cùng sự hướng dẫn nghiên cứu về tài chính doanh nghiệp của các thầy cô giáo, em đã hoàn thành khóa luận đề tài: “Hoàn thiện công tác phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho
Khái quát về hoạt động cho vay tại Ngân hàng thương mại
Khái niệm về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Cho vay là hình thức cấp tín dụng giữa ngân hàng và bên vay, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức khác Trong giao dịch này, ngân hàng chuyển giao tài sản, có thể là tiền hoặc hàng hóa, cho bên vay sử dụng trong thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi suất cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
Từ khái niệm trên có thê rút ra được đặc điêm của hoạt động cho vay của ngân hàng là:
Mối quan hệ giữa bên cho vay và bên đi vay được xây dựng dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau Người cho vay chỉ thiết lập mối quan hệ khi họ tin tưởng vào khả năng trả nợ của người đi vay, trong khi người đi vay cần có niềm tin vào khả năng sử dụng vốn của mình một cách hiệu quả.
Ngân hàng thực hiện việc chuyển nhượng tài sản tạm thời cho người di vay trong một khoảng thời gian nhất định Sau thời gian đã thỏa thuận, người di vay cần hoàn trả cả gốc lẫn lãi, với phần chênh lệch này là giá trị của việc sử dụng vốn Khoản lãi luôn dương nhằm bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro, với việc thu hồi các khoản vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan và chủ quan Sự mất cân bằng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng, cùng với các yếu tố bên ngoài như biến động thị trường, chu kỳ kinh tế, và những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, đều ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ.
Tran Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Khoa luan tot nghiép Nn
1.1.2 Phân loại hoạt động cho vay
Các ngân hàng cung cấp nhiều loại hình cho vay khác nhau để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, từ mua ô tô, sửa chữa phương tiện sinh hoạt, đến tài trợ cho học tập và xây dựng nhà ở, văn phòng Việc phân loại cho vay không chỉ giúp thiết lập quy trình cho vay phù hợp mà còn nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay có thể dựa trên một số tiêu chí nhất định.
Căn cứ vào thời hạn cho vay
Day là tiêu chí mà ngân hàng thường hay sử dụng nhat, theo đó cho vay được chia làm 3 loại:
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời gian tối đa là 12 tháng, trong khi cho vay trung hạn có thời gian từ 12 tháng đến 60 tháng.
Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng.
Căn cứ theo mục đích sử dụng
Cho vay sản xuất và kinh doanh hàng hóa là hình thức cho vay dành cho doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác nhằm hỗ trợ họ trong việc tiến hành sản xuất và kinh doanh hàng hóa.
Cho vay tiêu dùng là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân và hộ gia đình, phục vụ cho các mục đích tiêu dùng như mua sắm xe cộ, nhà ở và các nhu cầu thiết yếu khác.
Căn cứ vào mức độ bảo đảm
- Cho vay có bao đảm: Là loại cho vay có tài sản hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản vay.
- Cho vay không có đảm bao: Là loại cho vay không có tài sản hoặc người bảo lãnh đứng ra đảm bảo cho khoản vay.
Tran Thu Uyên Học viện Ngân hàng
1.2 Cơ sở lý luận về phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay tại NHTM
1.2.1 Khái niệm phân tích tài chính doanh nghiệp
Phân tích tài chính doanh nghiệp là quá trình đánh giá các số liệu tài chính hiện tại và quá khứ nhằm xác định tình hình tài chính, dự đoán rủi ro và tiềm năng tương lai Qua đó, nó hỗ trợ nhà phân tích đưa ra các quyết định tài chính phù hợp với lợi ích của doanh nghiệp.
Phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu dựa vào số liệu từ báo cáo tài chính và các thông tin bổ sung từ nhiều nguồn khác nhau Quá trình này giúp làm rõ tình hình tài chính của doanh nghiệp trong quá khứ, chỉ ra những thay đổi và xu hướng chính, cũng như tính toán các nhân tố và nguyên nhân dẫn đến sự biến động trong hoạt động tài chính Đồng thời, việc phát hiện các quy luật trong hoạt động tài chính là cơ sở quan trọng để ngân hàng quyết định có cho vay hay không, nhằm đảm bảo an toàn và sinh lợi cho mình.
1.2.2 Vai trò của phân tích tài chính doanh nghiệp đối với ngân hàng thương mại
Phân tích tài chính doanh nghiệp là một bước quan trọng trong quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) khi quyết định cho vay Quy trình này bao gồm việc thẩm định khách hàng, trong đó phân tích tài chính của doanh nghiệp đi vay đóng vai trò then chốt Hoạt động phân tích tài chính không chỉ giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp mà còn là cơ sở để hình thành một khoản vay hợp lý và hiệu quả.
Thứ nhất, phân tích tài chính doanh nghiệp là cơ sở xác định triên vọng quan hệ của NHTM và khách hàng
Trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, rủi ro là một yếu tố tiềm ẩn cần được xem xét kỹ lưỡng Do đó, việc thiết lập lòng tin giữa ngân hàng và khách hàng là điều cần thiết trước khi tiến hành cho vay Ngân hàng chỉ đồng ý cấp tín dụng khi có sự đảm bảo về khả năng trả nợ từ phía khách hàng.
Khóa luận tốt nghiệp 7 ngân hàng đánh giá cao sự sẵn sàng và khả năng trả nợ đúng hạn của doanh nghiệp Để xây dựng niềm tin với ngân hàng, doanh nghiệp cần có năng lực pháp lý và tài chính vững mạnh Đối với những doanh nghiệp có triển vọng, ngân hàng sẽ cung cấp tư vấn nhằm đạt được kết quả tích cực cho cả hai bên.
Phân tích tài chính doanh nghiệp là công cụ quan trọng để đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp, từ đó xác định khả năng thu hồi khoản vay từ ngân hàng.
Khi cho vay, ngân hàng đặc biệt chú trọng đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp, nhằm bảo vệ nguồn vốn và thu lợi nhuận từ hoạt động cho vay Ngân hàng đánh giá khả năng thanh toán đầy đủ và đúng hạn thông qua phân tích tài chính, sử dụng bảng cân đối kế toán (CĐKT) và báo cáo lưu chuyển tiền tệ Một số doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh hiệu quả nhưng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ, dẫn đến lưu chuyển tiền tệ âm Tình trạng này có thể khiến bảng CĐKT thể hiện lợi nhuận, trong khi doanh nghiệp vẫn không đủ khả năng thanh toán đúng hạn.
Thứ ba, phân tích tài chính doanh nghiệp giúp ngân hàng đưa ra các quyết định đúng đắn
Các phương pháp chủ yếu trong phân tích tài chính doanh nghiệp
Phương pháp phân tích TCDN là hệ thống công cụ và biện pháp nhằm nghiên cứu và đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp Để thực hiện đánh giá này, người phân tích cần áp dụng các phương pháp khác nhau tùy vào mục đích và nguồn số liệu Các phương pháp chủ yếu bao gồm phương pháp so sánh, phương pháp tỷ số và phương pháp Dupont Trong đó, phương pháp so sánh là phương pháp phổ biến và cơ bản nhất trong phân tích tài chính doanh nghiệp.
So sánh bằng số tuyệt đối là phép trừ giữa trị số của chỉ tiêu trong kỳ phân tích và trị số của chỉ tiêu trong kỳ gốc Kết quả của phép so sánh này thể hiện khối lượng và quy mô biến động của các hiện tượng kinh tế.
So sánh bằng số tương đối là phương pháp phân tích kinh tế thông qua việc chia trị số của kỳ phân tích cho trị số của kỳ gốc Phương pháp này cũng có thể áp dụng cho các chỉ số đã được điều chỉnh theo tỷ lệ hoàn thành kế hoạch, từ đó xác định quy mô tổng thể của chỉ tiêu phân tích.
Trân Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Số bình quân là chỉ số thể hiện đặc trưng chung về mặt số lượng, giúp phản ánh những đặc điểm chung của một đơn vị, bộ phận hoặc tổng thể có cùng tính chất.
Dé áp dụng phương pháp so sánh cần chú ý những điều kiện:
- Phai thống nhất về nội dung phản ánh, về phương pháp tính toán, về thời gian và đơn vị đo lường.
Để thực hiện phân tích hiệu quả, việc xác định gốc so sánh là rất quan trọng và thường được căn cứ vào không gian và thời gian Về không gian, có thể chọn các bộ phận tổng thể hoặc đơn vị cụ thể, trong khi về thời gian, có thể lựa chọn kỳ kế hoạch, kỳ trước, hoặc một thời điểm cụ thể như ngày, tháng, năm Phương pháp này có ưu điểm là đơn giản và dễ thực hiện Tuy nhiên, một hạn chế lớn là các chỉ tiêu so sánh phải đảm bảo tính chất có thể so sánh được, yêu cầu thống nhất về nội dung kinh tế, phương pháp tính toán và thời gian, điều này đôi khi gây khó khăn trong việc thu thập số liệu để so sánh.
Phương pháp tỷ số là công cụ hữu ích cho nhà phân tích trong việc khai thác dữ liệu, cho phép họ thực hiện phân tích hệ thống các tỷ số theo chuỗi thời gian liên tục hoặc theo các giai đoạn cụ thể.
Các tỷ số tài chính chủ yếu được phân thành bốn nhóm chỉ tiêu quan trọng Nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán phản ánh khả năng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn của doanh nghiệp Nhóm chỉ tiêu về khả năng cân đối vốn thể hiện mức độ ổn định và tự chủ tài chính, cùng với khả năng sử dụng nợ vay Nhóm chỉ tiêu về khả năng hoạt động đánh giá việc sử dụng tài nguyên và lao động Cuối cùng, nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lãi phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh tổng hợp của doanh nghiệp.
Tran Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Mỗi nhóm chỉ tiêu tài chính bao gồm các tỷ số riêng lẻ phản ánh hoạt động của từng bộ phận Tùy thuộc vào mục tiêu phân tích, ngân hàng sẽ tập trung vào các chỉ tiêu khác nhau Đối với khoản vay ngắn hạn, khả năng thanh toán của người vay là yếu tố quan trọng Ngược lại, với khoản vay dài hạn, ngân hàng thường chú trọng đến khả năng hoạt động và hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Phương pháp này cho phép các nhà phân tích khai thác dữ liệu một cách hiệu quả, thực hiện phân tích hệ thống các tỷ lệ theo chuỗi thời gian liên tục hoặc theo từng giai đoạn cụ thể.
- Tinh toán dé dàng ô Hạn chế:
- Đưa ra kết quả sẽ có độ chính xác không được cao vì phụ thuộc nhiều vào chất lượng số liệu của BCTC.
- Khó kết luận tình hình tài chính tốt hay xấu.
Phương pháp Doupont là một công cụ phân tích tài chính hiệu quả, giúp đánh giá các chỉ số dựa trên tỷ lệ so với doanh thu Phương pháp này tách chỉ tiêu kinh tế tổng hợp thành các tỷ số liên quan, từ đó phân tích ảnh hưởng của các yếu tố đến tỷ số tổng hợp Nhờ vào Doupont, nhà phân tích có thể xác định nguyên nhân và các yếu tố cụ thể tác động tích cực hoặc tiêu cực đến hoạt động của doanh nghiệp.
Chang han, tỷ suât lợi nhuận vôn chủ sở hữu có thê được viet như sau:
Lợi nhuận sau thuế ROE = 4 2 bà ~ ` AVốn chủ sở hữu bình quan
Lợi nhuận sau thuế Doanh thu Tổng tài sản bình quân
= x a Xs 2 ` ^ x x VÀ + ~ tl aDoanh thu Tổng tài sản bình quân ˆˆ Vốn chủ sở hữu bình quan
= Ty suất lợi nhuận trên doanh thu x Hiệu suất sử dụng tổng tài sản x Đòn bẩy tài chính
Trân Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Khóa luận tốt nghiệp II
Chỉ tiêu ROE được hình thành từ ba yếu tố chính: tỷ suất lợi nhuận doanh thu, hiệu suất sử dụng tổng tài sản và đòn bẩy tài chính Để tăng ROE, doanh nghiệp cần cải thiện các yếu tố này.
Khi áp dụng công thức DuPont trong phân tích, các nhà phân tích sẽ so sánh chỉ tiêu ROE qua các năm và xác định nguyên nhân của sự tăng trưởng hay sụt giảm Điều này giúp đưa ra nhận định về xu hướng ROE trong tương lai Ưu điểm của phương pháp này là tính toán đơn giản và cung cấp thông tin cơ bản, từ đó tác động tích cực đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp Tuy nhiên, hạn chế của nó là chỉ dựa vào số liệu cơ bản, do đó có thể dẫn đến kết quả chưa hoàn toàn chính xác.
Qui trình phân tích tài chính doanh nghiỆp - +-+5++++*+*++eeexer+ 11 1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mạii - 5+ 5+ ++s+++tettetererereretrrrrrrrrrre 27 1-1 NNg tá KHE tực Toadbsoobuo aeaclkadsssakle.pdl.tlutaSLuablikialx 27 132 Nhân €6 chủ 8N s o2 0060860122541 <gextesliiksesusagdac0xxEEETEe 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRANG CÔNG TAC PHAN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
Phân tích tài chính của khách hàng doanh nghiệp là một quá trình phức tạp, đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa nhiều bộ phận và cá nhân Do đó, ngân hàng thường triển khai một quy trình phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp, bắt đầu bằng bước lập kế hoạch phân tích.
Trước khi phân tích thì cần xác định trước về nội dung, phạm vi, thời gian va cách tổ chức phân tích.
Nội dung phân tích cân xác định rõ các vân đề được đưa ra, tập trung vào toàn bộ hoạt động tài chính Phân tích sâu các vân đề cụ thể như cơ cấu vốn và khả năng thanh toán, nhằm làm cơ sở thu thập chứng từ và số liệu cần thiết.
Phạm vi phân tích có thể bao gồm toàn bộ doanh nghiệp hoặc từng bộ phận cụ thể, tùy thuộc vào mục đích và hoàn cảnh thực tiễn của việc phân tích Việc xác định nội dung và phạm vi phân tích cần được thực hiện một cách phù hợp để đạt hiệu quả cao nhất.
- Thời gian phân tích bao gồm thời gian chuẩn bị và thời gian tiến hành phân tích.
Tran Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Bước 2: Thu thâp thông tin và xử lý thông tin
Sự phát triển của doanh nghiệp chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố, đòi hỏi nhà phân tích tài chính phải thu thập và sử dụng thông tin từ cả nguồn nội bộ và bên ngoài Các thông tin bên ngoài, đặc biệt là về môi trường kinh tế, chính trị và pháp luật, rất quan trọng trong việc đánh giá cơ hội phát triển của doanh nghiệp Sự tăng trưởng hay suy thoái của nền kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến cơ hội mở rộng và lợi nhuận của doanh nghiệp Bên cạnh đó, sự can thiệp của nhà nước thông qua các biện pháp hỗ trợ, chính sách tài chính và tiền tệ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển và mở rộng của doanh nghiệp.
Nguồn thông tin bên ngoài đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Nghiên cứu ngành cần xác định các đặc điểm liên quan đến tính chất sản phẩm, chu kỳ phát triển, khả năng đổi mới công nghệ và xu hướng biến động, cũng như áp lực cạnh tranh trong ngành Ngoài ra, thông tin về doanh nghiệp cũng cần được thu thập, bao gồm các đặc điểm hoạt động, thông tin pháp lý, kế toán và kế hoạch sử dụng vốn.
Nguồn cung cấp thông tin đóng vai trò quyết định trong việc đảm bảo độ chính xác và đáng tin cậy của thông tin trong phân tích tài chính doanh nghiệp Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp, thông tin lưu trữ tại ngân hàng, cũng như thông tin từ phỏng vấn và điều tra khách hàng Báo cáo tài chính của doanh nghiệp cũng là một nguồn thông tin quan trọng trong quá trình này.
Tran Thu Liên Học viện Ngân hang
Khóa luận tốt nghiệp 13 đánh giá tình hình tài chính, kinh doanh và luồng tiền của doanh nghiệp, nhấn mạnh tầm quan trọng của thông tin kế toán Thông tin kế toán được trình bày chi tiết trong báo cáo tài chính, là nền tảng cho phân tích tài chính Phân tích này dựa vào các báo cáo như bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thông tin cũng được thu thập qua các kênh trung gian, góp phần vào việc hiểu rõ hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Phân tích báo cáo tài chính là yếu tố quan trọng trong việc thực hiện phân tích tài chính doanh nghiệp Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng của ngân hàng có thể sử dụng nhiều nguồn thông tin khác nhau để đánh giá khách hàng, bao gồm kết quả xếp hạng tín dụng từ ngân hàng cho vay, dữ liệu lưu trữ tại CIC, thông tin từ các ngân hàng đã có mối quan hệ tín dụng với khách hàng, cũng như dữ liệu từ các đối thủ cạnh tranh.
* Thông tin thu thập từ phỏng ván trực tiếp
Ngân hàng tiến hành phỏng vấn trực tiếp các kế toán viên, kế toán trưởng và cán bộ liên quan để hiểu rõ tình hình hoạt động của doanh nghiệp trong quá khứ và hiện tại Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể phỏng vấn chủ nợ cũ của khách hàng nhằm tìm hiểu về tính cách và uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng.
Thông tin phục vụ phân tích tài chính khách hàng đến từ nhiều nguồn khác nhau, không chỉ từ báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp Cán bộ tín dụng cần có sự sáng suốt và trình độ chuyên môn để lựa chọn những thông tin chính xác, nhằm đảm bảo quá trình phân tích hiệu quả Việc sở hữu nguồn thông tin sạch là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Bưóc 3: Nội dung phân tích
Y Phân tích môi trường ngành và chién lược kinh doanh cua doanh nhiép
Tran Thu Uyen Hoc vién Ngdn hang
Để phân tích tiềm năng sinh lời của doanh nghiệp, trước tiên cần đánh giá khả năng lợi nhuận của ngành mà doanh nghiệp đang hoạt động, vì mỗi ngành có mức sinh lời khác nhau và có thể dự đoán được Khả năng sinh lời trung bình của ngành chịu ảnh hưởng bởi năm yếu tố chính: mức độ cạnh tranh giữa các doanh nghiệp hiện tại, sự xuất hiện của đối thủ mới, khả năng thay thế của sản phẩm mới, sức mạnh đàm phán của người mua, và sức mạnh đàm phán của nhà cung cấp.
Khả năng kinh doanh của một doanh nghiệp bị ảnh hưởng trực tiếp bởi chiến lược kinh doanh mà họ áp dụng Hai loại chiến lược kinh doanh chính bao gồm chiến lược dẫn đầu về chi phí và chiến lược khác biệt hóa sản phẩm.
Chiến lược dẫn đầu về chi phí là phương pháp cung cấp sản phẩm và dịch vụ tương tự như đối thủ cạnh tranh nhưng với mức chi phí thấp hơn Đây là một chiến lược phổ biến nhằm đạt được lợi thế cạnh tranh trong nhiều ngành Trong một số trường hợp, dẫn đầu về chi phí có thể là cách duy nhất để đạt được lợi thế này.
Chiến lược khác biệt hóa sản phẩm là phương pháp cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ nổi bật hơn so với đối thủ cạnh tranh, dựa trên những yếu tố mà người tiêu dùng đánh giá cao Điều này không chỉ giúp tăng cường sự nhận diện thương hiệu mà còn nâng cao độ tin cậy của báo cáo tài chính.
Tình hình tài chính lành mạnh của khách hàng là yếu tố quan trọng khi doanh nghiệp vay vốn Do đó, doanh nghiệp thường trình bày hồ sơ vay với tình hình tài chính tích cực và khả năng trả nợ tốt Tuy nhiên, để đánh giá thực chất tình hình tài chính, cần tiến hành phân tích kỹ lưỡng Quá trình này bao gồm việc thẩm định độ tin cậy của báo cáo tài chính, phân tích các báo cáo và tỷ số tài chính, cũng như đánh giá tổng quát tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP A Châu — CN Thăng Long
Ngân hàng TMCP A Châu chi nhánh Thăng Long, trước đây là ngân hàng TMCP Á Châu Sở giao dịch Hà Nội, đã được chuyển đổi thành chi nhánh trực thuộc do quy định của Nhà nước về việc mỗi tổ chức tín dụng chỉ được phép có một sở giao dịch Ngân hàng TMCP Á Châu đã có sở giao dịch tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q3 - TP HCM, nên vào ngày 06/06/2007, ngân hàng ACB Sở giao dịch Hà Nội chính thức chuyển đổi thành ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thăng Long, với trụ sở tại số 10- Phan Chu Trinh, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Khi mới thành lập chi nhánh số lượng nhân viên của chỉ nhánh chỉ gồm 35-
Sau hơn 2 năm hoạt động, công ty đã đạt đỉnh điểm với 80 nhân viên, trung bình khoảng 50-60 người Đội ngũ nhân viên chủ yếu là những người trẻ tuổi, năng động và nhiệt tình với công việc, trong đó phần lớn có trình độ đại học và trên đại học.
ACB đang mở rộng mạng lưới kênh phân phối nhằm tăng cường thị phần tại các quận trung tâm Hà Nội như Hoàn Kiếm, Đống Đa và Ba Đình Phương châm của ngân hàng là cung cấp dịch vụ tốt nhất cho khách hàng trong khu vực này.
Trần Thu Uyên Học viện Ngan hàng
Khóa luận tốt nghiệp 32 nghiên cứu về hoạt động của ngân hàng, tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng chất lượng cao và sáng tạo Mục tiêu là đáp ứng nhu cầu và mong muốn đa dạng của từng nhóm khách hàng, thể hiện tính chuyên nghiệp và tận tâm trong phục vụ.
2.1.2 Cơ cấu tô chức và bộ máy quản lý của ACB - CN Thăng Long
Sơ đồ 2 1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chỉ nhánh Thăng
BP THANH TOAN QUOC TE
BP GIAO DICH NGAN QUY
Nguồn: Ngân hàng TMCP A Châu - CN Thăng Long
Cơ cau nhân sự của ACB - Chi nhánh Thăng Long gồm có: a) Trưởng đơn vị:
Xây dựng kế hoạch ngắn hạn và dài hạn cho chi nhánh, đồng thời đề xuất các phương án phát triển phù hợp với từng giai đoạn Điều hành và đưa ra quyết định liên quan đến hoạt động kinh doanh theo đúng quy định pháp luật, Điều lệ và nghị quyết của Hội đồng Quản trị, và chịu trách nhiệm về các quyết định đó.
Trân Thu Uyên Học viện Ngân hàng
Khóa luận tốt nghiệp 33 nhiệm vụ tập trung vào việc phân tích kết quả kinh doanh của chi nhánh Bài viết sẽ hướng dẫn, kiểm tra và tổng kết quá trình thực hiện, nhằm đánh giá hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, đặc biệt là trong lĩnh vực Phòng khách hàng cá nhân (KHCN).
Xây dựng tổ chức để thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh, duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng hiện tại, đồng thời tìm kiếm khách hàng mới Thực hiện bán chéo các sản phẩm cho khách hàng doanh nghiệp, cung cấp hướng dẫn và tư vấn sử dụng sản phẩm khoa học công nghệ Cập nhật thông tin khách hàng, thẩm định và đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân trong phạm vi được phân công Phòng Khách hàng Doanh nghiệp (KHDN) đóng vai trò quan trọng trong quá trình này.
Xây dựng tổ chức để thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh, tư vấn và cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho khách hàng Duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng hiện hữu, đồng thời mở rộng khách hàng mới Thực hiện bán chéo các sản phẩm khoa học công nghệ (KHCN) và hướng dẫn khách hàng sử dụng các sản phẩm khoa học doanh nghiệp (KHDN) Cập nhật thông tin khách hàng, thẩm định và đề xuất cấp tín dụng cho KHDN trong phạm vi cho phép Hỗ trợ và hướng dẫn khách hàng trong các giao dịch thanh toán quốc tế tại phòng giao dịch và ngân quỹ.
Teller thực hiện các giao dịch thu chi tiền mặt (VND, vàng, ngoại tệ) theo nguyên tắc chi đúng, thu đủ và đảm bảo an toàn quỹ giao dịch trong ngày Ngân quỹ thực hiện hạch toán các giao dịch tiền mặt, tiếp nhận và điều chuyển tiền giữa các kênh phân phối của ACB, đồng thời quản lý kho quỹ CSR có trách nhiệm tạo và cập nhật thông tin tài khoản tiền vay, thực hiện thủ tục mở tài khoản, bổ sung thông tin và lưu trữ hồ sơ tín dụng, tiền gửi của khách hàng theo quy định.
ACB và pháp luật. e, Bộ phận LOAN CSR và Thanh toán quốc tế
Kiểm soát trước khi giải ngân về sự tuân thủ theo quy định của pháp luật, của
ACB và phê duyệt của câp có thâm quyên đôi với các hô sơ câp tín dụng, kiêm soát
Trân Thu Uyên Học viện Ngan hàng
Khóa luận tốt nghiệp 34Shiep yêu cầu tính chính xác và đầy đủ của thông tin tín dụng và thanh toán quốc tế của khách hàng, dựa trên tài liệu và chứng từ gốc Bộ phận hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự tuân thủ và quản lý thông tin này.
Kế toán đóng vai trò quan trọng trong việc theo dõi và xử lý chứng từ, đồng thời thực hiện hạch toán định khoản Công việc này bao gồm việc lập báo cáo cân đối và báo cáo tài chính định kỳ hàng tháng, hàng quý và hàng năm, cũng như các báo cáo thuế tương ứng theo từng kỳ.
Hành chính tại ACB bao gồm việc giao nhận và xử lý thông tin, tài liệu đến và đi, đăng ký khóa đào tạo và theo dõi đánh giá sau đào tạo nhân viên Ngoài ra, cần quản lý hồ sơ nhân sự chi nhánh, đảm bảo an ninh trật tự và tổ chức công tác phòng cháy chữa cháy tại trụ sở Các nhiệm vụ khác sẽ được thực hiện theo phân công của Giám đốc.
2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ACB — CN Thang Long trong thoi gian vừa qua
Ngân hàng A Châu - Chi nhánh Thăng Long, một trong những chi nhánh lớn tại Hà Nội, đã được thành lập từ sớm và luôn dẫn đầu trong các hoạt động huy động và tín dụng Chi nhánh này ghi nhận mức tăng trưởng khả quan trong các khối Khách hàng cá nhân và Khách hàng doanh nghiệp.
Công tác huy động vốn tại các ngân hàng hiện nay rất quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh gia tăng từ các ngân hàng trong khu vực Các sản phẩm huy động chủ yếu bao gồm tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và tiền ký quỹ mở L/C Để thu hút khách hàng, chi nhánh đã tích cực triển khai các sản phẩm như Tích lũy thiền thần nhỏ, tiết kiệm Dai loc và Lộc Bảo Toàn, với đa dạng kỳ hạn và mức lãi suất cạnh tranh, cùng những quà tặng hấp dẫn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.
Tran Thu Uyên Học viện Ngân hàng
G3) Nn Khoa luan tot nghiep
Biểu đồ 2 1: Tinh hình huy động của ACB Thang Long giai đoạn 2016 — T3/2018
Neuon: Báo cáo tài chính nam 2016, 2017 và quý 1⁄2018 ACB Thang Long
Tính đến ngày 31/12/2017, tổng huy động của chi nhánh đạt 1.661 tỷ đồng, chủ yếu tập trung tại cụm Thăng Long và nằm trong nhóm dẫn đầu miền Bắc Đến ngày 31/3/2018, tổng huy động tăng lên 2.018 tỷ đồng, tăng 357 tỷ đồng (tương đương 21,5% so với cuối năm 2017) Sự gia tăng này chủ yếu do đầu năm, cá nhân và tổ chức có lượng tiền dư thừa chưa sử dụng vào sản xuất kinh doanh, dẫn đến việc gửi tiết kiệm tại ngân hàng để nhận lãi, tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường huy động vốn trong khoảng thời gian này.
