Nhận thức được tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, tôi đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam- Chi n
Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
Trong ngân hàng thương mại, tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất, tạo ra nguồn thu nhập chính để duy trì hoạt động và tích lũy lợi nhuận Tuy nhiên, đây cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất, với rủi ro tín dụng chiếm khoảng 80% tổng rủi ro của ngân hàng Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động mà còn làm giảm uy tín của ngân hàng Khi xảy ra rủi ro tín dụng, chi phí ngân hàng tăng lên, lợi nhuận giảm và có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh khoản, thậm chí là phá sản ngân hàng trong một số trường hợp.
Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, nhiều doanh nghiệp (DN) đang phải đối mặt với những biến động khó lường và chịu tác động từ các yếu tố nội và ngoại tại, dẫn đến tình trạng sản xuất kinh doanh gặp khó khăn, hoạt động cầm chừng hoặc thậm chí là phá sản.
Trong bối cảnh khó khăn chung, các ngân hàng thương mại (NHTM) đang phải đối mặt với nhiều thách thức như gia tăng nợ xấu, giảm giá trị tài sản đảm bảo (TSBĐ) và tính thanh khoản thấp, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh Do đó, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) trở thành mối quan tâm hàng đầu của các NHTM, nhằm đảm bảo sự tăng trưởng tín dụng ổn định và bền vững.
Gần đây, nhiều sự kiện rủi ro đã xảy ra trong hệ thống ngân hàng, mở ra cơ hội phát triển cho thị trường tài chính và ngân hàng Tuy nhiên, quản trị rủi ro tín dụng đang đối mặt với nhiều thách thức do áp lực từ các cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước ngoài Do đó, nghiên cứu rủi ro tín dụng và đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại là vô cùng cần thiết.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồng Hà đã chú trọng quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong quá trình hình thành và phát triển Tuy nhiên, ngân hàng vẫn phải đối mặt với nhiều biến động khó lường trong môi trường kinh tế hiện nay.
2021 – 2023, cùng với các nguyên nhân xuất phát từ nội tại Chi nhánh, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh có chiều hướng tăng lên
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, vì vậy tôi đã chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà” cho đề án thạc sĩ Đề tài này sẽ giúp tôi tìm hiểu sâu hơn về các phương pháp và chiến lược quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực tài chính.
Tổng quan nghiên cứu
Hoạt động tín dụng là yếu tố quan trọng quyết định quy mô hoạt động, khả năng thanh khoản và uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế Do đó, việc quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng trở thành đề tài nghiên cứu được nhiều người quan tâm Nhiều luận văn và công trình nghiên cứu đã được thực hiện để tìm hiểu sâu về vấn đề này, trong đó có một số công trình tiêu biểu đáng chú ý.
Trần Bảo Anh (2023) đã thực hiện một luận án phân tích thực trạng và đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) của Ngân hàng An Bình trong giai đoạn 2015-2022 Nghiên cứu này chỉ ra những điểm mạnh, hạn chế và nguyên nhân tồn đọng trong quản trị RRTD tại An Bình Bank.
Từ đó đề xuất các định hướng, kiến nghị mang tính khả thi nhằm hoàn thiện quản trị RRTD của An Bình Bank trong thời gian sắp tới
Lê Thị Thu Trang (2021) đã thực hiện một luận án nhằm hoàn thiện các vấn đề lý luận cơ bản về nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) Luận án phân tích những kết quả đạt được và những tồn tại trong quản trị RRTD tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Dựa trên những phân tích này, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị RRTD tại ngân hàng trong thời gian tới.
Nguyễn Thùy Linh (2020) đã hoàn thiện lý luận về năng lực quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại ngân hàng thương mại, đồng thời hệ thống hóa kinh nghiệm từ các ngân hàng quốc tế và Việt Nam như Citibank, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Từ đó, tác giả rút ra những bài học quý giá nhằm nâng cao năng lực RRTD cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam.
- Ngô Khoa Sang (2018): Luận văn đã đi sâu phân tích thực trạng quản trị
Trong giai đoạn 2015 – 2018, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế đã gặp phải tình trạng rủi ro tín dụng (RRTD) đối với khách hàng doanh nghiệp Để giảm thiểu RRTD trong giai đoạn 2019-2025, cần đề xuất nhiều giải pháp hiệu quả nhằm nâng cao quản lý rủi ro và tăng cường sự ổn định cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh.
Nguyễn Thị Hạnh (2017) đã tiến hành nghiên cứu về rủi ro trong hoạt động tiêu dùng, hệ thống hóa các vấn đề lý luận liên quan Luận văn tập trung vào thực tiễn rủi ro trong tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong lĩnh vực này.
Mặc dù nhiều luận văn đã đề cập đến quản trị rủi ro tại ngân hàng thương mại, nhưng hầu hết chỉ tập trung vào từng ngân hàng thương mại cổ phần riêng lẻ Chưa có nghiên cứu nào đưa ra giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng một cách toàn diện, đặc biệt là gắn với BIDV - Chi nhánh Hồng Hà Vì vậy, đề tài của tôi mang tên “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà” sẽ đóng góp một cách tiếp cận mới và khác biệt so với các nghiên cứu trước đây.
Mục tiêu nghiên cứu
+ Hệ thống hóa cơ sở lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại
+ Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hồng Hà giai đoạn 2021-2023
+ Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hồng Hà.
Phương pháp nghiên cứu
Dựa trên tài liệu thu thập được và áp dụng các phương pháp nghiên cứu kinh tế như thống kê, phân tích tổng hợp, và so sánh giữa các năm và các chỉ tiêu, bài viết sẽ xem xét quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà Qua đó, chúng ta có thể đưa ra những nhận xét và đánh giá khách quan, phù hợp với thực tế hơn.
BIDV Hồng Hà đã ghi nhận tình hình huy động vốn, cho vay và hoạt động kinh doanh thông qua việc thu thập các báo cáo nội bộ Đặc biệt, tình hình cho vay cá nhân cũng được chú trọng, phản ánh sự phát triển và hiệu quả trong các dịch vụ tài chính của ngân hàng.
DN giai đoạn 2021-2023; kết quả phân loại nợ của khách hàng; tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu năm 2021-2023; các quy trình chính sách về cho vay;
Thu thập thông tin từ giáo trình, báo chí và tài liệu liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong quản trị rủi ro, cũng như các văn bản pháp luật của Nhà nước liên quan đến doanh nghiệp và cho vay, là bước quan trọng để nắm vững kiến thức và tuân thủ quy định trong lĩnh vực này.
Phương pháp so sánh, phân tích dữ liệu:
Bài viết tổng hợp, mô tả và phân tích tình hình cho vay của BIDV Hồng Hà dựa trên dữ liệu thu thập được, nhằm rút ra kết luận và kinh nghiệm thực tiễn Để so sánh các chỉ tiêu, cần thống nhất về nội dung kinh tế, phương pháp tính toán, thời gian và đơn vị đo lường Các phương pháp chính được áp dụng bao gồm so sánh số tuyệt đối, số tương đối và số bình quân Đồng thời, nghiên cứu cũng nhằm làm rõ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng tại BIDV Hồng Hà, bao gồm kết quả đạt được, nguyên nhân và các tồn tại.
Phần khuyến nghị và bài học rút ra sẽ áp dụng phương pháp tổng hợp và suy luận logic để kiểm chứng thực tiễn, đảm bảo tính nhất quán giữa kiến thức lý luận và thực tiễn Dựa trên đó, chúng tôi sẽ xác định các định hướng, mục tiêu và đưa ra những kiến nghị cụ thể cho BIDV Hồng Hà, Hội sở chính BIDV và các cơ quan Nhà nước.
Kết cấu của luận văn
Luận văn được cấu trúc thành ba chương, bao gồm phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu sơ đồ và phụ lục.
CỞ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng
1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
RRTD là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến do khách hàng không thực hiện các nghĩa vụ nợ theo cam kết
Hiện nay, có nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro tín dụng
Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, RRTD được hiểu là khả năng của bên vay hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng.
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của ngân hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Theo đó, RRTD được hiểu rộng hơn và bao gồm tất cả các nghĩa vụ và không chỉ bao gồm là nghĩa vụ trả nợ
RRTD được đánh giá dựa trên danh mục tín dụng của ngân hàng, phản ánh khả năng xảy ra tổn thất khi ngân hàng không thu hồi đủ số tiền gốc và lãi từ danh mục cho vay dự kiến.
1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch là một trong hai loại rủi ro phát sinh trong hoạt động tài chính, bên cạnh rủi ro danh mục Loại rủi ro này liên quan đến các giao dịch cụ thể và có thể ảnh hưởng đến kết quả tài chính của một tổ chức hoặc cá nhân Việc quản lý rủi ro giao dịch là rất quan trọng để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong các hoạt động giao dịch.
Rủi ro giao dịch xuất phát từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Nó bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc thẩm định và phân tích tín dụng của ngân hàng, khi họ phải quyết định lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm liên quan đến các tiêu chuẩn như điều khoản hợp đồng vay, loại tài sản bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ liên quan đến quản lý hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý khoản vay gặp vấn đề Ngoài ra, rủi ro danh mục cũng là một yếu tố quan trọng cần xem xét trong quản trị rủi ro tài chính.
Rủi ro trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng phát sinh do những hạn chế nhất định, được phân thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố riêng biệt liên quan đến từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế, xuất phát từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng dồn quá nhiều vốn vay vào một số khách hàng, ngành kinh tế, loại cho vay hoặc khu vực địa lý cụ thể Điều này có thể dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho ngân hàng nếu các khách hàng hoặc ngành nghề đó gặp khó khăn tài chính Việc quản lý rủi ro tập trung là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
1.1.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Chính sách và quy trình cho vay hiện nay còn lỏng lẻo, thiếu định hướng tín dụng chiến lược và không tuân thủ nguyên tắc lợi nhuận và rủi ro chấp nhận được Các ngân hàng thường bị cuốn theo xu hướng phát triển kinh tế, cố gắng cạnh tranh và giành giật thị trường mà không nhận ra rằng họ có thể thiếu chuyên môn hoặc tiềm lực cần thiết trong các lĩnh vực cụ thể.
Kỹ thuật cấp tín dụng hiện nay còn hạn chế và thiếu tính hiện đại, với phương pháp xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng quá đơn giản và thời hạn cho vay không luôn phù hợp Quản trị rủi ro tín dụng và kiểm soát sau cho vay chưa được chú trọng, chủ yếu chỉ mang tính hình thức.
Ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc xây dựng hệ thống dữ liệu khách hàng đầy đủ và thiếu các kênh kiểm tra chéo thông tin Việc phân tích tín dụng và quyết định cho vay chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp và các mối quan hệ cá nhân, dẫn đến rủi ro trong quy trình cho vay.
Chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thẩm định và phát hiện bất thường trong phương án vay vốn của khách hàng Trình độ chuyên môn cao giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng, trong khi yếu tố đạo đức của cán bộ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.
1.1.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
QTRRTD là quy trình mà ngân hàng phát triển và thực hiện các chiến lược, chính sách, và biện pháp liên quan đến hoạt động tín dụng, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, từ đó đảm bảo lợi ích tối đa cho ngân hàng.
Theo định nghĩa, nội hàm của quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) bao gồm một hệ thống tổng thể, bao gồm chiến lược hoạt động tín dụng, các chính sách của ngân hàng liên quan đến tín dụng, và các biện pháp được triển khai trong toàn bộ hệ thống ngân hàng nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
QTRRTD là quy trình toàn diện đánh giá và thẩm định trước khi phê duyệt khoản vay, bao gồm giám sát và báo cáo tuân thủ các cam kết tín dụng Quy trình này bắt đầu từ việc xem xét hồ sơ vay vốn, thẩm định khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng, thực hiện giải ngân, kiểm soát cho vay, cho đến thu nợ và xử lý nợ xấu.
1.2.1.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng
- Tạo lập được một danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro
Việc tạo sự chủ động cho các bộ phận tác nghiệp giúp nâng cao tinh thần trách nhiệm trong việc tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít rủi ro, từ đó tối ưu hóa hiệu quả tài chính và giảm thiểu rủi ro đầu tư.
Để đảm bảo tính thống nhất và minh bạch trong quá trình cho vay, cần thiết lập các quy định rõ ràng cho từng bước công việc Đồng thời, việc xây dựng cơ cấu và tỷ lệ hợp lý cũng là yếu tố quan trọng nhằm nâng cao hiệu quả của quy trình cho vay.
Để đảm bảo chất lượng danh mục tín dụng, cần phản ánh một cách minh bạch và chính xác, đồng thời trích đủ dự phòng nhằm bù đắp các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình cho vay.
Hệ thống kiểm tra và kiểm soát được thiết lập nhằm phát hiện, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro liên quan đến danh mục tín dụng.
1.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Hiện nay, quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng hiện đại cần tuân theo mô hình “Ba lớp phòng vệ” do Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng đề xuất Mô hình này giúp tăng cường hiệu quả trong việc quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Sơ đồ 1.1: Mô hình quản trị rủi ro tín dụng “Ba lớp phòng vệ”
Nguồn: Quản trị rủi ro IFC
* Đặc điểm của mô hình
Hội đồng quản trị đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát rủi ro tín dụng, tách biệt với ban điều hành Họ chịu trách nhiệm thiết lập mục tiêu, chiến lược của ngân hàng và xác định khẩu vị rủi ro, đồng thời đảm bảo sự tuân thủ và quản lý hiệu quả các rủi ro liên quan.
Lớp phòng vệ thứ nhất bao gồm các bộ phận kinh doanh, có trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng trong các hoạt động hàng ngày của đơn vị.
Áp dụng quy chế và quy trình quản trị RRTD vào các hoạt động hàng ngày là cần thiết để nâng cao hiệu quả tác nghiệp trong đơn vị Việc thực hiện những quy định này trong quy trình làm việc sẽ đảm bảo tính nhất quán và chuyên nghiệp, đồng thời cải thiện chất lượng công việc và giảm thiểu rủi ro.
Kiểm tra và tự kiểm tra là những hoạt động quan trọng trong giám sát quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), nhằm đảm bảo việc thực hiện các biện pháp và chốt kiểm soát RRTD được thực hiện hiệu quả trong quá trình tác nghiệp tại đơn vị.
+ Có trách nhiệm quản trị RRTD một cách hiệu quả trong suốt quá trình tác nghiệp
Lớp phòng vệ thứ 2 trong quản trị rủi ro tín dụng là một bộ phận độc lập và tập trung, có nhiệm vụ phát triển, duy trì và giám sát các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng toàn ngân hàng.
Phát triển và triển khai khung quy chế quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết để đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý rủi ro Các chính sách rõ ràng, hệ thống quy trình chặt chẽ và công cụ quản trị rủi ro tín dụng phù hợp sẽ giúp nâng cao khả năng đánh giá và kiểm soát rủi ro, từ đó bảo vệ lợi ích của tổ chức tài chính.
Để xây dựng một khung quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, cần đảm bảo đầy đủ các bước sau: xác định và đánh giá rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, phát triển các giải pháp đối phó, thiết lập các chốt kiểm soát và giới hạn kiểm soát rủi ro, thu thập thông tin và dữ liệu liên quan đến rủi ro, cùng với việc giám sát và báo cáo tình hình rủi ro một cách thường xuyên.
+ Phê duyệt kết quả quản trị rủi ro tín dụng theo đúng thẩm quyền được giao
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở một số chi nhánh khác
1.3.1 Kinh nghiệm của Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam -Chi nhánh sở giao dịch 1
Chi nhánh Sở giao dịch 1 của BIDV là một trong những chi nhánh tiên phong trong việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 chỉ tiêu dành cho 4 nhóm khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Hệ thống này giúp chi nhánh đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng, lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, và quản trị chất lượng tín dụng một cách hiệu quả Đến nay, tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh đã được kiểm soát tốt Ngoài ra, ngân hàng cũng đã chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ, quy trình thẩm định, tăng cường giám sát từ xa, xây dựng tiêu chuẩn quản trị rủi ro, và đơn giản hóa thủ tục vay, giúp thời gian giải ngân nhanh chóng chỉ trong ba ngày với hồ sơ hợp lệ, từ đó nâng cao sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng.
1.3.2 Kinh nghiệm của Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam -Chi nhánh Quảng Ninh
Quản lý rủi ro tại Việt Nam thường gặp khó khăn do thiếu hoặc thừa dữ liệu không phù hợp cho phân tích Tại BIDV chi nhánh Quảng Ninh, các phòng ban chuyên trách và mô hình đồng nhất từ đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ đã được thiết lập Mô hình 3 tầng lớp bảo vệ (Đơn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) giúp tăng cường quản lý và kiểm tra hoạt động, đồng thời phòng ngừa các rủi ro như chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố Hiện nay, BIDV chi nhánh Quảng Ninh đang chuyển mình trong việc thay đổi văn hóa quản trị rủi ro.
“kiểm soát” sang “hợp tác” mà không ảnh hưởng đến chất lượng RRTD
1.3.3 Bài học kinh nghiệm đối với Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồng Hà
Dựa trên kinh nghiệm từ một số chi nhánh BIDV trên toàn quốc trong quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), có thể rút ra những bài học quan trọng cho BIDV chi nhánh Hồng Hà Việc áp dụng các phương pháp quản lý RRTD hiệu quả, cải tiến quy trình đánh giá tín dụng và tăng cường đào tạo nhân viên sẽ giúp nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro Đồng thời, việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng toàn diện cũng là yếu tố then chốt để hỗ trợ quyết định cho vay chính xác hơn.
Một là, tăng cường công tác thu thập, lưu trữ thông tin và giám sát khoản vay
Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay được tăng cường nhằm thu thập thông tin bổ sung, đánh giá và xây dựng bộ xếp hạng tín dụng cho khách hàng hoặc khoản vay Điều này giúp ngân hàng quản lý rủi ro một cách toàn diện hơn.
Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho cán bộ tín dụng nhằm nâng cao năng lực đánh giá và phân tích rủi ro tín dụng (RRTD) Điều này sẽ giúp cán bộ thẩm định và cán bộ rủi ro chuyên trách phát triển kỹ năng, từ đó từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia vững mạnh trong quản trị RRTD.
Ba là, Chú trọng hơn việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin
Công nghệ thông tin ngày càng trở nên thiết yếu trong ngành ngân hàng, với tốc độ phát triển nhanh chóng Do đó, việc đầu tư và nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin là cần thiết để cải thiện khả năng phân tích, đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng (RRTD), cũng như thực hiện chấm điểm tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế Hệ thống này còn hỗ trợ quản lý khoản vay, phân nhóm khách hàng, và tối ưu hóa quy trình tín dụng từ việc luân chuyển, lưu trữ hồ sơ đến giải ngân, thu nợ và xử lý tài sản bảo đảm (TSBĐ) Ngoài ra, việc họp online và sử dụng chữ ký điện tử thay cho chữ ký giấy cũng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
Bốn là, cần nhanh chóng áp dụng các mô hình đánh giá và lượng hóa RRTD
Thông qua đó giúp những nhà quản lý phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, nhận biết các nguyên nhận chính để tìm các khắc phục
Trong chương 1, tác giả đã trình bày các vấn đề lý luận cơ bản về RRTD và quản trị RRTD, bao gồm khái niệm, phân loại, các chỉ tiêu đo lường, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, mô hình quản trị RRTD theo Basel và quy trình quản trị RRTD Tác giả cũng nghiên cứu kinh nghiệm quản trị RRTD tại một số ngân hàng trong nước và rút ra bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Hồng Hà.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -
Khái quát về Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam -
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển chi nhánh tại Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà
Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồng Hà tọa lạc tại Số 2 Tôn Thất Tùng, Phường Trung Tự, Quận Đống Đa, Hà Nội Được thành lập vào ngày 23/10/2013, chi nhánh này được hình thành từ việc chia tách một số phòng ban và phòng giao dịch thuộc Chi nhánh BIDV SGD 1 và BIDV CN Hà Nội BIDV Hồng Hà hoạt động như một chi nhánh trực thuộc BIDV, có quyền tự chủ trong kinh doanh nhưng vẫn phải tuân thủ các nghĩa vụ và quyền lợi liên quan đến BIDV.
Trong giai đoạn đầu, BIDV Hồng Hà tập trung vào phát triển kinh doanh các sản phẩm bán lẻ như huy động vốn từ cá nhân và tổ chức, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn cho khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh Ngân hàng cũng phát hành thẻ cho khách hàng cá nhân và cung cấp các dịch vụ chuyển tiền, thanh toán và ngân hàng điện tử cho cả cá nhân lẫn tổ chức trong khu vực.
Vào năm 2017, BIDV Hồng Hà đã được Hội sở chính BIDV ủy quyền thực hiện đầy đủ các chức năng và quyền hạn trong việc cung cấp sản phẩm ngân hàng bán buôn, không chỉ giới hạn ở khách hàng bán lẻ Sau hơn 6 năm phát triển, trải qua nhiều lần chia tách, sáp nhập và chuyển đổi mô hình, BIDV Hồng Hà hiện có gần 100 cán bộ nhân viên, cùng với 6 phòng nghiệp vụ và 5 phòng giao dịch.
BIDV Hồng Hà đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng và chi nhánh khác trong hệ thống, điều này yêu cầu ngân hàng phải tìm kiếm các biện pháp hiệu quả để giữ chân khách hàng hiện tại và thu hút khách hàng tiềm năng Đồng thời, sự tăng trưởng quy mô cũng kéo theo sự gia tăng rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng đối với khách hàng mới được cấp tín dụng Tình trạng nợ xấu và nợ quá hạn liên tục gia tăng trong những năm qua, chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng doanh nghiệp.
Xác định và phân tích rủi ro, nguyên nhân gây ra rủi ro, cùng với việc tìm kiếm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Hồng Hà là nhiệm vụ quan trọng Việc này không chỉ giúp chi nhánh phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề tiềm ẩn, mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững trong tương lai.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà
Sơ đồ tổ chức của BIDV chi nhánh Hồng Hà được thể hiện như sau:
Là người đại diện theo Pháp luật của Chi nhánh,có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động chung của chi nhánh
Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hồng Hà được bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng và kỷ luật bởi Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam theo các quy định hiện hành.
Phó Giám đốc là người hỗ trợ Giám đốc, được bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng và kỷ luật bởi Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam theo quy định hiện hành Vị trí này chịu trách nhiệm quản lý một số công việc và trực tiếp chỉ đạo các phòng, ban thuộc chi nhánh, đồng thời thay mặt Giám đốc giải quyết các công việc nhất định khi Giám đốc vắng mặt.
+ Tham mưu, đề xuất thực hiện chính sách, kế hoạch phát triển quan hệ khách hàng
+ Trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm (sản phẩm bán buôn, tài trợ thương mại, kinh doanh vốn và tiền tệ, ):
+ Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của ngân hàng
Để xử lý nợ xấu hiệu quả, cần đề xuất các phương án cụ thể như thu hồi nợ, xử lý tài sản, xóa nợ, bán nợ hoặc chuyển đổi thành vốn góp Việc này không chỉ giúp cải thiện tình hình tài chính mà còn nâng cao khả năng quản lý rủi ro cho tổ chức.
- Phòng Khách hàng cá nhân
+ Tham mưu, đề xuất thực hiện chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng bán lẻ
BIDV tiếp nhận, triển khai và phát triển sản phẩm tín dụng cùng dịch vụ thẻ và ngân hàng cho khách hàng bán lẻ Nhân viên sẽ tiếp xúc với khách hàng để hiểu rõ nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thu thập thông tin và phân tích khách hàng cũng như khoản vay Sau đó, họ lập báo cáo đề xuất trình cấp có thẩm quyền để quyết định cấp tín dụng, đảm bảo tuân thủ quy định và quy trình nghiệp vụ của BIDV.
+ Theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay;
- Phòng Quản lý rủi ro
+ Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng:
Quản lý và giám sát danh mục tín dụng của Chi nhánh là rất quan trọng, bao gồm việc phân tích và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn Để đảm bảo hiệu quả, cần duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá và xếp hạng tín dụng trong quá trình quản lý danh mục này.
Đầu mối nghiên cứu và đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức tín dụng, điều chỉnh cơ cấu và giới hạn tín dụng cho từng ngành, nhóm khách hàng, phù hợp với chỉ đạo của BIDV và tình hình thực tế tại Chi nhánh.
Đề xuất kế hoạch giảm nợ xấu của Chi nhánh cần được trình Giám đốc, bao gồm phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của khách hàng theo quy định.
Giám sát phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro là rất quan trọng; kết quả phân loại nợ và dự phòng rủi ro cần được tổng hợp và gửi đến Phòng Quản lý nội bộ hoặc Phòng Kế hoạch - Tài chính để lập cân đối kế toán theo quy định.
Chúng tôi thu thập và quản lý thông tin tín dụng, đồng thời thực hiện các báo cáo liên quan đến công tác tín dụng và chất lượng tín dụng Ngoài ra, chúng tôi cũng lập báo cáo phân tích thực trạng tài sản đảm bảo cho các khoản vay của Chi nhánh.
- Phòng Quản trị tín dụng
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng, bảo lãnh, thế chấp từ các phòng ban liên quan, đồng thời nhập dữ liệu đầy đủ và chính xác về khoản vay, bao gồm hồ sơ, hạn mức, gia hạn, tài sản đảm bảo và lãi suất vào hệ thống quản lý Chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ theo quy định và đảm bảo tính đầy đủ, chính xác của hồ sơ tín dụng theo các tiêu chuẩn hiện hành.
Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà
Cở sở pháp lý về quản trị RRTD tại Ngân Hàng Thương Mại
- Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 (Luật các tổ chức tín dụng sửa đổi, bổ sung năm 2017)
Thông tư 41/2016/TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn cho các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam Theo Khoản 24 Điều 2 của thông tư này, rủi ro tín dụng được định nghĩa một cách rõ ràng, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Thông tư 13/2018/TT-NHNN quy định về kiểm soát nội bộ tại các ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng Đồng thời, Thông tư 40/2018/TT-NHNN đã sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 13/2018/TT-NHNN, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho việc thực hiện các quy định về kiểm soát nội bộ, đồng thời phù hợp với thực tiễn hoạt động của các ngân hàng.
Quản lý rủi ro tín dụng được quy định tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN và sửa đổi bởi Thông tư 40/2018/TT-NHNN, bao gồm chiến lược quản lý rủi ro tín dụng tối thiểu (khoản 2 Điều 29), hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (khoản 2 Điều 30), và các quy định về đo lường, theo dõi, kiểm soát rủi ro tín dụng (Điều 31) Ngoài ra, Điều 32 cũng quy định về thẩm định cấp tín dụng.
Năm 2016, BIDV đã triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới cùng với chương trình phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đáp ứng yêu cầu phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN Điều này không chỉ cải thiện quy trình quản lý rủi ro mà còn tạo điều kiện thu thập dữ liệu cần thiết để phát triển mô hình định lượng trong tương lai.
RRTD theo tiêu chuẩn quốc tế (Basel II)
Tại BIDV Hồng Hà, việc phân loại nợ được thực hiện theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN và Quyết định số 1159 ngày 31/12/2019 của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Nợ được phân thành 5 nhóm, đảm bảo tuân thủ các quy định hiện hành.
- BIDV Hồng Hà thực hiện sử dụng dự phòng để xử lý RRTD theo Công văn
4307/QĐ-BIDV của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, quy định về đối tượng, nguyên tắc, quy trình xử lý rủi ro
- Công văn 7102/BIDV-ALCO ngày 04/05/2024 của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam về điều chỉnh lãi suất cho vay đối với khách hàng bản lẻ
Các quy định khác về sàn lãi suất cho vay thực hiện theo quy định tại công văn số 1030/BIDV-ALCO ngày 01/02/2023, công văn số 3391/BIDV-ALCO ngày
07/03/2024 về điều hành lãi suất cho vay
2.2.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng qua các chỉ tiêu đánh giá tại Ngân
Hàng Thương Mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồng Hà 2.2.1.1 Tăng trưởng tín dụng
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng hiện tại mà còn tích cực mở rộng tiếp cận khách hàng mới, bao gồm cả cá nhân và doanh nghiệp.
Hoạt động tín dụng của chi nhánh được thể hiện cụ thể qua các con số về tổng dư nợ cho vay từ bảng 2.4 và sơ đồ 2.3 như sau:
Bảng 2.4: Diễn biến dư nợ của BIDV Hồng Hà năm 2021-2023 Đơn vị: Tỷ đồng
(Báo cáo kết quả hoạt động – BIDV Hồng Hà)
Biểu đồ 2.3: Diễn biến dư nợ tại BIDV Hồng Hà năm 2021-2023 Đơn vị: Tỷ đồng
(nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
Cuối năm 2023, tổng dư nợ của Chi nhánh đạt 6.180 tỷ đồng, trong đó dư nợ bán buôn chiếm 4.131 tỷ đồng, tăng 32,92% so với năm 2021 Dư nợ bán lẻ đạt 2.409 tỷ đồng, tăng 66,94% so với năm 2022 Khách hàng tổ chức chiếm 66,8% tổng dư nợ, cho thấy hoạt động cấp tín dụng chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp Ngược lại, dư nợ cá nhân chỉ chiếm 33,2% Điều này cho thấy rủi ro tín dụng và tổn thất từ rủi ro tín dụng chủ yếu tập trung vào khối bán buôn.
2.2.1.2 Cơ cấu tín dụng a, Cơ cấu dư nợ theo các loại tiền tệ:
Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của BIDV Hồng Hà giai đoạn 2021 -2023 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ ngoại tệ quy đổi 172 159 186 -13 27
(Nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
Dư nợ bán buôn Dư nợ bán lẻ
Dự nợ bằng Việt Nam đồng vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu, với hơn 96% tổng dư nợ của chi nhánh, trong khi tỷ lệ khách hàng vay Đô la Mỹ chỉ chiếm một phần nhỏ Những doanh nghiệp này chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và có nguồn doanh thu bằng ngoại tệ, được phép vay Đô la Mỹ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Mặc dù các khoản vay ngoại tệ tiềm ẩn rủi ro cao hơn do yếu tố nước ngoài, Chi nhánh Hồng Hà chưa từng gặp rủi ro với các khoản vay này, nhờ vào việc khách hàng vay ngoại tệ thường là những doanh nghiệp uy tín và có nguồn lực tài chính mạnh Quy trình thẩm định cho vay ngoại tệ được thực hiện một cách kỹ lưỡng.
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn của BIDV Hồng Hà giai đoạn 2021 -2023 Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng trung dài hạn 1657 1420 2139
Tỷ lệ dư nợ TDH/Tổng dư nợ (%) 38.6 31.2 34.6
Tỷ lệ dư nợ NH/Tổng dư nợ (%) 61.4 68.8 65.4
(Nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
Trong giai đoạn 2021-2023, tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với dư nợ ngắn hạn, với cả dư nợ ngắn hạn và dài hạn đều có xu hướng tăng Tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh đã tăng đều qua các năm, từ 4.292 tỷ đồng năm 2021 lên 4.551 tỷ đồng năm 2022 và đạt 6.180 tỷ đồng vào năm 2023 Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm từ 61% đến 69% tổng dư nợ, trong khi dư nợ tín dụng trung và dài hạn chỉ chiếm khoảng 1/3 tổng dư nợ, thấp hơn tỷ lệ 40,2% của hệ thống Chi nhánh đã đẩy mạnh giải ngân cho một số dự án lớn trong các năm này, dẫn đến sự gia tăng và duy trì bền vững dư nợ dài hạn.
Bảng sau thể hiện sự chuyển biến trong hoạt động tín dụng đối với KHDN của BIDV Hồng Hà trong giai đoạn từ 2021-2023:
Bảng 2.7: Tình hình dư nợ cho vay KHDN tại BIDV Hồng Hà giai đoạn
2021-2023 Đơn vị: Tỷ đồng
II Theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
III Theo kỳ hạn khoản vay
IV Theo quy mô khoản vay
V Theo tài sản đảm bảo (TSĐB)
(Nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
Dư nợ khách hàng doanh nghiệp trong năm 2021 đạt 2.879 tỷ đồng, tăng lên 3.108 tỷ đồng vào năm 2022, tương ứng với mức tăng 229 tỷ đồng hay 7,95% so với năm 2021 Đến năm 2023, dư nợ này tiếp tục tăng lên 4.131 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 1.023 tỷ đồng, tương ứng 32,92% so với năm 2022.
Bảng 2.8: Tình hình dư nợ cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV Hồng Hà giai đoạn 2021-2023 Đơn vi: Tỷ đồng
Dư nợ bán lẻ thường 1.413 1.443 2.049 30 606
Thấu chi bảo đảm bằng BĐS 117 96 109 -21 15
Dư nợ đảm bảo bằng tài sản thanh khoản cao
(Nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
Dư nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Hồng Hà đã tăng mạnh trong những năm qua, đặc biệt là năm 2023 với mức tăng 606 tỷ đồng, tương ứng 42% Sản phẩm cho vay mua nhà chiếm ưu thế với dư nợ đạt 1.743 tỷ đồng Hoạt động tín dụng của chi nhánh Hồng Hà rất đa dạng, phục vụ nhiều đối tượng khách hàng và triển khai đầy đủ các sản phẩm tín dụng của BIDV trong toàn hệ thống.
Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn tại BIDV Hồng Hà giai đoạn 2021-2023 Đơn vị: Tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 1,16 3,80 2,75
(nguồn: phòng Quản lí nội bộ chi nhánh BIDV Hồng Hà)
Sơ đồ 2.1: Quy mô nợ quá hạn giai đoạn 2021-2023 Đơn vị: %
(nguồn: phòng Quản lí nội bộ chi nhánh BIDV Hồng Hà)
- Quy mô nợ quá hạn
+ Nợ quá hạn thấp nhất vào năm 2021 với giá trị 50 tỷ đồng Tương đương tỷ lệ
Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ ở mức 1,16% Các năm tiếp theo giá trị nợ quá hạn cụ thể:
Năm 2022, giá trị nợ quá hạn đạt 173 tỷ đồng, tăng đáng kể so với năm 2021 Tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2022 là 3,8%, chủ yếu do các khoản nợ đến hạn từ năm trước tại chi nhánh được hạch toán chuyển sang nợ quá hạn.
+ Năm 2023, giá trị nợ quá hạn là 170 tỷ đồng đã có sự giảm nhẹ so với năm
Năm 2022, tỷ lệ nợ quá hạn đã được kiểm soát thành công, đạt mức 2,75% Đây là một dấu hiệu tích cực, cho thấy giá trị nợ quá hạn đã được quản lý hiệu quả, góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế.
2021 2022 2023 chi nhánh khi đang có xu hướng tăng ở năm trước, đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn không tăng trong khi dư nợ phát triển tốt
Năm 2023, chi nhánh đã nỗ lực cao độ trong việc kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn, đạt được mức dưới 3%, phù hợp với quy định an toàn hệ thống.
Theo quy định hiện hành, nợ xấu được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo điều 6 hoặc điều 7 trong quyết định 18/2007/QĐNHNN Nợ xấu đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Bảng 2.10: Nợ xấu tại BIDV Hồng Hà giai đoạn 2021-2023 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Phòng Quản lí nội bộ BIDV Hồng Hà)
II Theo đối tượng khách hàng
III Theo kỳ hạn khoản vay
IV Theo tài sản đảm bảo