Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động tín dụng HĐTD tại các ngân hàng thương mại NHTM là một hoạt động đóng vai trò quan trọng trong quá trình kinh doanh và đem lại doanh thu, lợi nhuận c
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về hoạt động tín dụng ngân hàng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng
Theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước, hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng được quy định rõ ràng Cụ thể, tín dụng được định nghĩa là việc tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng các khoản vay, tín dụng nhằm hỗ trợ nhu cầu tài chính và phát triển kinh doanh.
Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả, bao gồm các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, và bảo lãnh ngân hàng Định nghĩa này là cơ sở cho hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng và tổ chức tín dụng Hoạt động này bao gồm việc cung cấp hoặc cam kết cung cấp vốn cho nhu cầu của nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định nhằm mục đích lợi nhuận Khách hàng cá nhân và doanh nghiệp sẽ sử dụng vốn từ ngân hàng và cam kết hoàn trả đầy đủ gốc và lãi trong thời gian đã thỏa thuận.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
- Đối với nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bằng cách đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, chuyển giao từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn Ngân hàng gắn liền với quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa, giúp cân bằng cung cầu vốn trên thị trường Sự phát triển nhanh chóng của sản xuất hàng hóa đã làm cho mối quan hệ hàng hóa - tiền tệ trở nên phức tạp và sâu sắc hơn Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng huy động nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn, đảm bảo phục vụ kịp thời cho nhu cầu sản xuất và kinh doanh.
Đầu tư vốn tín dụng vào các ngành nghề và khu vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy sự phát triển bền vững, hình thành cơ cấu kinh tế hiện đại, hợp lý và hiệu quả.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc lưu thông tiền tệ và hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền, đồng thời thúc đẩy giao lưu kinh tế giữa các quốc gia.
Thứ tư, tín dụng ngân hàng mang lại nguồn thu lớn cho NSNN thông qua thuế thu nhập và lãi từ ủy thác đầu tư vốn của chính phủ
Tín dụng vào thứ năm đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển giao vốn từ nhà nước đến nông nghiệp và nông thôn, góp phần vào công cuộc xóa đói giảm nghèo và duy trì ổn định chính trị xã hội.
Tín dụng ngân hàng cung cấp kịp thời vốn với chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Với những lợi ích như an toàn, thuận tiện, nhanh chóng và dễ tiếp cận, tín dụng ngân hàng có khả năng phục vụ nhu cầu vốn lớn một cách hiệu quả.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp nhà đầu tư khai thác cơ hội kinh doanh, cung cấp vốn cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất và cho phép cá nhân có đủ khả năng tài chính để nâng cao chất lượng cuộc sống.
Tín dụng ngân hàng yêu cầu khách hàng hoàn trả vốn gốc và lãi trong thời hạn đã thỏa thuận, điều này thúc đẩy khách hàng nỗ lực tối đa để sử dụng vốn vay một cách hiệu quả Việc này không chỉ giúp tăng tốc quá trình tái sản xuất mà còn mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng.
Tín dụng là hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng và đóng góp từ 70 đến 90% vào nguồn thu nhập chính Mặc dù tỷ trọng này đang có xu hướng giảm, tín dụng ngân hàng vẫn giữ vai trò quan trọng trong việc sử dụng vốn của mỗi ngân hàng.
Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng mà ngân hàng đa dạng hóa được danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro
Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng không chỉ cung cấp các dịch vụ tài chính cơ bản mà còn mở rộng sang nhiều lĩnh vực khác như thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ và tư vấn tài chính.
1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng
Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, nhưng thường được phân loại dựa trên một số yếu tố chính.
Tín dụng ngắn hạn là các khoản vay có thời gian cho vay tối đa 12 tháng, thường áp dụng cho nhiều loại khách hàng dưới hình thức vay hạn mức hoặc vay từng lần Khách hàng thường cần có một phần tài sản để đảm bảo cho toàn bộ khoản vay.
Tín dụng trung hạn: Là các khoản tín dụng có thời gian cho vay từ 12 tháng đến
Hình thức vay ngân hàng trong 60 tháng thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án mua sắm máy móc thiết bị và xây dựng nhà xưởng, kho bãi Tài sản hình thành từ nguồn vốn vay thường được dùng làm tài sản thế chấp cho ngân hàng.
Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 60 tháng trở lên, thường được ngân hàng cung cấp cho các dự án lớn như mua sắm dây chuyền thiết bị đồng bộ và xây dựng cơ sở hạ tầng Tài sản thế chấp chủ yếu là những tài sản được hình thành từ nguồn vốn vay này.
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:
+ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Dành cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh sử dụng vào mục đích sản xuất, lưu thông hàng hoá
+ Tín dụng tiêu dùng: Dành cho cá nhân đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm, xây dựng nhà cửa, xe cộ, học tập…
- Căn cứ vào tính chất đảm bảo:
Tổng quan về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng ngân hàng có nhiều định nghĩa khác nhau Theo Basel II của BIS (Ngân hàng Thanh toán quốc tế), rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc đối tác không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã cam kết Rủi ro thất thoát trong ngân hàng xảy ra khi bên vay vỡ nợ, tức là bất kỳ vi phạm nào đối với nghĩa vụ hợp đồng liên quan đến việc hoàn trả nợ và lãi.
Theo Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng trong ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do khách hàng không thể trả một phần hoặc toàn bộ nợ theo thỏa thuận Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng là cần thiết để bảo đảm an toàn hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng có thể phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng, tức là khả năng khách hàng không thể trả nợ theo hợp đồng Điều này có nghĩa là thu nhập dự kiến từ các tài sản sinh lời của ngân hàng có thể không được hoàn trả đầy đủ về giá trị và thời hạn.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
RRTD được phân thành 2 nhóm chính căn cứ theo nguyên nhân phát sinh và căn cứ theo khả năng trả nợ
* Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng:
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ các hạn chế trong quy trình giao dịch và thẩm định cho vay cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba loại chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng quyết định lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại xuất phát từ việc lựa chọn danh mục tín dụng không phù hợp, cùng với các đặc điểm và tính chất của các ngành trong danh mục tín dụng Sự tương quan giữa các nhóm ngành trong danh mục cũng góp phần làm gia tăng rủi ro này.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một khách hàng, hoặc cho nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung cho vay trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cho các loại hình cho vay có rủi ro cao.
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng đề cập đến nguy cơ tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp phát sinh từ các yếu tố như cán bộ ngân hàng, quy trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động hiệu quả Ngoài ra, các sự kiện bên ngoài cũng có thể tác động tiêu cực đến hoạt động ngân hàng, làm gia tăng rủi ro này.
* Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng:
Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn là một vấn đề quan trọng trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Khi thiết lập hợp đồng vay, cả hai bên đều thỏa thuận về thời gian hoàn trả nợ Tuy nhiên, có thể xảy ra tình huống ngân hàng không thu hồi được vốn vay đúng thời hạn quy định.
Rủi ro mất khả năng chi trả xảy ra khi người vay không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ, buộc ngân hàng phải thanh lý tài sản đảm bảo (TSĐB) của khách hàng để thu hồi khoản nợ.
Rủi ro khác trong ngân hàng bao gồm các hoạt động tín dụng như bảo lãnh, cam kết và chấp thuận tài trợ thương mại Ngoài ra, các hình thức cho vay trên thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua và đồng tài trợ cũng nằm trong danh mục rủi ro này.
1.2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của NHTM
1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Nguyên nhân nội tại của mỗi khách hàng bao gồm khả năng tự chủ tài chính kém, năng lực điều hành yếu và hệ thống quản trị kinh doanh không hiệu quả Những yếu tố này dẫn đến việc sử dụng vốn vay không hiệu quả, gây thất thoát và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Thêm vào đó, sự thiếu thiện chí trong việc trả nợ vay ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng cần xem xét.
Các chi tiêu xác định mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.3.1 Quy mô và tăng trưởng tín dụng
Quy mô tín dụng không trực tiếp phản ánh rủi ro tín dụng (RRTD), nhưng nếu tăng trưởng tín dụng diễn ra quá nhanh mà không được ngân hàng kiểm soát hiệu quả, thì quy mô này sẽ trở thành chỉ số phản ánh RRTD Các tiêu chí thể hiện quy mô tín dụng bao gồm:
Tăng trưởng quy mô tín dụng = Dư tín dụng năm nay - Dư tín dụng năm trước
Tổng dư nợ theo kỳ hạn bao gồm dư nợ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn Một tổng dư nợ thấp cho thấy hoạt động tiếp thị của ngân hàng thương mại (NHTM) yếu kém, đồng thời hạn chế khả năng mở rộng và chiếm lĩnh thị trường Tuy nhiên, chỉ tiêu này không nhất thiết phải cao để chứng minh hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM, vì hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn những rủi ro thường trực.
Ngân hàng thương mại (NHTM) sử dụng tiêu chí tốc độ tăng trưởng tín dụng để đánh giá hoạt động cấp tín dụng và mức độ tiềm ẩn của rủi ro tín dụng (RRTD) Khi tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nóng hoặc có sự gia tăng đột biến so với xu thế chung của ngành và nền kinh tế, NHTM cần cảnh giác với những rủi ro tiềm ẩn này.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ = (Dư tín dụng năm nay - Dư tín dụng năm trước)/ Dư tín dụng năm trước) x 100%
1.3.2 Cơ cấu danh mục tín dụng
Cơ cấu danh mục tín dụng là yếu tố quan trọng phản ánh mức độ tập trung tín dụng trong các ngành nghề và lĩnh vực khác nhau Mặc dù không thể hiện trực tiếp mức độ rủi ro, nhưng nếu tín dụng tập trung quá nhiều vào các lĩnh vực mạo hiểm, sẽ chỉ ra tiềm năng rủi ro tín dụng (RRTD) Đánh giá RRTD tại ngân hàng thương mại (NHTM) cần dựa trên các tiêu chí của cơ cấu danh mục tín dụng.
Ngân hàng sẽ phân chia tỷ trọng cho vay hợp lý trong các khoản mục theo đối tượng khách hàng, nhằm đảm bảo an toàn cho danh mục tín dụng, vì mỗi khách hàng đều có những đặc điểm riêng biệt.
Cơ cấu danh mục tín dụng theo kỳ hạn được thiết kế hợp lý với tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, nhằm cân đối nguồn vốn và thời hạn của nguồn vốn, từ đó hạn chế rủi ro về thanh khoản và lãi suất.
Cơ cấu danh mục tín dụng cần được phân chia theo tính chất tài sản đảm bảo, bao gồm cả tín dụng có tài sản đảm bảo và tín chấp Việc này giúp cân đối tỷ trọng cho vay trong toàn bộ danh mục, từ đó giảm thiểu rủi ro không trả được nợ.
Cơ cấu danh mục tín dụng theo sản phẩm được thiết lập nhằm phân bổ dư tín dụng hợp lý, đảm bảo ngân hàng thương mại (NHTM) cung cấp đầy đủ các sản phẩm tín dụng (SPTD) để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Đồng thời, việc này cũng giúp hạn chế rủi ro tín dụng do không tập trung quá nhiều vào một loại SPTD như đầu tư dự án trung dài hạn hay cho vay không có tài sản bảo đảm (TSBĐ).
1.3.2 Cơ cấu danh mục tín dụng
Chất lượng danh mục tín dụng là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, với hai chỉ tiêu chính là tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu Mặc dù công tác tín dụng mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, nhưng lợi nhuận này luôn đi kèm với rủi ro lớn tiềm ẩn Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu phản ánh rõ ràng kết quả của quá trình cấp tín dụng và là cơ sở để đánh giá, kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.
* Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Nợ quá hạn là những khoản vay đã đến thời hạn thanh toán hoặc hết hạn vay vốn, bao gồm cả thời gian gia hạn (nếu có), nhưng khách hàng vẫn chưa thực hiện việc trả nợ.
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) được tính bằng công thức Nợ quá hạn chia cho Tổng dư nợ nhân với 100% Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng, phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong việc cho vay và thu hồi nợ Tỷ lệ này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại.
Nợ xấu: là những khoản nợ được phân loại từ nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm
Nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (khả năng mất vốn cao) trong bảng phân loại tín dụng của hệ thống CIC cho thấy sự quan trọng của việc theo dõi tỷ lệ nợ quá hạn Bên cạnh đó, chỉ tiêu nợ xấu cũng là một yếu tố quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/ Tổng dư nợ x 100%
Tỷ lệ nợ xấu phản ánh chất lượng tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng, cho biết trong mỗi đồng dư nợ có bao nhiêu đồng là nợ xấu Tỷ lệ này cho thấy mức độ rủi ro cao và khả năng thu hồi vốn tương đối khó khăn, gây thiệt hại cho ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng rất thấp, đòi hỏi ngân hàng phải xem xét lại hoạt động tín dụng để tránh hậu quả nghiêm trọng Ngân hàng thương mại (NHTM) cần kiểm soát chặt chẽ tín dụng đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao như bất động sản, chứng khoán và cho vay BOT thông qua các hạn mức kiểm soát rủi ro Bằng cách triển khai đồng bộ các biện pháp quản lý chất lượng nợ và thu hồi nợ, chất lượng tín dụng tại NHTM đã được cải thiện, với tỷ lệ nợ xấu luôn thấp hơn mức yêu cầu của cơ quan quản lý.
1.3.2 Cơ cấu danh mục tín dụng
Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, Điều 3 quy định về việc phân loại tài sản, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và cách sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Các khoản 3, 4 và 5 của điều này nêu rõ các tiêu chí và quy trình cụ thể nhằm đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tài chính.
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học cho ngân hàng Agribank chi nhánh Hà Nội II
1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
1.4.1.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Nam Đóng góp vào thành tựu rực rỡ của VietinBank giai đoạn 2020-2022, chi nhánh
VietinBank Hà Nam, tọa lạc tại số 211 Đường Lê Hoàn, Phường Quang Trung, Tp Phủ Lý, Tỉnh Hà Nam, là một trong những đơn vị hoạt động hiệu quả hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Ngân hàng sở hữu trang thiết bị hiện đại và cơ sở vật chất đạt tiêu chuẩn, đảm bảo phục vụ tốt nhất cho khách hàng.
Cuối năm 2022, chi nhánh VietinBank Hà Nam đã huy động được 6.243 tỷ đồng, tăng 21% so với năm 2021 và đạt 102% kế hoạch Dư nợ cho vay nền kinh tế trung bình đạt 5.236 tỷ đồng, tương ứng với 105% kế hoạch Chất lượng nợ được kiểm soát tốt với tỷ lệ nợ xấu thấp, trong khi lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh đạt 92% kế hoạch Mặc dù dư nợ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản, VietinBank Hà Nam duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức rất thấp nhờ những nỗ lực trong việc quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD).
Thứ nhất, tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay của VietinBank
Quy trình cho vay tại CN Hà Nam cho cả khách hàng cá nhân (KHCN) và khách hàng doanh nghiệp (KHDN) được thực hiện một cách hợp lý, chặt chẽ và nhanh chóng Hồ sơ khách hàng được thẩm định theo trình tự rõ ràng, bao gồm việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nhằm đánh giá rủi ro cho ngân hàng Mức cho vay tối đa dựa trên tài sản đảm bảo hợp lý, chấp nhận nhiều hình thức bảo đảm khác nhau, cùng với thời gian vay vốn linh hoạt và phương thức trả nợ đa dạng.
Thứ hai, chú trọng công tác xử lý và thu hồi nợ xấu
Giai đoạn 2020-2022 đánh dấu thành công trong việc xử lý nợ xấu và thu hồi nợ ngoại bảng tại VietinBank Hà Nam Hội đồng tín dụng và tổ thu nợ đã nỗ lực hoàn thiện hồ sơ để trình VietinBank phê duyệt hạch toán ngoại bảng cho các khách hàng có nợ xấu Đội ngũ cũng tích cực theo dõi doanh nghiệp, lập kế hoạch chi tiết cho từng khách hàng và từng món nợ nhằm tối đa hóa việc thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng.
Thứ ba, đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng để phân tán RRTD
VietinBank Hà Nam đang nỗ lực đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt là trong các ngành kinh tế có nguy cơ cao như bất động sản và dịch vụ du lịch trong bối cảnh Covid-19 Ngân hàng đã chuyển dịch tích cực cơ cấu cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (KHDNNVV), giảm tỷ trọng cho vay cho ngành công nghiệp và tập trung vào tài trợ hoạt động xuất nhập khẩu, thương mại và dịch vụ Hơn nữa, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ cho vay KHDNNVV cũng đang gia tăng, cho thấy ngân hàng đang đáp ứng tốt hơn nhu cầu của các doanh nghiệp này.
Thứ tư, tổ chức đào tạo nội bộ và nâng tầm hiểu biết của CBTD về RRTD
VietinBank Hà Nam chú trọng đào tạo nguồn nhân lực thông qua việc cử cán bộ nhân viên tham gia các chương trình đào tạo tín dụng do ngân hàng tổ chức Ngoài ra, chi nhánh còn chủ động tổ chức tọa đàm và workshop giữa Ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên để thảo luận về các chủ đề quan trọng như nhận diện và hạn chế rủi ro tín dụng trong thẩm định hồ sơ, cũng như phương thức tiếp cận và đánh giá khách hàng doanh nghiệp hiệu quả nhất.
1.4.1.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Tây
Vietcombank là ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với sự tăng trưởng mạnh mẽ và quản lý danh mục tín dụng chặt chẽ Bộ phận Quản trị Rủi ro của ngân hàng này đã tuân thủ nghiêm ngặt các tiêu chuẩn Basel II, áp dụng các mô hình quốc tế trong nhiều năm Chi nhánh Tây Hồ, một trong những chi nhánh cấp I của Vietcombank, quản lý ba phòng giao dịch và đã đạt được kết quả kinh doanh xuất sắc trong hơn 10 năm hoạt động, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng Chi nhánh không chỉ duy trì tốc độ tăng trưởng mà còn kiểm soát nợ quá hạn và nợ xấu hiệu quả Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Tây Hồ được thể hiện qua nhiều biện pháp cụ thể.
Thứ nhất, thắt chặt khẩu vị rủi ro trong quá trình cấp tín dụng
Vietcombank Tây Hồ đã xác định rõ ràng khẩu vị rủi ro để định hướng hoạt động cấp tín dụng trong năm 2023 Cụ thể, chi nhánh sẽ hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa có kinh nghiệm hoạt động dưới 1 năm, không cho vay trong các lĩnh vực như du lịch, khách sạn và nhà nghỉ, đồng thời cũng hạn chế cho vay mua ô tô cũ cho khách hàng cá nhân Điều này cho thấy chi nhánh đang tập trung vào các sản phẩm dịch vụ khác và chỉ cấp tín dụng khi khách hàng thực sự đáp ứng các tiêu chí tín dụng nghiêm ngặt của Vietcombank.
Thứ hai, chú trọng công tác quản lý nợ
Vietcombank Tây Hồ đã phát triển quy trình nhắc nợ riêng cho các CBTD tại chi nhánh, bên cạnh hệ thống nhắc nợ tự động Cụ thể, vào thứ 2 hàng tuần, bộ phận dữ liệu sẽ xuất dữ liệu khách hàng đến hạn thanh toán nợ hoặc gặp khó khăn Sau đó, phòng Tín dụng sẽ lập danh sách và gửi lên Ban giám đốc để đề xuất các phương pháp giải quyết hiệu quả.
Thứ ba, tăng cường kiểm tra và kiểm soát sau vay
Tăng cường thẩm định và giám sát việc sử dụng vốn vay để đảm bảo đúng mục đích, đặc biệt là trong việc định giá tài sản bảo đảm là bất động sản Ở những khu vực có hiện tượng sốt đất, cần phản ánh đúng giá trị thực và đảm bảo tính minh bạch Cân đối nguồn vốn ưu tiên cho sản xuất kinh doanh và thận trọng trong việc cấp tín dụng cho các khoản vay ở những địa bàn có sốt đất, cũng như các dự án tiềm ẩn rủi ro cao.
1.4.3 Bài học đối với Agribank chi nhánh Hà Nội II
Cho vay là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh của NHTM, đặc biệt là Agribank, không chỉ tạo ra nguồn thu chính mà còn thể hiện khả năng cạnh tranh và thu hút khách hàng Tuy nhiên, lợi nhuận cao thường đi kèm với rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng (RRTD) Đối với Agribank chi nhánh Hà Nội II, việc hạn chế RRTD không chỉ đơn thuần là xử lý nợ xấu mà còn bao gồm các vấn đề như phòng ngừa và kiểm soát rủi ro Từ kinh nghiệm của các ngân hàng khác, Agribank chi nhánh Hà Nội có thể rút ra bài học quý giá trong việc quản lý và hạn chế RRTD.
Để hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD), Agribank cần tuân thủ nghiêm ngặt quy định và quy trình cấp tín dụng Việc này bắt đầu từ khâu tiếp cận khách hàng, thu thập hồ sơ, thẩm định và quyết định phê duyệt tín dụng Bài học từ VietinBank Hà Nam cho thấy rằng các ngân hàng thương mại (NHTM) thường tham khảo ý kiến từ nhiều phòng ban như pháp chế, vận hành, quản trị rủi ro và đơn vị kinh doanh khi ban hành các văn bản liên quan đến cấp tín dụng Hơn nữa, việc tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước là rất quan trọng, do đó, cán bộ tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II cần thực hiện nghiêm túc các quy trình đã được xây dựng nhằm phòng ngừa RRTD.
Để giảm thiểu rủi ro, việc đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng là bài học quan trọng từ VietinBank Hà Nam Agribank chi nhánh Hà Nội II nên chú trọng khai thác các phân khúc tiềm năng gần khu công nghiệp và các doanh nghiệp đang hoạt động Đặc biệt, ưu tiên các doanh nghiệp có thâm niên hoạt động, kết quả kinh doanh tốt và tài sản bảo đảm là giấy tờ có giá, bất động sản, động sản.
Thứ ba, chú trọng công tác quản lý nợ, hạn chế tối đa các trường hợp phát sinh
Kiểm soát chất lượng tín dụng là mục tiêu quan trọng sau khi cấp tín dụng cho khách hàng Dựa trên kinh nghiệm của Vietcombank Tây Hồ và Agribank - Chi nhánh Hà Nội II, việc họp phòng vào đầu ngày để báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và rà soát tình hình nợ quá hạn (NQH) cũng như nợ xấu theo từng nhóm khách hàng do cán bộ tín dụng (CBTD) quản lý là rất cần thiết Từ đó, ngân hàng có thể xây dựng các kịch bản ứng phó và chủ động thu hồi nợ đúng hạn hoặc trước hạn đối với những khoản nợ gặp vấn đề.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HÀ NỘI II
Tổng quan về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hà Nội II
2.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng Agribank
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) được thành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/3/1988 và đã có 35 năm phát triển Agribank khẳng định vị thế hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, thực hiện các chính sách tiền tệ linh hoạt nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng Ngân hàng cũng đồng hành cùng sự phát triển nông nghiệp, nông thôn, và nông dân, đóng góp tích cực vào quá trình phục hồi cơ cấu nền kinh tế, xây dựng nông thôn mới và đảm bảo an sinh xã hội.
Khi mới thành lập, tổng tài sản của Agribank chỉ dưới 1.500 tỷ đồng, với tổng nguồn vốn đạt 1.056 tỷ đồng, trong đó nguồn vốn huy động chiếm 42% và 58% còn lại là vốn vay từ Ngân hàng Nhà nước Tổng dư nợ lúc đó là 1.126 tỷ đồng, với tỷ lệ nợ xấu lớn hơn 10% Hiện nay, Agribank là ngân hàng thương mại duy nhất 100% vốn điều lệ do Nhà nước nắm giữ.
Agribank hiện có 2300 chi nhánh và phòng giao dịch, là ngân hàng thương mại duy nhất hiện diện tại 9/13 huyện đảo, với gần 40.000 cán bộ và người lao động Tính đến nay, tổng tài sản của ngân hàng đạt 1,89 triệu tỷ đồng, nguồn vốn đạt trên 1,71 triệu tỷ đồng và tổng dư nợ cho vay nền kinh tế khoảng 1,44 triệu tỷ đồng Đặc biệt, 70% dư nợ cho vay của Agribank phục vụ phát triển nông nghiệp, đạt tỷ lệ cao nhất trong tổng dư nợ tín dụng “Tam nông” của quốc gia.
Agribank, một trong những ngân hàng chủ đạo trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, đã đóng góp quan trọng vào việc thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nước và các chủ trương của Đảng về tiền tệ và ngân hàng Ngân hàng này đặc biệt chú trọng đến chính sách tín dụng nhằm phát triển nông nghiệp và nông thôn Hơn nữa, Agribank cũng đang triển khai hiệu quả 7 chương trình tín dụng chính sách và 2 chương trình mục tiêu.
Agribank đang nỗ lực đơn giản hóa thủ tục cho vay và cải tiến mô hình cho vay thông qua việc hợp tác với chính quyền địa phương, Hội nông dân, Hội phụ nữ, cùng các tổ chức chính trị - xã hội Ngân hàng đã triển khai hơn 69.000 tổ vay vốn với gần 1,5 triệu thành viên và thực hiện 68 điểm giao dịch lưu động, phục vụ hơn 800.000 khách hàng tại hơn 400 xã trên toàn quốc Điều này giúp hộ gia đình và cá nhân ở vùng sâu, vùng xa dễ dàng tiếp cận vốn vay và dịch vụ ngân hàng Hiện tại, Agribank đang thực hiện tái cơ cấu giai đoạn 02 và đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, giữ vững vị trí chủ lực trên thị trường.
2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông nghiệp chi nhánh
Agribank chi nhánh Hà Nội II, được thành lập vào tháng 11 năm 2017, hiện có 258 cán bộ và 9 phòng nghiệp vụ, cùng 3 chi nhánh loại II tại các huyện Thanh Oai, Thường Tín và Phú Xuyên Địa bàn hoạt động của chi nhánh nằm tại Đ.Tô Hiệu, P.Nguyễn Trãi, Hà Đông, thuộc khu vực Hà Nội II, bao gồm 14 đơn vị hành chính Khu vực này rộng lớn và có nhiều tiềm năng phát triển đa ngành, bao gồm nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, cụm công nghiệp, xây dựng và dịch vụ du lịch.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
Về chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận:
Giám đốc ngân hàng chịu trách nhiệm điều hành tất cả các hoạt động của ngân hàng và thực hiện các chức năng, nhiệm vụ theo phân công của cấp trên.
Phó giám đốc có trách nhiệm theo dõi công việc của các đơn vị phòng ban theo sự giao và ủy quyền của Giám đốc, đảm bảo tổ chức thực hiện đúng quy chế và quy định Đồng thời, Phó giám đốc cần thực hiện việc theo dõi định kỳ và phân tích tổng hợp số liệu tín dụng, nguồn thu và dư nợ tín dụng để hỗ trợ Giám đốc trong công tác chỉ đạo các lĩnh vực hoạt động.
Phòng Tổ chức Hành chính – Nhân sự là bộ phận hỗ trợ Giám đốc chi nhánh, chịu trách nhiệm quản lý nhân sự, hồ sơ cán bộ và nhân viên, cũng như quản lý tiền lương và tiền thưởng cho nhân viên tại chi nhánh.
Phòng kế toán – ngân quỹ là bộ phận dịch vụ khách hàng, chịu trách nhiệm trực tiếp giao dịch với khách hàng về các nghiệp vụ thanh toán Nhiệm vụ của phòng bao gồm thanh toán tiền mặt, mở tài khoản cho khách hàng, và tổng hợp các khoản thu chi hàng ngày để xác định lượng vốn huy động và các khoản vay trong ngày.
Phòng Marketing đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển chiến lược quảng bá và truyền thông hiệu quả nhằm thu hút khách hàng mới và nâng cao chất lượng dịch vụ.
Phòng Tín dụng chịu trách nhiệm giám sát quản lý các khoản vay đã cấp và tài sản đảm bảo theo quy định Phòng cũng kịp thời xử lý các khoản vay trong thời gian thấu chi và tín dụng, đồng thời hỗ trợ các đơn vị, bộ phận khác về các vấn đề liên quan đến tín dụng.
Phòng Thẩm định chuyên trách thẩm định các dự án vay, bảo lãnh trung và dài hạn cùng các khoản tín dụng khác Đơn vị này cũng thực hiện việc đánh giá các đề xuất về hạn mức tín dụng và giới hạn cho vay cho từng khách hàng, đồng thời tiến hành đánh giá tài sản để đảm bảo rằng các khoản nợ vay được bảo đảm một cách hợp lý.
Phòng Kế hoạch – Kinh doanh chịu trách nhiệm xây dựng kế hoạch và chiến lược phát triển sản phẩm cho Chi nhánh, đồng thời triển khai từng sản phẩm một cách hiệu quả Phòng này cũng chia sẻ ý kiến và kinh nghiệm để phát triển phương pháp tiếp cận và triển khai tốt nhất cho từng sản phẩm.
Phòng Điện toán chịu trách nhiệm quản trị cơ sở dữ liệu và ứng dụng hệ thống cơ sở dữ liệu của ngân hàng, đảm bảo hoạt động liên tục và hiệu quả của toàn bộ hệ thống Điều này nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động và kinh doanh của ngân hàng.
Thực trạng về rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
2.2.1 Các sản phẩm tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
2.2.1.1 Sản phẩm cho vay dành cho KH cá nhân
Cho vay hạn mức quy mô nhỏ bao gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức và cho vay thấu chi, phục vụ cho tất cả khách hàng tại thành phố và nông thôn Đối tượng khách hàng là cá nhân và hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để chi trả cho hoạt động kinh doanh và nhu cầu đời sống Thời gian vay linh hoạt, bao gồm ngắn hạn và trung hạn.
Cho vay lưu vụ cho mỗi hợp đồng tín dụng hoặc sổ vay vốn chỉ được thực hiện một lần, với thời gian vay tối đa là 12 tháng Mục đích của khoản vay này là để thanh toán các chi phí liên quan đến nuôi trồng và chăm sóc.
2 0 2 0 2 0 2 1 2 0 2 2 chất mua vụ theo chu kỳ sản xuất liên kề trong năm hoặc lưu gốc, cây công nghiệp được thu hoạch hàng năm
Chương trình cho vay hỗ trợ nông nghiệp nhằm giảm thiểu tổn thất bao gồm việc mua sắm máy móc và thiết bị sản xuất trong nước hoặc nhập khẩu, theo danh mục do Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Cho vay ưu đãi lãi suất nhằm hỗ trợ đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh tại 64 huyện nghèo, phục vụ cả khách hàng cá nhân và pháp nhân.
Cho vay qua tổ vay vốn hoặc tổ liên kết là hình thức cho vay lưu động nhằm hỗ trợ sản xuất, kinh doanh và đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng hộ gia đình và cá nhân.
Cho vay phục vụ chính sách phát triển nông nghiệp nông thôn có thể thực hiện với hoặc không có tài sản đảm bảo Thời hạn cho vay được chia thành ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, áp dụng cho cả pháp nhân và cá nhân.
Cho vay dưới hình thức thấu chi tài khoản không có tài sản đảm bảo, tối đa vay
100 triệu trong thời gian một năm nhằm phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất KD, tiêu dùng đời sống không dùng tiền mặt của khách hàng
Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống không cần tài sản đảm bảo, với thời gian tối đa 1 năm, nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng không dùng tiền mặt của khách hàng.
Cho vay phục vụ hoạt động kinh doanh bao gồm nhu cầu vốn của các pháp nhân và cá nhân, nhằm đáp ứng nguồn vốn hợp pháp Điều này không chỉ phục vụ cho nhu cầu đời sống mà còn hỗ trợ các hộ kinh doanh và doanh nghiệp tư nhân trong việc phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh của họ.
2.2.1.2 Sản phẩm cho vay dành cho khách hàng doanh nghiệp
Cho vay hợp vốn là giải pháp tài chính dành cho các pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, tổ hợp tác, hộ gia đình, công ty hợp danh hoặc cá nhân có nhu cầu vay vốn vượt quá giới hạn cho vay của Agribank Hình thức cho vay này hỗ trợ một phần hoặc toàn bộ dự án, phương án sản xuất kinh doanh trong thời gian vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
Agribank cung cấp dịch vụ cho vay ưu đãi xuất khẩu với thời hạn tối đa 6 tháng, dành cho khách hàng có tín nhiệm và hợp đồng xuất khẩu Khách hàng cần có nguồn thu ngoại tệ và thực hiện thanh toán qua Agribank, đồng thời ký hợp đồng kỳ hạn bán ngoại tệ cho ngân hàng Dịch vụ này nhằm hỗ trợ chi phí thu mua, sản xuất và chế biến hàng hóa xuất khẩu.
Cho vay đầu tư vốn cố định cho các dự án sản xuất kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để thực hiện các khoản đầu tư vào tài sản cố định Hình thức cho vay này hỗ trợ chi phí cho máy móc, thiết bị và nhà xưởng, góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất và dịch vụ.
Cho vay theo hạn mức tín dụng giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh, đặc biệt là đối với khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn thường xuyên và ổn định trong thời gian tối đa 12 tháng.
Cho vay theo hạn mức thấu chi tài khoản tối đa 12 tháng cho phép khách hàng doanh nghiệp và hợp tác xã sử dụng số tiền vượt quá số dư trong tài khoản tiền gửi.
Cho vay vốn ngắn hạn phục vụ sản xuất, kinh doanh và dịch vụ chỉ áp dụng cho khách hàng cá nhân và pháp nhân có nhu cầu bổ sung vốn lưu động thường xuyên Hình thức cho vay này nhằm hỗ trợ hoạt động sản xuất và kinh doanh hiệu quả.
Cấp hạn mức tín dụng dự phòng cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp có khả năng tăng chi phí dự án sản xuất kinh doanh so với dự kiến ban đầu.
2.2.2 Quy trình tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II 51 1 Kết quả đạt được
Agribank thực hiện nghiêm túc chính sách và quy trình tín dụng, bao gồm phân loại nợ và xếp hạng khách hàng Việc cho vay được đảm bảo theo chế độ và thể lệ ngành, từ thiết lập hồ sơ tín dụng đến giải ngân và tất toán khoản vay Công tác phòng ngừa, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng cũng được thực hiện đồng bộ.
Agribank chi nhánh Hà Nội II đang nỗ lực đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận và đáp ứng nhu cầu của khách hàng Chi nhánh tập trung vào việc phân tán rủi ro danh mục, tránh tập trung quá nhiều vào các sản phẩm tín dụng có rủi ro cao như cho vay tiêu dùng không có tài sản đảm bảo.
Agribank chi nhánh Hà Nội II đã thực hiện đa dạng hóa danh mục cho vay và khách hàng, tuân thủ nghiêm ngặt quyền phán quyết cho vay theo quy định Trong những năm gần đây, chi nhánh đã mở rộng danh mục tín dụng về thành phần kinh tế, kỳ hạn và loại tiền Với vị trí gần các khu công nghiệp Thường Tín, Thanh Oai, Phú Xuyên, chi nhánh đã phục vụ nhiều doanh nghiệp đang phát triển và các dự án xây dựng lớn Việc đa dạng hóa lĩnh vực cho vay và khách hàng đã góp phần cải thiện hạn chế rủi ro tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu của Agribank chi nhánh Hà Nội II được kiểm soát tốt, nằm trong giới hạn cho phép của hệ thống Agribank Từ năm 2021, chi nhánh đã cơ cấu nợ cho hơn 378 khoản, bao gồm gia hạn và điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi Covid-19 theo Thông tư 01 và Thông tư 03 của NHNN Đồng thời, các khoản nợ xấu phát sinh trong 3-5 năm trước đã được xử lý triệt để, và công tác thu hồi nợ xấu được thực hiện hiệu quả.
Vào thứ năm, Agribank chi nhánh Hà Nội II đã thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và trụ sở chính Agribank.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế
Tốc độ tăng trưởng tín dụng trong những năm gần đây đang có xu hướng chậm lại, mặc dù nhu cầu về vốn vẫn được duy trì khi xã hội chuyển sang trạng thái bình thường mới và các lĩnh vực bắt đầu có dấu hiệu phục hồi.
Hoạt động tín dụng hiện nay chủ yếu tập trung vào đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) và cá nhân, cho thấy sự chuyển dịch cơ cấu cho vay chưa thực sự tích cực Điều này chỉ ra rằng vẫn thiếu các chính sách và cơ chế tín dụng phù hợp cho từng khu vực khách hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn đang gia tăng, trái ngược với xu hướng tích cực của nợ xấu, cho thấy sự xuất hiện của các khoản nợ mới trong danh mục tín dụng tại ngân hàng, điều này tiềm ẩn rủi ro cho các khoản vay Trong ba năm qua, ảnh hưởng của Covid-19 đã khiến nền kinh tế Việt Nam chưa phục hồi đáng kể, dẫn đến khách hàng gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh và tần suất rủi ro tiềm ẩn ngày càng tăng.
Ngân hàng đã nỗ lực thu hồi nợ xấu trong những năm qua, nhưng một số bước trong quy trình xử lý nợ vẫn còn chậm và thiếu quyết liệt Tình hình khởi kiện và xử lý tài sản tại tòa án, cũng như thi hành án, diễn ra chậm chạp Dù tài sản đã được cưỡng chế, kê biên và phát mãi qua trung tâm bán đấu giá nhiều lần, nhưng vẫn chưa đạt được kết quả như mong đợi.
Mô hình tổ chức quản lý tín dụng của Agribank hiện nay là mô hình phân tán, không phù hợp với bản chất rủi ro và xu hướng phát triển của ngành ngân hàng Việc các chi nhánh loại I, loại II và phòng giao dịch có quyền thẩm định dự án và quyết định tín dụng ngay tại chi nhánh dẫn đến sự thiếu đồng bộ, làm gia tăng nguy cơ rủi ro trong quản lý tín dụng.
Mặc dù có các bộ phận quản lý rủi ro tại Trụ sở chính, nhưng tại các chi nhánh, mức độ độc lập giữa các bộ phận quản lý rủi ro tín dụng vẫn chưa cao Cụ thể, chưa có sự phân tách chức năng rõ ràng giữa bộ phận giao dịch khách hàng và bộ phận thẩm định, theo dõi khách hàng, xử lý giao dịch Nhiều cán bộ tín dụng vừa tiếp xúc với khách hàng, vừa theo dõi sau cho vay và phân tích tình hình tài chính của khách hàng, dẫn đến mất tính khách quan và có nguy cơ xảy ra móc ngoặc giữa khách hàng và cán bộ tín dụng.
2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân từ phía khách hàng liên quan đến năng lực quản lý và kinh doanh của một số chủ doanh nghiệp chưa theo kịp với cơ chế thị trường cạnh tranh Một số khách hàng sử dụng vốn vay không hiệu quả, dẫn đến thua lỗ và phá sản, đồng thời thiếu thiện chí trong việc trả nợ Mặc dù số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trên địa bàn huyện tăng nhanh và nhu cầu vốn tín dụng của họ tương đối lớn, nhưng vẫn tồn tại thực trạng một số khách hàng vay vốn chỉ để đầu tư theo trào lưu, dẫn đến tình trạng dàn trải và không có kế hoạch rõ ràng.
Cán bộ tín dụng thường gặp khó khăn trong việc đánh giá tình hình kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng do nhiều doanh nghiệp thiếu minh bạch về tài chính Một số doanh nghiệp còn khai báo doanh thu không chính xác để trốn thuế, dẫn đến việc cán bộ tín dụng phải xử lý nhiều bảng cân đối tài khoản với các mục đích khác nhau, gây trở ngại trong quá trình thẩm định.
Thứ ba, văn bản pháp lý về kinh tế xã hội và rủi ro tín dụng còn hạn chế
Các định hướng phát triển của chính phủ thường xuyên thay đổi và điều chỉnh cơ chế chính sách, ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế Các chính sách vĩ mô mang tính thời điểm đã khiến doanh nghiệp và ngân hàng gặp khó khăn trong việc thích ứng Cơ chế cho vay, bảo đảm tiền vay và xử lý nợ xấu còn nhiều vấn đề vướng mắc, chưa phù hợp với thực tế, và quá trình chỉnh sửa bổ sung diễn ra chậm.
Thứ tư, ảnh hưởng từ dịch bệnh Covid 19 kéo dài
Covid 19 là nỗi ám ảnh của cả nhân loại, nền kinh tế Việt Nam đang trải qua rất nhiều khó khăn do giãn cách xã hội, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng hoạt động sản xuất, kinh doanh ngưng trệ, không có nguồn thu nhập của phần lớn khách hàng, chính vì vậy, khả năng thanh toán và chi trả các khoản nợ đến hạn gặp nhiều khó khăn, rủi ro tín dụng bùng phát tại nhiều NHTM không chỉ riêng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
Thứ nhất, nguồn lực cán bộ làm công tác tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng còn hạn chế cả về số lượng và chất lượng
3.1 Định hướng phát triển quản lý rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Nội II
Định hướng chiến lược phát triển chung của Agribank
Agribank, với phương châm “Mang phồn thịnh đến với khách hàng”, đã xây dựng chiến lược phát triển hướng tới năm 2025, nhằm thích ứng với bối cảnh nền kinh tế Việt Nam và hệ thống ngân hàng hiện tại.
Trong đó mục tiêu chiến lược trong thời gian tới là “hướng tới sự phát triển bền vững” với những định hướng chính, cụ thể như sau:
- Tăng cường huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu và xuyên suốt trong hoạt động kinh doanh
- Tiếp tục tăng cường tìm kiếm và xây dựng chiến lược thu hút các khách hàng tiềm năng về số dư tiền gửi
Vận dụng linh hoạt chính sách ưu đãi phí, đặc biệt là các ưu đãi kèm theo điều kiện về số dư tiền gửi, sẽ trở thành công cụ hiệu quả trong việc tiếp cận khách hàng tổ chức và thu hút tiền gửi mới.
Để nâng cao chất lượng phục vụ và đảm bảo sự hài lòng của khách hàng, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt trong lĩnh vực huy động vốn, các doanh nghiệp cần chú trọng cải tiến dịch vụ và tạo ra trải nghiệm tốt nhất cho khách hàng.
- Kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn
- Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, gia tăng nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ - ngoài lãi
Để nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, cần phát triển sản phẩm dịch vụ phù hợp với yêu cầu và thị hiếu của khách hàng Đồng thời, triển khai đồng bộ nhiều sản phẩm ngân hàng điện tử sẽ giúp gia tăng số lượng khách hàng và nguồn thu từ dịch vụ.
Triển khai công tác khách hàng tại Agribank bao gồm việc khảo sát nhu cầu khách hàng để đánh giá chất lượng sản phẩm và dịch vụ ngân hàng Điều này giúp điều chỉnh hoạt động ngân hàng thông qua việc áp dụng mức lãi suất hấp dẫn và biểu phí dịch vụ phù hợp với thực tế, nhằm đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng Đồng thời, tăng cường tiếp cận trực tiếp với khách hàng sẽ giúp tìm hiểu nguyện vọng và yêu cầu của họ, từ đó từng bước hoàn thiện chính sách khách hàng của Agribank.
- Hiện đại hóa trang thiết bị ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi tiến hành giao dịch với NH
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, Agribank cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát và đảm bảo an toàn trong hoạt động Việc phát triển kỹ năng quản trị rủi ro trong toàn hệ thống và áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế trong lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng, tác nghiệp và thị trường là rất quan trọng Đồng thời, nâng cao vai trò của bộ máy kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ sẽ hỗ trợ công tác quản trị, kinh doanh, giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho ngân hàng Cuối cùng, cần tiếp tục rà soát và hoàn thiện các quy định hiện có, cũng như xây dựng các quy chế mới phù hợp với Luật TCTD 2010 và các văn bản pháp quy hiện hành, tạo nền tảng vững chắc cho hoạt động của Agribank.
- Hoàn thiện cơ cấu tổ chức và củng cố và xây dựng chiến lược phát triển mạng lưới
Quản trị nguồn nhân lực hiệu quả là yếu tố then chốt để phát triển hệ thống đào tạo nội bộ, nhằm nâng cao năng lực quản lý cho đội ngũ cán bộ Việc đánh giá và quy hoạch nhân sự cần được thực hiện dựa trên năng lực và trình độ, đồng thời tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn để nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ Đặc biệt, cử cán bộ tham gia các chương trình nghiên cứu chuyên sâu sẽ giúp cải thiện kỹ năng, từ đó cung cấp dịch vụ tốt nhất cho khách hàng.
Định hướng phát triển quản lý rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Hà Nội II đến năm 2027
Trong thời gian tới, Agribank chi nhánh Hà Nội II sẽ tập trung vào việc tăng trưởng tín dụng ổn định, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Mục tiêu này nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng thông qua các phương hướng cụ thể.
Agribank chi nhánh Hà Nội II đang thực hiện chuyển dịch cơ cấu tài sản có nhằm tăng tỷ trọng tài sản có sinh lời, giảm rủi ro và cải thiện khả năng thanh toán Đây là bước đi quan trọng để nâng cao khả năng thanh khoản, đảm bảo sự phù hợp về cấu trúc tài sản và nguồn vốn, đồng thời đa dạng hóa cấu trúc tài sản có và khả năng chuyển đổi rủi ro.
Xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng là yếu tố quan trọng trong việc cải thiện tình hình tài chính tổng thể và tăng cường vốn tự có Điều này không chỉ giúp nâng cao hiệu quả kinh doanh mà còn cải thiện năng lực tài chính của Agribank chi nhánh Hà Nội II.
Để ngăn ngừa gia tăng nợ xấu và duy trì nợ xấu ở mức thấp nhất, cần tăng cường công tác quản lý rủi ro thông qua việc xây dựng quy trình tín dụng hiệu quả Đồng thời, cần phát triển hệ thống quản trị rủi ro, thông tin quản lý hoàn chỉnh và hệ thống kế toán phù hợp với các chuẩn mực quốc tế.
Agribank chi nhánh Hà Nội II thực hiện các biện pháp nghiêm ngặt để kiểm soát chất lượng tín dụng, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu và thu hồi nợ xấu hiệu quả Việc thu hồi nợ xấu được thực hiện thông qua sự hợp tác chặt chẽ giữa ngân hàng và các cơ quan như tòa án, thi hành án, và công an Sự phối hợp cao giữa các đơn vị liên quan giúp xử lý nợ nhanh chóng, tránh tình trạng chậm trễ do thiếu sự liên kết giữa các cơ quan và chính quyền địa phương.
Agribank chi nhánh Hà Nội II đang tăng cường phối hợp trong công tác thanh tra giám sát và quản lý hoạt động ngân hàng, nhằm đảm bảo an toàn và lành mạnh cho hệ thống các TCTD trên địa bàn Đồng thời, chi nhánh đã mở rộng cho vay đối với các DNVVN, phát triển tín dụng cá nhân và cho vay tiêu dùng để phân tán rủi ro, hạn chế cho vay vào các lĩnh vực có độ rủi ro cao như bất động sản và chứng khoán.
Các biện pháp khác được áp dụng bao gồm tăng trưởng tín dụng thận trọng dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ để xây dựng cơ cấu cho vay hợp lý Đồng thời, mở rộng quy mô tín dụng cần gắn liền với việc nâng cao hiệu quả đầu tư và đa dạng hóa các loại hình cấp tín dụng.
Tất cả các biện pháp này giúp Agribank chi nhánh Hà Nội II nâng cao quy trình nghiệp vụ, tăng cường kiểm tra giám sát và cải thiện công tác thẩm định, từ đó đảm bảo uy tín và an toàn cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ.
Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Hà Nội II
3.2.1 Nâng cao cải thiển chất lượng đội ngũ tín dụng
Nguồn nhân lực đóng vai trò then chốt trong mọi tổ chức, đặc biệt là trong ngành ngân hàng, nơi mà rủi ro luôn hiện hữu Do đó, việc nâng cao chất lượng đội ngũ tín dụng là điều vô cùng cần thiết đối với các ngân hàng thương mại (NHTM).
Một số cán bộ cho vay tại Agribank chi nhánh Hà Nội gặp khó khăn trong việc tiếp cận công nghệ thông tin và đổi mới chính sách do tuổi tác Do đó, cần tuyển dụng những người trẻ, năng động và nhiệt huyết vào các vị trí này Bên cạnh đó, cần nâng cao năng lực nhân viên thông qua việc thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn, và cử cán bộ có năng lực đến trụ sở chính để học hỏi kinh nghiệm, đồng thời tuyên truyền sâu rộng các chính sách của ngân hàng.
Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đãi ngộ và thưởng phù hợp với trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên Việc gắn kết lợi ích giữa ngân hàng và nhân viên sẽ thúc đẩy họ nỗ lực hơn trong công việc Nhân viên có thành tích xuất sắc sẽ nhận bằng khen và phần thưởng xứng đáng, trong khi những người ỷ lại sẽ bị xử phạt Điều này không chỉ nâng cao tinh thần làm việc mà còn tăng cường trách nhiệm của toàn bộ cán bộ nhân viên, góp phần vào sự thành công của ngân hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng thông qua mở rộng tệp khách hàng
Ngân hàng cần tập trung vào việc phát triển các dự án mới và thu hút nhóm khách hàng mới trong bối cảnh công nghệ 4.0 đang phát triển mạnh mẽ Đội ngũ tín dụng cần nhanh chóng đưa ra các kiến nghị để mở rộng danh sách ngành nghề cho vay, bao gồm các lĩnh vực như KOL, streamer và quảng cáo trên nền tảng số Những ngành nghề này không chỉ tạo ra thu nhập từ không gian mạng mà còn giúp ngân hàng mở rộng tệp khách hàng, từ đó phân tán rủi ro hiệu quả hơn.
3.2.3 Xây dựng chiến lược phát triển khách hàng
Agribank chi nhánh Hà Nội II đã triển khai chiến lược phát triển khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) Chiến lược này giúp ngân hàng phân loại khách hàng, lựa chọn những doanh nghiệp có hiệu quả kinh doanh, tình hình tài chính ổn định và phương án sản xuất khả thi Ngân hàng cũng thiết lập mối quan hệ chiến lược lâu dài với các khách hàng tiềm năng thông qua thỏa thuận hợp tác toàn diện, mang lại lợi ích cho cả hai bên.
Các chiến lược phát triển khách hàng của Agribank chi nhánh Hà Nội II cần tập trung vào việc phục vụ các khách hàng trong khu vực địa bàn, đồng thời cần thận trọng khi tiếp cận và làm việc với những khách hàng ngoài khu vực này.
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay ngoài địa bàn đang ở mức cao, nguyên nhân chủ yếu là do cán bộ quan hệ khách hàng thiếu thông tin cần thiết để đánh giá và thẩm định khách hàng, đặc biệt là do khoảng cách địa lý Để cải thiện tình hình, ngân hàng cần phân loại khách hàng theo các ngành nghề kinh doanh khác nhau, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Chi nhánh Hà Nội II cần thiết lập giới hạn tín dụng cho từng ngành nhằm kiểm soát tăng trưởng tín dụng theo định hướng đã đề ra Việc xác định giới hạn này cần phù hợp với tiềm năng và triển vọng phát triển của từng địa bàn, cũng như quy hoạch phát triển của Nhà nước Ngân hàng nên tránh mở rộng tín dụng cho những ngành đang có dấu hiệu thừa cung.
Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng là yếu tố quan trọng giúp Agribank chi nhánh Hà Nội II giảm thiểu rủi ro đạo đức trong kinh doanh Qua đó, ngân hàng có thể thiết lập mối quan hệ chiến lược bền vững với khách hàng thông qua các thỏa thuận hợp tác toàn diện, mang lại lợi ích cho tất cả các bên liên quan.
3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và phê duyệt
Agribank chi nhánh Hà Nội II cần nâng cao an toàn trong cho vay bằng cách cải thiện trình độ cán bộ thẩm định và kiểm soát chất lượng thông tin Nhiều quyết định cho vay sai lầm xuất phát từ việc phân tích và thẩm định tín dụng thiếu chính xác Cán bộ tín dụng cần đánh giá đúng khả năng chi trả nợ của khách hàng và được bố trí hợp lý Những người tham gia thẩm định cần có đủ năng lực, kiến thức chuyên môn và trách nhiệm Tất cả các bộ phận liên quan đến hệ thống tín dụng cần nắm rõ nghĩa vụ của mình trong việc đưa ra quyết định cho vay và tư vấn cho khách hàng về hiệu quả sử dụng vốn, từ đó giúp khách hàng tăng khả năng hoàn trả nợ.
CBTD cần thường xuyên tham gia các khóa đào tạo để nâng cao trình độ và ý thức trách nhiệm trong công việc Đồng thời, với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ, ngân hàng cần tăng cường áp dụng phần mềm thẩm định dự án, nhằm nâng cao hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Agribank chi nhánh Hà Nội II cần thiết lập một bộ máy giám sát rủi ro tín dụng độc lập, không tham gia vào quá trình tạo ra rủi ro Bộ phận này có nhiệm vụ quản lý, giám sát và nhận diện mức độ rủi ro dựa trên các chỉ tiêu đã được xây dựng Đồng thời, bộ phận cũng phải đề xuất các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro, nhằm nâng cao chất lượng các công cụ độc lập về rủi ro và áp dụng các công cụ mới trong quản lý rủi ro.
3.2.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân
Trước khi cho vay, thẩm định và tái thẩm định dự án là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Sau khi cho vay, rủi ro không chỉ đến từ phương án kinh doanh kém hiệu quả mà còn do khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích và ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền Do đó, việc kiểm tra và kiểm soát sau giải ngân là cực kỳ cần thiết để tránh rủi ro Tại Agribank chi nhánh Hà Nội II, cần nâng cao quy trình này bằng cách kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo hợp đồng tín dụng, theo dõi biện pháp tổ chức triển khai và tiến độ thực hiện dự án Ngân hàng cũng cần báo cáo liên tục về hiệu quả dự án, kiểm tra biến động tài sản và thu nhập của khách hàng để đánh giá tiến độ và khả năng trả nợ.
Ngân hàng cần kiểm soát mức độ thiệt hại và giảm thiểu rủi ro khi phát hiện dấu hiệu rủi ro Để thực hiện kiểm soát sau giải ngân hiệu quả, cần có cán bộ có kinh nghiệm và năng lực để cung cấp các báo cáo xác thực, từ đó giúp ngân hàng đánh giá chính xác mức độ rủi ro có thể xảy ra.
3.2.6 Tìm kiếm và xây dựng một hệ thống thông tin cập nhật hiệu quả
Agribank chi nhánh Hà Nội II gặp khó khăn trong việc thẩm định cho vay do thông tin thu thập chậm, không đầy đủ và độ tin cậy thấp Điều này góp phần làm giảm chất lượng cho vay tại ngân hàng Ngoài ra, cán bộ tín dụng tại chi nhánh vẫn phụ thuộc nhiều vào thông tin do khách hàng cung cấp, thiếu chủ động trong việc tìm kiếm nguồn thông tin khác, dẫn đến tình trạng bất cân xứng thông tin.
Một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
3.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần hoàn thiện hệ thống pháp luật để triển khai hiệu quả các chính sách và cơ chế hoạt động trong từng lĩnh vực, đảm bảo sự thống nhất giữa các văn bản và tuân thủ các chuẩn mực quốc tế Việc xây dựng các văn bản pháp lý này nhằm tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho các ngân hàng thương mại, giúp giảm thiểu vướng mắc và tinh gọn hồ sơ, thủ tục, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng và khách hàng thực hiện giao dịch nhanh chóng.
Các quy định về phân loại nợ và bảo đảm an toàn của NHTM cần được sửa đổi để phù hợp với chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế tại Việt Nam Việc xây dựng thông tư hướng dẫn mới theo Nghị định vừa ban hành là cần thiết Đồng thời, NHNN cần hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục và trách nhiệm của tổ chức tín dụng, chính quyền địa phương, cũng như các sở ban ngành, nhằm tạo cơ sở pháp lý cho việc ban hành thông tư liên ngành, từ đó nâng cao hiệu quả phối hợp và đẩy nhanh tiến độ.
3.3.2 Nâng cao chất lượng công tác quản lý, điều hành các NHTM Để đạt được mục tiêu này, NHNN cần hoạch định chính sách phù hợp giữa các mục tiêu khác nhau để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế , ổn định vĩ mô và tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng đến hoạt động của các NHTM
Ngân hàng Nhà nước cần theo dõi và nắm bắt kịp thời diễn biến của thị trường tiền tệ, tín dụng và hoạt động ngân hàng Bằng cách thường xuyên tổng hợp và phân tích thông tin từ thị trường, NHNN có thể đưa ra những nhận định khách quan và khoa học Điều này sẽ giúp nâng cao vai trò và định hướng, đồng thời chỉ đạo kịp thời cho các ngân hàng thương mại trong việc hoạch định chính sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế và định hướng phát triển hiện nay.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sẽ phối hợp với các cơ quan chức năng để giải quyết khó khăn trong hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM), nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và tăng trưởng hiệu quả cho các NHTM.
Nâng cao chất lượng quản lý và điều hành tại các ngân hàng thương mại là yếu tố thiết yếu để đảm bảo sự ổn định cho ngành ngân hàng và nền kinh tế Để đạt được mục tiêu này, cần có chính sách hoạch định phù hợp, theo dõi sát sao diễn biến thị trường và kịp thời tháo gỡ những khó khăn.
3.3.3 Nâng cao hoạt động thanh tra kiểm soát, giám sát Ngân hàng
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ máy thanh tra ngân hàng, cần hoàn thiện cơ cấu tổ chức từ trung ương đến địa phương, đảm bảo tính độc lập trong điều hành và giám sát Quy tắc giám sát phải dựa trên nguyên tắc áp dụng các quy định chung của Ủy ban Basel, đồng thời thực hiện nghiêm túc các quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra.
Xây dựng và triển khai quy trình thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro là rất quan trọng Hệ thống giám sát an toàn cần được thiết lập để kịp thời cảnh báo các tổ chức tín dụng có nguy cơ gặp rủi ro trong hoạt động tín dụng Đồng thời, việc ban hành quy định mới để đánh giá và xếp hạng các tổ chức tín dụng theo tiêu chuẩn CAMEL cũng là cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý.
3.3.4 Hoàn thiện và hiện đại hóa hệ thống thông tin tín dụng trong hệ thống Ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy chế bắt buộc các tổ chức tín dụng (TCTD) và doanh nghiệp có hợp đồng tín dụng phải cung cấp thông tin tín dụng đến Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) Đồng thời, cần quy định xử phạt nghiêm khắc đối với TCTD nếu phát hiện cung cấp thông tin tín dụng không đầy đủ, không kịp thời hoặc không chính xác Điều này nhằm từng bước hoàn thiện và phát triển hệ thống thông tin tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) sẽ phải chịu phạt vi phạm hành chính và bồi thường thiệt hại nếu cung cấp thông tin không chính xác Để khuyến khích nâng cao chất lượng thông tin, cần có quy định khen thưởng cho những NHTM tuân thủ tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng.
Bài viết nên bổ sung đánh giá định tính cho khách hàng vay, bên cạnh các chỉ tiêu định lượng hiện có Cụ thể, cần xem xét các yếu tố như tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay và chất lượng tín dụng qua từng thời kỳ.