Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến Thành

Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến Thành Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến ThànhThực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến ThànhThực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến ThànhThực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến ThànhThực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần an bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến Thành

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VĂN LANG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH –

Sinh viên thực hiện: Mai Lâm Vinh MSSV: 197TC30308

Lớp: K25TC4 Khóa: 25

TP HCM, tháng 04 năm 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VĂN LANG KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH –

Sinh viên thực hiện: Mai Lâm Vinh MSSV: 197TC30308

Lớp: K25TC4 Khóa: 25 GVHD: Th.S Hoàng Hoa Sơn Trà

TP HCM, tháng 04 năm 2023

TÓM TẮT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Chương 1 sẽ trình bày cơ sở lý thuyết về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, doanh nghiệp vừa và nhỏ và các chỉ tiêu – nhân tố dùng để đánh giá hoạt động cho vay Dựa vào đó để xây dựng hướng phân tích, đánh giá trong chương 2

Chương 2 sẽ trình bày về tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP An Bình – CN Hồ Chí Minh – PGD Bến Thành dựa vào các dữ liệu thu thập được trong suốt quá trình thực tập tại đơn vị Qua đó đưa ra các nhận xét, đánh giá về kết quả và hạn chế của đơn vị

Chương 3 dựa vào những phân tích đánh giá đã thực hiện ở chương 2 và đưa ra các giải pháp và kiến nghị giúp PGD Bến Thành nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại đơn vị

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các quý thầy cô khoa Tài chính – Ngân hàng, ban giám hiệu trường Đại học Văn Lang đã tạo điều kiện cho tác giả có cơ hội trải nghiệm thực tập, nghiên cứu và hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp

Đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn trong suốt quá trình làm bài, Th.S Hoàng Hoa Sơn Trà đã tận tình dìu dắt và chỉ bảo tác giả trong suốt quá trình học tập và thực hiện bài khóa luận tốt nghiệp Nhờ sự hướng dẫn tận tình của cô mà tác giả đã có cơ hội học hỏi và phát triển kỹ năng nghiên cứu

Bên cạnh đó tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc, các anh chị cán

bộ PGD tại ABBANK Bến Thành đã dành thời gian và công sức để giúp đỡ tác giả trong việc thu thập, tìm kiếm thông tin, tài liệu cũng như tạo điều kiện thuận lợi để tác giả tiếp cận thực tế về quy trình làm việc tại vị trí chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Cuối cùng là đưa ra những đánh giá và góp ý giúp bài khóa luận hoàn thiện hơn

Tác giả cũng muốn bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người thân và bạn bè đã định hướng, động viên, giúp đỡ trong suốt quá trình nghiên cứu, hoàn thành bài khóa luận này Những lời động viên và sự hỗ trợ đó đã giúp tác giả vượt qua những thử thách và khó khăn trong quá trình thực hiện

Cuối cùng, tác giả xin kính chúc quý thầy cô khoa Tài chính – Ngân hàng của trường Đại Học Văn Lang luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp Đồng kính Ban giám đốc và các anh, chị công tác tại ABBANK Bến Thành luôn dồi dào sức khỏe, đạt nhiều thành công trong công việc

Xin chân thành cảm ơn

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU - 1

0.1 Giới thiệu chung về đơn vị thực tập - 1

0.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - 1

0.1.1.1 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - 1

0.1.1.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Bến Thành - 3

0.1.2 Giới thiệu bộ phận thực tập và vị trí thực tập - 7

0.1.3 Khái quát về hoạt động kinh doanh ABBANK - 8

0.1.3.1 Hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống ABBANK - 8

0.1.3.2 Hoạt động kinh doanh của ABBANK Bến Thành - 10

0.2 Giới thiệu đề tài nghiên cứu - 13

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 15

1.1 Sơ lược về ngân hàng thương mại - 15

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại - 15

1.1.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại - 15

1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại - 16

1.2 Tổng quan về hoạt động cho vay - 17

1.2.1 Khái niệm về cho vay - 17

1.2.2 Đặc điểm của cho vay - 17

1.2.3 Quy định chung về hoạt động cho vay - 18

1.3 Cơ sở lý luận về cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ - 19

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ - 19

1.3.2 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ - 19

1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.4.1 Doanh số cho vay - 20

1.4.2 Dư nợ cho vay - 21

1.4.3 Tỷ lệ nợ quá hạn - 21

1.4.4 Tỷ lệ nợ xấu - 22

1.5 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng - 24

1.5.1 Nhân tố khách quan - 24

1.5.2 Nhân tố chủ quan - 24

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH BẾN THÀNH - 26

2.1 Những điều kiện cho vay doanh nghiệp SME của ngân hàng An Bình – Phòng giao dịch Bến Thành - 26

2.1.1 Nguyên tắc cho vay - 26

2.1.2 Tiêu chí xét cho vay - 26

2.1.3 Các hình thức cho vay - 27

2.1.4 Các sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ - 27

2.2 Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng An Bình – Phòng giao dịch Bến Thành - 29

2.3 Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng An bình – chi nhánh Hồ Chí Minh - phòng giao dịch Bến Thành - 30

2.3.1 Doanh số cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ - 31

2.3.2 Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ - 33

2.3.2.1 Cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp SME theo ngành nghề - 34

2.3.2.2 Dư nợ cho vay doanh nghiệp SME theo kỳ hạn - 36

2.3.3 Tỷ lệ nợ quá hạn doanh nghiệp vừa và nhỏ - 38

2.3.4 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp vừa và nhỏ - 39

2.3.5 So sánh đánh dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ABBANK Bến

Thành với tổng thể hoạt động của ngân hàng An Bình - 40

2.4 Đánh giá hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng An Bình – phòng giao dịch Bến Thành - 41

2.4.1 Những kết quả đã đạt được - 41

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân - 42

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH – PHÒNG GIAO DỊCH BẾN THÀNH - 43

3.1 Kiến nghị phát triển hoạt động cho vay với doanh nghiệp SME - 43

3.1.1 Kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước - 43

3.1.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - 43

3.1.3 Kiến nghị với các doanh nghiệp vừa và nhỏ - 44

3.2 Định hướng phát triển kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến Thành - 44

3.2.1 Định hướng chung - 44

3.2.2 Định hướng về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ - 45

3.3 Giải pháp nâng cao, phát triển hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – chi nhánh Hồ Chí Minh – phòng giao dịch Bến Thành 46

3.3.1 Nâng cao chất lượng Marketing - 46

3.3.2 Nâng cao trình độ nhân sự và công tác đào tạo đội ngũ cán bộ - 46

3.3.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ - 47

3.3.4 Tăng cường duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng - 47

KẾT LUẬN - 49

DANH MỤC BẢNG

Bảng 0.1: Tình hình hoạt động của ABBANK giai đoạn 2020 – 2022 8

Bảng 0.2: Tình hình hoạt động của ABBANK Bến Thành giai đoạn 2020 – 2022 11

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 19

Bảng 2.1: Doanh số cho vay KHDN của ABBANK Bến Thành 31

Bảng 2.2: Dư nợ cho vay KHDN của ABBANK Bến Thành 33

Bảng 2.3: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo lĩnh vực ngành nghề 34

Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn 36

Bảng 2.5: So sánh ABBANK Bến Thành với toàn hệ thống An Bình 40

DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH ẢNH

BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 0.1: Kết quả hoạt động của ABBANK 10

Biểu đồ 0.2: Kết quả hoạt động của ABBANK Bến Thành 12

Biểu đồ 2.1: Tỷ trọng doanh số cho vay KHDN 31

Biểu đồ 2.2: Xu hướng doanh số cho vay ABBANK Bến Thành 32

Biểu đồ 2.3: Xu hướng dư nợ cho vay ABBANK Bến Thành 34

Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng cho vay trung bình theo lĩnh vực ngành nghề 35

Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng dư nợ SME theo thời hạn 36

Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn của KH SME 38

Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu của KH SME 39

HÌNH ẢNH Hình 0.1: Logo Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình 1

Hình 0.2: Cơ cấu tổ chức ABBANK Bến Thành 4

Hình 2.1: Quy trình cho vay tại ABBANK 29

MỞ ĐẦU 0.1 Giới thiệu chung về đơn vị thực tập

0.1.1 T ổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

0.1.1.1 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP An Bình được thành lập theo giấy phép số 535/GP-UB do Ủy ban nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13 tháng 5 năm 1993, với tên gọi ban đầu “Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn An Bình” Tính đến thời điểm hiện tại sau gần 30 năm phát triển, ABBANK đã mở rộng quy mô lên đến 165 chi nhánh – phòng giao dịch tại 34 tỉnh thành trải dài khắp cả nước, cùng với đó là gần 4.000 cán

bộ, công nhân viên đang phục vụ hơn một triệu khách hàng (KH) ABBANK được đánh giá là một trong những ngân hàng có sự phát triển bền vững và ổn định, mục tiêu

trở thành một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam

Ý nghĩa thương hiệu

Hình 0.1 : Logo Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

- Logo:

+ Logo của ngân hàng An Bình tượng trưng cho sự phát triển bền vững, không ngừng nghỉ theo thời gian Mũi tên cuối logo tượng trưng cho sức hút tài chính mạnh mẽ, thể hiện bước tiến xa, tầm nhìn rộng và sự phát triển vững mạnh của ABBANK

+ Màu sắc được sử dụng trong logo bao gồm 2 màu chủ đạo là màu xanh ngọc tượng trưng cho sự minh bạch, dòng chảy không ngừng phát triển của ngân hàng Màu thứ hai là màu cam tạo nên điểm nhấn, sự khác biệt tính sáng tạo và tâm huyết của toàn bộ đội ngũ nhân viên ABBANK

- Slogan “Trao giải pháp – Nhận nụ cười” lấy sự hài lòng của KH làm trọng tâm

Nụ cười của KH làm thước đo giá trị hoạt động ABBANK xây dựng là một ngân hàng thân thiện, cung cấp các giải pháp tài chính linh hoạt, hiệu quả an toàn cho KH và mong muốn mang đến cho KH các dịch vụ tốt nhất

Tầm nhìn: trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, tập trung

vào lĩnh vực bán lẻ

Sứ mệnh: cung cấp các giải pháp tài chính hiệu quả, nhanh chóng và phù hợp với nhu

cầu KH

Tôn chỉ hoạt động:

- Phục vụ KH với sản phẩm, dịch vụ an toàn, hiệu quả và linh hoạt

- Tăng trưởng lợi ích cho cổ đông

- Hướng đến sự phát triển toàn diện, bền vững của ngân hàng

- Đầu tư vào yếu tố con người làm nền tảng cho sự phát triển lâu dài

Những thành tựu gần nhất ABBANK đã đạt được:

- Năm 2022: 3 năm liên tiếp được vinh danh là một trong những nơi làm việc tốt nhất Châu Á 2022 – Best Companies to Work for 2022 theo tạp chí HR Asia

- Năm 2021: 2 năm liên tiếp được vinh danh là một trong những nơi làm việc tốt nhất Châu Á 2021 – Best Companies to Work for 2021 theo tạp chí HR Asia, top 10 Ngân hàng ngoài quốc doanh có chỉ số thương hiệu tốt nhất, top 13 ngân hàng có chỉ số thương hiệu tốt nhất

- Năm 2020: chứng nhận là một trong những nơi làm việc tốt nhất Châu Á 2020 – Best Companies to Work for in Asia 2020, chứng chỉ đạt chuẩn bảo mật dữ liệu thẻ Payment Card Industry Data Security Standard, chứng nhận có hệ thống quản lý an toàn thông tin theo tiêu chuẩn ISO/IEC 27001:2013

0.1.1.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao d ịch Bến Thành

Lịch sử hình thành và phát triển của ABBANK Bến Thành 1

Ngân hàng TMCP An Bình – CN Hồ Chí Minh – PGD Bến Thành được thành lập và đi vào hoạt động năm 2012, thuộc loại hình chi nhánh ngân hàng cấp I Trước đây PGD có vị trí tại tầng trệt tòa nhà Green Power ở số 35 Tôn Đức Thắng, Phường Bến Nghé, Quận 1, TP.HCM Vào đầu năm 2023 PGD đã chuyển sang vị trí mới tọa lạc tại tầng trệt tòa nhà Sài Gòn Finance Center số 9 Đinh Tiên Hoàng, Phường Đa Kao, Quận 1, TP.HCM Sau hơn 10 năm đi vào hoạt động, ABBANK Bến Thành đã giành được nhiều giải thưởng thành tích xuất sắc trong nội bộ như: đơn vị có thành tích kết quả lợi nhuận xuất sắc nhất, thành tích xử lý nợ xuất sắc nhất, đóng góp lợi nhuận

lớn nhất, …

Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ các phòng ban 2

Mô hình cơ cấu tổ chức của ABBANK Bến Thành gồm:

- Ban giám đốc: gồm 1 Giám đốc và 2 phó Giám đốc

+ Giám đốc: lãnh đạo, điều hành, tổ chức, chỉ đạo chịu trách nhiệm chung đối với mọi hoạt động của ABBANK Bến Thành

+ Phó Giám đốc: hỗ trợ Giám đốc, phụ trách điều hành chi nhánh, các bộ phận phòng ban, chịu trách nhiệm và có quyền ra quyết định trong phạm vi

1 Tác giả thu thập được tại bộ phận pháp lý hành chính tại ABBANK Bến Thành

2 Tác giả thu thập tại các bộ phận phòng ban của ABBANK Bến Thành

Hình 0.2 : Cơ cấu tổ chức ABBANK Bến Thành

Nguồn: ABBANK Bến Thành

- Bộ phận vận hành: (gồm 10 nhân sự)

+ Phòng giao dịch: là nơi các giao dịch viên chuyên hỗ trợ KH

o Tư vấn trực tiếp, chăm sóc, hướng dẫn, xử lý yêu cầu của KH

o Hạch toán chứng từ, giấy tờ liên quan

o Xử lý các nghiệp vụ liên quan đến giao dịch, tài khoản, tiền gửi của KH

o Thực hiện thu đổi ngoại tệ tiền mặt, séc, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn cho KH

- Bộ phận kinh doanh: bao gồm 2 phòng ban, mỗi phòng ban chia ra 2 tệp nhóm

KH

+ Phòng quan hệ KHCN (gồm 12 nhân sự): tìm kiếm, thu hút, chăm sóc KHCN, mời chào các sản phẩm tiền gửi, cho vay, các loại thẻ, sản phẩm số, … Nhóm KHCN được phân ra hai loại KH thông thường và KH ưu tiên

+ Phòng quan hệ KHDN (gồm 14 nhân sự): tìm kiếm, chăm sóc các KH doanh nghiệp, mời chào doanh nghiệp sử dụng sản phẩm của ngân hàng Triển khai

kế hoạch kinh doanh, theo dõi sát sao tình hình hoạt động kinh doanh của KH Nhóm KHDN được phân ra hai loại KHDN lớn và KH SME

- Bộ phận hành chính: (gồm 4 nhân sự)

+ Tham gia vào các hoạt động, đề xuất thay đổi mô hình tổ chức bộ máy của ABBANK Bến Thành, quản lý phát triển nguồn nhân lực dưới sự chấp thuận của Ban giám đốc

+ Quản lý, tiếp nhận công văn, giấy tờ đi và đến

Các sản phẩm dịch vụ của ABBANK Bến Thành:

Đối với KHCN: ABBANK Bến Thành cung cấp đến khách hàng cá nhân các sản

phẩm như huy động vốn, cho vay, dịch vụ thẻ, tài khoản, ngân hàng số, …

- Tiết kiệm cá nhân với nhiều sản phẩm như: tiết kiệm lãi linh hoạt, tiết kiệm YOU50, tiết kiệm YOUfuture, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm chọn ngày linh hoạt, tiền gửi trực tuyến, tiền gửi có kỳ hạn, tiết kiệm An Thịnh

- Vay cá nhân phục vụ mục đích: vay mua/sửa nhà, vay mua ô tô, vay kinh doanh, vay tiêu dùng

- Thẻ ABBANK: thẻ tín dụng quốc tế, thẻ ghi nợ quốc tế và nội địa

- Tài khoản cá nhân: tài khoản thanh toán, tài khoản số đẹp, tài khoản cao cấp

- Ngân hàng số: AB Ditizen, online banking, SMS banking

- Chuyển tiền và nhận tiền cá nhân

Đối với KHDN: ABBANK Bến Thành cung cấp các sản phẩm dịch vụ liên quan

đến tín dụng doanh nghiệp, tài khoản doanh nghiệp, thanh toán quốc tế, dịch vụ bảo

lãnh, tài trợ thương mại…

- Tín dụng doanh nghiệp: cho vay mua ô tô doanh nghiệp, tài trợ vốn lưu động, cho vay cầm cố hàng hóa, cho vay đồng tài trợ, tài trợ dự án đầu tư, cho vay thấu chi doanh nghiệp, cho vay không có tài sản đảm bảo, cho vay tái tài trợ cùng nhiều gói sản phẩm khác

- Tài khoản doanh nghiệp: tài khoản số đẹp, tài khoản ký quỹ, tài khoản tiền gửi

có kỳ hạn, tài khoản tiền gửi thanh toán

- Dịch vụ bảo lãnh: bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, bảo lãnh thuế online, bảo lãnh trong bán/cho thuê mua nhà ở hình thành trong tương lai,

bảo lãnh trong nước, cam kết cấp tín dụng

- Thanh toán quốc tế: bảo lãnh thanh toán, chuyển tiền bằng điện – chuyển tiền đến/đi, thanh toán séc nước ngoài, thanh toán nhờ thu chứng từ

- Tài trợ thương mại: sản phẩm UPAS L/C, sản phẩm UPAS L/C nội địa, hỗ trợ ứng trước tiền hàng xuất khẩu cho khách hàng, tài trợ VND theo lãi suất ngoại

tệ, tài trợ xuất khẩu trước/sau khi giao hàng

- Kinh doanh ngoại tệ và sản phẩm phái sinh: giao dịch ngoại tệ giao ngay, giao dịch ngoại tệ kỳ hạn, giao dịch ngoại tệ hoán đổi, hoán đổi tiền tệ chéo, hoán đổi lãi suất

- Các dịch vụ khác: chi lương, ngân hàng điện tử, thu/chi hộ bằng hình thức ủy nhiệm, nộp thuế hải quan, nộp ngân sách Nhà nước, nộp thuế điện tử…

0.1.2 Gi ới thiệu bộ phận thực tập và vị trí thực tập

Tại ABBANK Bến Thành, tác giả được thực tập tại vị trí Chuyên viên Quan hệ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, đây là một trong những vị trí quan trọng trong ngành ngân hàng, đòi hỏi phải nắm rõ những kiến thức chuyên sâu về ngành tài chính – ngân hàng Với các công việc và nhiệm vụ chính như sau:

- Tư vấn và giới thiệu các sản phẩm tài chính của ngân hàng cho KH SME như: các sản phẩm vay vốn, thẻ tín dụng, tài khoản tiền gửi, đầu tư tài chính, và các dịch vụ khác

- Xây dựng và duy trì mối quan hệ với KH SME, đảm bảo rằng KH luôn hài lòng với dịch vụ và cảm thấy tin tưởng ABBANK

- Thực hiện các hoạt động bán hàng để tìm kiếm và thu hút khách hàng doanh nghiệp SME mới, đảm bảo tăng trưởng và phát triển cho ABBANK

- Giám sát và quản lý các hoạt động tài chính của KH SME, đảm bảo rằng các khoản vay và các sản phẩm tài chính khác được quản lý một cách hiệu quả và đúng thời hạn

- Tư vấn và hỗ trợ KH SME trong việc quản lý tài chính của họ, đảm bảo rằng họ

có được kế hoạch tài chính phù hợp và đáp ứng các nhu cầu tài chính của mình Trong khoảng thời gian thực tập tác giả đã học cũng như nâng cao được các kỹ năng như: đánh máy, sử dụng phần mềm tra cứu thông tin tài khoản khách hàng, sắp xếp hồ sơ, tra cứu hóa đơn, sử dụng máy scan và photo hồ sơ Ngoài ra còn được áp dụng những kỹ năng, kiến thức đã học trên trường vào công việc như: kỹ năng giao tiếp với khách hàng, kỹ năng đọc hiểu và phân tích báo cáo tài chính

0.1.3 Khái quát v ề hoạt động kinh doanh ABBANK

0.1.3.1 Ho ạt động kinh doanh của toàn hệ thống ABBANK

Các chỉ tiêu huy động, dư nợ cho vay, tổng tài sản và lợi nhuận trước thuế của ABBANK giai đoạn từ 2020 – 2022 có xu hướng tăng trung bình mỗi năm lần lượt là 8,66%; 14,55%; 5,79% và 14,93% (Xem bảng 0.1)

Bảng 0.1: Tình hình hoạt động của ABBANK giai đoạn 2020 – 2022

Nguồn: Báo cáo thường niên ABBANK năm 2020, 2021, 2022

Qua các chỉ tiêu huy động, dư nợ cho vay và tổng tài sản, có thể thấy được rằng tốc độ tăng trưởng của ba chỉ tiêu này trong giai đoạn 2022/2021 vượt trội hơn nhiều so với giai đoạn 2021/2020

- Về huy động, kết quả này là nhờ vào việc “Tận dụng tốt các kênh bán hàng

truy ền thống cùng với việc phát triển các kênh bán hàng mới kết hợp chính sách lãi su ất và bán hàng phù hợp với từng giai đoạn là yếu tố thúc đẩy hoạt động huy động trên toàn hệ thống”3

3 ABBANK (2022) Hoạt động huy động Báo cáo thường niên năm 2022

- Về dư nợ cho vay, kết quả của sự tăng trưởng này là ABBANK“định hướng tập

trung vào bán l ẻ, hoạt động tín dụng của ABBANK trong các năm qua vận động linh ho ạt với nhiều chính sách hỗ trợ và chương trình ưu đãi dành cho khách hàng” 4

- Huy động và dư nợ cho vay khách hàng tăng cũng đã thúc đẩy tổng tài sản của ABBANK tăng theo Tổng tài sản tăng cho thấy sự linh hoạt trong việc sử dụng nguồn vốn, mang lại hiệu quả cao hơn, tạo ra nguồn lợi nhuận lớn cho ABBANK

Lợi nhuận trước thuế của ABBANK có tốc độ tăng trung bình 14,93%/năm Cụ

thể giai đoạn 2021/2020 tăng 44,66%, “để hoàn thành kế hoạch kinh doanh trong bối

cảnh nền kinh tế chịu tác động lớn của dịch Covid-19 (Năm 2021), ABBANK đã chủ động và tích cực triển khai nhiều dự án nhằm tăng cường tiềm lực tài chính, kiểm soát chặt chẽ chi phí hoạt động, nâng cao hiệu quả công tác vận hành, quản trị rủi ro, quản trị tín dụng và xử lý nợ trong năm 2021”5 Đến năm 2022 lợi nhuận trước thuế giảm 14,81% cụ thể từ 1.979 xuống còn 1.686 tỷ đồng, nguyên nhân khiến lợi nhuận sau

thuế của ABBANK chưa đạt kỳ vọng so với kế hoạch là “do ảnh hưởng của lạm phát,

nhiều khoản chi phí phát sinh tăng so với năm 2021, bên cạnh đó năm 2022 hoạt động kinh doanh trái phiếu chính phủ gặp khó khăn do mặt bằng lãi suất tăng, tỷ giá ngoại

tệ biến động gây ảnh hưởng bất lợi”6

4 ABBANK (2022) H oạt động tín dụng Báo cáo thường niên năm 2022

5 Trích https://www.abbank.vn/tin-tuc/abbank-hoan-thanh-cac-chi-tieu-kinh-doanh-nam-2021.html

6 Trích https://www.abbank.vn/tin-tuc/abbank-dat-1686-ty-dong-loi-nhuan-truoc-thue-nam-2022.html

Bi ểu đồ 0.1: Kết quả hoạt động của ABBANK

Nguồn: Tác giả vẽ dựa vào bảng 0.1

0.1.3.2 Hoạt động kinh doanh của ABBANK Bến Thành

ABBANK Bến Thành trong giai đoạn 2020 – 2022 đã có được kết quả kinh doanh khá ổn định, cụ thể các chỉ tiêu gồm: huy động, doanh số cho vay và lợi nhuận trước thuế có tốc độ tăng trưởng trung bình mỗi năm lần lượt là 8,95%; 3,98% và

7,11% (X em bảng 0.2)

0 500 1.000 1.500 2.000 2.500

ABBANK giai đoạn 2020 - 2022

ĐVT: tỷ đồng

Bảng 0.2: Tình hình hoạt động của ABBANK Bến Thành giai đoạn 2020 – 2022

ĐVT: triệu đồng

Tốc độ tăng trưởng

Nguồn: Bộ phận kinh doanh – ABBANK Bến Thành

Hoạt động huy động của ABBANK Bến Thành có xu hướng tăng qua các năm

và tốc độ tăng trưởng giữa các giai đoạn có sự chênh lệch rõ rệt Tốc độ tăng trưởng của giai đoạn 2022/2021 thấp hơn nhiều so với tốc độ của năm 2021/2020, nguyên nhân là bởi ABBANK Bến Thành cố gắng duy trì mặt bằng lãi suất thấp để hỗ trợ nền kinh tế, vì vậy dòng vốn huy động từ khách hàng đã chảy mạnh vào các ngân hàng có lãi suất huy động cao hơn hoặc các kênh đầu tư có mức sinh lời hấp dẫn hơn là thị trường cổ phiếu và trái phiếu doanh nghiệp

Tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay của ABBANK Bến Thành có xu hướng tăng trong giai đoạn 2021/2020 và giảm 7,28% trong giai đoạn 2022/2021 Nguyên nhân vì hoạt động cho vay được đẩy mạnh trong giai đoạn đầu năm 2022, dẫn đến tình trạng sớm chạm trần Room tín dụng được cấp, nên ABBANK Bến Thành phải hạn chế cấp tín dụng cho khách hàng cũng như hạn chế rủi ro khi cho vay

Bi ểu đồ 0.2: Kết quả hoạt động của ABBANK Bến Thành

Nguồn: Tác giả vẽ dựa vào bảng 0.2

Nhìn chung hoạt động huy động và cho vay trong giai đoạn 2022/2021 của ABBANK Bến Thành thấp hơn giai đoạn 2021/2020 nhưng lợi nhuận trước thuế thì lại

có xu hướng tăng trưởng tốt và đều trong cả hai giai đoạn Kết quả này là nhờ vào việc ABBANK Bến Thành đã giảm chi phí hoạt động, cắt giảm số lượng nhân sự, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự, cải thiện quy trình quản lý rủi ro tốt hơn, giảm thiểu mức

độ rủi ro trong hoạt động cho vay và huy động Từ đó giảm chi phí bồi thường rủi ro và tăng lợi nhuận

Kết luận:

Dựa vào bảng và biểu đồ đã phân tích, có thể nói rằng kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK Bến Thành và toàn hệ thống ABBANK có xu hướng ngược nhau Lợi nhuận trước thuế của ABBANK năm 2022 có xu hướng giảm, nhưng với lợi nhuận trước thuế của ABBANK Bến Thành có thể thấy PGD vẫn giữ được tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tốt Để giảm thiểu tình trạng này, ABBANK cần có một kế hoạch chiến lược phù hợp, quản lý hiệu quả các CN/PGD và giám sát tình hình kinh doanh của toàn bộ

hệ thống,

60.000 62.000 64.000 66.000 68.000 70.000 72.000 74.000 76.000 78.000

ABBANK Bến Thành giai đoạn 2020 - 2022

ĐVT: triệu đồng

0.2 Giới thiệu đề tài nghiên cứu

Tính cấp thiết của đề tài

Nền kinh tế thế giới hiện nay vẫn đang trên đà không ngừng phát triển, trong đó Việt Nam đã và đang tích cực đẩy mạnh quá trình hội nhập trên trường quốc tế Nền kinh tế Việt Nam đang tăng trưởng kéo theo đó là sự phát triển của nhiều ngành nghề khác trong đặc biệt là ngành ngân hàng Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò đặc biệt đối với nền kinh tế, góp phần nâng cao hiệu quả

sử dụng vốn, thúc đẩy quá trình đổi mới và phát triển đưa nền kinh tế Việt Nam sánh ngang với nền kinh tế trong khu vực và toàn thế giới

Các doanh nghiệp SME đang chiếm phần lớn số lượng tại thị trường Việt Nam,

“cả nước có khoảng 800.000 doanh nghiệp, trong đó doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm trên 98% ”7 Việc này tạo ra nhiều việc làm và đóng góp đáng kể vào GDP của Việt Nam, hoạt động cho vay các doanh nghiệp SME có thể tạo ra nhiều việc làm mới, giảm bớt tình trạng thất nghiệp và nâng cao đời sống của người dân Các doanh nghiệp SME

là một phần quan trọng của thị trường tài chính, đóng góp vào sự ổn định và phát triển của ngân hàng Hoạt động cho vay (KH SME có thể giúp các ngân hàng huy trì danh mục cho vay đa dạng hơn và giảm thiểu rủi ro

Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Bến Thành, với vị trí Thực tập sinh chuyên viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Tác giả nhận thấy rằng hoạt động cho vay của ABBANK Bến Thành rất được nhiều KHDN quan tâm chú trọng và ngày càng

có nhiều tiềm năng phát triển Với mong muốn tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng

và thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại đơn vị thực tập, nên tác giả đã quyết định chọn đề tài “Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng

doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Bến Thành” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp

của mình

7 Vũ Long (2022) Doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp lớn cho nền kinh tế Báo lao động

Mục tiêu nghiên cứu: Tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay của doanh nghiệp vừa và

nhỏ tại ABBANK – CN Hồ Chí Minh – PGD Bến Thành Qua đó đề xuất một số giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay của đơn vị nói riêng và toàn bộ ngân hàng An Bình

nói chung

Đối tượng nghiên cứu: hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ Phạm vi nghiên cứu:

- Không gian: ABBANK Bến Thành

- Thời gian: giai đoạn từ năm 2020 – 2022

Phương pháp nghiên cứu:

- Phương pháp nghiên cứu tài liệu: thông qua việc tổng hợp, đọc các giáo trình,

sách, báo, luận văn thạc sĩ để rút ra vấn đề cơ bản liên quan đến đối tượng nghiên cứu và đơn vị thực tập

- Phương pháp nghiên số liệu: Dựa trên dữ liệu sơ cấp thu thập được từ đơn vị

thực tập

- Phương pháp xử lý số liệu: Dựa vào dữ liệu mà đơn vị ngân hàng cung cấp để

tính các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động của đối tượng nghiên cứu bằng công cụ Excel, trình bày dưới dạng bảng biểu và đồ thị nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá

Kết cấu bố cục của khóa luận tốt nghiệp:

Ngoài phần mở đầu và kết luận nội dung chính của bài khóa luận gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về hoạt động cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Bến Thành

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình – Chi nhánh

Hồ Chí Minh – Phòng giao dịch Bến Thành

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÁC DOANH

NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Sơ lược về ngân hàng thương mại

Căn cứ vào Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 (16/06/2010) và luật bổ sung sửa đổi số 17/2017/QH14 (20/11/2017) có thể biết được một số thông tin sơ lược của NHTM như sau:

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại “là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt

động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khách theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận.”

Ngân hàng thương mại cổ phần “là ngân hàng thương mại được thành lập, tổ

chức dưới hình thức công ty cổ phần.”

Ngân hàng thương mại nhà nước “là ngân hàng thương mại được thành lập, tổ

chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ.”

1.1.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại

- NHTM là loại hình định chế tài chính trung gian, hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ

- Thu hút nguồn vốn trước hết bằng huy động tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, sau đó sử dụng nguồn vốn này thực hiện cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng Ngoài ra còn có các dịch vụ khác: Thanh toán, chuyển tiền, bảo lãnh, ủy thác,…

- Thông qua hoạt động cho vay và thanh toán, hệ thống các ngân hàng thương mại

có thể tạo ra lượng bút tệ, là bộ phận quan trọng trong khối cung tiền tệ của nền kinh tế, có ảnh hưởng lớn đến chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương

- Ngoài ra, tổng tài sản của ngân hàng thương mại luôn là khối lượng tài sản lớn nhất trong toàn hệ thống ngân hàng thương mại

1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại

Chức năng trung gian tín dụng: NHTM là cầu nối giữa người thừa vốn và người

thiếu vốn

- Chức năng này đem lại lợi ích:

+ Đối với khách hàng: Người gửi tiền, họ sẽ thu lợi từ nguồn vốn tạm thời nhàn

rỗi của mình dưới hình thức tiền lãi, an toàn tiền gửi, tiện ích Với người đi vay, giúp cho các chủ thể trong nền kinh tế thỏa mãn cầu vốn tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh, đồng thời tiết kiệm chi phí, thời gian, tiện lợi, an toàn và hợp pháp

+ Đối với ngân hàng, chức năng này là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển ngân

hàng thông qua lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, đồng thời nó là cơ sở để ngân hàng thương mại tạo bút tệ góp phần tăng quy

mô tín dụng cho nền kinh tế

+ Đối với nền kinh tế, chức năng này giúp điều hoà vốn tiền tệ từ nơi tạm thời dư

thừa đến nơi tạm thời thiếu hụt góp phần phát triển sản xuất kinh doanh thúc đẩy tăng trưởng kinh tế

Chức năng trung gian thanh toán: NHTM thay mặt khách hàng trích tiền trên tài

khoản trả cho người thụ hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản

- Chức năng này đem lại lợi ích:

+ Đối với khách hàng hàng, thanh toán một cách nhanh chóng, an toàn, hiệu quả

+ Đối với ngân hàng, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi thông qua cung

ứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng cao

+ Đối với nền kinh tế, chức năng này lưu thông hàng hóa, thúc đẩy tăng trưởng

kinh tế, nâng cao hiệu quả quá trình tái sản xuất xã hội, đồng thời nó cũng giúp làm giảm khối lượng tiền mặt dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt

Chức năng thủ quỹ: Với chức năng này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi, giữ

tiền, bảo quản tiên, thực hiện yêu cầu rút tiền, chi tiền cho khách hàng của mình là các chủ thể trong nền kinh tế

- Chức năng này đem lại lợi ích:

+ Đối với khách hàng, chức năng thủ quỹ giúp cho khách hàng ngoài việc đảm

bảo an toàn tài sản của mình thì còn giúp sinh lời được đồng vốn tạm thời thừa + Đối với ngân hàng, có được nguồn vốn để ngân hàng thực hiện chức năng tín

dụng và là cơ sở để ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian thanh toán + Đối với nền kinh tế, chức năng thủ quỹ khuyến khích tích luỹ trong xã hội đồng

thời tập trung nguồn vốn tạm thời thừa để phục vụ phát triển kinh tế

1.2 Tổng quan về hoạt động cho vay

1.2.1 Khái ni ệm về cho vay 8

“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

1.2.2 Đặc điểm của cho vay 9

Đặc điểm cho vay gồm các yếu tố cơ bản như sau:

Thứ nhất: về chủ thể bao giờ cũng có hai bên tham gia: Bên cho vay – là người

có tài sản chưa dùng đến, muốn cho người khác sử dụng để thỏa mãn một số lợi ích của mình và Bên vay – là người đang cần sử dụng tài sản đó để thỏa mãn nhu cầu của mình (về kinh doanh hoặc vốn)

Thứ hai: hình thức pháp lý của việc cho vay được thể hiện dưới dạng hợp đồng

tín dụng tài sản

Thứ ba: sự kiện cho vay phát sinh bởi hai hành vi căn bản là hành vi ứng trước

và hành vi hoàn trả một số tiền (hay tài sản) nhất định là các vật cùng loại

T hứ tư: việc cho vay bao giờ cũng dựa trên sự tín nhiệm giữa người cho vay đối

với người đi vay về khả năng hoàn trả tiền vay

8 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN Hà Nội

9 Luật Dương Gia (2021) Đặc điểm cho vay của tổ chức tín dụng

1.2.3 Quy định chung về hoạt động cho vay 10

Quy định chung về hoạt động cho vay gồm:

- Điều kiện vay vốn:

+ Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của pháp luật Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật

+ Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp

+ Có phương án sử dụng vốn khả thi

+ Có khả năng tài chính để trả nợ

- M ức cho vay: Căn cứ vào phương án sử dụng vốn, khả năng tài chính của khách

hàng, các giới hạn cấp tín dụng đối với khách hàng và khả năng nguồn vốn của

tổ chức tín dụng để thỏa thuận với khách hàng về mức cho vay

- Th ẩm định và quyết định cho vay: Tổ chức tín dụng thẩm định khả năng đáp ứng

các điều kiện vay vốn của khách hàng theo quy định Xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư cũng như phương án sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng vốn để cho vay và đưa ra quyết định

- Th ời hạn cho vay: Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho

vay trên cơ sở khả năng trả nợ của khách hàng, nguồn vốn cho vay, thời hạn hoạt động còn lại của tổ chức tín dụng

10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư số 39/2016/TT-NHNN Hà Nội

1.3 Cơ sở lý luận về cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 11

Theo nghị định số 80/2021/NĐ-CP ngày 26 tháng 8 năm 2021, doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như bảng dưới:

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ

T ổng ngu ồn

v ốn

S ố lao động ngu T ổng ồn

v ốn

S ố lao động ngu T ổng ồn

v ốn

S ố lao động

1.3.2 Vai trò c ủa doanh nghiệp vừa và nhỏ 12

Theo Đinh Thùy Dung, doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò ổn định nền kinh tế đồng thời cũng có đóng góp to lớn, quan trọng vào thu ngân sách, tạo công ăn việc làm trong cả nước, đóng góp một phần không nhỏ vào giá trị GDP cho nước ta như:

- Tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp

11 Chính Phủ (2021) Nghị định số 80/2021/NĐ-CP Hà Nội

12 Đinh Thùy Dung (2022) Doanh nghiệp vừa và nhỏ là gì? Vai trò và cách xác định Luật Dương Gia

- Cung cấp cho xã hội một khối lượng hàng hóa đáng kể về cả chất lượng, số lượng và chủng loại

- Gieo mầm cho các tài năng quản trị kinh doanh

- Phát huy và tận dụng các nguồn lực địa phương, góp phần tăng trưởng kinh tế

- Giữ gìn và phát huy các ngành nghề truyền thống, thể hiện bản sắc dân tộc

1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng13

Theo Nguyễn Bá Linh (2014), những chỉ tiêu có thể đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ bao gồm:

1.4.1 Doanh s ố cho vay

- Doanh s ố cho vay: là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng

tính trong một khoảng thời gian nhất định

- M ức tăng doanh số cho vay KH SME = 𝐴𝑛− 𝐴𝑛−1

Trong đó: 𝐴𝑛 là doanh số cho vay năm n

𝐴𝑛−1 là doanh số cho vay năm n-1 Nếu chỉ tiêu này tăng thì đồng nghĩa với việc ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay với KH SME Ngược lại nếu chỉ tiêu này giảm tức là ngân hàng đã thu hẹp quy mô cho vay với KH SME

- T ỷ lệ tăng trưởng = 𝑀ứ𝑐 𝑡ă𝑛𝑔 𝑑𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦𝐴𝑛−1 × 100%

Đây là chỉ tiêu phản ánh tốc độ doanh số cho vay của kỳ này so với kỳ trước

- T ỷ trọng doanh số cho vay= 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑐ủ𝑎 𝑁𝐻𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑐ủ𝑎 𝐾𝐻 𝑆𝑀𝐸 × 100%

Chỉ tiêu này cho thấy sự thay đổi, kết cấu doanh số cho vay của KH SME qua các kỳ

13 Nguyễn Bá Linh (2014) Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP HDBank CN Hà

Nội Trường Đại học Thăng Long