chung và Việt Nam nói riêng đều bị trì trệ như thanh toán gián đoạn, vận chuyển khó khăn, các hợp đồng cũ tồn đọng, hợp đồng mới không thể ký kết, … Trong những năm qua, ngân hàng TMCP Q
Trang 2LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THỊ MINH NGỌC
Hà Nội - 2024
Trang 3LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi Các số liệu cung cấp và các kết quả trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác
Tác giả
Trần Nhật Quang
Trang 4LỜI CẢM ƠN
Tác giả luận văn xin chân thành gửi lời tri ân đến với TS Lê Thị Minh Ngọc đã tận tình hướng dẫn, cho nhiều chỉ dẫn khoa học có giá trị quý báu và thường xuyên động viên, tạo điều kiện thuận lợi hỗ trợ và giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình nghiên cứu để hoàn thành công trình nghiên cứu và nâng cao năng lực khoa học của tác giả
Tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban giám đốc, các cán bộ, giảng viên Khoa Sau Đại Học, các phòng ban trường Học viện Ngân hàng đã truyền đạt kiến thức quý giá và tạo điều kiện học tập tốt nhất cho tác giả
Cuối cùng tác giả xin bày tỏ lời cảm ơn tới người thân trong gia đình và các bạn bè đồng nghiệp trong cơ quan đã tạo điều kiện, giúp đỡ và chia sẻ những khó khăn trong suốt quá trình làm luận văn, để tác giả hoàn thành công trình nghiên cứu của mình
Tác giả
Trần Nhật Quang
Trang 5MỤC LỤC
MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1 7
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 7
1.1 TỔNG QUAN VỀ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 7
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp 7
1.1.2 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của khách hàng doanh nghiệp 8
1.1.2.1 Khái niệm khách hàng doanh nghiệp 8
1.1.2.2 Đặc điểm của khách hàng doanh nghiệp 8
1.1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp đối với nền kinh tế 9
1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 11
1.2.1 Khái niệm cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp 11
1.2.2 Đặc trưng cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM 11
1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng doanh nghiệp 13
1.2.3.1 Căn cứ theo tiêu chí thời gian cho vay 13
1.2.3.2 Căn cứ theo phương thức hoàn trả nợ vay 14
1.2.3.3 Căn cứ theo loại hình tài sản đảm bảo các khoản vay 14
1.2.3.4 Căn cứ vào phương thức cho vay 15
1.3 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 16
1.3.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM 16
1.3.2 Vai trò của hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM 16 1.3.3 Tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 17
Trang 61.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh
nghiệp của NHTM 22
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 26
CHƯƠNG 2 27
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3 27
2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3 27
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển MB 27
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh 27
2.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 28
2.1.4 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Quân đội – CN Sở giao dịch 3 29
2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tại NHTM cổ phần quân đội – CN Sở giao dịch 3 31
2.2.1 Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay NHTM cổ phần quân đội – CN Sở giao dịch 3 31
2.2.1.1 Hiệu suất sử dụng nguồn vốn để cho vay khách hàng doanh nghiệp: 32
2.2.1.2 Quy mô dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 34
2.2.1.3 Cơ cấu cho vay khách hàng doanh nghiệp 35
2.2.1.4 Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn cho vay khách hàng doanh nghiệp 42
2.2.1.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp 45
2.2.1.6 Tỷ lệ nợ cho vay KHDN qua kênh số (Internetbanking) 47
2.2.2 Mức độ ảnh hưởng của các tiêu chí định tính và thực trạnh của hoạt động cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3 48
2.3 Đánh giá chung về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cổ phần quân đội – CN Sở giao dịch 3 51
2.3.1 Kết quả đạt được 52
Trang 72.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 52
2.3.2.1 Những hạn chế 52
2.3.2.2 Nguyên nhân của những hạn chế 54
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 56
CHƯƠNG 3 57
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 57
– CN SỞ GIAO DỊCH 3 57
3.1 ĐỊNH HƯỚNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3 57
3.1.1 Định hướng về hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cổ phần quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3 57
3.1.2 Định hướng về hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3 58
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3 59
3.2.1 Xây dựng chính sách lãi suất cho vay hợp lý 59
3.2.2 Đa dạng hóa các tài sản đảm bảo cho vay 61
3.2.3 Nâng cao năng lực cạnh tranh, vị thế, thương hiệu của MB - Chi nhánh Sở giao dịch 3 62
3.2.4 Nâng cao năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán bộ tín dụng 64
3.2.5 Ứng dụng Marketing vào hoạt động cho vay ngân hàng 66
3.2.6 Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng 67
3.2.7 Tăng cường trải nghiệm của KHDN, rút ngắn thời gian giao dịch trong quá trình cấp tín dụng cho vay đối với KHDN 68
Trang 83.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá chất lượng và hiệu quả của hoạt
động cho vay 69
3.2.9 Mở rộng quan hệ bán chéo giữa các phòng ban và mở rộng quan hệ giao dịch với các ngân hàng khác 70
3.2.10 Đẩy mạnh chuyển đổi số và bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng 71
3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 73
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước 73
3.3.2 Kiến nghị đối với Hội sở chính 74
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 75
KẾT LUẬN 76
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78
PHỤ LỤC 1 79
Trang 9DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN 20
Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh chung của NHTM Cổ phần Quân đội CN Sở giao dịch 3 giai đoạn 2020-2022 ……….29
Bảng 2.2 Bảng xếp hạng các chi nhánh NHTM cổ phần quân đội vùng Hà Nội 2 theo tiêu chí quy mô cho vay khách hàng doanh nghiệp thời điểm 31/12/2022 31
Bảng 2.3 Cơ cấu cho vay KHDN theo thành phần kinh tế tại MB SGD3 35
Bảng 2.4 Cơ cấu quy mô khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại MB SGD3 37
Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo quy mô KHDN vay vốn tại MB SGD338 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo thời gian cho vay 39
Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo loại tiền tệ 40
Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay KHDN theo hình thức bảo đảm 41
Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB SGD3 43
Bảng 2.10 Thu nhập từ cho vay KHDN tại MB SGD3 45
Bảng 2.11 Tỷ lệ cho vay KHDN qua kênh số (Internetbanking) tại MBSGD3 47
Bảng 2.12 Mức độ ảnh hưởng đến quyết định vay vốn của KHDN 49
Bảng 2.13 Mức độ hài lòng của KHDN vay vốn tại MB SGD3 đối với một số tiêu chí 50
Bảng 2.14 Kết quả dự phóng đạt được năm 2023 và kế hoạch năm 2024 của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3 51
Trang 10DANH MỤC SƠ ĐỒ
Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức của hệ thống ngân hàng TMCP Quân đội 28
Sơ đồ 2.3 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 28
DANH MỤC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 2.1 Hiệu suất sử dụng nguồn vốn để cho vay KHDN 32 Biểu đồ 2.2 Quy mô dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 34 Biểu đồ 2.3 Top 10 ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất 9 tháng đầu năm 2023 42
Trang 12MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Với tình hình chung của bối cảnh kinh tế hiện nay đang liên tục vận động và
có những bước chuyển mình, ngành ngân hàng vẫn đang nắm giữ một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế - xã hội góp phần thúc đẩy nền kinh tế - xã hội, điều tiền dòng chảy của tiền tệ, góp phần giúp cho dòng vốn tiếp tục lưu thông mạnh mẽ trong thị trường Để duy trì được “vai trò quan trọng như vậy sở dĩ thông qua hoạt động tín dụng Tín dụng đóng vai trò như một chất xúc tác góp phần giúp cho các thành phần trong nền kinh tế như những bánh răng trong bộ máy kinh tế liên tục hoạt động, phát triển toàn diện Hoạt động kinh doanh cấp tín dụng là một trong những đầu thu chính đem lại nguồn doanh thu lớn cho các NHTM
Trong những năm gần đây, đại dịch COVID-19 diễn ra từ đầu năm 2020 đến nay đã tạo ra nhiều tác động ảnh hưởng tương đối nặng nề đến tình hình hoạt động kinh doanh sản xuất của các doanh nghiệp mà trong một thập kỷ trở về trước gần như chưa từng xuất hiện, đẩy nền kinh tế thế giới rơi vào suy thoái Cũng như các quốc gia khác trên thế giới, các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế Việt Nam cũng
bị ảnh hưởng bởi đại dịch toàn cầu này, đặc biệt là các công ty hoạt động trong các lĩnh vực thường xuyên sử dụng vốn vay ngân hàng để kinh doanh như bất động sản, xây lắp công trình, kinh doanh vật liệu xây dựng, …
Theo thống kê của Hội Môi giới Bất động sản Việt Nam (VARS), đến cuối năm 2022, có gần 1.200 doanh nghiệp bất động sản (BĐS) tuyên bố phá sản, giải thể, tăng 38,7% so với cùng kỳ năm trước Từ quý IV/2022, số lượng doanh nghiệp BĐS mới thành lập ít hơn
Ngoài ảnh hưởng bởi đại dịch Covid19, nhiều diễn biến quan trọng trên thế giới diễn ra gây ảnh hưởng tình hình kinh doanh sản xuất của các doanh nghiệp, ví dụ như khủng hoảng Nga – Ukraine đã ảnh hưởng trực tiếp đến các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, lạm phát gia tăng tại nhiều quốc gia trên thế giới, gián tiếp ảnh hưởng đến các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khác có liên quan đến nhập khẩu nguyên vật liệu từ châu Âu, … Các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp toàn cầu nói
Trang 13chung và Việt Nam nói riêng đều bị trì trệ như thanh toán gián đoạn, vận chuyển khó khăn, các hợp đồng cũ tồn đọng, hợp đồng mới không thể ký kết, …
Trong những năm qua, ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 đã tương đối làm trọn vai trò và trách nhiệm trong hoạt động kinh doanh, duy trì tốt hoạt động cho vay KHDN: Đảm bảo về mặt quy mô dư nợ của nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, duy trì biên lợi nhuận kinh doanh thu từ lãi đối với hoạt động cho vay cũng như quản trị được chất lượng được nhóm nợ, không phát sinh khách hàng phải thực hiện cơ cấu nợ bắt buộc hay cơ cấu nợ theo thông tư 02/2023/TT-NHNN ngày 23/04/2023
Chính vì vậy, hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, việc nghiên cứu những vấn đề mang tính lý luận, phân tích đánh giá thực trạng để từ đó
đề ra các giải pháp nhằm hỗ trợ nâng cao hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3 là vấn đề có ý nghĩa thực tiễn, nên tạc giả lựa
chọn đề tài: “ Hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Sở giao dịch 3” làm đề tài luận văn thạc
sỹ chuyên ngành Tài Chính - Ngân Hàng
2 Tổng quan nghiên cứu
Đã có rất nhiều nghiên cứu khác như luận văn, luận án, báo cáo khoa học, tạp chí khoa học, về hoạt động cho vay của các NHTM nói chung, như sau:
Đoàn Hà Chiến (2018), “Cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM cổ
phần quốc tế Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy – thực trạng và giải pháp”, luận văn
thạc sĩ kinh tế tại HVNH Nghiên cứu đã làm sáng rõ những lý luận chung về vấn
đề cho vay của NHTM đồng thời đưa ra được những giải pháp, cơ chế góp phần hoàn thiện tốt hơn cho hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP quốc tế Việt Nam –
CN Cầu Giấy
Hồ Viết Tiến (2019), “Nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp
tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ”, luận văn thạc
sĩ kinh tế tại trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, đã làm sáng tỏ những lý luận chung về hoạt động cho vay KHDN của NHTM và nêu ra thực trạng, hạn chế,
Trang 14nguyên nhân và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Cần Thơ
Cù Thị Thu Hà (2019), “Phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp siêu
nhỏ và cận siêu nhỏ tại NHTM cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hai Bà Trưng”, luận
văn thạc sĩ kinh tế tại HVNH Nghiên cứu đã chỉ ra và tổng hợp những khái niệm,
lý luận chung về hoạt động cho vay của NHTM và đã nêu ra thực trạng hiện hữu hoạt động cho vay đối với nhóm KHDN thuộc phân khúc quy mô siêu nhỏ và cận siêu nhỏ tại đơn vị, và cũng nêu bật những hạn chế đang còn tồn tại, nguyên nhân
và cũng như là đề cập giải pháp để tăng hiệu quả khai thác sâu nhóm đối tượng này tại Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Hai Bà Trưng
Ts Lê Quang Hiếu – Nguyễn Thị Thanh Hoài (2022), “Nâng cao chất lượng
cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thành Vinh”, tạp chí nghiên cứu – Tạp chí công thương điện tử Bài
viết chỉ ra thực trạng chất lượng cho vay tại BIDV – Chi nhánh Thành Vinh dựa trên nhiều góc độ từ dữ liệu kết quả hoạt động kinh doanh, chú trọng khai thác từ góc nhìn theo quan điểm của khách hàng và căn cứ vào đó để đưa ra đánh giá chung
và giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả, chất lượng cho vay KHDN tại BIDV – Chi nhánh Thành Vinh Bài viết đã có sự đổi mới không chỉ dựa trên dữ liệu, số liệu
để phân tích, đánh giá mà còn dựa trên khảo sát ý kiến, góc nhìn của khách hàng thực tế từ đó đưa ra đánh giá khách quan, cũng như những giải pháp tương đối thiết thực và sát với nét văn hóa của khu vực, địa bàn
Tuy nhiên, tác giả cũng thấy qua các công trình nghiên cứu trên, chưa thực
sự có nghiên cứu nào đặt hoạt động cho vay đối với KHDN tại NH TMCP Quân đội vào bối cảnh thực tế nền kinh tế Việt Nam vừa trải qua nhiều khó khăn như giai đoạn hiện tại, đồng thời cũng các công trình nghiên cứu khác cũng chưa nhắc về, hay phân tích về thực trạng việc áp dụng công nghệ số vào hoạt động cấp tín dụng nói chung và cho vay nói riêng đối với KHDN tại các NHTM
3 Mục tiêu nghiên cứu
Về mục tiêu chung: Công trình nghiên cứu đi sâu nghiên cứu, phân tích thực trạng cơ sở và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTMCP
Trang 15Quân đội – CN Sở giao dịch 3 từ đó đề xuất giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay đối với KHDN của NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 trong các chu
kỳ kinh doanh kế tiếp
Nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:
- Hệ thống hóa một số vấn đề lý luận, kinh nghiệm thực tiễn về hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTM
- Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 trong khoảng thời gian vừa qua
- Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 trong thời gian tới
4 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu là hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTM
Thu thập từ thông tin báo mạng, các công trình khoa học, luận văn, tiểu luận đã được công bố Thông tin công bố công khai của các tổ chức, cơ quan như: Các báo cáo, thống kê của NHTMCP Quân đội và MB Sở giao dịch 3, các thông
tư, quy định, nghị quyết, quyết định của Ngân hàng trung ương Việt Nam
Nguồn dữ liệu thứ cấp: Các KHDN vay vốn tại MB SGD3 thông qua phiếu khảo sát bằng phương pháp bảng hỏi Với sự hỗ trợ của CBQL phòng cùng các đồng nghiệp, đối tượng trong doanh nghiệp thực hiện tiếp cận để khai thác thông
Trang 16tin hướng tới là các đối tượng hiểu rõ về hoạt động của doanh nghiệp và tài chính của doanh nghiệp như: Các cổ đông điều hành công ty, giám đốc công ty, giám đốc tài chính, kế toán trưởng, … Thời gian thực hiện khảo sát 110 khách hàng trong quãng thời gian từ ngày 01/10/2023 đến hết ngày 31/10/2023 Nội dung khảo sát, phỏng vấn theo phụ lục 01 đính kèm
6.2 Phương pháp phân tích dữ liệu
- Phương pháp phân tích, so sánh: Để thấy rõ sự sự vận động biến thiên của các chỉ tiêu đánh giá qua các năm của quá trình hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3, áp dụng phương pháp phân tích so sánh biến động của các chỉ tiêu giữa các thời kỳ về mặt tương đối (%) và tuyệt đối (±) của
dữ liệu, từ đó, có thể phân tích một cách rõ nét các biến động trong hoạt động cho vay của NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3 từ năm 2020 đến thời điểm 30/06/2023
- Phương pháp thống kê mô tả: Từ số liệu điều tra, tổng hợp từ các báo cáo
số liệu liên quan hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTMCP Quân đội – CN
Sở giao dịch 3 qua các năm, tiến hành sắp xếp, phân loại, tổng hợp và xử lý các số liệu thu thập được, xây dựng các bảng biểu tổng hợp phục vụ phân tích dữ liệu nhằm mô tả thực trạng hoạt động cho vay tại NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3
7 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn
7.1 Ý nghĩa lý luận
Nghiên cứu khoa học hệ thống hóa những lý luận chung về hoạt động cho vay đối với KHDN của NHTM Luận văn cũng nêu ra khung lý thuyết về hoạt động cho vay đối với KHDN của ngân hàng cho nghiên cứu
Trang 178 Kết cấu của đề tài
Ngoài lời mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài được xây dựng bao gồm 03 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với KHDN của NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3
Chương 3: Giải pháp phát triển nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3
Trang 18CHƯƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 TỔNG QUAN VỀ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp
Khái quát đơn giản về doanh nghiệp, khái niệm doanh nghiệp có thể hiểu ngắn gọn là một tổ chức kinh tế, hay một thành phần kinh tế tham gia trong chu trình của nền kinh tế, tham gia thực hiện các hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa và dịch vụ trên thị trường với mục đích kiếm lời từ hoạt động kinh doanh hoặc
vì mục đích xã hội, công cộng Tùy thp từng ngành nghề hoạt động kinh doanh, lĩnh vực sản xuất, hình thức tổ chức doanh nghiệp, địa bàn hoạt động mà doạnh nghiệp được gọi tên bởi nhiều loại hình khác nhau như: Xí nghiệp, doanh nghiệp nhà nước, công ty, nhà xưởng, nhà máy sản xuất, …
Theo khoản 10, điều 4 của Luật doanh nghiệp 2020 số 59/2020/QH13 ngày
17 tháng 06 năm 2020 của Quốc hội Việt Nam thì khái niệm doanh nghiệp được
phát biểu như sau: “ Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, trụ sở giao
dịch, được thành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”
Như vậy, doanh nghiệp là một thành phần kinh tế độc lập, được gọi với tên gọi riêng cấp bởi cơ quan có thẩm quyền thể hiện theo đăng ký kinh doanh doanh nghiệp, có đầy đủ cơ cấu bộ máy tổ chức, cơ cấu bộ máy điều hành tùy thuộc theo từng loại hình doanh nghiệp đăng ký như: TNHH, cổ phần, hay tư nhân, …., cơ cấu
tổ chức nhân sự rõ ràng Doanh nghiệp đảm bảo hoạt động dựa trên nguyên tắc có tài sản riêng để quản lý và trụ sở công ty riêng, đăng ký theo đúng quy định Hoạt động kinh doanh, sản xuất trên thị trường của doanh nghiệp đảm bảo tuân thủ pháp luật đồng thời căn cứ theo từng loại hình doanh nghiệp mà chịu mọi trách nhiệm về hoạt động kinh doanh của mình, sinh lợi hoặc hoạt động không vì tối đa hóa lợi ích của doanh nghiệp mà vì lợi ích phục vụ tạo giá trị gia tăng cho công đồng, môi trường và xã hội, các mục đích mang tính nhân văn
Trang 191.1.2 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của khách hàng doanh nghiệp
1.1.2.1 Khái niệm khách hàng doanh nghiệp
“Khách hàng doanh nghiệp” là thuật ngữ được sử dụng để nói về một nhóm người tiêu dùng trên thị trường với những đặc điểm riêng biệt Họ chính là những cá nhân, nhóm người của tập thể, tổ chức, công ty tiến hành giao dịch thương mại với các doanh nghiệp Nhóm khách hàng này hoàn toàn khác biệt với người tiêu dùng
cá nhân thông thường, đặc biệt ở chỗ họ mua sắm hàng hóa, dịch vụ để phục vụ cho nhu cầu trực tiếp của tổ chức, công ty, doanh nghiệp mình Ngay cả khi chỉ là một
cá nhân đơn thuần tiến hành giao dịch thì họ là đại diện trên cương vị của tập thể nào đó
Ngoài ra, khách hàng doanh nghiệp còn là mối quan hệ giữa nhà sản xuất với nhà bán buôn hoặc nhà bán buôn với các nhà bán lẻ Quan trọng giữa họ diễn ra quá trình giao dịch hàng hóa, dịch vụ cụ thể Lúc này, hàng hóa sẽ vẫn làm trong quá trình lưu thông và vẫn chưa được đưa vào quá trình tiêu dùng Như vậy, khách hàng doanh nghiệp ngoài việc mua sắm các sản phẩm, dịch vụ cho nhu cầu sử dụng còn
có thể là cả nhu cầu kinh doanh, buôn bán Nhưng bao giờ họ cũng mua sắm với số lượng lớn hoặc sử dụng dịch vụ của bạn trong thời hạn lâu dài cho mục đích cụ thể
Trên góc độ của NHTM, quan niệm khách hàng doanh nghiệp được hiểu đơn giản là các tổ chức, công ty, pháp nhân có nhu cầu về dịch vụ tài chính của ngân hàng nhằm hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, sản xuất Doanh nghiệp sau khi hoàn tất các thủ tục hồ sơ pháp lý, sau một thời gian bắt đầu kinh doanh, doanh nghiệp sẽ phát sinh nhu cầu về bổ sung vốn đầu tư phục vụ nhập nguyên vật liệu, hàng hóa đầu vào và các chi phí khác cần thiết cho quá trình sản xuất kinh doanh hay đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng, tài sản, nhu cầu thanh toán cho các đối tác trong nước
và quốc tế, … Doanh nghiệp sẽ tiếp cận các nguồn vốn của ngân hàng với mức chi phí được gọi là lãi suất để đáp ứng nhu cầu về bổ sung vốn của mình
1.1.2.2 Đặc điểm của khách hàng doanh nghiệp
Khách hàng doanh nghiệp đảm bảo đầy đủ tính hợp pháp theo quy định của pháp luật và được gọi là “ pháp nhân”, đồng thời được Nhà nước công nhận
Trang 20sự tồn tại, hoạt động kinh doanh dựa trên Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thường đưuọc cấp bởi Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh/thành phố, các bộ/ban ngành, các sở, … hay các cấp cơ quan có thẩm quyền Ngoài ra, doanh nghiệp hoạt động
có tính tổ chức, thường tự xây dựng bộ máy tổ chức, cơ cấu nhân sự đầy đủ, đồng thời chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh, sản xuất trên cơ sở tài sản của doanh nghiệp
Khách hàng doanh nghiệp đa dạng và phong phú được thể hiện qua loại hình hoạt động kinh doanh đa dạng như công ty TNHH một hoặc nhiều thành viên, công ty cổ phần, hợp tác xã, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp liên doanh, … Lĩnh vực hoạt động kinh doanh không giới hạn với đa dạng ngành nghề kinh doanh, là chuỗi cung ứng hoặc sản xuất từ các nhu yếu phẩm thiết yếu cho đến các sản phẩm hàng hiệu cao cấp; có nhiều quy mô lớn nhỏ khác nhau: KHDN lớn, KHDN vừa và nhỏ, KHDN siêu nhỏ, … Thông tin thuộc về đối tượng KHDN tương đối rõ ràng, chặt chẽ do các hoạt động doanh nghiệp đều liên quan đến tài chính, tài sản của công ty và được thể hiện qua hệ thống số liệu
kể toán, sổ sách theo dõi kế toàn, báo cáo tài chính Doanh nghiệp thường có các thông tin tài chính tương đối rõ ràng, minh bạch qua hệ thống báo cáo tài chính thuế hoặc báo cáo tài chính được kiểm toán
Mục đích vay vốn của KHDN khá đa dạng, từ đơn giản cho đến cầu kỳ, như phục vụ hoạt động kinh doanh sản xuất thường xuyên; nâng cao, tăng quy
mô doanh nghiệp; đầu tư tài sản cố định, máy móc thiết bị, nhà xưởng, … với mục tiêu chính là đảm bảo thu được lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh hoặc hướng đến các mục đích vì cộng đồng, công cộng, môi trường và xã hội Nguồn trả nợ của KHDN trực tiếp dựa trên lợi nhuận kinh doanh, cung cấp dịch vụ, hàng hóa của doanh nghiệp và gián tiếp từ khấu hao tài sản cố định phân bổ vào hoạt động kinh doanh qua các kỳ kinh doanh hay tài sản hình thành từ các phương án đầu tư của doanh nghiệp
1.1.2.3 Vai trò của doanh nghiệp đối với nền kinh tế
Vai trò của nhóm đối tượng này là vô cùng quan trọng đối với thị trường và nền kinh tế
Trang 21Thứ nhất, doanh nghiệp đóng vai trò là chuỗi cung ứng khối lượng hàng hóa, dịch vụ từ thiết yếu đến cao cấp cho thị trường
Trên thi trường hàng hóa, các doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng từ khâu trực tiếp sản xuất tạo ra các mặt hàng đáp ứng nhu cầu của thị trường, đồng thời tạo
sự thanh khoản cho hàng hóa, dịch vụ đó và đưa các sản phẩm dịch vụ, hàng hóa đến tay người tiêu dùng cuối cùng Doanh nghiệp cũng chính là những đơn vị phát minh ra và phát triển các loại sản phẩm mới, các dịch vụ thay thế lẫn nhau tạo cho thị trường hàng hóa, dịch vụ luôn vận động và tạo điều kiện cho người tiêu dùng đa dạng trong việc lựa chọn các sản phẩm, dịch vụ khác nhau
Thứ hai, đóng vai trò là đòn bẩy nền kinh tế phát triển, vận động một cách liên tục và hiệu quả hơn
Kinh tế thị trường luôn xoay mình và chuyển động tính tiến về phía trước, ngày càng phát triển và người tiêu dùng ngày càng khắt khe và nhu cầu ngày càng cao cấp hơn Các doanh nghiệp song song cũng luôn vận động để kịp thời và kịp thích ứng với sự chuyển động của nền kinh tế thị trường Vòng lặp diễn ra nối tiếp nhau như vậy khiến cho nền kinh tế luôn xoay mình vận động một cách linh hoạt và phát triển liên tục
Thứ ba, tạo công ăn việc làm cho nhiều tầng lớp lao động, góp phần ổn định
và nâng cao đời sống xã hội
Một trong những chi phí đầu vào chiếm tỷ trọng lớn và tiên quyết của doanh nghiệp là nhân sự, doanh nghiệp luôn tìm kiếm và thu hút nguồn nhân lực đảm bảo duy trì hoạt động kinh doanh sản xuất liên tục đồng thời tìm kiếm những nhân tố là đòn bẩy cho sự phát triển về của hàng hóa nói chung và doanh nghiệp nói riêng Song song với đó doanh nghiệp đã tạo ra công ăn việc làm cho nhiều khu vực địa
lý, nhiều tầng lớp lao động từ già cho đến trẻ, trai hay gái, vùng đồng bằng hay vùng núi, vùng sâu vùng xa, các khu vực kinh tế, hay lao động có chuyên môn lĩnh vực tay nghề khác nhau, … Thế mạnh của doanh nghiệp là có khả năng tạo ra sự thu hút đối với đông đảo lực lượng lao động trong xã hội cùng tham gia vào quá trình hoạt động kinh doanh, sản xuất là tiền đề cho sự phát triển, tăng trưởng của nền kinh tế
Trang 221.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM
1.2.1 Khái niệm cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp
Cấp tín dụng là hoạt động kinh doanh cốt lõi của NHTM, góp phần chính vào lợi nhuận của ngân hàng, trong đó chiếm tỷ trọng chính và cốt lõi nhất vẫn là hoạt động cho vay Đối tượng khách hàng có thể vay vốn tại NHTM khá đa dạng: đối tượng cá nhân; Tổ chức, công ty, doanh nghiệp hay chính các NHTM, TCTD khác Căn cứ theo mục đích vay vốn, đặc thù về khoản vay, thời hạn trả nợ hay các đặc điểm riêng mà từ đó sẽ sinh ra những khái niệm cho vay khác nhau Trong đó, cho vay đối với KHDN vẫn luôn là hoạt động với nhiều tiềm năng và đóng góp cho NHTM nguồn thu nhập, lợi nhuận lớn
Khái quát về khái niệm cho vay đối với KHDN là một loại hình cấp tín dụng trong đó, NHTM là bên cho vay thực hiện vai trò tìm kiếm, đánh giá, cấp vốn qua hình thức chuyển khoản hay tiền mặt một số tiền nhất định cho đối tượng là các công ty, tổ chức, doanh nghiệp có nhu cầu về vốn cho các mục đích hợp pháp theo pháp luật của các đối tượng này, đáp ứng theo tiêu chí hoàn trả gốc vay và lãi vay trong một thời gian nhất định theo cam kết Hoạt động trên đóng vat trò luân chuyển dòng vốn từ nơi dư thừa tới nơi thiếu hụt vốn trong xã hội thông qua ngân hàng là đơn vị kinh doanh vốn trung gian, góp phần phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp
1.2.2 Đặc trưng cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM
Điểm nổi bật của đặc trưng hoạt động cho vay KHDN của NHTM như sau: Phân loại đối tượng KHDN tương đối phong phú và đa dạng, với hơn 700 lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh bao gồm cả các ngành nghề kinh doanh không điều kiện và có điều kiện khác nhau, với các nhóm ngành nghề chính: công nghiệp, nông nghiệp, xây lắp, thương mại hàng hóa – dịch vụ, sản xuất, lâm nghiệp, xuất nhập khẩu, … vì vậy mà mục đích vay vốn, đặc điểm các khoản vay vốn khác nhau đối với từng doanh nghiệp khác nhau
Việc vay vốn, sử dụng đòn bẩy tài chính của khách hàng doanh nghiệp chung quy mục đích là để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh sản xuất, tăng quy mô,
Trang 23tăng lợi nhuận, tăng công suất hoạt động thông qua việc bổ sung thêm vốn lưu động vào quá trình sản xuất, mở rộng quy mô, xây dựng mới, cải tạo nhà xưởng nâng cao hiệu suất hoặc có thể đầu tư máy móc thiết bị, áp dụng công nghệ mới, tự động hóa, …
Thủ tục cũng như quy trình cho vay KHDN thường được đánh giá là phức tạp hơn do đặc điểm kinh doanh của doanh nghiệp chặt chẽ về pháp lý cũng như tài chính của doanh nghiệp Các khoản vay thường có giá trị lớn, với cơ cấu, loại tài sản bảo đảm phức tạp, phương án, điều kiện tín dụng được thiết kế linh hoạt theo từng đối tượng KHDN và khó hơn trong hoạt động định giá tài sản Đối với hồ sơ tài chính có độ chính xác cao hơn, chặt chẽ và kỳ công hơn, thông qua hệ thống, nghiệp vụ hạch toán kế toán và báo cáo tài chính nội bộ, thuế, kiểm toán, …
KHDN chủ yếu đảm bảo nguồn trả nợ từ khấu hao tài sản, lợi nhuận hoạt động kinh doanh và các nguồn thu hợp pháp khác của doanh nghiệp
Tuy nhiên song song với những lợi ích đem lại từ hoạt động cho vay KHDN tại các NHTM, đặc biệt là khoản lợi nhuận tương đối lớn thì cũng đem lại nhiều tiềm ẩn về rủi ro và có khả năng gây ra tổn thất cho các NHTM như:
Khả năng có thể dễ khiến cho ngân hàng mất vốn, khi thông tin KHDN không minh bạch, rõ ràng, ngân hàng không chủ động được nguồn thông tin để nắm bắt được dấu hiệu rủi ro, đồng thời cũng không kịp thời đưa ra các biện pháp xử lý một cách đầy đủ và toàn diện
KHDN với mục đích sử dụng không rõ ràng, không thực hiện đúng như cam kết ban đầu, sử dụng vốn sai mục đích, chuộc lợi mục đích cá nhân dẫn đến mất khả năng thanh khoản, không có khả năng hoặc khả năng hoàn trả nợ suy giảm, không thanh toán đúng thời hạn đẫn đến các NHTM bị mất vốn
Hoạt động của nhiều doanh nghiệp trên thị trường hiện nay, thường có xu hướng bị phụ thuộc vào một số thành viên chủ chốt của doanh nghiệp, hay lệ thuộc vào một số đối tác bạn hàng nhất định, trường hợp thành vien chủ chốt doanh nghiệp nghỉ, điều chuyển công tác hay sự cố khác ngoài mong muốn hoạt mối quan
hệ bạn hàng bị cắt đứt, dẫn đến doanh nghiệp cũng bị ảnh hưởng mà từ đó hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng, không đạt hiệu quả dẫn đến không thanh toán được các công nợ, khoản vay vốn các ngân hàng, TCTD
Trang 24Bộ máy quản lý tài chính yếu kém hay yếu kém về một khâu trong hoạt động kinh doanh VD: mạnh về hoạt động sản xuất tuy nhiên yếu về đàm phán/ thương thảo điều khoản hợp đồng dẫn đến bị bên thứ ba chiếm dụng vốn, tính toán phương
án tái đầu tư, tái sản xuất kèm, năng lực ban lãnh đạo còn non trẻ thiếu kinh nghiệm, … cũng gây ra các rủi ro cho các NHTM có thể bị mất vốn
Yếu tố khách quan về thị trường, nền kinh tế hay chính sách của cơ quan nhà nước, chính phủ từng thời kỳ cũng tác động đến hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, VD: Đại dịch COVID19 vừa trải qua đã gây ảnh hưởng rất nhiều đến các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực lưu trú, cung cấp dịch vụ vui chơi giải trí,
du lịch; Chiến tranh Nga và Ukraina ảnh hưởng đến nhiều doanh nghiệp xuất nhập khẩu, lạm phát hay Trung Quốc đóng cửa gây ảnh hưởng đến chuỗi cung ứng bị gián đoạn, đa phần các doanh nghiệp hoạt động trong mọi lĩnh vực đều gặp khó khăn; … Các yếu tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh đẫn đến làm mất hoặc giảm khả năng thanh khoản của doanh nghiệp, từ đó dẫn tới nguy cơ mất vốn của các NHTM
1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng doanh nghiệp
1.2.3.1 Căn cứ theo tiêu chí thời gian cho vay
Căn cứ theo tiêu chí thời gian cho vay và căn cứ vào đặc thù của mục đích vay, NHTM cho vay KHDN được phân loại thành hai nhóm chính như sau
Một là, cho vay ngắn hạn: Là những khoản vay vốn với thời gian đáo hạn
nhỏ hơn một năm và thông thường phục vụ cho mục đích bổ sung vốn lưu động cho một chu kỳ hoạt động của doanh nghiệp, tài trợ giúp tăng quy mô hay tốc độ quay vòng của tài sản ngắn hạn của doanh nghiệp Lãi suất cho vay ngắn hạn thường có
xu hướng thấp hơn so với khoản vay có thời hạn dài hơn và tốc độ thu hồi vốn cũng nhanh hơn
Hai là, cho vay trung và dài hạn: Là những khoản vay vốn với thời gian đáo
hạn lớn hơn một năm Khoản vay trung hạn có thời gian đáo hơn trên một năm và nhỏ hơn năm năm, đối với các khoản vay có thời gian đáo hơn lớn hơn năm năm được gọi là các khoản vay dài hạn Mục đích chính của các khoản vay chủ yếu để
Trang 25đầu tư tài sản, đầu tư dự án, máy móc thiết bị, nhà xưởng hay các khoản mục thuộc tài sản dài hạn của khách hàng, … Các khoản vay trung, dài hạn khả năng kiểm soát về mục đích sử dụng dễ dàng hơn do đều đầu tư vào các tài sản hữu hình, tuy nhiên cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro về thanh khoản hơn, lãi suất áp dụng thường cao hơn so với vay ngắn hạn, việc đánh giá và phân tích nhu cầu vay cũng phức tạp và khó hơn
1.2.3.2 Căn cứ theo phương thức hoàn trả nợ vay
Chiếu theo cách thức trả nợ vay của KHDN cho ngân hàng, hoạt động cho vay KHDN được chia thành hai loại chính:
Một là, cho vay hoàn trả một lần: Chủ yếu được áp dụng đối với các khoản
vay có thời hạn ngắn, dưới một năm, được hiểu là thời gian trả nợ gốc vay và được xác định vào một thời điểm cụ thể trong tương lai, thanh toán lãi suất định kỳ theo thỏa thuận: theo tháng, quý hoặc theo năm và thường quy định cụ thể trong khế ước nhận nợ, thông báo tín dụng ký kết giữa NHTM và khách hàng
Hai là, cho vay hoàn trả định kỳ (Cho vay trả góp): Căn cứ theo từng mục
đích vay vốn, khả năng trả nợ và nhiều yếu tố khác, gốc vay được thanh toán thành nhiều kỳ, giá trị hoàn trả có thể cố định và bằng nhau giữa các kỳ hoàn trả (phân kỳ đều) hoặc khác nhau (phân kỳ không đều) trong suốt thời gian trả nợ Thông thường hình thức cho vay hoàn trả định kỳ áp dụng với các khoản vay trung dài hạn, khi mà vốn vay được dung để đầu tư vào tài sản dài hạn, là các tài sản được phân bổ vào các kỳ kinh doanh và giá trị tài sản giảm dần sau từng kỳ kinh doanh, đối với một số loại tài sản dài hạn có thể gọi là “khấu hao”, nên hình thức hoàn trả định kỳ phù hợp với thời hạn vay trung dài hạn
1.2.3.3 Căn cứ theo loại hình tài sản đảm bảo các khoản vay
Hình thức Cho vay tín chấp (Không tài sản bảo đảm): Khi đi vay khách hàng
không cần sử dụng tài sản như một cam kết kèm theo, không phải đăng ký giao dịch bảo đảm hay ký kết hợp đồng thế chấp tài sản với ngân hàng, mà dựa trên mức độ tín nhiệm để ngân hàng đánh giá và cấp tín dụng Thông thường loại hình vay trên
áp dụng đối với các khoản vay ngắn hạn, gốc vay hoàn trả một lần Hình thức cho vay này phù hợp với đối tác KHDN truyền thống của ngân hàng, hoạt động lành
Trang 26mạnh, uy tín, lịch sử giao dịch tín dụng tại các tổ chức tín dụng tốt, ít khi vi phạm các cam kết, phương án hoạt động kinh doanh hiệu quả, rõ ràng và khả thi
Cho vay thế chấp ( Có tài sản bảo đảm): Các khoản vay sẽ có kèm theo tài
sản bảo được thế chập hoặc cầm cố tại NHTM cấp tín dụng cho doanh nghiệp Các loại tài sản bảo đảm đáp ứng điều kiện của ngân hàng tùy thuộc theo chính sách của từng ngân hàng, từng thời kỳ, thông thường bao gồm: Giấy tờ có giá, tiền gửi có kỳ hạn hoặc không kỳ hạn, bất động sản, phương tiện vận tải, hàng hóa và quyền đòi
nợ hình thành theo phương án, hàng tồn kho luân chuyển, máy móc thiết bị, … Giá trị cho vay tối đa tùy thuộc vào tỷ lệ đảm bảo bởi tài sản thế chấp và theo quy định của từng NHTM Hình thức cho vay trên được áp dụng phổ biến và rộng rãi về đối tượng và mục đích vay vốn
Cho vay thế chấp một phần và tín chấp một phần: Là sự kết hợp của hai hình
thức trên cho cùng một khoản vay, chủ yếu áp dụng đối với các khoản vay có thời hạn vay ngắn, các doanh nghiệp được đánh giá tốt, tuy nhiên do giới hạn về tài sản cũng như các đề xuất vay có giá trị lớn nên ngân hàng linh hoạt sử dụng kết hợp hình thức cho vay này
1.2.3.4 Căn cứ vào phương thức cho vay
Cấp tín dụng theo hạn mức: Là hình thức cho vay mà KHDN sẽ đề xuất với
ngân hàng giá trị vay, thời hạn, mục đích sử dụng vốn sau đó được ngân hàng phê duyệt cấp giá trị hạn mức cấp vốn trong một khoản thời gian xác định, dư nợ của khách hàng doanh nghiệp không vượt quá giá trị tối đa được phê duyệt Thông thường áp dụng với khoản vay mang tính chất quay vòng, như: vay vốn cho hoạt động kinh doanh sản xuất thường xuyên, vay đầu tư cơ sở vật chất thường xuyên mang tính có chu kỳ, … và phù hợp theo quy định của từng NHTM, quy định của pháp luật Thông thường quy trình cấp tín dụng theo hạn mức đơn giản, doanh nghiệp chủ động cân đối được nguồn vốn trong quá trình kinh doanh Tuy nhiên đối với ngân hàng, khó kiểm soát hiệu quả do tính không ổn định của quy mô theo hình thức cấp tín dụng này
Trang 27Cấp tín dụng từng lần: Ngân hàng thực hiện thu thập đầy đủ thông tin, từng
lần phân tích, thẩm định, và đánh giá khi KHDN phát sinh nhu cầu vay vốn, thường được áp dụng đối với các khoản vay trung dài hạn, thích hợp với các phương án vay không thường xuyên Ưu điểm, ngân hàng có thể xác định và đánh giá được khách hàng theo từng thời điểm phù hợp, quản lý được quy mô, hiệu quả cho vay tuy nhiên nhược điểm, tốn nhiều nguồn lực để thực hiện thu thập thông tin, thẩm định
nợ đầy đủ và đúng thời hạn (không bị mất vốn), ngoài ra do kinh doanh vốn nên hiệu quả cũng là yếu tố quan tâm kế tiếp của ngân hàng
Việc đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay KHDN mang tính chất định tính, đồng thời cũng mang tính chất định lượng Để cho vay đạt hiệu quả, doanh nghiệp
và ngân hàng phải tạo lập mối quan hệ tín dụng dựa trên sự uy tín, tin cậy, đồng hành Vì vậy, trước khi ra quyết định cho vay, ngân hàng cần tìm hiểu kĩ lưỡng về thông tin, mục đích, nhu cầu sử dụng vốn, cũng như tính khả thi của phương án đề xuất vay vốn, đảm bảo khả năng thu hồi nợ và tạo ra mức lợi nhuận tối đa trên từng đồng vốn kinh doanh của NHTM
1.3.2 Vai trò của hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM
Cấp tín dụng qua cho vay đối với KHDN đóng góp phần lớn doanh thu và lợi nhuận của NHTM Ngân hàng thực hiện thu lãi theo mức lãi suất áp dụng từng khoản vay:
Trang 28Số tiền lãi được tính bằng (=) Dư nợ vay hiện tại (x) lãi suất (x) số ngày thực
tế duy trì dư nợ hiện tại/365
KHDN vay vốn càng nhiều, lịch sử vay lâu, gắn bó, từ đó ngân hàng có cơ hội khai thác sâu khách hàng ở các hoạt động kinh doanh khác như: Bảo lãnh, thanh toán quốc tế, tài trợ thương mại, các sản phẩm về bảo hiểm, ngân hàng số, … Đa dạng hóa nguồn thu ngân hàng không chỉ từ lãi suất mà còn thu từ phí dịch vụ
Trên thị trường hiện này, ngày càng nhiều NHTM mới thành lập và phát triển, tham gia vào chuỗi cấp vốn cho các khách hàng doanh nghiệp, cạnh tranh với nhau nhằm hấp dẫn khách hàng Vì vậy, để thúc đẩy hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp, việc tạo được sự uy tín trên thị trường là điểm quan trọng, hấp dẫn khách hàng để tăng số lượng khách hàng doanh nghiệp, nâng cao chất lượng dịch
vụ, cải tiến sản phẩm và nâng cao kinh nghiệm đội ngũ nhân sự Qua đó góp phần
hỗ trợ nền kinh tế tích cực vận động liên tục, tăng trưởng và kiềm chế lạm phát, hướng tới xu thế hội nhập
1.3.3 Tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp
Dựa trên các chỉ tiêu định lượng
Hiệu quả hoạt động cho vay KHDN tại các NHTM được phản ánh cụ thể, chính xác qua các chỉ tiêu định lượng như:
1.3.3.1 Hiệu suất sử dụng nguồn vốn để cho vay khách hàng doanh nghiệp
Hiệu suất sử dụng nguồn vốn của các NHTM để cho KHDN vay vốn được xác định dựa theo tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động từ KHDN:
Chỉ tiêu trên nêu rõ hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động KHDN, đánh giá
sự phù hợp trong hiệu suất sử dụng giữa nguồn vốn huy động từ doanh nghiệp và nguồn vốn cho KHDN vay của NHTM Chỉ tiêu trên theo thông thường sẽ nhỏ hơn hoặc tiệm cận bằng một, nếu gần bằng, bằng hoặc lớn hơn 1, các NHTM cần gấp rút đánh giá khả năng thanh toán khi đến hạn phải trả tiền gửi của KHDN và ngược lại
Trang 29nếu tỷ lệ này quá nhỏ, giảm hiệu quả hoạt động cho vay và gây mất chi phí cơ hội cao đối với nguồn vốn huy động nhàn rỗi mà NHTM huy động được
1.3.3.2 Quy mô dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp
Đối vơi tiêu chí trên, cần đánh giá sự thay đổi số lượng KHDN giao dịch tại NHTM từng thời kỳ đồng thời đánh giá tốc độ tăng trưởng quy mô cho vay KHDN, không chỉ đơn giản đánh giá ở số lượng mà còn đi vào chi tiết đến số lượng KHDN theo từng nhóm ngành nghề, hay quy mô hoạt động của doanh nghiệp, … để nhìn nhận được sự thay đổi trong phương hướng hoạt động kinh doanh của NHTM, sau
đó đánh giá về mức độ hiệu quả hoạt động cho vay mà từ đó xây dựng phương án kinh doanh phù hợp hơn trong nhưng thời kỳ sắp tới
Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp
Tại các mốc đánh giá kết quả kinh doanh quan trọng như kỳ đánh giá như hàng năm hay bán niên, thường sẽ quan tâm đến số liệu tại các mốc này và đánh giá tốc độ tăng trưởng quy mô cho vay KHDN Chỉ tiêu này càng lớn và tăng dần qua các năm thì chứng tỏ tốc độ tăng trưởng về cho vay đối với nhóm KHDN của NHTM càng cao, tốc độ tăng trưởng nhanh hơn so với kỳ trước và ngược lại
Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn
Số lượng KHDN vay vốn tại NHTM là số KHDN đã phát sinh dư nợ tại NHTM Thường được thu thập, đối chiếu và so sánh qua các kỳ đánh giá một năm hoặc bán niên để thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh cấp tín dụng của NHTM về năng lực tăng trưởng số lượng KHDN vay vốn trong kỳ đánh giá
1.3.3.3 Cơ cấu dư nợ cho vay của khách hàng doanh nghiệp tại NHTM
Theo khái quát về phân loại khoản vay dựa trên nhiều chỉ tiêu khác nhau như thời hạn, mục đích, … việc phân loại giúp ngân hàng số liệu hóa được các khoản cho vay của NHTM cho KHDN mà từ đó tổng hợp và phân tích, đánh giá được rủi
ro theo ngành, mức độ thanh khoản, … và tính hiệu quả của hoạt động cấp tín dụng Một số hình thức phân loại:
Trang 30Phân loại theo thành phần kinh tế: Thông qua nhóm ngành nghề hoạt động kinh doanh, loại hình hoạt động kinh doanh, … Tiêu chí này giúp NHTM đánh giá được rủi ro cũng như tiềm năng của từng ngành, từ đó xây dựng định hướng kinh doanh trong những kỳ tới, thực hiện tập trung mở rộng và khai thác sâu ngành nào, ngành nào thuộc diện thu hẹp và giám sát sau vay chặt chẽ, quản trị rủi ro
Phân loại theo thời gian vay vốn: Phân chia thành hai tiêu chí chính, dư nợ cho vay trung dài hạn và dư nợ cho vay ngắn hạn Tỷ trọng mối quan hệ dư nợ cho vay KHDN theo thời gian vay vốn để nhằm phân tích về tính hiệu quả, đảm bảo rủi
ro cũng như sự ổn định của quy mô tổng dư nợ của NHTM
Phân chia theo loại tiền tệ: Thông thường được phân chia thành hai nhóm chính: dư nợ bằng đồng nội tệ và đồng ngoại tệ Tiêu chí cơ cấu phân chia theo loại tiền tệ phản ánh tính chất hoạt động của NHTM có đặc thù không ngoài ra còn đánh giá các yếu tố hiệu quả và rủi ro liên quan, do đối với đồng ngoại tệ ngân hàng phải song song chịu thêm rủi ro về biến động tỷ giá
Phân chia theo hình thức bảo đảm: Tài sản bảo đảm đi kèm với các khoản vay luôn là một trong những yếu tố quan trọng, được nhiều doanh nghiệp quan tâm khi tìm kiếm kênh cấp vốn và ngân hàng quan tâm để thực hiện hấp dẫn khách hàng một cách cạnh tranh và an toàn nhất có thể Ngoài ra tài sản bảo đảm còn là yếu tố nhằm giảm thiểu hay hạn chế rủi ro mất vốn của NHTM vì khi KHDN không có hoặc không đủ khả năng thanh toán các khoản các khoản vay đúng hạn và đẩy đủ, NHTM có quyền khởi kiện và phát mại tài sản để thu hồi nghĩa vụ của KHDN đó tại ngân hàng
1.3.3.4 Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM
Các khoản vay không được hoàn trả gốc, lãi vay đúng hạn và đẩy đủ được chuyển sang thành nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn của KHDN là tỷ lệ giữa tổng dư nợ quá hạn cho vay KHDN và tổng dư nợ cho vay KHDN tại NHTM tại một thời điểm, thường được lấy theo dữ liệu năm hoặc bán niên, tháng, quý
Trang 31Khoản nợ quá hạn kéo dài gây rủi ro về khả năng thu hồi vốn của NHTM, do vậy cần được phân loại các khoản nợ quá hạn theo thời gian và có tỷ lệ trích lập phòng trường hợp không thu hồi được để đảm bảo phản ánh đúng khả năng thu hồi vốn, và khi thu hồi được khoản nợ đó thì phần đã trích lập sẽ được hoàn trích lập và ghi nhận thành lợi nhuận kinh doanh Căn cứ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, các khoản nợ quá hạn được phân loại như sau:
Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN
Phân
loại Tên nhóm nợ Thời gian quá hạn
Thời gian lưu vết
hệ thống CIC Nhóm 1 Nhóm nợ đủ tiêu
Nhóm 2 Nhóm nợ cần chú ý Từ 10 ngày - dưới 30 ngày 12 tháng
Nhóm 3 Nợ dưới tiêu chuẩn Từ 90 ngày - dưới 180
Nhóm 4 Nợ nghi ngờ mất vốn Từ 90 ngày - dưới 180
Nhóm 5 Nhóm nợ có khả năng
Các khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 3-5 được coi là nợ xấu tại NHTM, tỷ lệ
nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa Tổng nợ xấu cho vay khách hàng doanh nghiệp và tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM Tỷ lệ này càng cao thì NHTM đó có chất lượng nợ càng thấp, hiệu quả hoạt động kinh doanh giảm do phải trích lập dự phòng mất vồn và nguồn trích lập chủ yếu đến từ lợi nhuận kinh doanh
1.3.3.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp
Chỉ tiêu trên là khoản thu từ lãi cho vay, theo mô hình quản lý vốn tập trung thì thu nhập từ cho vay KHDN là bình quản dư nợ khách hàng doanh nghiệp nhân
Trang 32(x) bình quân biên lợi nhuận cho vay khách hàng doanh nghiệp (NIM) (bằng (=)
bình quân biên lãi suất cho vay KHDN (-) lãi suất bán vốn của hội sở)
Thu nhập cho vay khách hàng doanh nghiệp được tính theo tỷ lệ thu từ lãi cho vay khách hàng doanh nghiệp và tổng thu từ khách hàng doanh nghiệp bao gồm
thu từ lãi cho vay, lãi huy động, thu phí dịch vụ, … (loại trừ đi các khoản thu bất
thường khác như thu hồi nợ ngoại bảng, hoàn trích lập dự phòng, …) Chỉ tiêu trên
phản ánh tỷ trọng nguồn thu từ cho vay tại NHTM đồng thời đánh giá và phân tích thế mạnh, điểm yếu của NHTM để đưa ra chính sách phù hợp theo định hướng kinh doanh
1.3.3.6 Tỷ lệ dư nợ cho vay qua kênh số khách hàng doanh nghiệp
Cho vay KHDN trên kênh số (ứng dụng số - internetbanking dành cho doanh
nghiệp) hiện dang là một xu thế giảm thiểu thời gian giao dịch, và giảm thiểu tại
khâu vận hành, tối ưu hóa năng suất của NHTM, nâng cao hiệu quả kinh doanh Yếu tố công nghệ rất quan trọng trong việc cạnh tranh giữa các NHTM và để tạo cho khách hàng doanh nghiệp hành trình trải nghiệm khách hàng thuận tiện và tối
ưu hóa nhất thì hoạt động cho vay qua kênh số là điểm nhất và mục tiêu các NHTM đều hướng tới trong hiện tại và tương lai Chỉ số này được tính theo tỷ lệ phần trăm giữa dư nợ cho vay KHDN trên kênh số và tổng dư nợ cho vay KHDN tại NHTM
và thường được tính toán theo thời điểm năm hoặc bán niên
Ngoài ra, hiệu quả hoạt động cho vay còn xem xét trên cả các yếu tố định tính như là: Mức độ hài lòng của KHDN về các yếu tố chính sách, mức độ cấp vốn phê duyệt, lãi suất, thời gian cho vay, phương thức, mức độ kịp thời, nhanh chóng
và yếu tố công nghệ, con người, nhân sự của ngân hàng Thiết lập mối quan hệ tốt đẹp với KHDN truyền thống có giao dịch lâu dài và hấp dẫn thêm KHDN mới vay vốn tại NHTM nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, và hiệu quả kinh doanh của NHTM
Hiệu quả hoạt động cho vay KHDN của NHTM nắm vai trò quan trọng, luôn
là một trong những tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của NHTM đồng thời thể
Trang 33hiện vai trò quan trọng của NHTM trong nền kinh tế tiến bộ, hội nhập của đất nước trên thế giới
1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM
1.3.4.1 Các nhân tố chủ quan
Chiến lược kinh doanh, mục tiêu kinh doanh của NHTM
Chiến lược, mục tiêu kinh doanh của NHTM mang tính chất toàn hàng, là mục tiêu chung, định hướng chung, là nhân tố quan trọng trực tiếp tác động đến hoạt động cho vay từng thời kỳ Mỗi NHTM khác nhau đều tự xây dựng cho riêng mình một mục tiêu, chiến lược đặc thù, phù hợp nhằm tạo định hướng chung, nhất quán để toàn bộ đơn vị thực thi theo, tạo điều kiện thuận lợi và thích ứng với từng thời kỳ thị trường
Chính sách cho vay của NHTM
Trên cơ sở chiến lược, chính sách kinh doanh góp phần điều chỉnh hành vi trong từng thời kỳ nhất định để phù hợp với mục tiêu chung đề ra của NHTM Chính sách phù hợp, góp phần đảm bảo hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM và ngược lại tùy thuộc mục đích đưa ra chính sách Các chính sách có thể áp dụng ngắn hạn hoặc dài hạn, tuy nhiên thông thường chính sách thường nhắm tới các đội tượng trong ngắn hạn để điều chỉnh, linh hoạt trong điều kiện nền kinh tế nhiều biến động, chính sách cho vay chủ yếu liên quan tới lãi suất cho vay, ngành nghề ưu tiên hay hạn chế hoặc không tài trợ, phương thức cho vay, …
Địa bàn, quy mô khu vực hoạt động của NHTM
Địa bàn là yếu tố vô cùng quan trọng, tiền đề trong việc đính hướng kinh doanh của NHTM Một địa bàn tốt hỗ trợ cho sự phát triển nói chung cho hoạt động kinh doanh của NHTM và cho vay KHDN nói riêng, tạo điều kiện giúp cho NHTM khai thác được tiềm năng của khu vực và áp dụng chính sách phù hợp để tối ưu hóa tài nguyên của địa bàn đó
Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của lực lượng nhân sự làm công tác cho vay KHDN, chuyên viên kinh doanh KHDN
Trang 34Nhân lực vẫn luôn là nhân tố cần thiết được đảm bảo và duy trì trong hệ thống vận hành của NHTM Chuyên môn nghiệp vụ cần liên tục được đào tạo và trau dồi thường xuyên, đảm bảo kiến thức, kỹ năng nghiệp vụ hay cả những hiểu biết chuyên sâu về ngành, lĩnh vực đảm bảo nhìn nhận, phân tích và nắm bặt được chính xác, đúng đắn nhu cầu và năng lực của KHDN để đưa ra những tư vấn, đề xuất cấp tín dụng phù hợp Ngoài ra đặc biết quan trọng là rèn luyện về đạo đức nghề nghiệp, do lĩnh vực NHTM là lĩnh vực đặc thù nên đạo đức nghề nghiệp luôn
là yếu tố được đưa lên hàng đầu
Yếu tố công nghệ và chất lượng cơ sở hạ tầng của NHTM
Cơ sở hạ tầng, kỹ thuật và công nghệ là yếu tố mà hiện này các NHTM đang quan tâm lớn và tập trung đầu tư Với công nghệ, NHTM được hỗ trợ trong quản trị
dữ liệu, kpij thời ứng biến với các chuyển biến mới của nền kinh tế Đồng thời, công nghệ hỗ trợ thay thế con người giúp tăng cao năng suất hoạt động, giảm thời gian giao dịch, đem lại lời ích và sự hài lòng, trải nghiểm tuyệt vời cho khách hàng
Hỗ trợ trong việc quản trị các khoản vay khách hàng, hỗ trợ hoạt động kinh doanh
vì vậy mà nhân tố công nghệ, cơ sở hạ tầng là nhân tố quan trọng không thể thiếu,
và góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM
1.3.4.2 Các nhân tố khách quan
Môi trường kinh tế
Là nhân tố vĩ mô ảnh hưởng đến cấp tín dụng nói chung của NHTM và với cho vay KHDN của NHTM nói riêng Môi trường kinh tế vừa là động lực vừa là yếu tố để kìm hãm sự phát triển của hoạt động ngân hàng, phần nào đó tác động gián tiếp đến hiệu quả hoạt động cho vay KHDN của NHTM
Môi trường chính trị - xã hội
Nét văn hóa của từng vùng miền cũng tác động đến hiệu quả hoạt động cho vay của NHTM, nét văn hóa thể hiện được thể hiện qua yếu tố xã hội – chính trị Đồng thời chính sách về xã hội – chính trị góp phần thu hút các nguồn vốn dư thừa, nhàn rỗi trong và ngoài nước, từ đó NHTM có nền tảng đầu vào vốn vững chắc, chi phí vốn rẻ dẫn tới vốn cho vay đầu ra lãi suất thấp, hấp dẫn, thu hút nhiều doanh
Trang 35nghiệp tham gia vay vốn, dòng vốn luân chuyển tốt, chất lượng tín dụng đảm bảo, cải thiện và ngược lại
Môi trường tự nhiên
Khí hậu hay các điều kiện tự nhiên cũng góp phần quyết định chính về ngành nghề kinh doanh của các KHDN, do vậy mà hoạt động cho vay KHDN của NHTM cũng trở nên mang tính chất đặc thù hơn Thiên thời, địa lợi, nhân hòa, tự nhiên đóng góp hai trên ba yếu tố giúp hoạt động kinh doanh của KHDN trở nên phù hợp với từng khu vực tư nhiên khác nhau Do vậy, việc nắm bắt được các yếu tố tự nhiên đặc trưng của địa bàn kinh doanh là một lợi thế vô cùng lớn trong cho vay doanh nghiệp của NHTM
Nhu cầu vốn của doanh nghiệp
Điều kiện tiên quyết để có thể cho vay KHDN của NHTM là khi KHDN có nhu cầu về vốn, sẽ bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố, do vậy NHTm phải luôn linh hoạt
để thích nghi với cầu của thị trường vốn và đôi khi phải chủ động kích thích nhu cầu vốn của các KHDN như chính sách đột phá về lãi suất, cơ chế tài sản bảo đảm, xây dựng chính sách đặc thù đối với các ngành ưu tiên, …
Uy tín, thương hiệu, năng lực tài chính, năng lực quản lý, của doanh nghiệp
Năng lực nội tại của KHDN cũng góp phần ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cấp tín dụng của các NHTM rất lớn Các doanh nghiệp có tên tuổi trên thị trưởng, hoạt động lâu năm, hay cơ cấu bộ máy tổ chức, đầy đủ phòng ban chức năng, ban lãnh đạo có kinh nghiệm quản trị tốt, sức khỏe tài chính tốt, vốn tự có kinh doanh cao, khả năng thanh toán tốt, … Giúp doanh nghiệp chủ động hơn trong
Trang 36quá trình hoạt động, nâng cao khả năng thanh khoản, đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHTM
Hiểu biết của doanh nghiệp về quy định, quy trình vay vốn ngân hàng và quản lý tài chính
Phần lớn các KHDN thường không hiểu biết và nắm bắt sâu về quy trình, quy định của NHTM, về các sản phẩm cấp tín dụng và cho vay đối với KHDN Với tâm lý lo lắng quy trình tiếp cận nguồn vốn, phức tạp, rườm rà, khó khăn và không chủ động tìm hiểu trước mà đến khi phát sinh nhu cầu sử dụng đòn bẩy tài chính mới bắt đầu tìm hiểu, nên dẫn đến thời gian chuẩn bị hồ sơ, thông tin lâu, mất nhiều thời gian, công sức, tâm lý hơn để tiếp cận nguồn vôn vay NHTM
Trang 37KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Với các tiêu chí nêu trên tại chương 1, luận văn đã nêu ra một cách khách quan hệ thống cơ sở lý luận cơ bản về hoạt động cho vay đối với KHDN của NHTM Bên cạnh các khái niệm về NHTM và hoạt động cho vay của NHTM, luận văn còn đề cập đến chi tiết nội dung cho vay KHDN cũng như là các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả, hiệu quả của cho vay KHDN tại NHTM Đồng thời cũng nêu ra
và làm rõ các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động cho vay KHDN của NHTM
Những nội dung được đề cập trong chương 1 là tiền đề để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay KHDN tại MB SGD3 tại chương 2
Trang 38CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ
MB SGD3 thành lập ngày 03/01/2019 theo Quyết định số 8721/MB – HS, mã
số thuế 0100283873-123 có trụ sở đăng ký tại Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội trải qua 02 thời kỳ giám đốc chi nhánh, hiện tại đang do ông Phạm Văn Minh – nguyên Trợ lý Tổng giám đốc, điều hành và là đại diện theo pháp luật của MB Sở giao dịch 3
Được chia tách và thửa hưởng địa điểm kinh doanh của MB Sở giao dịch 1, sau gần 05 năm hoạt động MB Sở giao dịch 3 đã đặt được vị thế trong hệ thống các chi nhánh của MB, với quy mô nhân sự gần 90 nhân sự, bộ máy ban lãnh đạo chi nhánh bao gồm Giám đốc, Giám đốc dịch vụ khách hàng và 02 Phó giám đốc kinh doanh mảng KHCN và KHDN
2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh
Chi nhánh của MB đảm nhận vai trò kinh doanh vốn và các sản phẩm dịch vụ, là điểm giao dịch chính, quan trọng của hệ thống MB Là một trong
Trang 39ba chi nhánh được đặt tên “Sở gaio dịch”, cụ thể các hoạt động như huy động vốn bằng các loại tiền tệ theo quy định của NHNN và MB; Hoạt động cấp tín dụng (bảo lãnh, tài trợ thương mại, bao thanh toán, cho vay, …); Dịch vụ chuyển tiền, thanh toán trong và ngoài nước; Dịch vụ ngân quỹ, thẻ; Ngân hàng điện tử và các hoạt động khác Đồng thời cũng là điểm kinh doanh các sản phẩm phi tài chính khác, là mắt xích phối hợp với các đơn vị công ty con thành viên hỗ trợ hoạt động kinh doanh đa sản phẩm dịch vụ của công ty con, …
2.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của hệ thống ngân hàng TMCP Quân đội
Nguồn: Trang web https://thongtinnganhang.vn/
Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở
giao dịch 3
Trang 40Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân đội – CN Sở giao dịch 3
2.1.4 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM cổ phần Quân đội – CN
Sở giao dịch 3
Kể từ khi thành lập đến nay, NHTMCP Quân đội luôn xác định mục tiêu của kinh doanh chính là bám sát các định hướng của toàn ngành kết hợp với các định hướng, nhiệm vụ và tiêu chí phát triển của MB trong từng thời kỳ khác nhau, đồng thời song song triển khai các phương pháp thích hợp từ sự biến đổi của thị trường tiền tệ cũng như sự phát triển của toàn bộ ngành kinh tế trong giai đoạn tới Chính
vì vậy, MB ngày càng khẳng định thương hiệu và vị thế trên thị trường, trên các địa bàn khác nhau và hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả Kết quả hoạt động kinh doanh của MB SGD3 trong giai đoạn 2020 – 2022 được thể hiện như trong bảng dữ liệu sau:
Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh chung của NHTM Cổ phần Quân đội
CN Sở giao dịch 3 giai đoạn 2020-2022
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng Tổng nguồn vốn huy động 2,536 5,335 7,738 2,799 210% 2,403 145%