HỌC VIỆN NGÂN HÀNG --- VŨ HỒNG CÚC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngâ
LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa
Doanh nghiệp nhỏ và vừa là tên gọi tắt của doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa được đánh giá theo tiêu chí về vốn, nguồn nhân công lao động và doanh thu của doanh nghiệp
Theo tiêu chí của nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 200 người và nguồn vốn 20 tỷ trở xuống, còn doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động nguồn vốn 20 đến 100 tỷ
Theo tiêu chí của Việt Nam được quy định tại điều 6 Nghị định
39/2018/NĐ-CP quy định chi tiết một số điều của luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa thì doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân theo quy mô bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa chi tiết như sau:
+ Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng
+ Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng
+ Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này
+ Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này
Việc phân chia một tổng thể các đối tượng với mục đích nhận diện, phân loại và áp dụng các chính sách phù hợp là nhu cầu phổ biến của các tổ chức kinh tế cũng như các quốc gia trên thế giới Về mặt tổng quan, có hai nhóm tiêu chí có thể dùng để phân khúc doanh nghiệp Về mặt định tính thì dựa trên những đặc trưng cơ bản của doanh nghiệp như Mức độ chuyên môn hoá; Năng lực và trình độ của đội ngũ lãnh đạo; Trình độ người lao động,… Các tiêu chí này có ưu thế là phản ánh đặc điểm cụ thể của doanh nghiệp nhưng rất khó đánh giá thống nhất, vì vậy các tiêu chí định tính ít được sử dụng để phân khúc trong thực tế, mà thường được dùng làm cơ sở để tham khảo, phân tích thêm Về mặt định lượng thì dựa trên các chỉ tiêu có thể lượng hóa được như Số lao động; Giá trị tài sản; Vốn; Doanh thu; Lợi nhuận,… Các tiêu chí được lựa chọn sử dụng để phân khúc doanh nghiệp là khác nhau giữa các tổ chức, quốc gia và khu vực địa lý, phụ thuộc vào Mức độ phát triển của nền kinh tế và tính chất ngành nghề
Một số tiêu chí phân khúc khách hàng SMEs của những tổ chức khác nhau trên thế giới:
Theo World Bank phân khúc doanh nghiệp dựa trên đồng thời ba tiêu chí định lượng phản ánh quy mô là Số lượng lao động, Tổng tài sản và Tổng doanh thu Các doanh nghiệp phải đáp ứng được tối thiểu 2 phần 3 các tiêu chí đã đề cập của World Bank Phân khúc doanh nghiệp của Ngân hàng thế giới được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp của Ngân hàng thế giới
Phân loại Số lao động Tổng tài sản Doanh thu
Vừa < 300 ≤ 15 triệu USD ≤ 15 triệu USD
Nhỏ < 50 ≤ 3 triệu USD ≤ 3 triệu USD
Siêu nhỏ < 10 ≤ 10 nghìn USD ≤ 100 nghìn USD
Nguồn: Ngân hàng thế giới (WB)
Theo Liên minh châu Âu phân khúc doanh nghiệp dựa vào tiêu chí Số lượng lao động, kết hợp với một trong hai tiêu chí Doanh thu hoặc Tổng tài sản như sau:
Bảng 1.2: Phân loại doanh nghiệp của Liên minh châu Âu
Nguồn: Ủy ban châu Âu Định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) của Việt Nam được đề cập tại Nghị định số 39/2018/NĐ-CP của Chính phủ Có tính đến đặc trưng của ba ngành kinh tế lớn, việc phân loại dựa vào một trong hai tiêu chí định lượng là
Phân loại Số lao động
Doanh thu Tổng tài sản
Số lao động bình quân trong năm hoặc Tổng nguồn vốn, trong đó Tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên
1.1.1.2 Vai trò của hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
Doanh nghiệp nhỏ và vừa được coi là động lực tăng trưởng của nền kinh tế, góp phần giải quyết các vấn đề an sinh xã hội của quốc gia, như: tạo việc làm, giảm nghèo, giảm chênh lệch thu nhập Bên cạnh đó, loại hình doanh nghiệp này rất năng động, dễ ứng dụng công nghệ sản xuất mới, vì vậy có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy hiện đại hóa nền kinh tế Doanh nghiệp nhỏ và vừa là động lực chính của phát triển kinh tế và cũng phổ biến ở các nền kinh tế phát triển, chiếm 95% tổng số doanh nghiệp trong khu vực OECD
Trong hoạt động của các NHTM hiện nay, hoạt động tín dụng là nghiệp vụ nền tảng, truyền thống, đóng vai trò là một trong những hoạt động tạo ra lợi nhuận lớn nhất cũng như chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản của ngân hàng Tín dụng là hoạt động tài trợ vốn của ngân hàng cho khách hàng Hoạt động này luôn đóng vai trò quan trọng nhất, quyết định sự thành bại của ngân hàng
Nó cũng là hoạt động cơ bản, sinh lời chủ yếu của ngân hàng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả về điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán Tiếp cận tín dụng là một trong những yếu tố chính ảnh hưởng đến sự tăng trưởng và thành công của các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việc tiếp cận đầy đủ nguồn tín dụng là điều kiện cần thiết để doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp vào sự phát triển kinh tế của quốc gia Khả năng tiếp cận tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa chịu ảnh hưởng của lãi suất, tài sản bảo đảm Cơ cấu có thể là tín dụng dài hạn, ngắn hạn hoặc tín dụng thương mại Do các doanh nghiệp nhỏ và vừa có vốn chủ sở hữu nhỏ, không đủ đầu tư vào các hoạt động sản xuất – kinh doanh khiến các doanh nghiệp này phụ thuộc nhiều hơn vào các nguồn tài chính khác như vay ngân hàng hay các loại tín dụng khác Tín dụng đối với SMEs ở NHTM là giao dịch về tài sản giữa ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng (TCTD) khi đến hạn thanh toán
1.1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Hoạt động rủi ro tín dụng là hoạt động phức tạp, không chỉ phụ thuộc vào bản thân người cấp tín dụng và người vay mà còn phụ thuộc vào các bên đối tác khác và môi trường hoạt động của các ngành nghề, do đó rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các loại rủi ro mà tổ chức tín dụng phải đối mặt
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Quản trị rủi ro chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của mỗi NHTM Hiểu một cách đơn giản thì quản trị rủi ro chính là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý, các phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng mình để giám sát phòng ngừa, hạn chế và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thương trường Quản trị rủi ro là bộ phận quan trọng trong chiến lược kinh doanh của mỗi NHTM, đồng thời với mỗi loại rủi ro cụ thể lại áp dụng các phương pháp quản trị riêng
Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thông qua một hệ thống các công cụ tác động tới rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, nhằm tìm ra nguyên nhân và xử lý các tình huống xảy ra RRTD với mục tiêu giảm thiểu các tổn thất do rủi ro gây ra Nội dung quản trị này được thể hiện một cách cụ thể, rõ ràng cả về kỹ thuật, kỹ năng, phương pháp ngăn ngõa, hạn chế rủi ro và xử lý RRTD
Quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng xuyên suốt hoạt động kinh doanh của NHTM, hiệu quả kinh doanh đạt được luôn đồng nghĩa với mức rủi ro được chấp nhận và việc tiến hành các hoạt động quản trị rủi ro Nghệ thuật trong quản trị rủi ro là phải đưa ra được các quyết định đúng đắn, kịp thời để giải quyết được cả hai vấn đề là lợi nhuận và rủi ro
Theo Ủy ban Basel, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo rủi ro tín dụng thông qua thiết lập khung các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản trị rủi ro tín dụng
Theo Điều 3 Thông tư 13/2018/TT-NHNN của NHNN Việt Nam, Quản lý rủi ro là việc nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài
Theo giáo trình Ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro tín dụng là một hệ thống các hoạt động hoàn chỉnh Qua đó, ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng và lợi nhuận tiềm năng thu được Từ đó, đưa ra các quyết định đem lại lợi ích tối ưu cho ngân hàng và giảm thiệt hại có thể xảy ra đối với những khoản tín dụng có vấn đề (Phan Thị Thu Hà, 2016)
Quản trị rủi ro tín dụng chính là một hệ thống các hoạt động mà qua đó ngân hàng có thể xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng và đồng thời có thể tính được lợi nhuận thu được Từ đó, ngân hàng có thể đưa có lựa chọn tối ưu để mang lại lợi ích tối đa
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là quá trình đánh giá và quản trị các rủi ro liên quan đến việc cho vay tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa là vô cùng quan trọng để bảo vệ lợi nhuận và tài sản của ngân hàng đối với ngân hàng thương mại
1.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Quản trị rủi ro được hiểu là quá trình nhận diện, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Đối với các ngân hàng thương mại (NHTM), quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa có những mục tiêu sau:
Phòng ngừa, hạn chế RRTD là vấn đề khó khăn đối với tất cả các NHTM, bởi lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, luôn gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại rất đa dạng phức tạp Đặc biệt là RRTD trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa thường khó kiểm soát và dẫn đến những thiệt hại, thất thoát về vốn và thu nhập của ngân hàng Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để đảm bảo rằng họ có khả năng trả nợ đúng hạn và không gây rủi ro cho ngân hàng
Xác định mức độ rủi ro tiềm ẩn, Quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro tiềm ẩn của một khoản vay cụ thể bằng cách đánh giá các yếu tố như lịch sử tín dụng của khách hàng, khả năng sinh lời của doanh nghiệp và rủi ro thị trường
Phát triển chiến lược quản trị rủi ro, dựa trên đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn của một khoản vay cụ thể, quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng phát triển các chiến lược để quản trị rủi ro đó Điều này có thể bao gồm việc yêu cầu tài sản thế chấp, định kỳ đánh giá lại tài chính của khách hàng và theo dõi chặt chẽ quá trình trả nợ Đảm bảo tính bền vững của hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đảm bảo tính bền vững của hoạt động tín dụng bằng cách giảm thiểu rủi ro và đảm bảo rằng các khoản vay được quản lý một cách hiệu quả
1.2.3 Mô hình của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Hình 1.1 Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Vai trò của từng bộ phận
- Nhóm lãnh đạo (Bao gồm: Hội đồng quản trị, Ủy ban quản trị rủi ro,
+ Xác định khẩu vị rủi ro và cân đối các hoạt động kinh doanh của ngân hàng
+ Phân bổ các nguồn lực và vốn
+ Đánh giá các các danh mục đầu tư, chọn các danh mục đầu tư tối ưu
- Cấp quản lý bộ phận kinh doanh chính (Bao gồm: Các giám đốc tại các chi nhánh/ Phó giám đốc, Phòng quản trị rủi ro và nợ có vấn đề tại chi nhánh, Phòng Quan hệ khách hàng):
+ Duy trì danh mục đầu tư đã được đa dạng hóa hợp lý
+ Thiết kế hệ thống áp dụng
+ Phát triển chiến lược lựa chọn EVA (giá trị kinh tế gia tăng) tối ưu
- Bộ phận quan hệ khách hàng (các cán bộ quan hệ khách hàng):
Tập trung vào khẩu vị và chính sách rủi ro
Cấp quản lý bộ phận kinh doanh chính
Bộ phận quan hệ khách hàng
Tập trung vào sự đánh đổi giữa rủi ro và thu nhập
+ Loại bỏ giao dịch kém chất lượng
+ Lựa chọn các giá trị kinh tế cộng thêm tại mức độ khách hàng
1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.2.4.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Nhận diện RRTD là quá trình xác định liên tục và có hệ thống Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và có những biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề, tổn thất có thể giảm đến mức thấp nhất Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp ngân hàng có thể nhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thường tập trung vào dấu hiệu tài chính và dấu hiệu phi tài chính của khách hàng vay
Các ngân hàng có thể nhận diện RRTD tiềm ẩn thông qua bộ máy giám sát tín dụng nhằm duy trì RRTD ở mức độ kỳ vọng, thường việc giám sát sẽ được thực hiện định kỳ, tùy theo mức độ an toàn của khoản vay và sẽ được kiểm tra ở nhiều khía cạnh khác nhau (việc sử dụng vốn vay sau khi giải ngân, kế hoạch trả vốn vay, tình hình tài chính cá nhân, hoạt động kinh doanh, tài sản đảm bảo,…) Để có thể nhận diện rủi ro, nhà quản lý phải liệt kê tất cả các dạng rủi ro có khả năng tồn tại trong hiện tại và trong tương lai, tồn tại trong ngân hàng hoặc ngoài ngân hàng Sau đó, lập bảng câu hỏi nghiên cứu, phân tích các hồ sơ tín dụng, lọc ra các hồ sơ cần quan tâm đặc biệt, có thể do có vấn đề rủi ro cao và cuối cùng là bảng liệt kê rủi ro tín dụng của ngân hàng để nhận diện các nguy cơ rủi ro, bao gồm:
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập ngày 12/8/1993 Từ một ngân hàng nhỏ với vốn điều lệ là 20 tỷ, VPBank đã trở thành một hệ thống ngân hàng lớn mạnh là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu ở Việt Nam với hơn 214 chi nhánh/phòng giao dịch đặt tại 37 tỉnh khắp cả nước cùng với vốn điều lệ hiện tại là 67.434 tỷ đồng VPBank đã đạt được những dấu mốc quan trọng, có chỗ đứng vững chắc và khẳng định thương hiệu trên khắp Việt Nam
Sau gần 28 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạng lưới lên hơn 227 chi nhánh và phòng giao dịch với đội ngũ gần 27.000 cán bộ nhân viên Hết năm 2019, tổng thu nhập hoạt động đạt 36.356 tỷ đồng, tăng 20,3% so với cùng kỳ Lợi nhuận trước thuế đạt mức cao nhất trong lịch sử 10.324 tỷ đồng, vượt 9% kế hoạch và tăng 12,3% so với năm 2018 VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng Mục tiêu chiến lược mà ngân hàng VPBank đặt ra trong giai đoạn này là vươn lên trở thành Ngân hàng thân thiện nhất với khách hàng và lọt vào Top 3 Ngân hàng giá trị nhất Việt Nam Hiện nay VPBank đã có mạng lưới chi nhánh và các điểm giao dịch rộng khắp trên toàn vùng quốc gia cùng với sự phát triển đa dạng về sản phẩm và các kênh bán hàng với định hướng “Khách hàng là trọng tâm” nhằm mở rộng tệp KH cho VPBank với tốc độ nhanh chóng và tăng lượng KH trung thành, gắn bó lâu dài với NH
Ngân hàng luôn đi đầu thị trường trong việc ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến vào các sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành Cùng với việc xây dựng môi trường văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, hiệu quả, các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi đã được xây dựng và triển khai thành công tại VPBank Bên cạnh đó, Ngân hàng đã từng bước phát triển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, tập trung và chuyên môn hóa, đáp ứng chuẩn mực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Song song với việc thực thi những thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị doanh nghiệp, VPBank cũng không ngừng hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty rõ ràng và minh bạch
Năm 2019, Tạp chí The Asian Banker đã trao tặng VPBank là “Ngân hàng tốt nhất dành cho SME” tại Việt Nam Được Brand Finance định giá 354 triệu đô la Mỹ, thương hiệu VPBank đứng thứ 361, là NH tư nhân Việt Nam đầu tiên và duy nhất được vinh danh trong “Top 500 ngân hàng có giá trị thương hiệu cao nhất toàn cầu” VPBank được Tổ chức đánh giá nhân sự châu Á (HR Asia) bình chọn là một trong những "Nơi làm việc tốt nhất Châu Á" bên cạnh các tập đoàn đa quốc gia như Nestle, Heineken, Deloitte, Và dựa trên các tiêu chí về năng lực tài chính, uy tín trên truyền thông và mức độ hài lòng của khách hàng, VPBank vinh dự thuộc Top 10 NHTM Việt Nam uy tín 2019, Top 10 Ngân hàng TMCP tư nhân uy tín 2019 Đầu năm 2020, Tạp chí The Asset, ấn phẩm uy tín hàng đầu về tài chính tại thị trường châu Á, công bố VPBank là Tổ chức phát hành trái phiếu nước ngoài tốt nhất châu Á và Tổ chức Việt Nam đầu tiên phát hành thành công trái phiếu USD trên thị trường vốn quốc tế kể từ năm 2014 Bên cạnh đó, trong tháng 2 vừa qua, thứ hạng thương hiệu của VPBank đã tăng 81 bậc, vượt lên vị trí thứ 280, và trở thành ngân hàng tư nhân Việt Nam đầu tiên lọt vào Top 300 ngân hàng có giá trị thương hiệu nhất thế giới, theo bảng xếp hạng của Brand
Những giải thưởng quốc tế này là minh chứng cho những thành quả mà toàn thể ban lãnh đạo cùng CBNV NH VPBank nỗ lực hết mình để đạt được nhằm vươn tới mục tiêu trong tương lai trở thành một NH chuẩn quốc tế, cung cấp cho KH những dịch vụ tiện ích, thông minh và đem lại lợi ích vượt trội cho
Năm 2021: Được Tạp chí Asia Risk vinh danh là “Ngân hàng xuất sắc nhất năm – House of Year 2021” trong lĩnh vực quản trị rủi ro và kinh doanh sản phẩm phái sinh Và sau gần 30 năm hoạt động VPBank đã phát triển mạng lưới lên 234 chi nhánh trên toàn quốc với đội ngũ gần 28.000 cán bộ nhân viên Năm 2021, lợi nhuận hợp nhất trước thuế đạt 14.364 tỷ đồng tăng 10,3% so với năm 2020 Tổng thu nhập hoạt động của ngân hàng đạt hơn 44.301 tỷ đồng, tăng 13,5% so với cùng kỳ năm trước giữ vững vị trí số 1 khối ngân hang tư nhân Chi phí hoạt động tiếp tục được quản lý hiệu quả khi chỉ số thu nhập (CIR) giảm hơn 5% xuống 24,2% cuối năm 2021.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng được tổ chức và hoạt động theo mô hình công ty cổ phần và tuân thủ theo các quy định của pháp luật Việt Nam và các quy định trong Điều lệ VPBank
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức của toàn hệ thống VPBank
Nguồn: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
+ Đại Hội đồng cổ đông Đại Hội đồng cổ đông gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết và là cơ quan quyết định cao nhất của VPBank, có quyền và nhiệm vụ sau đây:
- Thông qua định hướng phát triển của VPBank;
- Quyết định sửa đổi, bổ sung Điều lệ VPBank;
- Phê chuẩn quy định về tổ chức và hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, quy chế quản trị nội bộ;
- Xem xét và xử lý theo thẩm quyền các vi phạm của Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát gây thiệt hại cho VPBank và cổ đông của VPBank;
- Quyết định cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý điều hành của VPBank;
- Thông qua báo cáo tài chính hằng năm đã được kiểm toán; phương án phân phối lợi nhuận sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ tài chính khác của VPBank
- Quyết định giải pháp khắc phục biến động lớn về tài chính của VPBank;
- Các quyền và nhiệm vụ khác theo quy định tại Điều lệ của VPBank và quy định pháp luật có liên quan
Hội Đồng Quản trị là cơ quan quản trị VPBank, có toàn quyền nhân danh VPBank để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của VPBank, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông Hội đồng Quản trị của VPBank có tối thiểu 5 thành viên và tối đa 11 thành viên, số lượng thành viên do Đại hội đồng cổ đông quyết định Tối thiểu một phần hai (1/2) tổng số thành viên Hội đồng quản trị phải là người không điều hành và thành viên độc lập, trong đó có tối thiểu một (01) thành viên độc lập Chủ tịch Hội đồng quản trị có thể là thành viên độc lập
+ Ủy ban Nhân sự Ủy ban Nhân sự có nhiệm vụ tham mưu cho HĐQT về quy mô và cơ cấu HĐQT và Ban kiểm soát; tham mưu cho HĐQT xử lý các vấn đề nhân sự phát sinh trong quá trình tiến hành các thủ tục bầu, bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm các thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, người điều hành của VPBank; tham mưu, đề xuất mức lương thưởng và các lợi ích khác của các thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc;…
Ban Kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của pháp luật, quy định nội nộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của ĐHĐCĐ, HĐQT Ban kiểm soát có nhiệm vụ kiểm tra các báo cáo tài chính thường niên và các hoạt động tài chính khác; giám sát tính tuân thủ các quy định của pháp luật và nội bộ Ngân hàng; giám sát chức năng Kiểm toán Nội bộ thông qua việc quản lý trực tiếp Khối Kiểm toán nội bộ của Ngân hàng Ban kiểm soát chịu trách nhiệm báo cáo, giải trình trước ĐHĐCĐ theo quy định của pháp luật Tuy nhiên, BKS thường xuyên làm việc với HĐQT và Ban Điều hành để trao đổi, tư vấn những rủi ro, những vấn đề chính được phát hiện trong quá trình thực hiện các nhiệm vụ của mình
+ Ủy ban Quản lý rủi ro Ủy ban Quản lý Rủi ro (UBQLRR) có nhiệm vụ tham mưu cho HĐQT trong việc ban hành các chiến lược, quy trình, chính sách liên quan đến quản trị rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng UBQLRR cũng có nhiệm vụ phân tích và đưa ra những cảnh báo về mức độ an toàn của VPBank trước những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro và đề xuất những biện pháp phòng ngừa; phân tích quyết định mức độ rủi ro chung của Ngân hàng, thiết lập khẩu vị rủi ro và mức chịu đựng rủi ro của các mảng nghiệp vụ cũng như tổng thể hoạt động của Ngân hàng, đồng thời giám sát việc thực thi chính sách này trong Ngân hàng UBQLRR chịu trách nhiệm xem xét, quyết định việc thay đổi cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro của Ngân hàng để phù hợp với các yêu cầu về quản trị rủi ro của các cơ quan quản lý; phổ biến kiến thức và văn hóa quản lý rủi ro trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng… UBQLRR tổ chức họp định kỳ 1-2 lần/quý hoặc khi có vấn đề phát sinh thuộc phạm vi chức năng nhiệm vụ của Ủy ban cần phải xem xét
Tổng Giám đốc được Hội đồng Quản trị bổ nhiệm trong số các thành viên HĐQT hoặc thuê Tổng Giám đốc là người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của VPBank, chịu sự giám sát của HĐQT và Ban kiểm soát, chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật về việc thực hiện quyền và nhiệm vụ được giao
+ Các Đơn vị tham mưu
Các Đơn vị tham mưu: cho Tổng Giám đốc các chính sách và giải pháp chung trong quản trị ngân hàng như chiến lược, quản trị rủi ro, quản trị nguồn nhân lực, quản lý dự án, lập kế hoạch ngân sách, kiểm soát kế toán tài chính,… Các Đơn vị tham mưu bao gồm Khối Tài chính, Khối Quản trị Rủi ro, Khối Quản trị Nguồn Nhân lực, Trung tâm chiến lược và Quản lý dự án
+ Các Đơn vị Vận hành – hỗ trợ
Các đơn vị vận hành – hỗ trợ gồm: Khối Tín dụng; Khối Vận hành; Khối Công nghệ thông tin; Khối pháp chế và kiểm soát tuân thủ; Trung tâm phân tích kinh doanh và Trung tâm Truyền thông và tiếp thị
+ Các Đơn vị kinh doanh
Các Đơn vị kinh doanh: Là các bộ phận thực hiện các chức năng kinh doanh của Ngân hàng, gồm: Khối Khách hàng cá nhân; Khối Tín dụng tiểu thương; Khối Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ; Khối Khách hàng doanh nghiệp; Khối Khách hàng doanh nghiệp lớn và Đầu tư; Khối Dịch vụ Ngân hàng Công nghệ số; Khối Thị trường Tài chính; Trung tâm Định chế Tài chính và Ngân hàng giao dịch.
Tầm nhìn, giá trị cốt lõi và chiến lược phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng là một trong những ngân hàng TMCP thành lập sớm nhất tại Việt Nam, VPBank đã có những bước phát triển vững chắc trong suốt lịch sử của ngân hàng và đã đặt mục tiêu chiến lược với tham vọng trở thành Ngân hàng thân thiện nhất với người tiêu dùng nhờ ứng dụng công nghệ và lọt vào nhóm 3 Ngân hàng giá trị nhất Việt Nam
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng tin tưởng rằng ngân hàng sẽ hoàn thành sứ mệnh của mình là mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, quan tâm chú trọng đến quyền lợi người lao động và cổ đông, xây dựng văn hóa doanh nghiệp vững mạnh và đóng góp hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng
Vào ngày 4.4.2022, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng đã công bố tái định vị thương hiệu, đặt mục tiêu trở thành ngân hàng tư nhân hàng đầu Việt Nam cam kết với sứ mệnh “Vì một Việt Nam thịnh vượng”, với 4 trụ cột: Thịnh vượng Tài chính - Thịnh vượng Cộng đồng - Thịnh vượng Thể chất và Thịnh vượng Tinh thần Dựa trên nền tảng gồm 6 giá trị cốt lõi như sau:
Khách hàng là trọng tâm: Luôn tìm hiểu và trân trọng nhu cầu của khách hàng để hướng dẫn và hỗ trợ khách hàng các dịch vụ tốt nhất, luôn đặt khách hàng lên hàng đầu về sự tiện nghi và mức độ hài lòng
Hiệu quả: Luôn cố gắng giải đáp và hướng dẫn các email tư vấn theo hướng: quy định áp dụng, hướng dẫn cách xử lý, dễ hiểu, logic Phân bổ thời gian hợp lý, chủ động tìm hiểu quy trình quy định của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng và nhà nước để đưa ra các kiến nghị hiệu quả Tập trung phân bổ thời gian triển khai công việc phù hợp và hiệu quả
Tham vọng: Không hài lòng với hiện tại luôn cố gắng phấn đấu hoàn thiện bản thân từng ngày về kiến thức và trách nhiệm Luôn nâng cao và phát triển bản thân để đạt mức độ cao hơn về hiệu quả và trách nhiệm công việc của cá nhân
Phát triển con người: Truyền thông đến các đơn vị liên quan về các quy trình quy định, hướng dẫn đơn vị trong việc thẩm định và giải ngân hồ sơ cho khách hàng
Tin cậy: Tuân thủ các quy định của VPBank, của pháp luật và đạo đức nghề nghiệp Chủ động và tích cực trao đổi thông tin với đơn vị liên quan một cách thẳng thắn để có hiệu quả trong công việc
Tạo sự khác biệt: Nhiệt tình, sẵn sàng giúp đỡ mọi người trong công việc Chủ động hoàn thành các công việc được giao
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
+ Tình hình huy động vốn
Quy mô huy động vốn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng cuối năm 2022 đạt 507,100,507 triệu đồng, tăng trưởng 36.97% so với năm 2021, mức tương đối của năm 2021 là 370,239,462 triệu đồng, năm 2020 là 305,644,885 triệu đồng
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Việt
Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2018 - 2022 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022
Huy động/Tổng tài sản 0.74 0.75 0.73 0.68 0.80
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất của VPBank từ năm 2018-2022
Cơ cấu nguồn huy động vẫn được đa dạng hóa nhưng theo hướng ổn định và bền vững hơn Trong đó huy động từ tiền gửi của khách hàng và giấy tờ có giá năm 2022 đạt 366,851 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 72.3% trên tổng vốn huy động và hoàn thành 89% so với kế hoạch đặt ra trong năm 2021 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng đã liên tục đưa ra các gói sản phẩm huy động đa dạng, hướng tới sự tiện dụng và mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng
Ngoài ra, nhằm đa dạng hóa nguồn vốn và giảm bớt phụ thuộc vào nguồn huy động từ thị trường trong nước, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng tích cực huy động các nguồn trung dài hạn từ các tổ chức uy tín, như Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC), Quỹ đầu tư Ngân hàng tái thiết Đức (DEG)…
Hình 2.2 Tình hình huy động vốn của VPBank giai đoạn 2018 - 2022
Nguồn: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng + Tình hình sử dụng vốn
Việc áp dụng mô hình ngân hàng bán lẻ tập trung vào các sản phẩm tín chấp, tập trung tiếp cận nhiều hơn vào các nhóm khách hàng có thu nhập thấp, tạo điều kiện cho các đối tượng khách hàng này có thể tiếp cận với nguồn vay vốn chính thống thông qua các sản phẩm cho vay tín chấp và tài chính tiêu dùng, VPBank đã luôn chủ động trong việc quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo tăng trưởng song hành cùng với kiểm soát chất lượng Các mô hình quản trị rủi ro tiên tiến theo chuẩn quốc tế được áp dụng ở cả ngân hàng riêng lẻ và FE Credit để giúp kiểm soát chất lượng tài sản một cách toàn diện Chỉ số tổng tài sản trên vốn chủ sở hữu vẫn giữ ở mức tốt, đạt 6.34 lần (2020: 7.93 lần) (Báo cáo kiểm toán hợp nhất của VPBank từ năm 2018-2021), thấp hơn nhiều so với mức trung bình ngành và tiệm cận các thông lệ tốt của ngân hàng trong khu vực Chỉ số trên cho thấy sự chủ động của VPBank trong việc quản lý và sử dụng nguồn vốn
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022
+ Tình hình tín dụng của VPbank
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam
Thịnh Vượng giai đoạn 2018 - 2022 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022
Tổng vốn huy động 240,654,101 283,693,662 305,644,885 370,239,462 507,100,507 Tổng dư nợ 221,961,996 257,183,959 290,816,086 355,281,219 438,338,047
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất của VPBank từ năm 2018-2022
Bảng 2.3 Dư nợ theo thời gian cho vay ban đầu Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất của VPBank từ năm 2018-2022
Hình 2.3 Tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng riêng lẻ (Thông tư 11)
Tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng riêng lẻ
Kết thúc năm 2022, tỷ lệ dư nợ/ huy động của Ngân hàng Thương mại
Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng là 0.86, giảm nhẹ so với năm 2021, với mức của năm 2021 là 0.96, năm 2020 là 0.95 Trong đó, dư nợ cấp tín dụng cho nhóm khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2022 chiếm khoảng 11%, phân khúc khách hàng cá nhân chiếm 36%, FE Credit chiếm 20% và 33% là dành cho các nhóm đối tượng còn lại
Năm 2022, tỷ lệ nợ xấu riêng lẻ tại VPBank đã tăng từ 1.51% lên 2.19% do đó VPBank đã nhanh chóng đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro thận trọng khi chú trọng đến việc kiểm soát tín dụng với danh mục mục cho vay, dịch chuyển theo hướng có chọn lọc Theo đó kế hoạch trong năm 2023, tỷ lệ cấp tín dụng tín chấp chiếm tỷ lệ 29% trên tổng dư nợ năm 2022 cần được giảm xuống còn 25% trong năm 2023 Việc giảm tỷ trọng cho vay tín chấp và thúc đẩy tích cực cấu trúc nợ, xử lý nợ sẽ giúp kiểm soát tỷ lệ nợ xấu hợp nhất ở mức cho phép
+ Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank
Hình 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2018-2022
Nguồn: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Tổng tài sản Tổng vốn huy động Tổng dư nợ
Dựa vào hình biểu diễn kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank cho thấy, các chỉ tiêu tài sản, tổng vốn huy động, tổng dư nợ của ngân hàng đều tăng từ 2018 – 2022, mặc dù biến động không nhiều Điều này chứng tỏ, Ngân hàng đã có các chiến lược tăng tổng tài sản cũng như là tổng vốn huy động hợp lý trong giai đoạn nghiên cứu này.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
2.2.1 Khái quát mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
+ Cơ cấu tổ chức của khối Quản trị rủi ro
Hình 2.5: Cơ cấu tổ chức của khối Quản trị rủi ro
Nguồn: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
+ Trách nhiệm của phòng Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
Quản lý chất lượng danh mục tín dụng SMEs, phối hợp với các đơn vị liên quan tạo các báo cáo phân tích rủi ro danh mục tín dụng SMEs, bao gồm các nội dung như tình hình rủi ro tín dụng tổng thể; Tình hình nợ xấu; Mức độ trích lập dự phòng; Cập nhật thường xuyên các kết quả của hệ thống cảnh báo sớm và hệ thống thu nợ về những khách hàng vi phạm các quy định cho vay, các khách hàng cần cảnh báo sớm… để có những điều chỉnh và định hướng chính sách tín dụng SMEs; Đề xuất và quản lý các giới hạn danh mục tín dụng SMEs; Quản lý hạn mức các sản phẩm/chương trình, các ngoại lệ được phê duyệt trong các sản phẩm/chương trình sản phẩm áp dụng cho khách hàng SMEs đảm bảo không vượt quá giới hạn quy định; Trực tiếp xây dựng, tổ chức thực hiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng đối với khách hàng SMEs nhằm mục đích xác định danh mục các khoản vay tiềm ẩn rủi ro cao
Chịu trách nhiệm chung về toàn bộ các vấn đề rủi ro tín dụng Khách hàng SME; Đóng vai trò là cầu nối giữa Khối QTRR và Phòng Phát triển sản phẩm – Khối SME trong việc phổ biến, đào tạo các chính sách quản trị rủi ro tín dụng;
Tư vấn, xem xét về khía cạnh rủi ro đối với các sản phẩm/chương trình sản phẩm hoặc các văn bản liên quan đến hoạt động tín dụng SMEs; Hỗ trợ các đơn vị thực hiện phân loại nợ với danh mục Khách hàng SMEs trong các trường hợp phát sinh ngoài hệ thống phân loại nợ tự động;
+ Nguyên tắc tổ chức, thực hiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
VPBank tổ chức và thực hiện quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo nguyên tắc ba tuyến bảo vệ:
- Đơn vị khởi tạo rủi ro: là đơn vị phát sinh các trạng thái rủi ro, có chức năng nhận dạng, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro, bao gồm: Các đơn vị có chức năng kinh doanh trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng với khách hàng; Các đơn vị vận hàng, thẩm định, hỗ trợ tín dụng thực hiện công tác thẩm định/thẩm định lại tín dụng, đánh giá hồ sơ tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa, đánh giá tài sản đảm bảo, xử lý tín dụng, kiểm soát sau cấp tín dụng
Trách nhiệm của Đơn vị khởi tạo rủi ro: Chịu trách nhiệm chính trong việc quản trị rủi ro hàng ngày bao gồm: nhận dạng, đánh giá, giảm thiểu và báo cáo các giá trị chịu rủi ro trong khuôn khổ khẩu vị rủi ro tín dụng, hạn mức rủi ro đã được phê duyệt; Có trách nhiệm thực hiện các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cũng như các quy định nội bộ liên quan hoạt động cấp tín dụng nhằm nhận dạng, đánh giá và kiểm soát rủi ro; Đơn vị khởi tạo rủi ro phải sử dụng các công cụ thích hợp để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng như hệ thống công nghệ thông tin, các công cụ phòng ngừa rủi ro; Báo cáo đầy đủ, kịp thời cho tuyến bảo vệ thứ hai, tuyến bảo vệ thứ ba và Ban điều hành về các RRTD phát sinh, thực trạng RRTD phát sinh tại Đơn vị, tính hiệu quả của các biện pháp kiểm soát đang được áp dụng
- Đơn vị quản trị rủi ro và đơn vị tuân thủ:
+ Đơn vị quản trị rủi ro là đơn vị có chức năng xây dựng chính sách quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, các quy định nội bộ về quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro, độc lập với tuyến bảo vệ thứ nhất, cụ thể là khối quản trị rủi ro
+ Đơn vị tuân thủ là đơn vị có chức năng đảm bảo rằng Ngân hàng hoạt động tuân thủ theo pháp luật và các quy định hiện hành liên quan đến tín dụng, cụ thể là khối Pháp chế và kiểm soát tuân thủ
+ Hoạt động của Đơn vị quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa cần tách biệt với các hoạt động vận hành của các giao dịch tín dụng Đơn vị quản trị rủi ro được tổ chức tại khối Quản trị rủi ro không tham gia vào việc tạo ra doanh thu chính (ngoại trừ các khoản thu phát sinh từ quy trình xử lý nợ xấu hoặc các khoản bồi thường từ các trường hợp gian lận); không tham gia vào bất kỳ hoạt động nghiệp vụ nào cũng như không đưa ra bất kỳ đề xuất nào làm tăng giá trị chịu rủi ro của Ngân hàng
Các hoạt động của Đơn vị quản trị rủi ro tín dụng bao gồm nhưng không giới hạn: Phát triển và duy trì các mô hình tính toán sử dụng cho việc đánh giá và đo lường RRTD; Xây dựng, thực hiện triển khai, tự đánh giá chiến lược quản trị rủi ro, khẩu vị rủi ro, cơ cấu quản trị rủi ro, quy trình quản trị rủi ro,… nằm trong khung quản trị rủi ro; Phối hợp với tuyến bảo vệ thứ nhất để nhận dạng đầy đủ và theo dõi các rủi ro phát sinh; phát hiện các rủi ro tín dụng có thể phát sinh trong hoạt động cấp tín dụng của Đơn vị khởi tạo rủi ro; Theo dõi các hoạt động chấp nhận rủi ro và các giá trị chịu rủi ro, đảm bảo phù hợp với khẩu vị rủi ro, hạn mức rủi ro; cảnh báo, nhận biết sớm rủi ro và nguy cơ vi phạm hạn mức rủi ro và báo cáo các trạng thái rủi ro tới Giám đốc Khối Quản trị rủi ro, Ủy ban Quản lý rủi ro, Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị; Kiểm soát, phòng ngừa và đề xuất các biện pháp kiểm soát để phòng ngừa, giảm thiểu, hạn chế tổn thất khi RRTD phát sinh; Lập kịch bản kiểm tra sức chịu đựng nếu cần thiết trên cơ sở phối hợp với Đơn vị khởi tạo rủi ro và các Đơn vị khác có liên quan; Đưa ra ý kiến phản biện các quyết định có thể dẫn đến thay đổi về giá trị chịu rủi ro của Ngân hàng đối với rủi ro tín dụng
Khối Kiểm toán nội bộ cung cấp báo cáo đánh giá độc lập cho Hội đồng Quản trị và các cấp có thẩm quyền về chất lượng và hiệu quả của công tác kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro tín dụng, hệ thống và quy trình quản trị của Ngân hàng; giám sát độc lập công tác quản trị RRTD của tuyến bảo vệ thứ nhất và tuyến bảo vệ thứ hai
+ Hoạt động phát sinh rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, rủi ro tín dụng phát sinh từ các hoạt động kinh doanh bao gồm nhưng không giới hạn: Các khoản mục chưa được hạch toán theo quy định của pháp luật về kế toán;
Các khoản mục được hạch toán là khoản mục nội bảng, khoản mục ngoại bảng của Ngân hàng:
Bảng 2.4 Mức độ rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Mức độ Rủi ro tín dụng Rủi ro tập trung Các hoạt động bên nợ của Bảng cân đối
Cho vay các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính Trung bình Trung bình
Cho vay doanh nghiệp Cao Cao
Cho vay bán lẻ (cho vay cá nhân tiêu dùng, kinh doanh các sản phẩm thẻ tín dụng, thấu chi)
Trái phiếu doanh nghiệp niêm yết Cao Cao
Trái phiếu doanh nghiệp chưa niêm yết Cao Cao
Trái phiếu chính phủ Thấp Không
Các hoạt động ngoại bảng
Cam kết bảo lãnh Trung bình Không
Thư tín dụng chứng từ Trung bình Không
Công cụ phái sinh Trung bình Không
Nguồn: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
+ Khẩu vị rủi ro tín dụng
- Khẩu vị rủi ro tín dụng đảm bảo việc chấp nhận rủi ro phù hợp với các mục tiêu hàng năm và mục tiêu dài hạn, đồng thời được thực hiện thống nhất giữa các ĐVKD và vùng kinh doanh của Ngân hàng, đã cân nhắc đến lợi ích của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa và các nhiệm vụ được ủy thác bởi cổ đông và đặt nền móng cho việc xây dựng hạn mức rủi ro từ trên xuống của
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng;
- Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng xây dựng khẩu vị rủi ro tín dụng gắn với kế hoạch vốn và tài chính, chiến lược ngắn hạn và dài hạn cũng như chính sách đánh giá hiệu quả kinh doanh
- Khẩu vị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng dựa trên chính sách khung về quản trị rủi ro, khả năng chịu đựng rủi ro và hồ sơ rủi ro
2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VPBank
2.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng có phương pháp nhận ra những dấu hiệu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa để từ chối cho vay (trong trường hợp trước khi cho vay) hoặc để ngăn ngừa xử lý kịp thời (trong trường hợp đã cho vay) Có thể sắp xếp các dấu hiệu của rủi ro tín dụng theo các nhóm sau:
+ Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng
ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
2.3.1 Các kết quả đạt được
Công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay SMEs của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2020 – 2022 đã đạt được những thành tích vượt trội Thu nhập từ hoạt động tín dụng trong cho vay SMEs chiếm tỷ trọng cao Có thể thấy được những nỗ lực trong quản trị rủi ro tín dụng nói riêng đã góp phần tạo nên kết quả kinh doanh tốt của Ngân hàng
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng đã luôn tiên phong áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất vào hoạt động quản trị kinh doanh, đặc biệt trong công tác quản trị rủi ro Hoạt động quản trị rủi ro của VPBank trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đạt nhiều kết quả, như: Tăng cường mô hình quản trị rủi ro theo 3 tuyến phòng thủ (3 line of defenses: Kinh doanh – Quản trị rủi ro – Kiểm toán nội bộ); Nâng cao vai trò, hoạt động của một số bộ phận tham gia vào quản trị rủi ro, như: Ủy ban Quản lý rủi ro, Bộ phận Giám sát tuân thủ, Bộ phận Kiểm toán nội bộ,…; Rà soát, cập nhật các văn bản, chính sách, quy trình nội bộ nhằm đáp ứng yêu cầu của Basel II; Nâng cấp các Hệ thống công nghệ thông tin, chất lượng dữ liệu để hỗ trợ, phục vụ xây dựng các mô hình xếp hạng định lượng;…
Tuy đã đáp ứng những yêu cầu cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng, quá trình ứng dụng trong thực tiễn kinh doanh đối với khách hàng doanh nghiệp SMEs của VPBank bộc lộ những điểm hạn chế, cần được khắc phục như sau:
- Về nhận diện rủi ro: Chất lượng dữ liệu đầu vào chưa hoàn toàn được đảm bảo tính chính xác và tính tin cậy: Dữ liệu về thông tin tài chính và phi tài chính về doanh nghiệp nhỏ và vừa vay được thu thập và nhập vào hệ thống bởi cán bộ tín dụng Điều này ẩn chứa nguy cơ tiềm tàng về rủi ro đạo đức và rủi ro tác nghiệp Trách nhiệm kiểm tra, giám sát thuộc về bộ phận Kiểm toán nội bộ và Quản trị rủi ro hoạt động, tuy nhiên chưa có quy định phân công trách nhiệm rõ ràng về những chốt kiểm soát chất lượng dữ liệu và hệ thống chưa hỗ trợ những công cụ trích xuất và kiểm tra tính hợp lí và tính lô-gic của những thông tin được cung cấp Khi đánh giá triển vọng phát triển của ngành mà doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động, từng cán bộ tín dụng có thể cho ra một kết quả riêng, rất khác nhau; điều này dẫn tới sự thiếu nhất quán trong dữ liệu đầu vào và khiến kết quả xếp hạng do hệ thống trả ra sẽ không chính xác
- Về đo lường rủi ro tín dụng: Hệ thống chấm điểm tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng tuy đã được xây dựng khá chi tiết và chính xác nhưng vẫn gặp phải rất nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc áp dụng do nhiều nhân tố, trong đó chủ yếu là do số liệu cung cấp bởi doanh nghiệp nhỏ và vừa là không chính xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng như hiện nay, việc chấm điểm tín dụng sẽ không bao giờ có thể là công cụ duy nhất trong khâu xét duyệt cho vay
Hệ thống XHTD chưa cho phép lượng hóa rủi ro: Được xây dựng dựa trên phương pháp chuyên gia (expert judgement), hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ mới cho phép đánh giá mức độ rủi ro tương đối giữa các khách hàng trong nội bộ ngân hàng, chưa lượng hóa được cụ thể mức độ rủi ro tuyệt đối (xác suất vỡ nợ - Probability of default, viết tắt là PD) để qua đó có thể so sánh trên bình diện rộng hơn ngoài phạm vi ngân hàng, đồng thời tiến tới đáp ứng những chuẩn mực cao hơn về lượng hóa rủi ro và quản trị rủi ro như Basel II Điều này dẫn đến khi một doanh nghiệp được xếp hạng AAA theo hệ thống xếp hạng của VPBank, VPPank có thể hiểu và sử dụng kết quả này, không thể so sánh, đối chiếu với kết quả xếp hạng của ngân hàng khác về doanh nghiệp đó (do chưa có PD) Hơn nữa, việc chưa tính được
PD sẽ khiến Ngân hàng không thể tính được chi phí tổn thất tín dụng kì vọng để từ đó có được những ứng dụng về thiết lập lãi suất cho vay dựa trên rủi ro, tính toán mức vốn yêu cầu,… theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước về áp dụng các chuẩn mực của Hiệp ước vốn Basel II
- Về kiểm soát và ngăn ngừa rủi ro tín dụng: Kết quả xếp hạng chưa phản ánh được kịp thời những biến động trong mức độ rủi ro tín dụng thực tế của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa: Do tần suất xếp hạng thông thường được tiến hành theo từng quý nên khi xuất hiện những thông tin/sự kiện bất thường và trọng yếu ảnh hưởng tới năng lực, khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, hệ thống không có sẵn sàng cơ chế điều chỉnh kịp thời, gây ra độ trễ nhất định về việc phản ánh mức độ rủi ro tín dụng thực tế của khách hàng, không đảm bảo nguyên tắc thận trọng nếu xét trên góc độ quản trị rủi ro
Từ đó, ảnh hưởng tới mức độ chính xác của kết quả phân loại nợ và công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng được tính toán tự động hóa hàng ngày của Vietcombank Dẫn tới những thay đổi tương đối lớn về mức dự phòng cần phải trích lập vào thời điểm cuối mỗi quý do bị dồn cục
Một là, Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nhiều khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa có năng lực tài chính yếu kém, lĩnh vực ngành nghề kinh doanh có tỷ suất sinh lời thấp Hoạt động kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay Ngân hàng, kinh doanh ngành nghề có mức độ rủi ro cao Khi kinh doanh gặp khó khăn thì thiếu nguồn trả nợ ngân hàng
Hầu hết khách hàng là doanh nghiệp doanh nghiệp nhỏ và vừa kinh doanh trong ngành xây dựng cơ bản và ngành giao thông vận tải, kinh doanh khách sạn do trình độ hạn chế, năng lực điều hành kém hiệu quả, dẫn đến phương án hiệu quả thấp ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ Ngân hàng
Hai là, Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, chưa đồng bộ
Nguyên nhân này làm kìm hãm hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank:
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng Vì thế các khoản vay mặc dù có tài sản thế chấp bảo đảm nhưng không có khả năng thu hồi
Ba là, Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập
Hiện nay ở VN chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã hoạt động qua một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thông tin cung cấp nhiều lúc chưa chính xác, chưa tách bạch dư nợ của từng TCTD của khách hàng khi vay nhiều TCTD Đó cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng
Bốn là, sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN:
Về hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro: Do Ngân hàng Nhà nước chưa có văn bản hướng dẫn chi tiết về quản trị rủi ro tín dụng nên công tác thanh tra, giám sát rủi ro tín dụng chưa phát huy hiệu quả Hoạt động thanh tra ngân hàng và đảm bảo an toàn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng Năng lực cán bộ thanh tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới Thanh tra ngân hàng còn chưa theo kịp Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi mới Vai trò kiểm toán chưa đựơc phát huy và hệ thống thông tin chưa được tổ chức một cách hữu hiệu Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu Thanh tra ngân hàng còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và vi phạm Mô hình tổ chức của thanh tra ngân hàng còn nhiều bất cập Do vậy mà có những sai phạm của các NHTM không được thanh tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đã xảy ra rồi mới can thiệp Hàng loạt các sai phạm về cho vay, bảo lãnh tín dụng ở một số NHTM dẫn đến những rủi ro rất lớn, có nguy cơ đe dọa sự an toàn của cả hệ thống lẽ ra có thể đã được ngăn chặn ngay từ đầu nếu bộ máy thanh tra phát hiện và xử lý sớm hơn
Xây dựng mô hình đo lường tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, Ngân hàng chưa ứng dụng phương pháp thống kê để cải thiện hiệu năng của mô hình xếp hạng Cụ thể, theo kết quả của báo cáo đánh giá tổng quát được VPBank tiến hành gần đây dựa trên các kiểm định thống kê, khả năng phân biệt của các mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ở mức độ trung bình Trong đó, các chỉ tiêu phi tài chính có khả năng phân biệt cao hơn hẳn so với các chỉ tiêu tài chính Đáng chú ý, khả năng phân biệt của các chỉ tiêu tài chính ở mức rất yếu, đặc biệt trong mô hình xếp hạng khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ Kết quả đánh giá này gợi ý, bên cạnh công tác củng cố chất lượng dữ liệu, hiệu quả của các mô hình sẽ được cải thiện tốt hơn nếu sử dụng các phương pháp và kĩ thuật thống kê để cải thiện các vấn đề tồn tại Hiện trạng về hiệu năng yếu của các chỉ tiêu tài chính dẫn đến sự lãng phí nguồn lực (nhân sự, thời gian, hệ thống) về thu thập, lưu trữ các báo cáo tài chính, trong khi không đóng góp được nhiều vào hiệu năng chung của hoạt động quản trị rủi ro
Hộp 2.3 Ý kiến đóng góp về hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa vừa tại VPBank
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG
3.1.1 Định hướng hoạt động chung của Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng luôn đặt khách hàng là trung tâm trong hoạt động kinh doanh của mình và tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng và tiện lợi để đáp ứng nhu cầu khách hàng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng cam kết phát triển bền vững và đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế và xã hội của Việt Nam thông qua việc thực hiện các hoạt động kinh doanh đúng đạo đức, bảo đảm an toàn và hiệu quả
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng luôn đổi mới và sáng tạo trong hoạt động kinh doanh để tạo ra giá trị cho khách hàng và tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường, áp dụng các công nghệ tiên tiến để nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ, tối ưu hoá quy trình kinh doanh và đáp ứng nhanh chóng các yêu cầu của khách hàng
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng tập trung vào việc xây dựng đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và tận tâm, đem lại sự hài lòng và tin tưởng từ phía khách hàng
3.1.2 Định hướng cơ bản của Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng về việc quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa Để hiện thực hóa tầm nhìn 2025, bên cạnh việc tiếp tục đẩy mạnh mọi mặt hoạt động kinh doanh, Ngân hàng cần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro, nhằm bứt phá để sớm có vị trí dẫn đầu thị trường cả về hoạt động quản trị và kinh doanh
Hoàn thiện mô hình hoạt động tín dụng, hướng đến tập trung, chuyên môn hóa theo chức năng, phân tách giữa kinh doanh và quản trị rủi ro VPBank đã xây dựng mô hình hoạt động mục tiêu phù hợp với thông lệ quốc tế, với điều kiện thị trường Việt Nam và chiến lược phát triển của VPBank Thành công của quá trình chuyển đổi mô hình hoạt động sẽ là bước thay đổi lớn trong hoạt động tín dụng của VPBank trên tất cả các khía cạnh - mô hình tổ chức, quản trị, con người và hệ thống công nghệ; Xây dựng và hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm
VPBank đã thực hiện quản trị rủi ro một cách toàn diện, khoa học và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất có thể phát sinh Ngân hàng kịp thời phát hiện rủi ro có thể phát sinh, từ đó có kế hoạch hành động kịp thời trong quản lý khách hàng để hạn chế tối đa rủi ro, đồng thời tăng hiệu quả của công tác kiểm tra, giám sát; Để phát huy hiệu quả vai trò của 3 tầng bảo vệ, VPBank đã thực hiện nâng cấp, nâng cao năng lực của bộ máy kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Kiện toàn và tập trung hóa chức năng kiểm tra nội bộ tại Trụ sở chính, đồng thời thành lập các bộ phận kiểm tra nội bộ tại các khu vực trên toàn quốc Đồng thời, triển khai việc thuê tư vấn quốc tế để thực hiện dự án nâng cao năng lực kiểm toán nội bộ nhằm đáp ứng các yêu cầu của chuẩn mực thông lệ quốc tế
VPBank đặt mục tiêu trong thời gian tới sẽ vẫn tiếp tục phát triển phân khúc khách hàng tín dụng tiêu dùng và SMEs Do vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề đòi hỏi sự phức tạp Chính vì vậy, VPBank cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng vừa phù hợp với mục tiêu kinh doanh nhưng cũng vẫn phải đảm bảo yếu tố về an toàn tín dụng là điều hết sức cần thiết Thực hiện tốt được vấn đề này sẽ là một trong những yếu tố nền tảng giúp cho Ngân hàng có sự phát triển bền vững Bao gồm:
- Xác định cơ cấu giữa vốn chủ sở hữu và vốn huy động của ngân hàng; Nâng cao chất lượng tín dụng qua các công tác thẩm định, giải ngân, thu hồi nợ, cơ chế phân loại nợ, cơ chế trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa;
Tiếp tục giao dịch với các đối tác có độ tin cậy cao Các quyết định về phê duyệt, định giá nhằm kiểm soát tín dụng vẫn được chú ý và thiết kế lhuf hợp theo các mức độ rủi ro; Tập trung đầu tư vào hệ thống quản trị rủi ro đáp ứng chuẩn mực quốc tế nhưng vẫn gắn với chiến lược kinh doanh của ngân hàng;
Xây dựng và hoàn thiện cơ sở hạ tầng thông tin dữ liệu thuận tiện cho việc xếp hạng tín dụng theo chuẩn quốc tế phục vụ cho công tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng.
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY
3.2.1 Xây dựng mô hình đo lường tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Cơ cấu tổng thể khách hàng doanh nghiệp của VPBank cũng có thể sẽ có sự biến động khi nhiều thực thể khách hàng mới xuất hiện do hoạt động mở rộng cơ số khách hàng của Ngân hàng, hoặc mất đi do doanh nghiệp bị phá sản hoặc trở thành khách hàng của các ngân hàng đối thủ khác Thực tế này đòi hỏi cách thức cho điểm từng chỉ tiêu cần có sự cập nhật để phù hợp với những giai đoạn kinh tế cụ thể, những tổng thể khách hàng cụ thể Do vậy, Ngân hàng cần phải xem xét, sửa đổi, bổ sung hệ thống xếp hạng tín dụng định kì hàng năm, trên cơ sở số liệu, thông tin khách hàng mà Ngân hàng thu thập được, kết hợp đối chiếu với thông tin cung cấp từ Trung tâm Thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (CIC)
Hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng tuy đã được xây dựng khá chi tiết và chính xác nhưng vẫn gặp phải rất nhiều vấn đề Nhiệm vụ đặt ra cho hệ thống ngân hàng lúc này là cần nghiên cứu một mô hình đánh giá tổng hợp hơn, ngoài việc cho điểm những chỉ tiêu thể hiện trong sổ sách còn phải xét đến một hệ thống đa dạng và chi tiết hơn các chỉ tiêu bên ngoài như uy tín của doanh nghiệp; phong cách làm việc, trình độ học vấn của công nhân viên trong doanh nghiệp, tình hình cơ sở vật chất, điều kiện làm việc có như vậy mới đảm bảo một phương pháp đánh giá tổng hợp, là thước đo đúng đắn và chính xác hơn để tiến tới trở thành một mô hình độc lập mang tính chất quyết định trong xét duyệt cho vay
Hệ thống chấm điểm tín dụng là một công cụ quan trọng giúp các ngân hàng đánh giá và xếp hạng khách hàng dựa trên khả năng và lịch sử thanh toán nợ Để hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng của VPBank, có thể thực hiện các bước sau:
Xác định các yếu tố quan trọng để đánh giá khách hàng: Ngân hàng cần xác định các yếu tố quan trọng như thu nhập, lịch sử tín dụng, số tiền tiết kiệm và các khoản nợ khác
Xây dựng mô hình chấm điểm: Dựa trên các yếu tố quan trọng đã xác định, ngân hàng có thể xây dựng một mô hình chấm điểm để đánh giá khách hàng
Kiểm tra và điều chỉnh mô hình chấm điểm: Mô hình chấm điểm cần được kiểm tra và điều chỉnh liên tục để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả Áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng: Ngân hàng cần áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng vào quá trình xét duyệt và phê duyệt các đề nghị vay vốn từ khách hàng
Liên tục cập nhật hệ thống chấm điểm tín dụng: Hệ thống chấm điểm tín dụng cần được liên tục cập nhật và đánh giá để đáp ứng các yêu cầu của thị trường và khách hàng
Tóm lại, để hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần, cần có sự tập trung vào xây dựng mô hình chấm điểm chính xác và hiệu quả, cùng với việc liên tục kiểm tra và điều chỉnh hệ thống để đáp ứng nhu cầu của thị trường và khách hàng
3.2.2 Nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin quản lý
Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản lý, giảm thiểu các sai sót và tăng cường tính chính xác của dữ liệ nhằm đem lại lợi ích lớn cho VPBank trong việc cung cấp các dịch vụ và sản phẩm tốt hơn đến khách hàng, tạo nên sự tin tưởng và đánh giá cao từ phía khách hàng Chính vì vậy, để nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin quản lý, VPBank cần thực hiện đồng bộ các giải pháp sau:
VPBank nên đầu tư vào các công nghệ thông tin mới nhất để cập nhật và nâng cấp hệ thống thông tin, đặc biệt là các thông tin liên quan đến tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, giúp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuận lợi hơn khi thực hiện quy trình vay tại Ngân hàng Điều này sẽ giúp VPBank nhanh chóng xử lý các giao dịch, giảm thiểu các sai sót và tăng cường tính chính xác của dữ liệu Ngân hàng cần đảm bảo tính bảo mật của hệ thống thông tin quản lý bằng cách áp dụng các biện pháp bảo mật thông tin tiên tiến nhất như mã hóa, chứng thực, chữ ký số, Ngân hàng nên đầu tư vào việc xây dựng hệ thống backup dữ liệu để đảm bảo an toàn cho các thông tin quan trọng và giảm thiểu rủi ro mất mát dữ liệu
VPBank nên tổ chức các khóa đào tạo và tập huấn định kỳ cho các nhân viên để nâng cao kiến thức và kỹ năng sử dụng hệ thống thông tin quản lý Điều này sẽ giúp đảm bảo tính chính xác của dữ liệu và giảm thiểu các sai sót do người dùng gây ra
Thực tế và lý luận đã chứng minh rằng điều kiện quan trọng nhất để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa không phải là tài sản thế chấp mà là tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh của đơn vị vay vốn Như vậy, một trong những vấn đề có ý nghĩa vô cùng quan trọng để góp nâng cao trình độ thẩm định dự án, phương án Nếu làm tốt được công tác này sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp khó khăn về tài sản thế chấp nhưng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả có thể vay được vốn ngân hàng Còn ngân hàng thì có thể chủ động trong việc ngăn chặn những dự án tồi và tài trợ cho những dự án tốt một cách có hiệu quả
Cán bộ tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa cần phải tổng hợp và phân tích các thông tin như là hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của doanh nghiệp nhỏ và vừa; cơ sở định giá tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh phải đúng với các qui định hiện hành Kiểm tra các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP và GNP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân thanh toán và cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… từ đó rút ra nhận xét, đánh giá khả năng thích ứng của doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với những điều kiện nói trên, đặc biệt là sự cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới; nhu cầu mới về sản phẩm và thị trường sẽ biến đổi theo môi trường kinh tế, chính trị , xã hội ngày càng phát triển
3.2.3 Giải pháp nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Phân tích tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa là nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi nền tảng kiến thức chuyên môn về tài chính doanh nghiệp vững vàng và thâm niên kinh nghiệm công tác Nếu trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng còn non yếu và chưa có nhiều kinh nghiệm thì rất dễ ảnh hưởng đến năng lực đánh giá và chấm điểm của cán bộ đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, đặc biệt là những doanh nghiệp nhỏ và vừa có các chỉ tiêu phi tài chính đòi hỏi phải có nhiều kinh nghiệm và chiều sâu phân tích; do đó, rất dễ dẫn tới kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng thiếu chính xác Mặc dù có đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ trung, năng động, được đào tạo từ các trường đại học chuyên ngành tài chính ngân hàng, VPBank cần chú trọng nhiều hơn nữa tới hoạt động tập huấn, đào tạo định kỳ nhằm cập nhật kiến thức, nâng cao kỹ năng cho các cán bộ tín dụng Song song với đó, việc soạn thảo các văn bản hướng dẫn, tài liệu đào tạo cần thể hiện được sự toàn diện, tránh nội dung hướng dẫn mang tính đại khái, chung chung, dễ gây những cách hiểu và tác nghiệp khác nhau; đặc biệt là những chỉ tiêu liên quan tới đánh giá triển vọng phát triển của ngành, hoặc định hướng quan hệ tín dụng,…
Bên cạnh đó, VPBank cần thực hiện việc kiểm tra, đánh giá định kì hoặc đột xuất về mức độ trung thực và tính chính xác trong việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa Ban hành những quy định khen thưởng đối với cá nhân thực hiện tốt quy trình, hướng dẫn, đồng thời có chế tài xử phạt đối với những hành vi sai phạm, thiếu trung thực, thiếu khách quan trong việc chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa
