Ngân hàng thương mại tiểu luận cuối kỳ

❖ Quy trình cho vay bao gồm 10 bước: B1: Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay: bao gồm các công việc cụ thể như sau: - Tư vấn khách hàng về sản phẩm cho vay của ngân hàng để giúp k

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -

Ngân hàng thương mại

Tiểu luận cuối kỳ

Mục lục

Phần 1: Câu hỏi 1

Câu 1: .1

Câu 2: .2

Câu 3: 5

Phần 2: Bài tập 9

Bài 1: 9

Bài 2: 11

Phần 3: Nghiên cứu chủ đề: 13

Câu 1: 13

Câu 2: 18

Câu 3: 20

Bài làmPhần 1: Câu hỏi

Câu 1: Trình bày quy trình cho vay Theo bạn khâu nào là quan trọng nhất, tại sao?

❖ Quy trình cho vay bao gồm 10 bước:

B1: Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay: bao gồm các công việc cụ thể như sau:

- Tư vấn khách hàng về sản phẩm cho vay của ngân hàng để giúp khách hàng lựa chọn đượcsản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu thực tế của khách hàng;

- Thu thập thông tin ban đầu về khách hàng để Ngân hàng thương mại chọn lọc được nhữngkhách hàng đủ tiêu chuẩn;

- Đối với khách hàng đủ tiêu chuẩn, nhân viên ngân hàng tiếp tục hướng dẫn, hỗ trợ kháchhàng lập hồ sơ vay theo đúng quy định của ngân hàng;

Lựa chọn những khách hàng đủ điều kiện ban đầu để cấp tín dụng và tiếp nhận hồ sơ vay từkhách hàng để phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng

B2: Thẩm định: quá trình thu thập và xử lý thông tin liên quan đến khách hàng, liên quan đếnphương án vay vốn, liên quan đến tài sản đảm bảo để làm cơ sở cho quyết định cho vay:

- Nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định

B6: Giải ngân:

- Căn cứ giải ngân: + Hồ sơ vay của khách hàng

+ Hồ sơ phân tích tín dụng+ Chứng từ bảo đảm nợ vay+ Chứng từ khác

- Tổ chức thực hiện: phối hợp của 3 bộ phận: tín dụng + kế toán + ngân quỹ

- Hình thức giải ngân: dưới 2 hình thức là tiền mặt hoặc chuyển khoản

B7: Kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân:

- Kiểm tra tình hình sử dụng nợ vay

- Kiểm tra tình hình tài chính công nợ của khách hàng

- Kiểm tra, đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay

B8: Theo dõi thu nợ: thực hiện theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

B9: Bao gồm Thanh lý hợp đồng và Xử lý nợ quá hạn

- Thanh lý hợp đồng: + Kiểm tra đối chiếu tình hình thu nợ;

+ Lập biên bản thanh lý;

+ Hoàn trả tài sản đảm bảo, thực hiện thủ tục giải chấp tài sản

- Xử lý nợ quá hạn: một số biện pháp như chuyển nợ quá hạn và áp dụng các biện pháp thunợ

B10: Lưu trữ hồ sơ: thuận lợi cho việc kiểm tra của các cơ quan chức năng

Theo em, khâu quan trọng nhất là “Thẩm định” bởi vì thẩm định là cơ sở để ra quyết định chovay

Câu 2: Một số hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Vietcombank:

Cho vay ngắn hạn:

Đây là hình thức cấp tín dụng kỳ hạn tối đa 12 tháng, trong đó Vietcombank đáp ứng nhu cầuvay vốn gắn liền mục đích vay, phương án kinh doanh cụ thể

Đặc điểm của sản phẩm

- Mỗi lần có nhu cầu rút vốn, doanh nghiệp sẽ phải lập 01 bộ hồ sơ vay

- Tổng số tiền giải ngân ≤ Số tiền vay cam kết trong hợp đồng

Lợi ích

- Kỳ hạn linh hoạt từ 1 đến 12 tháng;

- Loại tiền cho vay đa dạng: VND, USD hoặc ngoại tệ khác;

- Thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn không thường xuyên, hoặc vay có tính chấtmùa vụ

Tài trợ vốn lưu động:

Khái niệm

Đây là hình thức cấp tín dụngtrong đó doanh nghiệp đượcquyền rút theo hạn mức tíndụng đã được cấp trong mộtkhoảng thời gian nhất định(tối đa không quá 12 tháng)

Đây là hình thức cấp tín dụngtrong đó Vietcombank cho phépdoanh nghiệp chi vượt số tiền cótrên tài khoản thanh toán củamình

Đặc điểm

Doanh nghiệp chỉ phải lập 01

hồ sơ cho nhiều khoản vaytrong một chu kì kinh doanh(tối đa không quá 12 tháng)của mình

Chỉ giới hạn dư nợ, khônggiới hạn doanh số Tổngdoanh số cho vay trong thờigian cho vay có thể lớn hơnhạn mức tín dụng nếu doanhnghiệp thường xuyên trả nợ

Doanh nghiệp được phép chivượt số dư trên tài khoản tiền gửithanh toán trong hạn mức thấuchi được cấp

Khi số dư tài khoản tiền gửithanh toán dương (> 0), doanhnghiệp được hưởng lãi suất tiềngửi Ngược lại, khi số dư âm (<0), doanh nghiệp phải trả lãi suấtthấu chi

Nợ gốc được trả tự động khidoanh nghiệp có bất kì khoảntiền ghi có nào về tài khoản

Thủ tục vay đơn giản, tiện lợi

có thể rút vốn vay nhiều lầnvới 01 bộ hồ sơ vay Doanhnghiệp có thể chủ động đượcnguồn vốn vay khi đã đượccấp hạn mức tín dụng

Bổ sung vốn thiếu hụt kịp thời,giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ

cơ hội kinh doanh;

Đáp ứng kịp thời nhu cầu thanhtoán ngắn hạn của doanh nghiệp

mà không cần phải làm thủ tụcnhư các khoản vay thông thường,

Lợi ích Thích hợp với doanh nghiệp

có nhu cầu vốn thường xuyên,tốc độ luân chuyển vốn lưuđộng nhanh và có uy tín đốivới Vietcombank

do đó sẽ tiết kiệm được thờigian

Tài trợ dự án:

Tiêu chí Cho vay dự án đã đầu tư Cho vay dự án mới

Mục đích

Để đáp ứng nhu cầu mở rộng,nâng cấp các hoạt động sảnxuất kinh doanh của doanhnghiệp

Tài trợ nguồn vốn dài hạn để đầu

tư phát triển Vietcombank có thểthẩm định, tư vấn, giúp doanhnghiệp lập phương án tài chínhcũng như dòng tiền tương lai chocác dự án đầu tư trên nhiều lĩnhvực khác nhau

● Lãi suất cho vay cạnhtranh;

● Số tiền cho vay có thể lênđến 85% tổng mức đầu tư

dự án;

● Thời gian cho vay linhhoạt, tối đa có thể đến 15năm;

● Dòng tiền trả nợ phù hợpvới dòng tiền của dự án và

● Lãi suất cho vay cạnh tranh;

● Số tiền cho vay có thể lên đến85% tổng mức đầu tư dự án;

● Thời gian cho vay linh hoạt,tối đa có thể đến 15 năm;

● Dòng tiền trả nợ phù hợp vớidòng tiền của dự án và củadoanh nghiệp;

● Loại tiền cho vay đa dạng:

Lợi ích dòng tiền doanh nghiệp;

● Loại tiền cho vay đa dạng:

VND, USD và các loạingoại tệ khác;

● Hình thức cho vay phongphú;

● Thủ tục cho vay đơn giản,thuận tiện, tạo điều kiện tối

đa cho doanh nghiệp

VND, USD và các loại ngoại

Dịch vụ cho thuê tài chính:

Ngoài những hình thức cho vay, tài trợ vốn thông thường, doanh nghiệp còn có thể được hỗ trợvốn thông qua dịch vụ cho thuê tài chính Dịch vụ này được cung cấp bởi công ty hoạt độngchuyên nghiệp trong lĩnh vực cho thuê tài chính: Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng TMCPNgoại thương Việt Nam (VCBL)

Dịch vụ cho thuê tài chính là hình thức tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp thông qua việc chothuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác Doanh nghiệp được sửdụng tài sản và thanh toán dần tiền thuê trong suốt thời gian đã được thỏa thuận trong hợp đồngthuê

Lợi ích

- Nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn đổi mới máy móc thiết bị;

- Thủ tục đơn giản và yêu cầu về tín dụng thấp hơn nhiều so với đi vay thông thường;

- Không cần bảo lãnh hay thế chấp;

- Cải thiện dòng tiền và khả năng chi trả của doanh nghiệp;

- Được các chuyên gia giàu kinh nghiệm tư vấn phương án thuê tài chính thích hợp nhất;

- Kết thúc thời hạn thuê, có thể được chuyển quyền sở hữu hoặc mua lại tài sản thuê

Câu 3: So sánh giữa thế chấp tài sản và cầm cố tài sản Hình thức nào áp dụng phổ biến tại việt nam? Hãy nêu 5 hạn chế chủ yếu đối với tài sản thế chấp tại các Ngân hàng thương mạiViệt Nam hiện nay?

Khái niệm:

- Theo quy định tại khoản 1 điều 317 Bộ luật dân sự 2015: “Thế chấp tài sản là việc một bên(sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa

vụ và không giao tài sản cho bên kia (sau đây gọi là bên nhận thế chấp).”

- Theo quy định tại điều 309 Bộ luật dân sự 2015: “Cầm cố tài sản là việc một bên (sau đâygọi là bên cầm cố) giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên kia (sau đây gọi là bênnhận cầm cố) để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ.”

Giống nhau

- Được quy định tại bộ Luật dân sự 2015

- Thỏa thuận cầm cố, thế chấp tài sản giữa các bên được lập thành hợp đồng dưới dạng văn bản

- Có hiệu lực từ thời điểm giao kết trừ trường hợp có thỏa thuận khác hoặc luật có quy địnhkhác

- Thời điểm chấm dứt thỏa thuận cầm cố, thế chấp: Chấm dứt trong 04 trường hợp gồm:+ Nghĩa vụ được bảo đảm bằng cầm cố/thế chấp chấm dứt;

+ Việc cầm cố/thế chấp tài sản được hủy bỏ hoặc được thay thế bằng biện pháp bảo đảm khác;+ Tài sản cầm cố/thế chấp đã được xử lý;

+ Theo thoả thuận của các bên

thế chấp

Tài sản

Bất động sản, động sản vàquyền tài sản

Động sản, cái giấy tờ có giá như

cổ phiếu, trái phiếu

Trả lại tài sản

Bên nhận thế chấp trả cácgiấy tờ cho bên thế chấp saukhi chấm dứt thế chấp đốivới trường hợp các bên thỏathuận bên nhận thế chấp giữgiấy tờ liên quan đến tài sảnthế chấp

Khi việc cầm cố tài sản chấm dứttài sản cầm cố, giấy tờ liên quanđến tài sản cầm cố được trả lại chobên cầm cố

Hoa lợi, lợi tức thu được từ tài sảncầm cố cũng được trả lại cho bêncầm cố, trừ trường hợp có thoảthuận khác

Hiệu lực đối kháng với

người thứ ba

Thế chấp tài sản phát sinhhiệu lực đối kháng với ngườithứ ba kể từ thời điểm đăngký

Cầm cố tài sản có hiệu lực đốikháng với người thứ ba kể từ thờiđiểm bên nhận cầm cố nắm giữ tàisản cầm cố

Trường hợp bất động sản là đốitượng của cầm cố theo quy địnhcủa luật thì việc cầm cố bất độngsản có hiệu lực đối kháng vớingười thứ ba kể từ thời điểm đăngký

Trong hai hình thức là thế chấp tài sản và cầm cố tài sản, thì hình thức thế chấp tài sản phổbiến hơn ở Việt Nam Bên thế chấp tài sản thuộc quyền sở hữu của mình để đảm bảo thựchiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không phải chuyển giao tài sản đó cho bênnhận thế chấp Do tài sản thế chấp đều có đăng ký quyền sở hữu nên người nhận thế chấpkhông thể xác lập quyền sở hữu đối với tài sản này Trong nền kinh tế ngày nay, các giao dịch

đảm bảo được thiết lập trên cơ sở bên cho vay không cần trực tiếp nắm giữ tài sản bởi vìnhững lý do sau:

Thứ nhất, thế chấp được xem là giải pháp linh hoạt, việc để bên vay giữ tài sản đã được sửdụng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay, đồng thời tiếp tục sử dụng tài sản thếchấp để phục vụ hoạt động, sản xuất kinh doanh đảm bảo tính sinh lời của tài sản, giúp bên thếchấp có nguồn vốn để trả nợ cho bên thế chấp tài sản

Thứ hai, tài sản thế chấp thường là bất động sản, động sản không chuyển giao hoặc việcchuyển giao cho bên nhận thế chấp sẽ gặp khó khăn trong việc giao nhận, giữ gìn và bảo quản.Một số trường hợp, bên thế chấp không có đủ điều kiện để bảo quản tài sản

Thứ ba, việc cầm cố liên quan đến bất động sản (nhà ở) chưa có quy định cụ thể và rõ ràngtrong hệ thống pháp luật Việt Nam mà chỉ được đề cập tới quyền thế chấp bất động sản (nhà ở).Cuối cùng, thế chấp vừa có vai trò phòng ngừa là chế tài khi nghĩa vụ không được thựchiện Nó có tác dụng ngăn ngừa sự vi phạm nghĩa vụ của các bên trong quan hệ dân sự, thúcđẩy các bên thực hiện cam kết của mình một cách thiện chí, trung thực, góp phần nâng cao ýthức trách nhiệm của bên trong việc bảo đảm lợi ích của mình và của người khác

5 hạn chế chủ yếu đối với tài sản thế chấp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay: Pháp luật dân sự hiện hành đều quy định một điều kiện có tính nguyên tắc đối với tài sản thếchấp, đó là tài sản thế chấp phải thuộc sở hữu của bên thế chấp Bên nhận thế chấp chỉ có thể xử

lý được tài sản thế chấp nếu tài sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp của bên thế chấp Đây là côngviệc không hề đơn giản đối với bên nhận thế chấp nếu dựa trên các quy định của pháp luật hiệnhành về quyền sở hữu đối với tài sản mà theo quy định của pháp luật phải đăng ký quyền sở hữunhư quyền sử dụng đất, nhà, công trình xây dựng, ô tô, xe máy…

Thứ nhất, vướng mắc liên quan đến việc kiểm định “thật giả” của giấy tờ đăng ký quyền sởhữu tài sản thế chấp, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thế chấp Bên thế chấp sử dụng rấtnhiều thủ đoạn tinh vi như: làm giả giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản để thế chấp cho ngânhàng hay để bán tài sản thế chấp hoặc dùng để thế chấp tiếp theo…

Thứ hai, vướng mắc liên quan đến các quy định của pháp luật về thời điểm xác lập quyền

sử dụng đất với thời điểm xác lập quyền sở hữu đối với tài sản gắn liền với đất không thốngnhất với nhau

Thứ ba, về các bên trong thế chấp Trong thực tế có những trường hợp bên thế chấp khôngphải là chủ sở hữu tài sản nhưng theo ủy quyền của chủ sở hữu, họ có toàn quyền định đoạt đốivới tài sản Trong những trường hợp này, rõ ràng bên thế chấp không đủ điều kiện là chủ sởhữu của tài sản nhưng vẫn có khả năng thực hiện quyền định đoạt với tài sản để đảm bảo thựchiện nghĩa vụ Như vậy, nếu áp dụng theo đúng quy định của điều luật, những chủ thể nàykhông thể trở thành bên thế chấp tài sản nhưng nếu để đảm bảo quyền lợi của các chủ thể thì họhoàn toàn có khả năng trở thành bên thế chấp tài sản.

Thứ tư, những tài sản khác hoặc tài sản vô hình vẫn bị các ngân hàng “ngại ngần” khi nhậnthế chấp do khó đánh giá được giá trị thực của tài sản Điều này phần nào cũng làm giảm nhiều

cơ hội tiếp cận vốn của người dân và doanh nghiệp

Thứ năm, việc tài sản thế chấp là hàng hóa của doanh nghiệp xuất hiện rủi ro khi ngân hàngtiến hành thu hồi thì tài sản đã bị mất giá trị, lỗi thời thậm chí không đủ để xử lý cho các khoảnvay Bên cạnh đó, việc nhận một lượng lớn hàng tồn kho luân chuyển làm tài sản thế chấp gâykhó khăn cho việc kiểm định chất lượng và số lượng dẫn đến thu hồi tài sản thế chấp khôngđúng trong hợp đồng

Hiện tại anh hoàng đang có các tài sản sau:

- Sổ tiết kiệm: 8 x 100 triệu=800 triệu, 1 năm, 15/8/2020 -15/8/2021, 6% năm, lãi trả trước

- Kỳ phiếu nh abc: (8+7) x 100 = 1.500 triệu, trả lãi sau: 23/7/2020 – 23/1/2021, ls 6,3 %/năm

- Trái phiếu 1.000 triệu trả lãi định kỳ, lãi suất 6,5% thời gian 3 năm: 5/9/2019-5/9/2022Mục đích vay: mua căn hộ là khoản vay sử dụng phục vụ nhu cầu mua sắm tư liệu tiêu dùng,xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở

Cho vay tiêu dùng

Trường hợp: Tất toán

- Sổ tiết kiệm:

+ Tiết kiệm kỳ hạn 1 năm:

Số tiền lãi anh minh nhận trước vào ngày 15/08/2020 là:

800.000.000 6% = 48.000.000 (đồng)

Lãi nhận thực tế nhận được đến ngày 28/01/2021: 166 ngày (15/08/2020 – 27/01/2021) = 3.688.889 (đồng)

Vậy số tiền Anh Minh nhận được từ sổ tiết kiệm vào ngày 28/01/2021 là:

= Vốn gốc + Lãi nhận thực tế - Lãi trả trước

= 800.000.000 + 3.688.889 – 48.000.000 = 755.688.889 (đồng)

- Kỳ phiếu ngân hàng ABC:

Tiền lãi nhận vào ngày 23/01/2021: 184 ngày (23/07/2020 - 22/01/2021), tính theo lãisuất 6.3%/năm

- Trái phiếu 1 tỷ trả lãi định kỳ sẽ không được tất toán trước kỳ hạn:

=> Tổng tất toán = Tất toán từ sổ tiết kiệm + Tất toán từ kỳ phiếu = 755.688.889 +1.548.508.333

Trường hợp: Chiết khấu

Lãi suất chiết khấu = = = 9,09%

+ Sổ tiết kiệm: Thời hạn chiết khấu (28/01/2021 – 14/08/2021): 199 ngày

F = 0 => V = H = = = 761.725.212 (đồng)

+ Kỳ phiếu ngân hàng đã đáo hạn

+ Trái phiếu: Thời hạn chiết khấu (28/01/2021 – 04/09/2022): 585 ngày

Từ 28/01/2021 – 04/09/2022: 220 ngày N 1

Từ 28/01/2021 – 04/09/2022: 585 ngày N2

Lãi định kỳ theo năm: 1.000.000.000 6,5% = 65.000.000 (đồng)

H = + + = 989.512.007 (đồng)Tổng chiết khấu = Giá trị chiết khẩu của sổ tiết kiệm + Giá trị chiết khấu của trái phiếu

= 761.725.212 + 989.512.007 = 1.751.237.219 (đồng)Nếu nhìn tổng thể thì anh Minh nên lựa chọn phương án Tất toán Xét từng tài sản thì anhMinh nên lựa chọn: Sổ tiết kiệm: Chiết khấu; Kỳ phiếu: Tất toán; Trái phiếu: Chiết khấu

Số tiền anh Minh có được nếu tham gia mua căn hộ nếu giao dịch 28/01/2021 (hình thức tốtnhất được chọn là xét từng tài sản) là:

Nhu cầu vốn lưu động (PAKD) = Chi phí SXKD (PAKD) - Khấu hao TSCĐ

= (Chi phí nguyên vật liệu + chi phí nhân công + Chi phí khác + Chi phí khấu hao) - Khấu hao TSCĐ

1 10/09/2020

(10/06-19/09)

92 8.400.00050% =4.200.000 = 107.333,33

- Lãi suất quá hạn = 150% lãi suất cho vay = 150% 10% = 15%

Tiền lãi và phạt quá hạn của mỗi khế ước

Số tiền công ty A phải tất toán vào ngày 18/11/2020 bao gồm tiền gốc, tiền lãi tới ngày đáohạn 20/09/2020, tiền lãi và phạt quá hạn tới ngày trả nợ 18/11/2020:

Số tiền công ty A phải tất toán vào ngày 18/11/2020 của hai khế ước là:

Nợ gốcphải trả

Dư nợcuối kỳ

(2.500.000-= 36.166,67 1.336.166,67 2.900.000

20/09/2020 2 41 2.900.000 2.900.000 = 33.027,78 2.933.027,78 0