Ngành ngân hàng đã trải qua những năm đầy biến động của những cuộc khủng hoảng kinh tế, những sự rút lui và sụp đổ của hàng loạt các ngân hàng lớn ở Mỹ và đồng thời những năm giai đoạn 2
Tổng quan nghiên cứu
Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) tại ngân hàng luôn là chủ đề được nhiều người quan tâm nghiên cứu Tác giả Trần Thị Thanh Thảo (2010) đã áp dụng các phương pháp nghiên cứu, tổng hợp tài liệu, thống kê và phân tích để đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương - Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2007 - 2009 Qua đó, tác giả đã xác định nguyên nhân và đề xuất các giải pháp nhằm giảm thiểu RRTD Tương tự, tác giả Huỳnh Thị Hồng cũng sử dụng phương pháp nghiên cứu này để tìm hiểu thêm về vấn đề.
Vân (2011) không giống như Trần Thị Thanh Thảo khi không đi vào thực trạng mà tập trung vào tổng hợp và phân tích “lý thuyết cơ bản” trước khi nghiên cứu thực tế tại Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB, từ đó làm rõ các vấn đề cốt lõi và đề xuất “biện pháp nhằm quản trị hiệu quả RRTD” Tương tự, Lương Thu Phương (2017) cũng bắt đầu từ “cơ sở lý luận” trong nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB), nhằm hệ thống hóa RRTD và phân tích thực trạng để đưa ra các giải pháp phù hợp.
Để tránh những rủi ro tiềm ẩn từ các chính sách kiến nghị, cần xác định những điểm tồn tại bất cập trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nhiều tác giả đã áp dụng cả phương pháp định lượng và định tính để làm rõ các khía cạnh khác nhau trong hoạt động tín dụng Nghiên cứu của Kurt Hess (2008) tại Australasian Banking đã chỉ ra mục tiêu phân tích các tác nhân gây ra tổn thất tín dụng trong ngân hàng tại Úc và New Zealand, nhằm giám sát quy mô và phòng ngừa rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân nhỏ lẻ Ngoài ra, các tác giả như Đào Giang Hương (2016) và Phùng Bảo Anh (2015) cũng đã nghiên cứu về hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn, đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng thông qua đánh giá hoạt động kinh doanh và giám sát tại các ngân hàng thương mại.
Nhiều tác giả đã nghiên cứu về đề tài tín dụng ngân hàng, nhưng mỗi ngân hàng lại có những đặc thù riêng Hầu hết các nghiên cứu này được thực hiện trước năm 2019, do đó chưa phản ánh được ảnh hưởng lớn của Covid-19 đối với lĩnh vực tín dụng.
HĐTD của ngân hàng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến RRTD Đặc biệt, nghiên cứu về RRTD tại ACB - Chi nhánh Đông Đô chưa từng được đề cập trước đây, tạo nên một đề tài mới mẻ, thiết thực và hữu ích cho ngân hàng này.
Mục đích nghiên cứu
- Tổng hợp và hệ thống hóa các lý luận cơ bản về RRTD của các NHTM
- Phân tích và đánh giá thực trạng về công tác quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2020 - 2022
- Phân tích và đánh giá về RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô giai đoạn 2020 - 2022
- Đề xuất một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD cho Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô
Phương pháp nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu áp dụng nhiều phương pháp khác nhau nhằm tối ưu hóa việc phân tích dữ liệu, bao gồm phương pháp thống kê mô tả, tổng hợp, phân tích, so sánh và chuyên gia Dữ liệu chủ yếu là dữ liệu thứ cấp từ nhiều nguồn, như báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, văn bản và chính sách của Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô, cùng với các nghiên cứu, sách tham khảo, tạp chí và văn bản pháp luật của Chính phủ liên quan đến RRTD Việc thu thập dữ liệu được thực hiện thông qua các báo cáo tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn nghiên cứu.
Kết cấu khóa luận
Khóa luận được cấu trúc gồm nhiều phần quan trọng như lời cam đoan, lời cảm ơn, mục lục, danh mục viết tắt, danh mục bảng biểu, sơ đồ, biểu đồ, lời mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo Nội dung chính của khóa luận được chia thành 3 chương cụ thể.
Chương 1: Cơ sở lý luận về RRTD
Chương 2: Thực trạng RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô Chương 3: Giải pháp phòng ngừa RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Tổng quan về tín dụng ngân hàng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Ngày nay, sự phát triển xã hội kéo theo nhu cầu đời sống của con người ngày càng tăng cao, trong khi các công cụ đáp ứng nhu cầu vẫn còn hạn chế Do đó, việc vay tiền trở thành giải pháp hỗ trợ thiết yếu cho nhiều nhóm khách hàng.
Tín dụng trong ngân hàng là một khái niệm rộng, được hiểu khác nhau bởi mỗi người Theo tác giả Tô Ngọc Hưng (2019), tín dụng được định nghĩa là mối quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn sau một thời gian nhất định.
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên vay, trong đó bên vay sử dụng tiền hoặc hàng hóa trong một khoảng thời gian nhất định Theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cấp tín dụng được định nghĩa là sự thỏa thuận giữa tổ chức hoặc cá nhân để sử dụng một khoản tiền, với cam kết hoàn trả Các hình thức cấp tín dụng bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác.
Như vậy, từ khái niệm trên, có thể rút ra được bản chất của tín dụng ngân hàng:
Tín dụng được xây dựng trên nền tảng sự tin tưởng giữa bên cho vay và bên đi vay Quan hệ tín dụng chỉ được thiết lập khi người cho vay tin tưởng vào khả năng và ý chí trả nợ của người đi vay Đồng thời, người vay cũng phải tin tưởng vào hiệu quả của việc sử dụng số vốn vay Điều này tạo thành điều kiện tiên quyết cho sự hình thành mối quan hệ tín dụng bền vững.
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời tài sản từ ngân hàng cho người vay, với cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong một khoảng thời gian nhất định.
Sau một thời gian theo thỏa thuận, người đi vay cần hoàn trả cho người cho vay một khoản tiền bao gồm cả gốc và lãi Khoản chênh lệch này đại diện cho giá trị của việc sử dụng vốn từ người khác, và nó phải đủ lớn để tạo ra sự hấp dẫn cho người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn.
Hợp đồng tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro do sự mất cân xứng thông tin giữa khách hàng và ngân hàng Những rủi ro này không chỉ xuất phát từ nguyên nhân chủ quan của cả hai bên mà còn bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như biến động thị trường, chu kỳ kinh tế, thay đổi chính sách, cũng như các yếu tố bất khả kháng như thiên tai và địch họa.
1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là hình thức cho vay tiền tệ phổ biến và linh hoạt, phục vụ đa dạng đối tượng trong nền kinh tế quốc dân.
Tín dụng ngân hàng là hình thức vay mượn, trong đó ngân hàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ các cá nhân và tổ chức để cho vay lại cho những đối tượng cần vốn Nhờ vào vai trò này, ngân hàng trở thành trung gian tài chính, giúp điều hòa dòng vốn trong nền kinh tế, chuyển giao từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn.
Tín dụng ngân hàng được xây dựng trên nền tảng lòng tin, trong đó ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi có sự tin tưởng vào khả năng sử dụng vốn của khách hàng một cách hiệu quả và đúng mục đích Đồng thời, ngân hàng cũng đánh giá khả năng hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn của khách hàng trước khi quyết định cấp tín dụng.
Tín dụng ngân hàng dựa trên nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi; nếu không có sự hoàn trả này, nó không được coi là tín dụng Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị cho vay, nghĩa là khách hàng không chỉ hoàn trả gốc mà còn phải trả lãi để bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Hợp đồng tín dụng ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau Rủi ro có thể đến từ phía khách hàng, môi trường kinh doanh, cũng như từ chính hoạt động nội tại của ngân hàng.
1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng
Sơ đồ 1.1: Phân loại tín dụng ngân hàng
Để đáp ứng tốt nhất nhu cầu tín dụng của khách hàng, ngân hàng cung cấp nhiều hình thức cho vay đa dạng, phục vụ cho các đối tượng và mục đích sử dụng khác nhau Một số tiêu chí phân loại chính trong các hình thức cho vay này bao gồm mục đích vay và đối tượng khách hàng.
Thứ nhất, căn cứ vào thời hạn cho vay
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn tối đa 1 năm, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp trong thời gian thiếu hụt tạm thời Đồng thời, loại tín dụng này cũng phục vụ nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình.
Tổng quan về rủi ro tín dụng ngân hàng
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng ngân hàng
Theo Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng người vay hoặc đối tác không thực hiện các nghĩa vụ theo các điều khoản đã thỏa thuận Đối với ngân hàng, rủi ro mất mát xảy ra khi một bên hợp đồng không tuân thủ, cụ thể là bất kỳ vi phạm nghiêm trọng nào liên quan đến nghĩa vụ trả nợ và lãi vay.
Rủi ro tín dụng, theo khoản 1 điều 3 thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 của Thống đốc NHNN Việt Nam, được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài Điều này xảy ra khi khách hàng không đủ khả năng thanh toán một phần hoặc toàn bộ nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận đã ký kết với tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Trong tài liệu "Financial Institutions Management - A Modern Perspective" của A Saunder và H Lange (1995), RRTD được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng Điều này ám chỉ khả năng các luồng thu nhập dự kiến từ khoản vay không thể được thực hiện đầy đủ về cả số lượng lẫn thời hạn.
Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người vay không thể thanh toán lãi suất hoặc hoàn trả vốn gốc đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, dẫn đến sự cố trong dòng tiền và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Các tác giả có những quan điểm đa dạng về RRTD, nhưng nhìn chung, các nội dung cơ bản liên quan đến RRTD đều chia sẻ những đặc điểm chung.
RRTD xảy ra khi người vay không thực hiện đúng hẹn trong việc trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả vốn vay và lãi suất Sự sai hẹn này có thể biểu hiện dưới hình thức trễ hạn hoặc không thanh toán theo thỏa thuận đã ký kết.
RRTD có thể gây ra tổn thất tài chính nghiêm trọng, dẫn đến giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường vốn Trong những trường hợp nặng nề, điều này có thể dẫn đến thua lỗ hoặc thậm chí phá sản.
Các ngân hàng ở Việt Nam, đặc biệt là những ngân hàng nhỏ, thường thiếu sự đa dạng trong các dịch vụ tài chính, dẫn đến việc tín dụng trở thành nguồn thu nhập chính Do đó, tỷ lệ RRTD (rủi ro tín dụng) sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
RRTD được hiểu theo nghĩa xác suất, thể hiện khả năng xảy ra tổn thất, do đó có thể xảy ra hoặc không Dù khoản vay chưa đến hạn, vẫn tiềm ẩn nguy cơ tổn thất; ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn thấp nhưng RRTD cao nếu tập trung vào một nhóm khách hàng hoặc ngành nghề cụ thể Hiểu rõ RRTD giúp ngân hàng chủ động trong việc phòng ngừa, trích lập DPRR, đảm bảo khả năng bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
1.2.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng ngân hàng Để chủ động phòng ngừa RRTD có hiệu quả, nhận biết các đặc điểm của RRTD là vô cùng cần thiết và hữu ích Vì vậy, RRTD ngân hàng có những đặc điểm cơ bản sau đây:
Rủi ro tín dụng gián tiếp xảy ra khi ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng, dẫn đến những tổn thất và thất bại trong hoạt động kinh doanh Điều này có thể xuất phát từ việc khách hàng không sử dụng vốn hiệu quả hoặc từ sai sót trong quy trình tín dụng của ngân hàng.
Rủi ro tín dụng (RRTD) có đặc điểm đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân, hình thức và hậu quả khác nhau liên quan đến hoạt động tài chính và kinh doanh tiền tệ Để phòng ngừa và xử lý RRTD hiệu quả, cần chú ý đến tất cả các dấu hiệu rủi ro, từ nguyên nhân đến hậu quả mà RRTD gây ra, nhằm áp dụng các biện pháp phòng ngừa phù hợp.
Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: nó luôn tồn tại và gắn liền với HĐTD của NHTM
Tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho ngân hàng không thể nắm bắt được các
15 dấu hiệu rủi ro toàn diện cho thấy mọi khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro nhất định, điều này giúp xác định mức độ rủi ro phù hợp và đạt được lợi nhuận tương xứng.
1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng
Mỗi ngân hàng đều có đặc điểm riêng về rủi ro tín dụng (RRTD), và sự khác biệt này phụ thuộc vào cách quản trị tín dụng của từng ngân hàng RRTD có thể phát sinh từ nhiều nguồn khác nhau, dẫn đến việc phân loại rủi ro theo nhiều khía cạnh khác nhau Dựa trên nguyên nhân gây ra rủi ro, RRTD được phân chia thành các loại cụ thể nhằm giúp các ngân hàng hiểu rõ hơn về các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của mình.
Sơ đồ 1.2: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng
Rủi ro giao dịch là những rủi ro xảy ra ở mức độ riêng lẻ, có thể xuất hiện tại một chi nhánh, phòng giao dịch hoặc bộ phận do những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt khoản vay và đánh giá khách hàng Các loại rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - ACB CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô
2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB
Ngân hàng TMCP Á Châu, viết tắt là ACB, được thành lập chính thức vào ngày 04/06/1993 theo giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Tên giao dịch quốc tế của ngân hàng là Asia Commercial Joint Stock Bank.
Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu a, Giai đoạn 1993 – 1995
Giai đoạn mới thành lập của ACB đánh dấu sự lãnh đạo của những doanh nhân dày dạn kinh nghiệm, tập trung vào việc quản lý sự phát triển của doanh nghiệp một cách an toàn và hiệu quả Trong bối cảnh đầy thách thức, ACB hướng tới việc phát triển công nghệ cao và hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân Ngân hàng này hoạt động thận trọng trong việc cấp tín dụng và nghiên cứu kỹ lưỡng trước khi ra mắt sản phẩm mới, luôn có kế hoạch đề phòng rủi ro.
ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam cung cấp thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa, được tài trợ bởi IFC, một công ty con của Ngân hàng Thế giới.
Năm 1997, ACB bắt đầu triển khai ngân hàng hiện đại thông qua chương trình tập huấn toàn diện với sự hỗ trợ của giảng viên nước ngoài Đến năm 1999, ACB khởi động chương trình hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng.
Cuối năm 2001, ACB chính thức vận hành hệ ngân hàng lõi TCBS, đánh dấu sự chuyển mình từ mạng cục bộ sang mạng diện rộng Sự kiện tái cấu trúc hoạt động quan trọng này đã được thực hiện từ năm 2000, giúp ACB tiến vào kế hoạch đa dạng hóa hoạt động Đồng thời, ACB cũng ra mắt Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS) trong giai đoạn 2001 – 2005.
ACB đã triển khai hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 vào năm 2003, áp dụng cho tất cả các lĩnh vực tại Hội sở ACB.
Năm 2004, “Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu” (viết tắt là ACBA) được thành lập
Năm 2005, ACB và Ngân hàng Standard Chartered (SCB) đã ký kết thành công thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện, đánh dấu sự khởi đầu của mối quan hệ hợp tác quan trọng Sau sự kiện này, SCB đã trở thành một trong những cổ đông lớn, góp phần lập ra các kế hoạch chiến lược cho ACB trong giai đoạn 2006 – 2010.
Vào tháng 10/2006, ACB chính thức niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong quá trình phát triển Năm sau, ngân hàng này tiếp tục mở rộng hoạt động bằng việc thành lập Công ty Cho thuê tài chính ACB (ACBL) và thiết lập các mối quan hệ hợp tác chiến lược với những đối tác lớn như Công ty Open Solutions (OSI), Microsoft và Ngân hàng Standard Chartered Đến năm 2008, ACB đã hợp tác với Tổ chức American Express và Tổ chức JCB, thể hiện sự tăng trưởng mạnh mẽ Để hỗ trợ cho những thay đổi tích cực này, ACB cũng chú trọng vào việc tái cấu trúc nguồn nhân lực.
Cuối năm 2010, ACB đã có những bước chuyển mình mạnh mẽ, khởi đầu bằng việc xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng tiêu chuẩn tại tỉnh Đồng.
Ngân hàng ACB đã nhanh chóng phát triển với 223 chi nhánh và phòng giao dịch, ghi nhận những thành tựu xuất sắc trong hoạt động Nhờ nỗ lực không ngừng, ACB vinh dự nhận 2 huân chương lao động từ Nhà nước Việt Nam và được bầu chọn là “ngân hàng tốt nhất Việt Nam” theo đánh giá của các trang web và tạp chí tài chính hàng đầu trong khu vực và toàn cầu.
Trong giai đoạn này, ACB tập trung vào việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế nhằm thực hiện chương trình chuyển đổi hệ thống quản trị điều hành, đồng thời vẫn giữ vững nền tảng pháp luật tại Việt Nam.
Từ năm 2015, ACB đã triển khai nhiều dự án quan trọng nhằm tối ưu hóa hoạt động, bao gồm tái cấu trúc kênh phân phối, xây dựng trung tâm thanh toán nội địa, và hoàn thiện phương pháp đánh giá hiệu quả hoạt động của đơn vị và nhân viên tại Hội sở.
Với mục tiêu tối ưu hóa hoạt động và củng cố hệ thống, ACB đã không ngừng phát triển và hoàn thiện nhiều dự án công nghệ trong năm 2016.
Trong suốt 21 năm phát triển, ACB đã xây dựng một hệ thống ngân hàng bền vững và chuyên nghiệp, tập trung vào quản lý, minh bạch tài chính và lợi nhuận hợp lý Nhờ đó, ACB khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
2.1.2 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB chi nhánh Đông Đô
Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đông Đô (ACB- Đông Đô) thuộc Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Hà Nội, chính thức hoạt động từ ngày 11 tháng 11 năm 2014 Chi nhánh này được cấp giấy phép hoạt động kinh doanh số 0301452948 -102 vào ngày 15/04/2011 bởi Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội Địa chỉ của chi nhánh nằm tại Tầng 1, tầng 2 tòa nhà Golden Land - 275 Nguyễn Trãi, Phường Thanh.
Xuân Trung, Quận Thanh Xuân, Tp.Hà Nội Điện thoại: (043) 5683015
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU- CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
Định hướng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đông Đô
3.1.1 Định hướng phát triển chung
Dựa trên chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu, Chi nhánh Đông Đô đã xác định các định hướng phát triển hoạt động cho giai đoạn 2023 - 2025.
ACB Đông Đô chú trọng vào huy động vốn để đáp ứng nhu cầu tài chính cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Hoạt động này được xem là nhiệm vụ quan trọng và trọng tâm của toàn bộ Chi nhánh Mỗi cán bộ nhân viên tại ACB Đông Đô cần duy trì mối quan hệ với khách hàng cũ và những khách hàng có nguồn huy động lớn, đồng thời nỗ lực tìm kiếm khách hàng tiềm năng mới để đảm bảo nguồn vốn huy động dồi dào.
Thứ hai, cần xác định các chiến lược và giải pháp cho HĐTD nhằm đảm bảo an toàn và đạt hiệu quả tích cực Cần ưu tiên cải thiện tín dụng cho các lĩnh vực kinh tế có tiềm năng, như kinh doanh, công nghiệp - nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, và đặc biệt là cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời giảm thiểu cấp tín dụng cho những đối tượng và ngành nghề có nguy cơ rủi ro cao.
Ngân hàng cần tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng bằng cách xây dựng phương án tổng thể và kế hoạch chi tiết để xử lý tài sản thế chấp và thu hồi nợ từ các đơn vị, cá nhân có dư nợ quá hạn Mục tiêu là sớm tất toán hợp đồng nợ nhằm thu hồi vốn tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ đẩy mạnh việc thu lãi, bao gồm cả lãi thông thường và lãi treo từ các khoản cho vay, để gia tăng thu nhập cho ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, cần triển khai cải thiện các hoạt động chăm sóc khách hàng, tạo ra một môi trường làm việc thân thiện, gần gũi và văn minh Chất lượng dịch vụ nên được đặt lên hàng đầu để xây dựng thiện cảm với khách hàng trong suốt quá trình phục vụ.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ, cần lập kế hoạch đào tạo cho cán bộ nhân viên trong khâu giao dịch, chú trọng vào việc chăm sóc và tư vấn khách hàng một cách khéo léo, nhiệt tình và đúng quy trình nghiệp vụ.
Thứ năm, các sản phẩm bán lẻ cần có những bước tiến đột phá theo từng giai đoạn và phân khúc khách hàng Các phòng ban cần phối hợp chặt chẽ để tiếp cận khách hàng mới trong mọi sản phẩm và dịch vụ như cho vay, huy động vốn, dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử Đa dạng hóa sản phẩm bán lẻ của Ngân hàng sẽ giúp đáp ứng nhu cầu xã hội của từng bộ phận khách hàng, từ đó nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng
Dựa trên các định hướng phát triển kinh doanh và mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, ACB - Chi nhánh Đông Đô đã xây dựng kế hoạch cụ thể nhằm cải thiện hoạt động cho vay và thực hiện các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng.
Luôn giữ tỷ lệ nợ xấu dưới 1% là mục tiêu quan trọng Chúng tôi chú trọng vào việc kiểm tra và rà soát chi tiết từng khoản vay đã được xử lý Đặt ra các mục tiêu thu hồi nợ xấu cụ thể và thực hiện đánh giá tổng kết kết quả hàng tháng với từng cán bộ tín dụng (CBTD) để đảm bảo hiệu quả công việc.
Chúng tôi tích cực tư vấn và hỗ trợ khách hàng trong việc hoàn thiện hồ sơ và thủ tục pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay Mục tiêu là giúp khách hàng hiểu rõ các quy định, từ đó nâng cao trách nhiệm và nghĩa vụ khi vay vốn, tạo nền tảng kinh tế và pháp lý vững chắc cho việc thanh lý hợp đồng.
Để nâng cao chất lượng nhân viên phòng tín dụng, cần cải thiện cả chuyên môn và nghiệp vụ, đồng thời nâng cao năng lực quản lý rủi ro và khả năng phân tích thị trường Các cán bộ ngân hàng cần thực hiện nghiệp vụ theo quy định, có tinh thần học hỏi và nâng cao trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp Ngoài ra, việc thẩm định tín dụng cần được thực hiện nghiêm túc, áp dụng các biện pháp thắt chặt quy trình sử dụng vốn vay, chủ động thu hồi nợ gốc và lãi theo hợp đồng, đồng thời nỗ lực ngăn chặn việc hình thành nợ quá hạn mới.
Nguồn khách hàng mới dồi dào và có khả năng tài chính là mục tiêu quan trọng mà các CBTD cần tập trung khai thác Việc lựa chọn dự án đầu tư và phương án phù hợp sẽ giúp tối ưu hóa cơ hội thành công trong việc thu hút và phục vụ nhóm khách hàng này.
60 kinh doanh có tiềm năng, nguồn trả nợ đảm bảo nhằm đảm bảo tăng trưởng đi đôi với hiệu quả một cách tích cực.
Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại ACB - Chi nhánh Đông Đô
3.2.1 Hoàn thiện nguồn thông tin phục vụ thẩm định tín dụng
Bước thu thập thông tin trong hợp đồng tín dụng (HĐTD) là một quá trình phức tạp, đòi hỏi nhiều kỹ năng nghiệp vụ và khả năng mềm để thu thập thông tin một cách chính xác và hiệu quả Để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, cần áp dụng một số biện pháp cụ thể.
Để thu thập thông tin hiệu quả, CBTD cần sử dụng nhiều nguồn khác nhau như khảo sát người vay, dữ liệu từ ngân hàng và thông tin từ nơi cư trú, nơi làm việc Tuy nhiên, việc xác minh thông tin trở nên khó khăn do sự xuất hiện của thông tin giả Hiện tại, chi nhánh thực hiện phỏng vấn và kiểm tra tại nơi ở của khách hàng để đánh giá tính xác thực và khả năng tài chính Mặc dù vậy, việc chỉ dựa vào thông tin từ khách hàng vẫn có rủi ro, vì họ thường muốn hoàn tất thủ tục nhanh chóng, dẫn đến việc cung cấp thông tin không chính xác Do đó, chi nhánh cần mở rộng quy mô thu thập thông tin từ nhiều nguồn và cẩn trọng trong việc chọn lọc và xác minh thông tin.
Để xác nhận thông tin từ khách hàng, cần điều động cán bộ có chuyên môn cao và kỹ năng mềm tốt đến nơi ở của họ Việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, kết hợp với dữ liệu do khách hàng cung cấp, sẽ giúp đưa ra kết luận chính xác về khả năng tài chính của khách hàng.
Chi nhánh cần theo dõi và cập nhật thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng, bao gồm dữ liệu tín dụng từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và phòng thông tin tín dụng của ngân hàng Đây là nguồn thông tin đáng tin cậy do Nhà nước quản lý.
Chi nhánh cần thiết lập một bộ phận chuyên trách để xử lý và xác minh hồ sơ, giấy tờ của khách hàng trên hệ thống, bao gồm cả những khách hàng tạm thời chưa có quan hệ tín dụng với Ngân hàng, vì điều này có thể cung cấp thông tin quan trọng trong nhiều tình huống cần thiết.
Chi nhánh cần chú ý đến nguồn thông tin từ các trang mạng và thông tin đại chúng, vì đây là nguồn khách hàng tiềm năng nhất Đồng thời, việc thường xuyên tìm kiếm và trao đổi thông tin với các tổ chức tín dụng khác và các cơ quan chính quyền địa phương là rất quan trọng Giữ mối quan hệ tốt với khách hàng cũng là yếu tố then chốt, vì họ có thể cung cấp cho Chi nhánh những thông tin quan trọng khi cần thiết.
Việc thu thập thông tin tín dụng đòi hỏi kỹ năng nghiệp vụ và quản lý chuyên nghiệp, do đó, Chi nhánh nên thành lập một bộ phận thông tin tín dụng riêng Điều này sẽ cải thiện quy trình thẩm định và hỗ trợ cho vay, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Phân tích thông tin tín dụng là bước quan trọng trong việc chọn lọc khách hàng, bởi vì khách hàng không chỉ chọn ngân hàng mà ngân hàng cũng phải lựa chọn khách hàng để giảm thiểu rủi ro Mục tiêu là đảm bảo khả năng thu hồi vốn và lãi, đồng thời tăng cường hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng Trong quá trình này, ngân hàng cần ưu tiên lựa chọn những khách hàng có tiềm lực tài chính vững mạnh, uy tín và có tài sản đảm bảo.
3.2.2 Đa dạng hóa danh mục tín dụng
Kết quả đánh giá rủi ro tín dụng cho thấy ACB - Chi nhánh Đông Đô đang tập trung chủ yếu vào nhóm ngành Công nghiệp - Xây dựng, điều này có thể dẫn đến sự thiếu đa dạng trong danh mục cho vay và tiềm ẩn rủi ro Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, việc đa dạng hóa danh mục cho vay là một chiến lược quan trọng, bao gồm cho vay cho nhiều khách hàng, ngành nghề và khu vực khác nhau, cũng như hợp tác với các ngân hàng khác để đồng tài trợ cho khách hàng.
Để phân tán rủi ro và hạn chế rủi ro danh mục, ACB - Chi nhánh Đông Đô cần chú trọng đến việc đa dạng hóa các phương thức cho vay.
Trong HĐTD có rất nhiều hình thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, cho vay theo món
Hiện nay, ACB Đông Đô chủ yếu áp dụng các phương thức cho vay truyền thống như cho vay hạn mức tín dụng và cho vay theo món, trong khi hình thức cho vay đồng tài trợ vẫn còn hạn chế Tuy nhiên, cho vay đồng tài trợ có tiềm năng rủi ro thấp hơn, không có nợ quá hạn hay nợ xấu Do đó, chi nhánh cần nghiên cứu và thực hiện các hình thức cho vay đa dạng, kết hợp với các ngân hàng khác để cung cấp tín dụng cho các dự án lớn, yêu cầu nguồn vốn lớn, đồng thời đa dạng hóa khách hàng.
Để tránh tình trạng vay quá mức và giảm rủi ro từ việc khách hàng không trả nợ, Chi nhánh ACB - Đông Đô cần thực hiện đa dạng hóa khách hàng Việc mở rộng đối tượng khách hàng, bao gồm các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá nhân hộ gia đình, cùng với việc mở rộng mục đích, mức vay và thời hạn vay, hoàn toàn khả thi và có tiềm năng lớn.
ACB - Chi nhánh Đông Đô cần xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt để thu hút các nhóm khách hàng đa dạng, đặc biệt là trong lĩnh vực Nông - Lâm - Ngư nghiệp, nhằm đáp ứng xu hướng phát triển các dự án nông nghiệp xanh và ứng dụng công nghệ hiện đại Để làm được điều này, ACB nên phát triển các gói tín dụng xanh với nhiều ưu đãi cho cả doanh nghiệp và cá nhân, hỗ trợ các dự án nông nghiệp nông thôn có yếu tố bền vững Hơn nữa, ACB - Chi nhánh Đông Đô cũng cần thiết kế các giải pháp tín dụng nhằm kết nối các chủ thể trong chuỗi sản xuất nông nghiệp, từ đó nâng cao giá trị sản xuất nông nghiệp.
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng
Trong bối cảnh hiện nay, việc mở rộng vốn cho vay trong các hợp đồng tín dụng ngày càng gia tăng do nhu cầu vay vốn đa dạng từ các dự án Sự biến động trong các ngành nghề kinh doanh và cạnh tranh gia tăng giữa các ngân hàng và tổ chức tài chính đã làm cho hoạt động thẩm định khách hàng trở nên phức tạp và quan trọng hơn bao giờ hết Quá trình này không chỉ xác định tính thành công của việc hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) mà còn yêu cầu các cán bộ tín dụng (CBTD) chú trọng đến năng lực, phẩm chất của người vay và kế hoạch kinh doanh của họ Mục tiêu của thẩm định là giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro cho ngân hàng, từ đó xây dựng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế tổn thất về RRTD một cách hiệu quả.
Năng lực thẩm định cần được chuyên môn hóa, vì đây là yếu tố quan trọng đầu tiên để nâng cao chất lượng thẩm định tại Ngân hàng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính Phủ
Hiện nay, xu hướng phát triển cho vay đối với khách hàng cá nhân đang được chú trọng, mang lại nhiều lợi ích cho Nhà nước Chính phủ cần tiếp tục hỗ trợ và thúc đẩy các chính sách liên quan để tối ưu hóa hiệu quả từ nỗ lực này.
67 chính sách trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng đã được triển khai nhằm khuyến khích và hỗ trợ khách hàng Những chính sách này tạo ra môi trường thuận lợi, góp phần cải thiện các hình thức cho vay trở nên văn minh và lành mạnh hơn.
Chính phủ cần tăng cường kết nối với các vùng sâu vùng xa để thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua các chương trình hỗ trợ và quyên góp cho nông dân và những cá nhân gặp khó khăn Điều này nhằm cải thiện thu nhập cho nhóm người có thu nhập thấp, góp phần xóa bỏ khoảng cách giàu nghèo trong xã hội.
Các cơ quan chức năng cần nghiêm túc điều chỉnh phạm vi hoạt động của mình trong việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, nhằm hạn chế rủi ro không đáng có Việc này sẽ giúp ngân hàng bảo vệ quyền lợi liên quan đến tài sản đảm bảo khi thực hiện thế chấp hoặc cầm cố.
Chính phủ cần duy trì các chính sách ổn định về kinh tế và chính trị để tạo điều kiện cho các hộ kinh doanh phát triển sản xuất và kinh doanh, đồng thời giảm thiểu rủi ro không thu hồi được nợ vay từ các ngân hàng thương mại Cần có những giải pháp thiết thực để tháo gỡ khó khăn trong quá trình chuyển đổi và điều chỉnh cơ chế, chính sách liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế.
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường hiện nay, việc bảo vệ quyền sở hữu tài sản và quyền lợi của chủ nợ trở nên vô cùng quan trọng Hệ thống văn bản pháp luật liên quan không chỉ giúp nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lực mà còn tạo dựng niềm tin cho nhà đầu tư vào thị trường tài chính Điều này góp phần tăng cường kỷ luật hợp đồng và tạo ra cơ sở pháp lý vững chắc, từ đó giảm chi phí tín dụng cho các tổ chức tài chính Chính phủ và các cơ quan chức năng cần kiểm tra và hoàn thiện hệ thống pháp luật để đảm bảo quyền lợi cho cả người cho vay và người đi vay, qua đó giảm thiểu rủi ro tín dụng trong ngân hàng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên liên quan.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Để nâng cao hiệu quả kiểm soát và kiểm toán nội bộ tại các Tổ chức Tín dụng (TCTD), cần thiết lập các giải pháp phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nhằm tạo ra một môi trường làm việc thông tin minh bạch cho tất cả TCTD.
Cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng tại trung tâm tín dụng của NHNN nhằm cung cấp thông tin chính thống, chính xác và kịp thời cho khách hàng Đặc biệt, cần triển khai các biện pháp hiệu quả trong việc cung cấp và sử dụng nguồn thông tin tín dụng, đặc biệt là đối với Ngân hàng ACB và các ngân hàng thương mại khác.
Trong bối cảnh hiện nay, việc tăng cường vai trò của Ngân hàng Nhà nước trong công tác điều hành vĩ mô và chính sách tiền tệ là rất cần thiết để thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế Vai trò quản lý trong các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng đóng vai trò quan trọng trong việc định hướng mục tiêu mở rộng và phát triển hệ thống ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển của xã hội Do đó, cần tập trung vào việc triển khai các giải pháp quản lý hiệu quả, phù hợp với quy luật kinh tế khách quan, nhằm nâng cao tính cạnh tranh và đảm bảo sự thống nhất giữa các NHTM tại Việt Nam.
NHNN cần tập trung vào các chính sách liên quan đến lạm phát, hỗ trợ người thất nghiệp và quản lý ngoại hối Tình hình lạm phát hiện nay đang ở mức đáng lo ngại, với giá cả các mặt hàng như xăng dầu, vật tư, phân bón và sắt thép tăng cao, ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh và đời sống người dân Do đó, NHNN cần rà soát và điều chỉnh các chính sách để duy trì tỷ lệ lạm phát ổn định, góp phần đảm bảo sự phát triển bền vững của nền kinh tế và tạo điều kiện cho các lĩnh vực kinh tế an tâm trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần rà soát các quy định cũ không còn phù hợp với thực tiễn và thiếu tính liên kết Việc đẩy mạnh quy trình nghiên cứu để trình Quốc hội sẽ giúp hoàn thiện và nâng cao hiệu lực của các văn bản điều chỉnh cho vay đối với ngân hàng trong hoạt động tín dụng Đồng thời, NHNN nên kiến nghị với các cơ quan có thẩm quyền về quy định hình thức xử phạt hành chính.
69 chính, kinh tế của khách hàng cũng như Ngân hàng khi xảy ra mâu thuẫn khó giải quyết
Công bố và thi hành các biện pháp xử phạt rủi ro đối với các khoản vay là cần thiết, đặc biệt khi ngân hàng hoạt động tại những khu vực hẻo lánh, hoang vu, thiếu tiềm lực kinh tế, hoặc khi phải đối mặt với thiên tai và dịch bệnh.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Á Châu - ACB
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt của ngân hàng truyền thống và sự phát triển mạnh mẽ của công ty công nghệ tài chính, ACB cần xây dựng kế hoạch tự hoàn thiện để nâng cao năng lực vốn và đổi mới mô hình kinh doanh Việc cung ứng sản phẩm và dịch vụ sáng tạo, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, cùng với việc nâng cao chất lượng phục vụ và mang lại trải nghiệm dịch vụ phong phú cho các phân khúc khách hàng khác nhau, là điều cần thiết Đồng thời, ACB cũng cần hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro (QLRR) để đảm bảo sự phát triển bền vững.
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển các phân khúc khách hàng và các lĩnh vực kinh tế trọng điểm, đồng thời triển khai các chính sách riêng biệt Chúng tôi cũng liên tục cập nhật và tối ưu hóa quy trình trải nghiệm khách hàng để mang lại sự hài lòng tối đa.
Tham gia xây dựng hệ sinh thái sẽ giúp ACB tiếp cận hiệu quả hơn với khách hàng tiềm năng Đẩy mạnh văn hóa sáng tạo sẽ đưa ACB gần hơn với các mô hình fintech hiện đại Đồng thời, chú trọng phát triển vị thế và nâng cấp quy mô lợi nhuận cho các hệ thống khác của ACB tại những khu vực kinh tế trọng điểm là điều cần thiết để đạt được sự phát triển bền vững.