Tiểu luận - quản trị ngân hàng - đề tài - Rủi ro thanh khoản và thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM Việt Nam hiện nay

Mục đích của quản trị rủi ro thanh khoản Mục đích của quản trị rủi ro thanh khoản là để phòng ngừa, kiểm soát và hạn chế được rủi ro thanh khoản đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, T

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG ĐOÀN

KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

-

BÀI THUYẾT TRÌNH MÔN QUẢN TRỊ NHTM

Đề tài: Rủi ro thanh khoản và thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM Việt Nam hiện nay

6 Nguyễn Thị Huyền Trang

7.Nguyễn Thị Thu Hảo

8 Hà Đình Quang

9.Hà Thị Thảo ( Nhóm trưởng)

10 Lê Thanh Tùng

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

1 Rủi ro thanh khoản

1.1 Các khái niệm:

a Khái niệm rủi ro:

Dưới góc độ tài chính, rủi ro được hiểu là:” xác suất lợi nhuận thực tế thu được từ một khoản đầu tư thấp hơn so với mong đợi.”

Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt nên cũng phải đối diện với những rủi ro, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng được hiểu là: “ Những sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của NHTM.” Thông thường mức lợi nhuận mong đợi càng cao thì xác suất xảy ra rủi ro càng lớn

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

b Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản

Tính thanh khoản của ngân hàng thương mại được xem như khả năng tức thời (the short-run ability) để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và giải

ngân các khoản tín dụng đã cam kết

Rủi ro thanh khoản là loại rủi ro khi ngân hàng không có khả năng cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu thanh khoản tức thời; hoặc cung ứng đủ nhưng với chi phí cao Nói cách khác, đây là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả do không chuyển đổi

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

1.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản:

 Một là, sự không cân xứng về kì hạn của tài sản có và tài sản nợ

 Hai là, sự nhạy cảm của tài sản tài chính với những thay đổi của lãi

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

1.3 Ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản:

Rủi ro thanh khoản là rủi ro nguy hiểm nhất của ngân hàng, có liên quan đến sự sống còn của ngân hàng Một ngân hàng hoạt động bình thường, phải đảm bảo được khả năng thanh toán, tức là phải đáp ứng được các nhu cầu thanh toán trong hiện tại, tương lai và các nhu cầu thanh toán đột xuất Một khi rủi ro thanh khoản xuất hiện, nó không chỉ ảnh hưởng đến bản thân NHTM mà còn ảnh hưởng đến cả một nền kinh tế - xã hội

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

a, Đối với ngân hàng thương mại

Tùy vào mức độ nghiêm trọng, có thể ngân hàng thương mại sẽ

phải chịu:

Chuyển hóa các tài sản có thanh khoản thành tiền với chi phí cao

Buộc phải chạy đua huy động vốn dẫn đến lãi suất huy động cao;

Lãi suất huy động cao buộc lãi suất cấp tín dụng cao và khó cho vay

7

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

b Đối với nền kinh tế

 Ảnh hưởng đến các hoạt động đầu tư Khi lãi suất tiền gửi tăng, nguồn tiền tập trung gửi vào ngân hàng làm cho nền kinh tế

sẽ giảm kênh huy động vốn;

 Khi lãi suất cấp tín dụng cao lành ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Doanh nghiệp, dẫn đến giá cả tăng (lạm phát tăng), giảm quy mô đầu tư dẫn đến giảm tăng trưởng kinh tế;

 Khi giá cả tăng sẽ ảnh hưởng đến đời sống của người dân

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

 Tiếp cận với thị trường tiền tệ để tăng vốn với những điều kiện khắt khe hơn, ví dụ phải có tài sản thế chấp, chịu mức lãi suất cao, hạn mức tín dụng bị xem xét lại thường xuyên hoặc bị từ chối cho vay

 Đình trệ hoạt động dẫn đến giảm thu nhập

 Mất uy tín dẫn đến mất khách hàng, đặc biệt là khách hàng truyền thống

 Trong trường hợp đặc biệt, rủi ro thanh khoản có thể đẩy ngân hàng tới tình trạng mất khả năng thanh toán, là trạng thái bên bờ vực phá sản ngân hàng

9

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

c Đối với xã hội

Khi một ngân hàng mất đi khả năng thanh khoản thì sẽ gây nên tâm lý lo ngại, đối với không chỉ chính bản thân ngân hàng

mà còn đối với khách hàng của ngân hàng khác Nếu niềm tin của công chúng lung lay thì có thể dẫn đến hàng loạt ngân hàng mất khả năng thanh toán chỉ trong một thời gian ngắn và khiến cả

hệ thống ngân hàng rơi vào tình trạng hỗn loạn, sự hỗn loạn này

có thể là nguyên nhân của sự phá sản hàng loạt của toàn hệ thống ngân hàng

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

2 Quản trị rủi ro thanh khoản

2.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro thanh khoản

 Sự đánh đổi giữa thanh khoản và khả năng sinh lời

 Rủi ro thanh khoản làm giảm thu nhập, uy tín của ngân hàng,

đồng thời có nguy cơ dẫn đến rủi ro thanh toán

 Rủi ro thanh khoản mang tính hệ thống

11

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

2.2 Khái niệm quản trị rủi ro thanh khoản.

Quản trị rủi ro thanh khoản là việc ngân hàng thương mại sử dụng hệ thống các cơ chế quản lí, giải pháp nghiệp vụ và công cụ kinh tế thích hợp nhằm duy trì thường xuyên trạng thái cân bằng cung và cầu thanh khoản , xử lí kịp thời những tình huống rủi ro thanh khoản nhưng vẫn đảm bảo khả năng sinh lời cho ngân

hàng

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

2.3 Dấu hiệu thị trường nhận biết rủi ro thanh khoản

13

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

2.4 Mục đích của quản trị rủi ro thanh khoản

Mục đích của quản trị rủi ro thanh khoản là để phòng ngừa, kiểm soát và hạn chế được rủi ro thanh khoản đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, Từ đó, đề ra các chiến lược kinh doanh, phát huy lợi thế cạnh tranh, đo lường vốn tối thiểu và khả năng thanh toán, giúp lãnh đạo ra quyết định, giúp các phòng ban liên quan định giá lại các khoản mục kinh doanh, báo cáo và kiểm soát rủi ro, quản lí danh mục đầu tư…

I RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

2.5 Nội dung quản trị rủi ro thanh khoản:

• Nhận dạng rủi ro

• Phân tích rủi ro

• Đo lường rủi ro

• Kiểm soát, phòng ngừa rủi ro

• Tài trợ rủi ro

15

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

1 Tổng quan về hệ thống ngân hàng thương mại VN.

2 Tình hình diễn biến rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt

Nam

3 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam hiện nay

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

2 Tình hình diễn biến rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Giai đoạn 1998-2001:

Tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt thấp dưới 7%/năm Chính phủ đã thực hiện nhiều giải pháp kích cầu nhằm đưa nền kinh tế thoát khỏi thời

kì suy giảm Không thể phủ nhận những thành công được mang lại từ chính sách đó Những nguyên nhân của mức tăng giá “chóng mặt” năm 2004 là do cầu kéo.

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Giai đoạn 2007-2008 :

Cuộc khủng hoảng bắt đầu từ nền kinh tế Mỹ từ cuối năm

2007 và năm 2008 đã khiến hàng trăm tỷ USD đã tiêu tan và lây lan, đến nay vẫn chưa chấm dứt Việt Nam cũng chịu ảnh hưởng nhất định từ cuộc khủng hoảng này, khi nền kinh tế trong nước ngày càng hội nhập đầy đủ và sâu rộng hơn vào nền kinh tế khu vực và trên thế giới Chính sách thắt chặt tiền tệ được thực thi khi lạm phát gia tăng cùng với tác động

từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nội địa trở nên hết sức khó khăn, đặc biệt doanh nghiệp vừa và nhỏ Nguy

cơ hàng loạt doanh nghiệp bên vực phá sản dần hiện hữu

19

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Giai đoạn 2008-2009:

Quý I/2008 khi lạm phát có dấu hiệu gia tăng, NHNH sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt thông qua việc tăng lãi suất cơ bản, tăng dự trữ bắt buộc Tháng 3/2008 phát hành tín phiếu NHNN bắt buộc, LSCB liên tục được điều chỉnh tăng từ 8,25% lần lượt lên 8,75%, 10%,11%, 12%

và tới mức 14% vào đầu tháng 6/2008, NHNN chỉ đạo các NHTM tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy định không được áp dụng lãi suất kinh doanh vượt quá 150% LSCB và không được thu phí đối với hoạt động cho vay Thực tế cho thấy, tình trạng khan hiếm đồng tiền, lãi suất tiền gửi VND liên ngân hàng tăng lên một cách chóng mặt đã đẩy các NHTM vào cuộc đua lãi suất làm bằng lãi suất huy động tăng dần lên từ 12% lên tới

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

IV/2008 đến đầu năm 2009:

Mặc dù NHNN thực thi CSTT nới lỏng nhưng trước tình trạng dư nợ tín dụng có dấu hiệu tăng mạnh hơn chỉ tiêu định hướng cho cả năm 2009 là 30%, thì từ tháng 6/2009 đến đầu năm 2010, dù không tuyên bố là đã chuyển sang CSTT thắt chặt, nhưng những động thái của NHNN rõ ràng là có những biểu hiện của việc thắt chặt tiền tệ dưới dạng định hướng là chủ động ngăn ngừa lạm phát: Đó là việc chỉ đạo các NHTMNN không được tăng trưởng tín dụng quá 25%, các NHTM phải kiểm soát tốc độ tăng trưởng Đồng thời NHNN cũng thông báo là sẽ kiểm soát chặt lượng cung tiền qua OMO, chỉ đạo không được dùng vốn cho vay đầu tư bất động sản và các hoạt động đầu tư tài chính cũng là một biện pháp để kiềm chế mức tăng trưởng tín dụng Những biện pháp này của NHNN đã kiềm chế được mức tăng dư nợ ở mức 37,7% (đã có dự báo là tăng trên 40%), đồng thời góp phần kiềm chế mức tăng CPI (cả năm tăng 6,88%, nhưng tình hình lãi suất và cung ứng cho nền kinh tế lại đang có vấn đề Lãi suất huy động VND liên tục trong xu thế bung hết trần

21

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Từ 1.12.2009:

LSCB đã lên 8% và trần lãi suất huy động là dưới 10,5%/năm thì lãi suất huy động cao nhất đã lên tới 10,499%/năm, lãi suất các kỳ hạn ngắn, trung và dài hạn đang xích lại gần nhau và hướng đến mức lãi suất trần tối đa được phép, lãi suất liên ngân hàng lên 12%/năm Đó là những con số công bố chính thức, còn trong thực tế thì khoản tiền gửi lớn của tổ chức và dân cư, bằng cách này hay cách khác, đang được nhiều NHTM lôi kéo, níu giữ bằng các hình thức thường đã khiến cho lãi suất thực lớn hơn lãi suất danh nghĩa

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Năm 2011:

Mục tiêu số 1 là ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát NHNN tiếp tục thực thi chính sách tiền tệ thắt chặt, với công cụ đầu tiên là lãi suất Theo đó, TCTD ấn định mức huy động vốn bằng đồng Việt Nam của các tổ chức không vượt quá 14%/năm, trong khi đó nguy cơ về tăng dự trữ bắt buộc có thể xảy ra, khiến nỗi lo thanh khoản của các ngân hàng ngày càng lớn.

23

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Hệ số CAR của một số NHTM giai đoạn 2012-2014

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

25

Bảng tổng hợp vốn điều lệ của một số NHTM giai đoạn 2012-2014

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

3 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam hiện nay

3.1 Nhận diện và phân tích nguyên nhân rủi ro thanh khoản

3.2 Đo lường rủi ro thanh khoản

3.3 Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro thanh khoản

3.4.Tài trợ rủi ro thanh khoản

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

27

Bảng : Chỉ số trạng thái tiền mặt của một số NHTM VN giai đoạn 2012-2016

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Chỉ số chứng khoán thanh khoản

CSCKTK phản ánh tỷ lệ nắm giữ chứng khoán có thể chuyển đổi dễ dàng thành tiền mặt, đáp ứng nhu cầu thanh khoản trên tổng TSC của ngân hàng

CSCKTK=

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

29

Bảng: Chỉ số CKTK của một số NHTM VN giai đoạn2012-2014

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

Bảng: Tài sản dự trữ thanh khoản và huy động của một số NHTM

giai đọan 2012- 2014

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4 Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM Việt Nam hiện nay

4.1 Kết quả đạt được

4.2 Những điểm tồn tại

4.3 Nguyên nhân của những tồn tại

4.4 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong hệ thống các NHTM Việt Nam

31

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4.1 Kết quả đạt được

trong việc rủi ro thanh khoản mấy năm qua là đã có sự phối hợp kịp thời giữa Ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng Thương mại khi có rủi ro thanh khoản phát sinh Nếu rủi ro thanh khoản xảy ra tại một ngân hàng đơn lẻ thì Ngân hàng Nhà nước sẽ ngay lập tức can thiệp và hỗ trợ thanh khoản để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng và tránh được hiệu ứng lây lan cho toàn hệ thống

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4.1 Kết quả đạt được

trọng hơn trong công tác an toàn thanh khoản, thể hiện ở chỗ hệ số CAR của các NHTM đã dần được nâng lên nhằm đạt đúng quy định tối thiểu của NHNN là 9% Đồng thời,

tỷ lệ dự trữ tiền mặt, chỉ số chứng khoán thanh khoản và lượng dự trữ thanh khoản cũng được tăng lên từ năm

2010 đến nay cho thấy các NHTM đã chủ động hơn trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản

33

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4.1 Kết quả đạt được

quan trọng của công tác quản trị rủi ro thanh khoản thể hiện ở chỗ, mỗi NHTM đã thành lập hội đồng ALCO Việc

ra đời của ALCO là một trong những yếu tố quan trọng nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro cũng như đặt ra những yêu cầu mới cho công tác quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4.1 Kết quả đạt được

Thứ tư, ngoài các biện pháp đo lường, phân tích và

kiểm soát rủi ro thanh khoản, các NHTM Việt Nam đã chủ động có các biện pháp tải trợ cho rủi ro thanh khoản để

đề phòng trong trường hợp thanh khoản xấu nhất xảy ra thì nó cũng không ảnh hưởng quá nặng nề đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua việc NHTM trích lập quỹ dự trữ thanh khoản, ký kết với quỹ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam các điều khoản đặc biệt Bên cạnh đó, bằng việc quản lí vốn tập trung tại Hội sở chings đã góp phần giúp NHTM giảm thiểu rủi ro thanh khoản cho các chi nhánh

35

II THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HIỆN NAY

4.2 Những điểm tồn tại

tồn tại rất nhiều điểm bất cập trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản.

 Thứ nhất, phương pháp quản trị rủi ro còn lạc hậu và thiếu tính thống nhất

 Thứ hai, một số NHTM Việt Nam chưa áp dụng đúng nội dung của quản trị rủi ro thanh khoản Hầu hết các NHTM Việt Nam vẫn còn nhiều thiếu sót trong quản trị rủi ro Nếu các ngân hàng có thể đo lường bằng các chỉ số thanh khoản thì khả năng nhận diện lại còn yếu