Hoàn thiện công tác thẩm Định tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh Đắk lắk – phòng giao dịch thành công

TRẦN TRỌNG DUY HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮK – PHÒNG GIAO DỊCH THÀNH CÔNG ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤN

Tổng quan tình hình nghiên cứu trong ngoài nước

Những nghiên cứu nước ngoài

Hassan Hakimian và Erhun Kula trong tác phẩm “Investment and Project Appraisal - Đầu tư và thẩm định dự án” (2019) tại London đã nhấn mạnh rằng thẩm định dự án tín dụng là phương pháp phân tích và đánh giá dự án tín dụng Việc đánh giá này chủ yếu tập trung vào việc tính toán lợi ích và chi phí của dự án từ hai góc độ: nhà nước và tư nhân, với phân tích lợi ích và chi phí thường được áp dụng trong khu vực công Do đó, tác giả chủ yếu chú trọng vào việc phân tích và đánh giá dự án, trong khi các khía cạnh khác của thẩm định dự án tín dụng ít được đề cập.

Lumby Stephen trong “Investment Appraisal and Financial decisions - Thẩm định đầu tư và các quyết định tài chính” (2020), Nhà xuất bản Chapman Hall,

London và New York là hai trung tâm quan trọng trong việc phân tích lợi ích và chi phí của dự án tài trợ Bài viết đề cập đến một số phương pháp định giá truyền thống, bao gồm phương pháp lợi nhuận trên tổng nhu cầu vốn, phương pháp khấu hao và phương pháp chiết khấu dòng tiền Tác giả tập trung vào việc phân tích và đánh giá phương pháp dự án tín dụng nhằm hỗ trợ quyết định tài chính Tuy nhiên, các tác giả không đề cập đến những thay đổi trong môi trường kinh tế vĩ mô có thể ảnh hưởng đến khía cạnh tài chính của dự án.

Don Dayananda, Richard Irons, Steve Harision, John Herbohn, Patrick

Rowland (2022) in "Financial Appraisal of Investment Project: Thẩm định tài chính dự án đầu tư" published by Cambridge University, employs both qualitative methods, such as Scenario Analysis and the Delphi method, and quantitative techniques, including Simple and Multiple Regression, alongside the OLS model, to analyze the cash flows of investment projects using budget capital, rather than focusing on the financial appraisal of projects from commercial banks.

Những nghiên cứu trong nước

Lê Đức Thọ (2020) trong luận án tiến sỹ kinh tế của mình đã phân tích hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước tại Việt Nam hiện nay Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về vai trò và tác động của các ngân hàng thương mại nhà nước đối với nền kinh tế, đồng thời đánh giá các thách thức và cơ hội trong việc phát triển hoạt động tín dụng.

Luận án tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại nhà nước tại Việt Nam và ảnh hưởng của chúng đến sự phát triển kinh tế - xã hội Tác giả đề xuất các giải pháp đổi mới nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, đồng thời chỉ ra những rủi ro tiềm ẩn trong lĩnh vực này và các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại.

Lê Thị Huyền Diệu (2021) trong luận án tiến sĩ tại Học viện Ngân hàng, Hà Nội, đã nghiên cứu về mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tập trung vào lý thuyết cơ bản về rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng từ góc độ rủi ro giao dịch, nhưng không đề cập đến các khía cạnh khác và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Nghiên cứu diễn ra vào năm 2020, khi hệ thống văn bản pháp luật đang hoàn thiện, nhưng chính sách cho vay vẫn chưa đạt yêu cầu chiến lược và nguyên tắc thị trường, dẫn đến khó khăn cho một số ngân hàng trong việc thực hiện.

Nghiên cứu của Nguyễn Đức Tú (2021) về "Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam" chỉ ra các nguyên tắc cơ bản liên quan đến rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng Nghiên cứu phân tích thành công và hạn chế trong quản lý tín dụng tại các ngân hàng, tập trung vào hồ sơ rủi ro tín dụng giai đoạn 2017-2019, thời điểm chưa áp dụng mô hình Basel II Từ đó, nghiên cứu đề xuất các mô hình quản lý rủi ro phù hợp nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro cho các ngân hàng công nghiệp và thương mại.

Thân Thị Thanh Thảo, (2021), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sỹ

Nghiên cứu về quản trị kinh doanh tại Đại học Đà Nẵng đã phân tích chi tiết các khái niệm cơ bản liên quan đến tín dụng và rủi ro tín dụng Bài viết đề cập đến nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ngân hàng, phân loại các loại rủi ro và đưa ra giải pháp để giảm thiểu chúng Tuy nhiên, tác giả chưa trình bày các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng cũng như tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro này, mà chỉ nêu ra những dấu hiệu cảnh báo và đề xuất các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Trần Thị Mai Hương nghiên cứu về việc hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại các Tổng công ty xây dựng trong bối cảnh phân cấp quản lý đầu tư hiện nay Bài viết xem xét công tác thẩm định ở tầm vĩ mô, bao gồm năm khía cạnh quan trọng: kinh tế, tài chính, thị trường, khoa học công nghệ và pháp lý, thay vì chỉ tập trung vào khía cạnh tài chính của dự án Đặc biệt, đây không phải là thẩm định theo yêu cầu của ngân hàng.

Hoàng Quốc Hoàn (2023) trong luận văn thạc sĩ kinh tế đã thực hiện một đánh giá toàn diện về hoạt động thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Lào Cai Nghiên cứu không chỉ chỉ ra những hạn chế hiện tại mà còn phân tích nguyên nhân và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng này.

- Nguyễn Thị Thu Dung (2023), “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại

Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hà Thành đã thực hiện một nghiên cứu sâu về chất lượng thẩm định tín dụng Luận văn thạc sĩ kinh tế từ Học viện Tài chính chỉ ra thực trạng hiện tại và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại ngân hàng này.

Các nghiên cứu hiện tại chỉ mới dừng lại ở việc khái quát hóa lý luận và phân tích thực tiễn của các chi nhánh ngân hàng thương mại một cách cụ thể.

Khoảng trống cần nghiên cứu

Nội dung nghiên cứu chủ yếu tập trung vào khía cạnh kỹ thuật của việc định giá, mà chưa đề cập đến khía cạnh tài chính trong định giá dự án đầu tư Nghiên cứu chỉ xem xét việc đánh giá các dự án đầu tư một cách tổng quát, không từ góc độ ngân hàng thương mại với vai trò là người cho vay.

Mặc dù nhiều nghiên cứu đã đề cập đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư, nhưng chưa có công trình nào làm rõ về chất lượng thẩm định Ngoài ra, các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cũng được nhắc đến, nhưng vẫn còn mang tính khái quát và chưa được lượng hóa cụ thể mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố.

Điểm khác biệt chính của đề án này so với các nghiên cứu trước là tập trung vào công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại để đưa ra quyết định tín dụng ở cấp độ vi mô, với ngân hàng đóng vai trò là người cho vay Đề án không chỉ phân tích và đánh giá các dự án tín dụng mà còn xem xét các khía cạnh khác trong hoạt động thẩm định tín dụng, bao gồm quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu

Mục tiêu của bài viết là đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cụ thể là Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công.

Hệ thống hóa cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại là cần thiết để hiểu rõ hơn về quy trình này Bài viết phân tích thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công, nêu bật những kết quả đạt được cũng như các hạn chế và nguyên nhân của chúng Để nâng cao hiệu quả thẩm định tín dụng, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình này tại ngân hàng nói trên.

Đối tƣợng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu

Đối tƣợng nghiên cứu của đề án là công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng thương mại

Công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk, Phòng giao dịch Thành Công, quy trình thẩm định được thực hiện chặt chẽ nhằm đảm bảo an toàn tài chính và tối ưu hóa hiệu quả cho các khoản vay Việc áp dụng các tiêu chí thẩm định rõ ràng giúp ngân hàng đưa ra quyết định chính xác, hỗ trợ khách hàng trong việc tiếp cận nguồn vốn cần thiết.

Phương pháp nghiên cứu

Thống kê mô tả là phương pháp sử dụng các số liệu thu thập được để tổng hợp, tóm tắt và tính toán thông tin Qua đó, dữ liệu được biểu diễn bằng bảng biểu, biểu mẫu, đồ họa và đồ thị, giúp người đọc hiểu rõ hơn về thông tin một cách tổng quát và trực quan.

Phương pháp so sánh là một công cụ quan trọng trong phân tích kinh tế, giúp sử dụng các biến số để hiểu rõ hơn về xu hướng của các chỉ số như tình trạng dòng vốn, hoạt động tín dụng, dư nợ và doanh thu Trong nghiên cứu của tôi, việc áp dụng các phương pháp so sánh đã cho phép tôi phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh tế một cách chính xác.

- Phương pháp phân tích: phương pháp này phục vụ cho việc phân tích, đánh giá kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ những hạn chế, tồn tại

Ý nghĩa thực tiễn của đề án

Công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công hiện vẫn gặp nhiều hạn chế Việc thu thập thông tin để phân tích còn hạn chế, dẫn đến kết quả phân tích chưa được tối ưu Các chỉ số chưa được phân tích một cách riêng lẻ và chưa nghiên cứu mối quan hệ giữa chúng, làm cho việc tính toán mang tính chủ quan và phụ thuộc vào các tiêu chí có sẵn.

Thị trường bất động sản hiện đang diễn biến phức tạp, với nhiều tài sản chưa được định giá chính xác Điều này đặt ra yêu cầu nghiên cứu nghiêm túc các giải pháp nhằm cải thiện công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk, Phòng giao dịch Thành Công.

Kết cấu của đề án

Nội dung đề án gồm:

Chương 1 trình bày cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng trong ngân hàng thương mại, nhấn mạnh vai trò quan trọng của quy trình này trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và quản lý rủi ro tín dụng Chương 2 phân tích thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, cụ thể là tại Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công, chỉ ra những thách thức và cơ hội trong việc cải thiện quy trình thẩm định nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Chương 3 đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk, Phòng giao dịch Thành Công Các giải pháp này bao gồm cải tiến quy trình thẩm định, đào tạo nhân viên chuyên môn, áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý dữ liệu và tăng cường giao tiếp với khách hàng để hiểu rõ hơn về nhu cầu và khả năng trả nợ của họ Việc thực hiện những giải pháp này sẽ giúp tối ưu hóa quyết định cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

Khái quát về tín dụng ngân hàng thương mại

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, với nhiều loại hình ngân hàng phát triển theo sự biến đổi của hệ thống tài chính Trong số đó, ngân hàng thương mại chiếm ưu thế về quy mô tài sản, thị phần và số lượng Qua thời gian, ngân hàng thương mại đã trải qua quá trình phát triển từ đơn giản đến phức tạp, phản ánh sự tiến bộ của nền kinh tế Khi mới thành lập, tổ chức và hoạt động của ngân hàng còn đơn giản, nhưng theo sự phát triển chung, chúng đã trở nên hoàn thiện và phức tạp hơn.

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính chuyên về tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi nhàn rỗi từ nền kinh tế để cấp tín dụng Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện chức năng chiết khấu, thanh toán và cung cấp dịch vụ tài chính cho doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình.

1.1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại a Hoạt động huy động vốn

Cho vay là nguồn thu nhập chủ yếu và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Để đáp ứng nhu cầu cấp tín dụng, các ngân hàng đã nỗ lực huy động vốn thông qua nhiều biện pháp khác nhau.

Ngân hàng đã triển khai dịch vụ nhận tiền gửi, phục vụ cho những người gửi tiền và hoàn trả theo từng kỳ hạn Đây là nguồn lực quan trọng nhất đối với các ngân hàng thương mại, giúp ngân hàng huy động vốn từ doanh nghiệp, tổ chức và người dân ngay từ giai đoạn hoạt động ban đầu.

Tiền gửi là một nguồn vốn quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tiền mặt của ngân hàng Nguồn này bao gồm:

Tiền gửi thanh toán: Tiền gửi thanh toán đây là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng để sử dụng cho mọi nhu cầu thanh toán

Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp và tổ chức xã hội là khoản tiền được gửi tại ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định, giúp tối ưu hóa lợi nhuận từ nguồn vốn nhàn rỗi.

Tiền gửi tiết kiệm của dân cư là nguồn tài chính quan trọng, với mọi tầng lớp dân cư có thu nhập tạm thời chưa chi tiêu Các ngân hàng đều sẵn sàng huy động tiết kiệm nhằm đảm bảo an toàn và sinh lời, đặc biệt là đáp ứng nhu cầu tiết kiệm của dân cư Để thu hút nhiều tiền gửi hơn, ngân hàng mở rộng mạng lưới huy động và khuyến khích người dân gửi tiền thông qua các hình thức huy động với lãi suất hấp dẫn và cạnh tranh.

Ngân hàng thương mại có khả năng gửi tiền tại các ngân hàng khác để thực hiện vai trò đại lý thanh toán và phục vụ cho nhiều mục đích khác nhau.

Ngân hàng huy động vốn thông qua việc phát hành các công cụ nợ như kỳ phiếu, trái phiếu và hối phiếu trên thị trường vốn Nhiều ngân hàng thương mại gặp khó khăn trong việc cho vay trung và dài hạn do thiếu nguồn tiền gửi ổn định.

Vì vậy, nguồn tài trợ trung và dài hạn nhằm bổ sung nguồn tiền gửi và đáp ứng nhu cầu tín dụng và đầu tƣ trung và dài hạn

Vay của ngân hàng nhà nước và các tổ chức tín dụng khác: Vay Ngân hàng

Nhà nước là các khoản vay nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán cấp thiết của các ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại có thể vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác, tạo ra nguồn vốn để vay mượn lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng Khi các ngân hàng có dự trữ vượt mức do tiền gửi tăng đột ngột hoặc giảm cho vay, họ có thể tìm kiếm lãi suất cao hơn bằng cách cho các ngân hàng khác vay.

Nguồn khác: Loại này bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn trong thanh toán b Hoạt động sử dụng vốn

Hoạt động tín dụng là một phần quan trọng trong các ngân hàng thương mại, thể hiện đặc trưng của ngành ngân hàng Mục tiêu chính của quản lý ngân hàng trong cho vay là tạo ra lợi nhuận bằng cách đáp ứng nhu cầu tín dụng của cộng đồng Để đạt được điều này, ngân hàng cần phân bổ vốn hợp lý cho các loại hình cho vay như vay tiêu dùng, vay sản xuất kinh doanh, vay đầu tư bất động sản và các khoản vay khác Việc phân loại hoạt động cho vay cũng có thể dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, với sự phân bổ này phải tuân thủ các giới hạn và quy định hiện hành.

Các ngân hàng thường đầu tư số tiền còn lại sau khi đáp ứng nhu cầu tín dụng hợp lệ của khách hàng vào các chứng khoán chất lượng cao và có thời hạn tương đối dài Mục tiêu của hoạt động này là nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư, tạo ra lợi nhuận trước thuế và tăng cường dự trữ thứ cấp.

Các ngân hàng thương mại không chỉ tập trung vào cho vay và đầu tư, mà còn cung cấp một loạt các sản phẩm dịch vụ đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của các thành phần trong nền kinh tế.

Ngân hàng hiện nay cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, nhờ vào sự phát triển của công nghệ thông tin và hình thức thanh toán online Khách hàng có thể linh hoạt sử dụng nhiều tài khoản tại các ngân hàng khác nhau Các sản phẩm thẻ như thẻ ATM, thẻ tín dụng và thẻ thanh toán đang được mở rộng để đáp ứng nhu cầu thanh toán, mang lại sự tiện lợi cho người dùng và tăng doanh thu dịch vụ Khi mở tài khoản lưu trữ tiền, ngân hàng duy trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng và tận dụng kinh nghiệm quản lý tài chính để cung cấp dịch vụ quản lý tài chính hiệu quả.

Các ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh nhằm cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi họ không hoàn thành nghĩa vụ đã cam kết với bên cung cấp dịch vụ Thông thường, ngân hàng sẽ phát hành thư bảo lãnh để hỗ trợ khách hàng trong việc mua sắm hàng hóa và thiết bị.

Chúng tôi cung cấp dịch vụ môi giới và đầu tư chứng khoán, giúp khách hàng dễ dàng mua cổ phiếu, trái phiếu và các loại chứng khoán khác mà không cần đến điểm giao dịch Ngoài ra, ngân hàng còn có khả năng thành lập công ty đầu tư và công ty chứng khoán để phục vụ nhu cầu của khách hàng.

1.1.2 Tín dụng ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm đặc điểm tín dụng ngân hàng thương mại

Thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm và mục đích của thẩm định tín dụng

1.2.1.1 Khái niệm thẩm định tín dụng

Thẩm định tín dụng là quá trình sử dụng các công cụ và kỹ thuật phân tích để đánh giá độ tin cậy và rủi ro của các kế hoạch, dự án do khách hàng gửi đến ngân hàng Mục tiêu của thẩm định tín dụng là xác định khả năng cấp tín dụng cho khách hàng Khác với lập kế hoạch dự án đầu tư, đánh giá tín dụng tập trung vào tính khả thi kinh tế thực tế của dự án từ góc độ ngân hàng Do khách hàng thường phóng đại tiềm năng của dự án khi xin vay tiền, nên việc kiểm tra tín dụng cần được thực hiện một cách cẩn thận và xem xét kỹ lưỡng tính chất của dự án.

Dù có những lo ngại, điều này không đồng nghĩa với việc dự án sẽ bị đánh giá tiêu cực trong quá trình xét duyệt tín dụng, điều này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả và dẫn đến quyết định không cấp tín dụng.

1.2.1.2 Mục đích của thẩm định tín dụng

Điểm tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó hỗ trợ quyết định tín dụng chính xác và trung thực Kiểm tra tín dụng là bước thiết yếu trong quy trình tín dụng, giúp ngân hàng đánh giá độ tin cậy của các phương án sản xuất hoặc dự án đầu tư mà khách hàng trình bày khi xin vay vốn.

Phân tích và đánh giá rủi ro dự án là yếu tố quan trọng trong quyết định tài chính, giúp người quản lý và cán bộ cho vay ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác và hiệu quả Điều này giảm thiểu khả năng xảy ra hai vấn đề chính: từ chối cho vay và cho vay cho những dự án không khả thi.

1.2.1.3 Vai trò của công tác thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại

Thẩm định tín dụng khách hàng là bước quan trọng trong quy trình cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng các khoản vay Qua việc thẩm định, ngân hàng có thể phát hiện các tình huống có nguy cơ gây rủi ro và đánh giá khả năng kiểm soát các rủi ro đó Đồng thời, ngân hàng cũng dự kiến các biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế thiệt hại có thể xảy ra.

Thẩm định khách hàng cá nhân là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng thương mại đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác, giảm thiểu rủi ro khi cho vay những phương án có khả năng thực hiện thấp và đồng thời không bỏ lỡ những cơ hội tiềm năng tốt.

Thẩm định tín dụng khách hàng chính xác và phù hợp là yếu tố then chốt giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Điều này càng trở nên quan trọng khi các ngân hàng thương mại hiện nay đang tập trung nhiều hơn vào thị trường bán lẻ.

1.2.2 Yêu cầu của công tác thẩm định

Các nỗ lực cần thiết phải được thực hiện ở mọi giai đoạn để đảm bảo tất cả nội dung đều được đánh giá một cách chính xác Việc đánh giá nội dung cần được xem xét trong mối liên hệ với nhau Hơn nữa, tất cả ý kiến và kết luận phải dựa trên cơ sở pháp lý và khoa học vững chắc Do đó, các chuyên gia cần trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết trong công tác thẩm định.

Để phát triển kinh tế quốc gia và ngành công nghiệp hiệu quả, cần nắm vững các chính sách và chủ trương liên quan, cùng với các quy định quản lý kinh tế của từng thời kỳ.

Để đạt được hiệu quả trong kinh doanh, cần tiến hành nghiên cứu và phân tích toàn diện về tình hình sản xuất, hoạt động kinh doanh, tài chính và các mối quan hệ kinh doanh của khách hàng.

- Cập nhật, thu thập thông tin về tình hình kinh tế - xã hội liên quan đến việc thực hiện phương án kinh doanh của khách hàng

Hợp tác với các tổ chức và chuyên gia trong ngành là rất quan trọng để điều tra và xem xét kỹ lưỡng tình hình hiện tại của Bên vay Qua đó, chúng tôi có thể đưa ra những nhận xét và khuyến nghị chính xác, giúp cải thiện tình hình tài chính và đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.2.3 Quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng thương mại

Quy trình thẩm định tín dụng bao gồm các bước từ việc xem xét và thu thập thông tin cần thiết cho đến việc đưa ra kết luận cuối cùng về khả năng thu hồi nợ sau khi cho vay Các bước trong quy trình này đảm bảo đánh giá chính xác tình hình tài chính của người vay.

Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định

(Nguồn: kết quả tổng hợp của tác giả) Bước 1: Xem xét hồ sơ vay của khách hàng

Hồ sơ là điều kiện tiên quyết để khách hàng được ngân hàng giải ngân vốn vay Trước khi tiếp nhận hồ sơ, các tổ chức tín dụng cần xác định rõ mục đích sử dụng vốn vay và kiểm tra tính hợp lý của phương án Đồng thời, họ cũng phải xác minh sơ bộ tình hình tài chính của khách hàng Nếu thông tin khách hàng cung cấp là chính xác, chuyên viên ngân hàng sẽ trình hồ sơ lên lãnh đạo phê duyệt Nếu hồ sơ đạt yêu cầu, ngân hàng sẽ hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ vay vốn hợp lệ và đáp ứng các điều kiện cần thiết.

Bước 2: Thu thập thông tin cần thiết bổ sung

Bước đầu tiên trong quá trình tín dụng là tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng Khi khách hàng yêu cầu vay vốn, ngân hàng yêu cầu họ nộp một bộ hồ sơ Từ bộ hồ sơ này, ngân hàng có thể thu thập nhiều thông tin quan trọng về khách hàng.

+ Thông tin về năng lực pháp luật, năng lực hành vi của khách hàng vay vốn + Thông tin về tình hình tài chính của khách hàng

Khách hàng đã xây dựng một kế hoạch và chiến lược sản xuất kinh doanh rõ ràng, nhằm tối ưu hóa hiệu quả hoạt động Đồng thời, thông tin về việc sử dụng vốn vay cho thấy khách hàng đã quản lý nguồn vốn một cách hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn.

Xem xét hồ sơ vay của khách hàng

Thẩm định PASXKD Ƣớc lƣợng và kiểm soát rủi ro tín dụng

Giới thiệu sơ lƣợc về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công, hay còn gọi là Agribank Phòng giao dịch Thành Công, là một đơn vị trực thuộc Agribank tại Đắk Lắk Đơn vị này hoạt động theo luật tổ chức tín dụng và điều lệ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Agribank Phòng giao dịch Thành Công được thành lập theo quyết định số 699/QĐ/NHNO-HCNS vào ngày 15/5/2003 bởi Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk Từ khi thành lập đến ngày 30/9/2006, phòng giao dịch này trực thuộc Agribank Chi nhánh Thành phố Buôn Ma Thuột và chịu sự quản lý của Giám đốc chi nhánh Kể từ ngày 01/10/2006, Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã được chuyển về trực thuộc Agribank Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk theo Thông báo số 1491/NHNO-TCCB ngày 29/9/2006.

Trụ sở chính của Agribank Phòng giao dịch Thành Công nằm tại số 61 đường Điện Biên Phủ, phường Thống Nhất, thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk Đây là đơn vị hạch toán kinh doanh phụ thuộc, chịu sự chỉ đạo trực tiếp từ Giám đốc Agribank Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk Agribank Phòng giao dịch Thành Công có con dấu riêng và thực hiện các nhiệm vụ được giao bởi Giám đốc Agribank Chi nhánh.

Tỉnh Đắk Lắk có trách nhiệm đảm bảo hoạt động kinh doanh tuân thủ đúng các quy định pháp luật, chính sách và chế độ của Nhà nước, cũng như các quy định và thể lệ của Agribank Việt Nam.

2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Agribank Phòng giao dịch Thành Công

- Nhận tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức và cá nhân, huy động tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối với dân cƣ và các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế

- Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền nhanh

2.1.3 Tình hình tổ chức và hoạt động kinh doanh của chi nhánh

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

Chú thích : : Chỉ đạo trực tiếp

: Phối hợp thực hiện nghiệp vụ

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công

(Nguồn: kết quả tổng hợp của tác giả)

* Sự phân công, phân cấp trong tổ chức Điều hành hoạt động của ngân hàng là Giám đốc, giúp việc cho Giám đốc là phó giám đốc

Tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công, các Tổ chuyên môn nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu và hỗ trợ ban Giám đốc trong quản lý và điều hành hoạt động ngân hàng.

* Chức năng và nhiệm vụ của từng Tổ

Tổ Kinh doanh chịu trách nhiệm tổng hợp và phân tích hoạt động kinh doanh, đồng thời xây dựng và hoạch định chiến lược, kế hoạch tín dụng phù hợp Đội ngũ này cũng thiết lập, duy trì và mở rộng mối quan hệ với khách hàng, cũng như thực hiện phân tích sâu về doanh nghiệp và khách hàng vay.

Tổ kinh doanh, tổ kế toán và tổ hành chính đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý vốn theo quy trình nghiệp vụ Họ quyết định hạn mức cho các khoản vay, bảo lãnh và tài trợ thương mại, đồng thời thực hiện quản lý sau khi giải ngân để đảm bảo hiệu quả tài chính.

Tổ Kế toán – Ngân quỹ chịu trách nhiệm lưu giữ và bảo mật hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn cùng các giấy tờ có giá trị Đơn vị này còn quản lý tiền lương và chế độ cho cán bộ công nhân viên, thực hiện giải ngân vốn vay dựa trên hồ sơ được phê duyệt, và thực hiện các nghiệp vụ tiền tệ - kho quỹ Ngoài ra, Tổ cũng quản lý hồ sơ tài sản thế chấp và cầm cố.

Tổ hành chính do Phó Giám đốc trực tiếp chỉ đạo, đảm nhiệm công tác hành chính bao gồm quản lý con dấu, văn thư, in ấn, lưu trữ và bảo mật Ngoài ra, tổ còn thực hiện công tác hậu cần và đảm bảo an ninh cho con người, tài sản của ngân hàng cũng như của khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng.

2.1.3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Phòng giao dịch Thành Công những năm qua

Trong ba năm qua, Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã không ngừng cải tiến sản phẩm và nâng cao chất lượng phục vụ, đạt được những kết quả kinh doanh ấn tượng Dưới đây là một số chỉ tiêu quan trọng của Agribank Phòng giao dịch Thành Công trong ba năm qua.

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch Thành Công Đơn vị: triệu đồng,%

Số tiền Số tiền Tỷ lệ

(Nguồn: Phòng kế toán Agribank Phòng giao dịch Thành Công)

Tổng tài sản của Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã tăng mạnh trong năm 2022, với tỷ lệ gia tăng ước tính đạt 59,60% nhờ vào đầu tư công nghệ và cơ sở hạ tầng Dư nợ cũng ghi nhận mức tăng đáng kể 25,45% so với năm trước, và tiếp tục có xu hướng tăng trong năm 2023 nhờ vào sự chuyển biến tích cực của thị trường bất động sản Đặc biệt, trong năm 2023, Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã thu hồi được nhiều khoản nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro từ các năm trước.

Trong năm 2023, mặc dù đối mặt với nhiều thách thức kinh tế, Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh, đạt chỉ tiêu 12 tỷ đồng từ cấp trên Điều này không chỉ đảm bảo thu nhập cho người lao động mà còn phản ánh nỗ lực vượt bậc của chi nhánh Để hiểu rõ hơn về thành công này, chúng ta hãy cùng phân tích chi tiết tình hình huy động vốn và cho vay của Agribank Phòng giao dịch Thành Công.

Agribank Phòng giao dịch Thành Công đã thành công trong việc huy động vốn nhờ vào cơ chế lãi suất cạnh tranh và sự đa dạng trong các sản phẩm tài chính Bên cạnh đó, việc tăng cường tiếp thị khách hàng một cách hợp lý đã giúp ngân hàng thu hút một lượng khách hàng đông đảo và ổn định.

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của Phòng giao dịch Thành Công ĐVT: Triệu đồng,%

(Nguồn: Phòng kế toán Phòng giao dịch Thành Công)

Bằng cách tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ và cải thiện phong cách giao tiếp của toàn bộ cán bộ nhân viên, ngân hàng đã khéo léo thực hiện quảng bá sản phẩm thông qua sự hỗ trợ của nhân viên ngoài giờ làm việc, mặc dù chưa có phòng marketing chính thức.

Vì thế nguồn vốn ngày càng đƣợc gia tăng đáp ứng cho việc mở rộng kinh doanh của ngân hàng

Bảng 2.3: Tình hình cho vay của Phòng giao dịch Thành Công ĐVT: Triệu đồng, %

(Nguồn: Phòng kế toán phòng giao dịch Thành Công)

Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay của Agribank trong năm 2022 đạt 25,44%, trong khi năm 2023 giảm xuống còn 16,67% Nhờ vào chính sách cho vay linh hoạt, Agribank đã thu hút thêm nhiều khách hàng mới đáng tin cậy Đồng thời, dịch vụ chăm sóc khách hàng tốt đã giúp giữ chân một lượng khách hàng ổn định, góp phần duy trì số dư nợ của đơn vị Tín dụng ngắn hạn trong năm 2023 tăng hơn 67 tỷ đồng so với năm trước.

Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công

2.2.1 Quy trình thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành

Quy trình thẩm định khách hàng vay vốn tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công tuân thủ các quy chế và quy định cụ thể do Agribank Việt Nam ban hành.

Quy trình thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 3.1: Quy trình thẩm định tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công

(Nguồn tác giả tự tổng hợp)

* Quy trình: Đánh giá hồ sơ vay Phân tích đánh giá sơ bộ tài sản thế chấp, cầm cố Khảo sát thực tế và thu thập thông tin

Quyết định tín dụng Kiểm tra hồ sơ

Kiểm tra hồ sơ vay vốn là bước quan trọng đầu tiên mà CBTD thực hiện sau khi nhận hồ sơ từ khách hàng CBTD sẽ xem xét tính đầy đủ và sự phù hợp của hồ sơ với các điều kiện của ngân hàng Việc kiểm tra kỹ lưỡng các tài liệu mà khách hàng cung cấp là cần thiết để đảm bảo quá trình thẩm định diễn ra suôn sẻ và hiệu quả.

Đánh giá sơ bộ tài sản thế chấp là bước quan trọng sau khi kiểm tra hồ sơ của khách hàng vay Quy trình này bao gồm việc tiến hành đánh giá tài sản cầm cố và thực hiện các thủ tục, phương pháp đánh giá theo hướng dẫn của Tổng giám đốc.

Khảo sát thực tế và thu thập thông tin là bước quan trọng trong quá trình đánh giá cơ sở sản xuất kinh doanh, bao gồm nhà máy, kho hàng, cửa hàng và văn phòng làm việc Trong quá trình này, CBTD hỗ trợ khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, đảm bảo đầy đủ và phù hợp với quy định ngân hàng Đồng thời, việc tìm hiểu lịch sử tín dụng và khả năng trả nợ của khách hàng là cần thiết, bao gồm việc kiểm tra xem họ có từng bị nợ xấu hay nợ chậm trả, cũng như thông tin về các khoản vay hiện tại tại ngân hàng và tổ chức tín dụng.

Đánh giá hồ sơ vay là quá trình quan trọng, trong đó CBTD dựa vào khảo sát thực tế và thông tin khách hàng cung cấp để phân tích tính trung thực, chính xác và xác thực của các thông tin trong hồ sơ Qua việc này, nhân viên ngân hàng hoặc chuyên viên tín dụng có thể đánh giá khả năng hoàn vốn, độ tin cậy, tư cách pháp lý, khả năng tài chính và khả năng thanh toán của khách hàng trong quá khứ.

Quyết định tín dụng được thực hiện sau khi CBTD hoàn thành báo cáo thẩm định và trình lên cấp trên Cấp trên sẽ xem xét báo cáo này, đối chiếu với các quy định về thẩm định và chính sách cho vay của ngân hàng để đưa ra quyết định cho vay hay không.

Quy trình tại Agribank tuân thủ trình tự hợp lý, bao gồm các bước quan trọng như kiểm tra hồ sơ, đánh giá trước khi khảo sát thực tế và thẩm định tín dụng Những bước này nhằm đảm bảo tính chính xác của thông tin khách hàng cung cấp và bảo vệ an toàn cho vốn vay.

- Việc thẩm định ở ngân hàng qua nhiều khâu xét duyệt đã hạn chế đƣợc rủi ro có thể xảy ra trong quá trình thẩm định

Trong quy trình, trách nhiệm và quyền hạn của từng cán bộ được quy định rõ ràng, nhằm hạn chế sự tập trung quyền lực vào một cá nhân, từ đó giảm thiểu các rủi ro tiêu cực có thể xảy ra Tuy nhiên, quy trình vẫn còn tồn tại một số vướng mắc cần được khắc phục.

Ngân hàng hiện tại chưa thiết lập bộ phận thẩm định độc lập và cũng chưa có bộ phận thông tin chuyên trách cho công tác thẩm định, đặc biệt là thẩm định tín dụng ngắn hạn Do đó, ngân hàng chưa khai thác hiệu quả thông tin từ các phòng ban khác để nâng cao chất lượng thẩm định.

2.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công

Thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công chủ yếu theo tiêu chuẩn 5C

2.2.2.1 Thẩm định về năng lực của khách hàng

Khách hàng vay vốn cần đáp ứng các điều kiện vay theo quy định của Agribank và pháp luật hiện hành CBTD phải xem xét điều lệ và quy chế tổ chức của đơn vị vay để hiểu rõ về phương thức tổ chức và quản trị Chủ tịch HĐQT hoặc TGĐ sẽ là đại diện pháp nhân trong các quan hệ với cá nhân và tổ chức, đồng thời giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và giấy phép hành nghề phải còn hiệu lực trong suốt thời gian cho vay.

Về mô hình tổ chức, bố trí lao động của doanh nghiệp CBTD xem xét về:

- Quy mô hoạt động của doanh nghiệp là lớn hay nhỏ

- Cơ cấu tổ chức hoạt động SXKD nhƣ thế nào?

- Số lƣợng lao động là bao nhiêu, trình độ của từng lao động trong doanh nghiệp

Về quản trị điều hành CBTD xem xét về:

- Trình độ chuyên môn, đạo đức phẩm chất của người lãnh đạo cao nhất

- Trình độ quản trị điều hành

- Uy tín của lãnh đạo trong và ngoài doanh nghiệp và khả năng nắm bắt thị trường

Ngành nghề kinh doanh CBTD xem xét các nội dung sau:

- Phải là ngành nghề kinh doanh đƣợc phép hoạt động theo quy định của pháp luật

- Mạng lưới phân phối sản phẩm

- Khả năng cạnh tranh, các đối thủ cạnh tranh chủ yếu của thị trường

- Mức độ tín nhiệm của bạn hàng

- Chiến lƣợc kinh doanh, chính sách khách hàng trong thời gian tới

- Các khách hàng quan hệ giao dịch có ảnh hưởng lớn đến hoạt động SXKD hay không?

Xem xét các rủi ro chủ yếu

- Rủi ro về chính sách, chế độ của nhà nước

- Rủi ro bất khả kháng: thiên tai, lũ lụt…

2.2.2.2 Thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp

* Kiểm tra tính khớp đúng về số liệu, tính thống nhất và phương pháp hạch toán của BCTC cụ thể:

- Nguồn số liệu, dữ liệu do doanh nghiệp lập, số liệu đã qua kiểm toán

- Chế độ kế toán áp dụng, nguyên tắc hạch toán

- Nội dung, số liệu khớp đúng với BCTC

Phân tích tình hình tài chính của khách hàng là một nhiệm vụ quan trọng trước khi quyết định cho vay Việc đánh giá các chỉ số tài chính không chỉ giúp làm rõ kết quả hoạt động trong quá khứ mà còn dự đoán kết quả trong tương lai của doanh nghiệp Để có cái nhìn chính xác, tình hình tài chính cần được phân tích trong ít nhất hai năm Đối với doanh nghiệp mới thành lập, cần đánh giá báo cáo tài chính từ thời điểm thành lập đến thời điểm hiện tại.

Khi phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, việc nắm vững thông tin và kỹ thuật phân tích là rất quan trọng Độ chính xác của kết quả đánh giá phụ thuộc vào chất lượng và tính đầy đủ của thông tin Một trong những yếu tố cần lưu ý khi phân tích là bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp.

Bảng cân đối kế toán là báo cáo chính thức thể hiện tài sản và vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp, đồng thời phản ánh tình hình tài chính tại một thời điểm cụ thể.

Khi phân tích bảng cân đối kế toán, nhân viên cho vay cần xác định rõ loại tài sản mà doanh nghiệp sở hữu cùng với giá trị của chúng để đánh giá tình hình tài chính một cách chính xác.

 Phân tích tình hình sử dụng, khai thác tài sản

Tài sản của doanh nghiệp được chia thành hai loại chính: tài sản cố định và tài sản lưu động Tài sản cố định phản ánh quy mô hoạt động và khả năng sản xuất lâu dài của doanh nghiệp Do đó, các nhà phân tích cần chú trọng vào việc đánh giá cơ cấu tài sản cố định, bao gồm số tiền đầu tư và tỷ trọng của chúng trong tổng tài sản.

Đánh giá công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Phòng giao dịch Thành Công

2.3.1 Những kết quả đạt được

Về quy trình tín dụng:

Quy trình tại Agribank được thực hiện theo trình tự hợp lý, bao gồm các bước như kiểm tra hồ sơ, đánh giá trước khi khảo sát thực tế và thẩm định tín dụng Những bước này nhằm đảm bảo tính chính xác của thông tin khách hàng cung cấp và an toàn cho vốn vay Việc thẩm định qua nhiều khâu xét duyệt giúp hạn chế rủi ro trong quá trình này.

Về nội dung phân tích:

Khi phân tích kế hoạch sản xuất và kinh doanh, cán bộ tín dụng (CBTD) không chỉ xem xét khía cạnh tài chính mà còn chú ý đến nhu cầu kế hoạch, cung cầu sản phẩm, nguồn cung nguyên liệu, mô hình cạnh tranh và mạng lưới tiêu thụ Đặc biệt, tính pháp lý của phương án là yếu tố quan trọng mà cán bộ tín dụng cần quan tâm, vì một kế hoạch dù có hiệu quả về mặt tài chính nhưng nếu không đảm bảo tính pháp lý sẽ mang lại rủi ro cao cho ngân hàng.

Trong phân tích tài chính, nhân viên cho vay chú trọng đến sự phù hợp giữa chi phí và doanh thu trong bối cảnh thị trường hiện tại, đồng thời kiểm tra kỹ lưỡng các khoản phải thu và hàng tồn kho của doanh nghiệp Tại ngân hàng, nhân viên tín dụng sử dụng máy tính kết nối mạng cục bộ để truy cập và xem các phân tích từ các nhân viên khác Phân tích tài chính chủ yếu dựa vào phần mềm CNTT, giúp tiết kiệm thời gian và giảm áp lực công việc Trong quá trình này, nhân viên tín dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy trình và quy định của ngân hàng, đồng thời có thể dễ dàng tham khảo ý kiến cấp trên.

Mỗi CBTD chỉ tập trung phân tích một doanh nghiệp, giúp giảm thiểu sai sót và nhầm lẫn giữa các doanh nghiệp Mặc dù chi nhánh chưa tách bộ phận định giá, việc định giá tài sản vẫn được thực hiện bởi nhân viên của bộ phận thẩm định, đảm bảo tính khách quan trong quá trình này.

Về đội ngũ cán bộ tín dụng

Hầu hết nhân viên tín dụng tại chi nhánh đều có trình độ đại học chuyên ngành kinh tế, tài chính ngân hàng, giúp họ phân biệt các khoản vay một cách chính xác hơn Chi nhánh cũng thường xuyên cử nhân viên tham gia các khóa đào tạo ngắn hạn về phân tích chứng khoán, kỹ năng giao tiếp, tài trợ dự án và phân tích tài chính doanh nghiệp nhằm nâng cao trình độ chuyên môn.

Trong quá trình thẩm định, nhân viên tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu và trao đổi với bộ phận lập phương án của khách hàng Họ cần nắm bắt tình hình tài chính của khách hàng để nâng cao hiệu quả và tốc độ của công tác thẩm định.

Khi tương tác với khách hàng, nhân viên tín dụng cần chủ động và cung cấp hướng dẫn chi tiết về các thủ tục và quy định của ngân hàng liên quan đến việc vay vốn.

Ngân hàng áp dụng chính sách lương thưởng minh bạch, tôn vinh nỗ lực và sự tận tâm của nhân viên, điều này khuyến khích hầu hết nhân viên tín dụng làm việc chăm chỉ mà không chỉ tập trung vào lợi nhuận ngắn hạn.

Về công tác phục vụ khách hàng

Hiện nay, khi khách hàng đến ngân hàng để vay tiền, họ luôn nhận được sự chào đón nồng nhiệt từ nhân viên tín dụng Ngân hàng cũng đã quy định rõ ràng danh sách các tài liệu cần thiết trong bảng báo cáo tín dụng để hỗ trợ quá trình vay vốn.

Khách hàng lần đầu tham gia quan hệ tín dụng với ngân hàng sẽ nhận được thông báo về việc chấp thuận khoản vay trong vòng năm ngày làm việc, sau khi đã nộp đầy đủ tài liệu hợp lệ.

Doanh nghiệp ký hợp đồng tín dụng với ngân hàng sẽ nhận được số tiền chính xác và đầy đủ, với lãi suất hợp lý trong thời gian thỏa thuận.

Về cơ sở vật chất

Agribank Phòng giao dịch Thành Công nằm tại khu vực trung tâm đông dân cư, tạo điều kiện thuận lợi để thu hút khách hàng Ngân hàng được trang bị công nghệ hiện đại, giúp xử lý các giao dịch ngân hàng nhanh chóng, an toàn và hiệu quả.

Về khách hàng vay vốn

Agribank Phòng giao dịch Thành Công thu hút nhiều khách hàng trong khu vực và các vùng lân cận

Về công tác thu thập thông tin phục vụ cho việc phân tích

Hiện nay, việc thu thập thông tin để phân tích uy tín tín dụng tại các chi nhánh còn rất hạn chế

CBTD chủ yếu thu thập thông tin từ dữ liệu khách hàng, các chi nhánh khác, trụ sở chính và CIC, nhưng lại bỏ qua các nguồn thông tin từ cơ quan chức năng và báo chí Hệ thống thông tin hiện tại không đủ để đánh giá sự sẵn sàng và khả năng trả nợ của doanh nghiệp, dẫn đến việc một số thông tin có thể không chính xác Ngoài ra, các doanh nghiệp có thể điều chỉnh dữ liệu trong báo cáo tài chính để thu hút nguồn tài trợ, vì hầu hết các báo cáo mà họ cung cấp cho ngân hàng đều không được kiểm toán.

Hiện nay, việc lưu trữ thông tin khách hàng tại chi nhánh chưa được chú trọng, dẫn đến tình trạng tài liệu liên quan đến người vay và khoản vay chỉ được cất giữ trong kho chứng từ sau khi thanh toán Trước đây, các ngân hàng thiếu phần mềm CNTT để quản lý thông tin, gây khó khăn trong việc tìm kiếm, tốn thời gian và dễ thất lạc, đồng thời thông tin thường không chính xác và chưa được cập nhật kịp thời.

Trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng (CIC) chưa cập nhật thông tin một cách liên tục và kịp thời, dẫn đến tình trạng một số khách hàng vẫn bị ghi nợ dù đã thanh toán hết khoản vay.

Định hướng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -

3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk

Trong bối cảnh khủng hoảng hiện nay, ban lãnh đạo Agribank chi nhánh tỉnh Đắk Lắk vẫn tin tưởng vào sự phát triển của địa phương và sự ổn định của cả nước Mục tiêu mà ban giám đốc đề ra trong thời gian tới là tiếp tục thúc đẩy tăng trưởng bền vững và hỗ trợ cộng đồng địa phương.

Cho vay vẫn là hình thức kinh doanh mang lại nguồn thu nhập lớn nhất Agribank chi nhánh tỉnh Đắk Lắk cam kết hoạt động an toàn và hiệu quả, với mục tiêu chiến lược sử dụng vốn trong những năm tới là “Tăng trưởng – An toàn – Hiệu quả” Để phát huy thành công và đạt được các mục tiêu đã đề ra, Agribank chi nhánh tỉnh Đắk Lắk sẽ tận dụng mọi cơ hội để mở rộng hoạt động kinh doanh.

Tiếp tục mở rộng tín dụng là cần thiết để tối ưu hóa tiềm năng kinh tế và đảm bảo chính sách tín dụng phù hợp với các mục tiêu xã hội Tuy nhiên, nguồn vốn mạnh mẽ hiện nay yêu cầu ngành tập trung đầu tư vào các dự án lớn của những doanh nghiệp chủ chốt trong nền kinh tế Bên cạnh việc củng cố khách hàng truyền thống, cần áp dụng chính sách linh hoạt để thu hút các doanh nghiệp nước ngoài và doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Agribank chi nhánh tỉnh Đắk Lắk đang đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng khác, vì vậy cần nâng cao năng lực cạnh tranh thông qua các lợi thế như sản phẩm lãi suất hấp dẫn, phí giao dịch hợp lý và phong cách phục vụ chuyên nghiệp Đặc biệt, việc tập trung vào marketing và các dự án quy mô lớn với tính khả thi và bảo mật cao sẽ giúp ngân hàng nổi bật hơn Mở rộng tín dụng không chỉ cải thiện chất lượng tín dụng mà còn đảm bảo vốn được đầu tư vào các dự án hiệu quả, góp phần tạo ra tác động kinh tế và xã hội tích cực, từ đó tăng khả năng thu hồi vốn.

Việc mở rộng tín dụng nhằm lấp đầy khoảng trống do các ngân hàng mất đi khách hàng và dự án tiềm năng vì hạn chế cho vay Do đó, cần thực hiện những đánh giá phù hợp để không chỉ mở rộng hoạt động cho vay mà còn nâng cao chất lượng Đặc biệt, cần chú trọng nâng cao chất lượng đánh giá tài chính trong hoạt động cho vay của Agribank.

3.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk

Chất lượng, hiệu quả và an toàn trong kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay, là yếu tố thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Để đạt được điều kiện này, cần tiến hành đánh giá tài chính kỹ lưỡng cho các dự án đầu tư ngay từ đầu.

Việc đánh giá tài chính dự án cần được kiểm soát chặt chẽ thông qua quy trình kỹ thuật toàn diện, đồng bộ với các hoạt động khác để hỗ trợ định hướng và hoạt động chiến lược Để phát triển sáng kiến này trong tương lai, Agribank chi nhánh tỉnh Đắk Lắk đã đề ra các phương hướng công việc dựa trên kế hoạch kinh doanh của năm tới.

Nhận thức đúng đắn về vai trò và nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư là thách thức đầu tiên Thực hiện nhiệm vụ này không chỉ bảo vệ mà còn củng cố vị thế, uy tín và sức mạnh của ngân hàng.

Củng cố và hoàn thiện tổ chức đánh giá dự án là cần thiết để phát triển khả năng đánh giá định lượng và định tính Tăng cường đào tạo cán bộ đánh giá về các kỹ năng cụ thể và thúc đẩy trao đổi chuyên môn sẽ nâng cao hiệu quả công việc Đầu tư vào trang thiết bị và công nghệ hiện đại giúp thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế Đồng thời, chú trọng công tác kiểm tra sau vay và thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, đánh giá là rất quan trọng.

Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định định tín dụng của

3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin tín dụng

Trong bối cảnh kinh tế biến động hiện nay, thông tin đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh và trở thành vũ khí cạnh tranh mạnh mẽ.

Một trong những nguyên nhân chính gây ra nợ quá hạn và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng là việc thiếu thông tin về khách hàng trong quá trình thẩm định và xét duyệt tín dụng Quá trình phân tích và xử lý thông tin về người vay là yếu tố quyết định cho việc cho vay hay không Trong bối cảnh hiện nay, khi nhu cầu mở rộng và tăng trưởng tín dụng ngày càng cao, điều này càng làm nổi bật tầm quan trọng của việc cung cấp đầy đủ và chất lượng thông tin tín dụng.

Thông tin cần thiết cho dịch vụ thẩm định bao gồm tình hình tài chính của khách hàng, xu hướng phát triển trong lĩnh vực kinh doanh và các rủi ro tiềm ẩn Để đảm bảo chất lượng thông tin, thẩm định viên cần thu thập và chọn lọc từ nhiều nguồn một cách cẩn thận.

Khách hàng vay vốn cần cung cấp cho ngân hàng đầy đủ thông tin cần thiết, bao gồm tình trạng pháp lý, tình hình tài chính và kế hoạch sản xuất.

Để nâng cao độ chính xác trong hoạt động sàng lọc thông tin, cán bộ tín dụng cần điều tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng và khảo sát môi trường hoạt động thực tế Việc xác minh thông tin và thu thập dữ liệu từ khách hàng là rất quan trọng Để đạt hiệu quả cao, cần xác định rõ mục đích và phương pháp phỏng vấn trước khi tiến hành.

Nguồn thông tin từ báo chí đóng vai trò quan trọng trong hệ thống thu thập thông tin, giúp cung cấp dữ liệu khách quan và chính xác từ khách hàng Việc sử dụng hiệu quả thông tin này kết hợp với các phương pháp phân tích phù hợp sẽ giảm thiểu yếu tố chủ quan trong đánh giá và nâng cao chất lượng hoạt động đánh giá Để cải thiện hiệu quả thu thập và sử dụng thông tin, cần thực hiện thường xuyên và cân nhắc kỹ lưỡng việc xử lý thông tin từ các cơ quan truyền thông, đồng thời thiết lập hệ thống thông tin thống nhất Ngân hàng cũng nên phát triển mối quan hệ với các cơ quan truyền thông để thu thập thêm thông tin phục vụ cho công tác đánh giá Để sử dụng thông tin nhanh chóng và linh hoạt, cần lưu trữ dưới dạng cơ sở dữ liệu kết nối với mạng cục bộ (LAN) và Internet Người đánh giá cần có trình độ chuyên môn, thành thạo máy tính và ít nhất một ngoại ngữ, cũng như được đào tạo sử dụng các phần mềm như Excel, Asset Cuối cùng, việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng nhà nước và cơ quan thuế, là rất cần thiết để ngăn chặn các hành vi gian lận trong quan hệ tín dụng.

Để thu thập thông tin từ các nguồn quan trọng, sự phối hợp giữa ngân hàng nhà nước và các cơ quan quản lý chính phủ là cần thiết Những nguồn thông tin này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ quá trình phân tích và so sánh với dữ liệu do khách hàng cung cấp.

3.2.2 Hoàn thiện công tác tổ chức điều hành hoạt động thẩm định Để thực hiện đúng quy trình chuyên nghiệp hóa hoạt động sàng lọc tín dụng doanh nghiệp và từ đó nâng cao chất lƣợng sàng lọc, các ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến các biện pháp phức tạp trong tổ chức kinh doanh Một quy trình đánh giá nghiêm ngặt phải là trọng tâm trong việc tổ chức và quản lý Bởi đây là khâu quan trọng không chỉ ảnh hưởng đến kết quả hoạt động ngân hàng mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngân hàng

Ngân hàng thẩm định nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau, do đó việc bổ nhiệm và bố trí nhân viên cần dựa trên khả năng và thế mạnh của từng cá nhân Sự hợp tác chặt chẽ và hỗ trợ lẫn nhau giữa các nhân viên là cần thiết để phát huy trình độ và kinh nghiệm, từ đó nâng cao hiệu quả trong hoạt động đánh giá Tùy thuộc vào năng lực của từng cán bộ tín dụng, việc phân bổ trách nhiệm đánh giá khách hàng cá nhân và doanh nghiệp cần được thực hiện một cách hợp lý.

Cân nhắc việc thành lập bộ phận thẩm định tín dụng tại từng chi nhánh là rất quan trọng Hồ sơ vay vốn của khách hàng cần được phân tích bởi ít nhất ba nhân viên tín dụng chuyên về phân tích Một nhân viên sẽ đánh giá tính hợp pháp của khách hàng, trong khi một nhân viên khác sẽ xem xét tình hình tài chính của họ Dựa trên hoàn cảnh và kế hoạch tín dụng, nhân viên cho vay sẽ tiến hành phân tích các tài sản đảm bảo cho khoản vay.

Cán bộ tín dụng là những chuyên gia có năng lực và chuyên môn cao, giúp nâng cao độ chính xác và tính đầy đủ trong quá trình phân tích Sự chuyên môn hóa này không chỉ giảm thiểu sai sót mà còn ngăn chặn những phân tích sai lệch về khả năng hoặc động cơ của khách hàng, dựa trên hiệu quả hoạt động hoặc các mối quan hệ cá nhân.

Nếu không thực hiện tốt, công việc phân tích cho vay có thể lãng phí thời gian của khách hàng và gây bất tiện Mỗi nhân viên cho vay cần gặp gỡ và làm quen với khách hàng để thu thập thông tin cần thiết Để hạn chế khó khăn này, ngân hàng nên giao nhiệm vụ cụ thể cho người đại diện gặp trực tiếp khách hàng, nhận và xem xét hồ sơ do khách hàng cung cấp.

Cán bộ nhận hồ sơ ngay lập tức chuyển giao cho các cán bộ khác để thẩm định nội dung pháp lý, kế hoạch, tài chính và các thông tin liên quan Trong quá trình này, người thẩm định cần hoàn thiện các thông tin đã được liệt kê Nhân viên tiếp nhận ứng dụng sẽ tóm tắt tất cả thông tin cần thiết để chuẩn bị thông báo yêu cầu bổ sung gửi đến khách hàng.

Sự phối hợp hiệu quả giữa người đánh giá và người nộp đơn là yếu tố then chốt giúp quá trình phân tích tín dụng diễn ra nhanh chóng và chính xác, từ đó giảm thiểu rủi ro hoạt động và đạo đức cho nhân viên cho vay Việc phân công nhiệm vụ cần liên kết chặt chẽ với trách nhiệm của từng cán bộ tín dụng, đồng thời theo dõi kết quả của các hoạt động mà họ thực hiện Nhờ đó, trách nhiệm của mỗi nhân viên tín dụng sẽ được nâng cao theo thời gian.

Xây dựng sổ tay tín dụng

Các quy định về cho vay và phân cấp định giá hiện vẫn chưa đồng nhất, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng và doanh nghiệp Việc xây dựng sổ tay tín dụng sẽ cung cấp hướng dẫn cụ thể cho quy trình cho vay, giúp đảm bảo tính nhất quán và khoa học, từ đó giảm thiểu rủi ro Mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Lộ trình và nguồn lực thực hiện giải pháp

Tất cả các giải pháp đều cần thực hiện ngay và có thể thực hiện ngay đƣợc trong năm 2024

Để thực hiện các giải pháp hiệu quả, cần có nguồn lực tài chính Một trong những vấn đề cốt lõi là nâng cao trình độ và nghiệp vụ của cán bộ tín dụng Bên cạnh chương trình tập huấn của chi nhánh, Phòng giao dịch cần chủ động sắp xếp cho cán bộ tham gia các khóa học phù hợp và chi trả kinh phí học tập Việc thu thập thông tin cũng đòi hỏi nguồn tài chính cần thiết.

Một số kiến nghị

3.4.1 Đối với Agribank Việt Nam

Agribank Việt Nam cần cải thiện chất lượng tín dụng trung và dài hạn bằng cách theo dõi chặt chẽ thực tiễn cho vay, từ đó hoàn thiện các quy định và thủ tục liên quan.

Các buổi hội thảo và đào tạo chuyên môn định kỳ cho nhà quản lý và kỹ thuật viên không chỉ nâng cao trải nghiệm của nhân viên mà còn giúp các ngân hàng thành viên giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn và hiệu quả cho vốn đầu tư, từ đó gia tăng khả năng sinh lời.

Để nâng cao hiệu quả trong việc phòng ngừa rủi ro, Agribank Việt Nam cần xác định rõ nhu cầu thông tin và xây dựng mạng lưới thông tin cập nhật từ cấp cơ sở Việc duy trì mối quan hệ chia sẻ thông tin với các tổ chức lớn có nguồn thông tin phong phú sẽ góp phần quan trọng trong việc cải thiện khả năng ra quyết định và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

Các ngân hàng thương mại, cơ quan thực thi pháp luật và tổ chức phi ngân hàng khác

Agribank Việt Nam cần khẩn trương cải thiện chất lượng đội ngũ nhân sự và tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động cho vay tại các chi nhánh để nhận thông tin chính xác và nhanh chóng quản lý hoạt động chi nhánh.

3.4.2 Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Các ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng ban hành chỉ đạo và văn bản hướng dẫn phù hợp để đáp ứng kịp thời với những thay đổi về điều kiện tín dụng ở các quốc gia và khu vực.

Cần tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng về lãi suất và điều kiện tín dụng bằng cách nâng cao chất lƣợng tín dụng

Cần thiết tổ chức các chương trình đào tạo và chia sẻ kinh nghiệm trong toàn ngành ngân hàng, nhằm trao đổi về những vấn đề hiện tại mà ngành đang gặp phải và tìm ra các biện pháp thực tiễn phù hợp.

Cập nhật thông tin nhanh chóng, nâng cao chất lƣợng thông tin CIC, để hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong công tác thẩm định tín dụng

Mở rộng cung cấp thông tin không chỉ về tín dụng mà còn về kinh tế nhằm hỗ trợ thẩm định tín dụng cho các ngành và tổ chức, cá nhân có nhu cầu.

Ngân hàng Nhà nước cũng quy định tất cả các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam đều phải tham gia CIC

Bởi đây là yếu tố trách nhiệm thiết yếu nhằm tránh rủi ro cho hệ thống ngân hàng

Đánh giá tín dụng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đặc biệt đối với các dự án đầu tư lớn và dài hạn Việc đánh giá hiệu quả và chất lượng chính xác sẽ mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng Ngược lại, sai sót trong quá trình định giá có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng, bao gồm việc không thu hồi được khoản vay, ảnh hưởng tiêu cực đến danh tiếng và gây lo lắng cho người gửi tiền, từ đó làm mất khách hàng.

Vì vậy, việc các ngân hàng nâng cao chất lƣợng báo cáo tín dụng (đặc biệt đối với khách hàng doanh nghiệp) khi cho vay là rất quan trọng

Qua nghiên cứu tài liệu, đề án đã hoàn thành và trình bày các nội dung chính như sau: Nghiên cứu cơ sở lý luận về thẩm định tín dụng trong ngân hàng thương mại; phân tích thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại Agribank Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công; và đề xuất các giải pháp nhằm cải thiện quy trình thẩm định tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk - Phòng giao dịch Thành Công.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

I DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT

1 Lê Thị Huyền Diệu (2021), “Luận cứ khoa học về xác định mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội

2 Nguyễn Thị Thu Dung (2023), “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Hà Thành”, Luận văn thạc sĩ kinh tế,

3 Hoàng Quốc Hoàn (2023), “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại

Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Lào Cai”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, học viện tài chính

4 Lê Đức Thọ (2020), “Hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước ở nước ta hiện nay”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện chính trị quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội

5 Trần Thị Mai Hương “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc các Tổng công ty xây dựng trong điều kiện phân cấp quản lý đầu tư hiện nay” Luận văn thạc sỹ kinh tế

6 Thân Thị Thanh Thảo, (2021), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sỹ

Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

7 Nguyễn Đức Tú (2021), “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội

II DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG NƯỚC NGOÀI

1 Don Dayananda, Richard Irons, Steve Harrision, John Herbohn, Patrick Rowland (2022), Financial Appraisal of Investment Project : Thẩm định tài chính dự án đầu tư, Cambridge University