(TIỂU LUẬN) TIỂU LUẬN môn QUẢN TRỊ rủi RO THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ rủi RO THANH KHOẢN của các NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP HCM  TIỂU LUẬN MÔN: QUẢN TRỊ RỦI RO THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY Giảng viên Lớp học phần : HỒ VĂN DŨNG : 210705001 TP.Hồ Chí Minh, Tháng 10 năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP HCM  TIỂU LUẬN MÔN: QUẢN TRỊ RỦI RO THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY Giảng viên : HỒ VĂN DŨNG TP.Hồ Chí Minh, Tháng 10 năm 2014 LỜI MỞ ĐẦU Trong thời kỳ hội nhập vào kinh tế giới thị trường tài giữ vai trị vơ quan trọng Hiện nay, thị trường tài Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ, mở ngày nhiều hội cho ngân hàng thương mại, song kéo theo nhiều rủi ro Trong loại rủi ro rủi ro khoản xem rủi ro nguy hiểm Thanh khoản quản lý rủi ro khoản yếu tố định đến an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Thực tế hay hai ngân hàng gặp rủi ro khoản lây lan sang ngân hàng khác Trong đó, thân ngân hàng thương mại không đủ sức chống đỡ rủi ro hệ thống Điển hình hậu khủng hoảng tài giới lớn kỷ qua tiếp tục tác động đến thị trường tài Mỹ gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến thị trường tài nước khác có Việt Nam Tại Việt Nam, sau đợt căng thẳng khoản đầu năm 2008, nhờ can thiệp Ngân hàng Nhà nước, tình hình khoản cải thiện đáng kể, song khó khăn cịn phía trước Đặc biệt, tháng đầu năm 2011, tình hình khoản ngân hàng thương mại Việt Nam lại trở nên căng thẳng hết Chính thế, bên cạnh hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại cần phải quan tâm đến công tác quản trị rủi ro khoản, khơng an tồn Ngân hàng mà cịn an tồn chung hệ thống tài tiền tệ Đó lý mà nhóm chúng em chọn đề tài: "Thực trạng quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam nay" Ngoài ra, sở thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại nhóm chúng em đưa số giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam Rất mong thầy tận tình góp ý bảo thêm để chúng em có thêm kinh nghiệm đề tài sau này! Xin gửi lời cảm ơn đến thầy! Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU V LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI V MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU V ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU V PHẠM VI NGHIÊN CỨU V PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VI CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.3 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động NHTM 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NHTM 1.2.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản NHTM .3 1.2.2 Các phương pháp đo lường trạng thái khoản NH 1.2.3 Kiểm soát phòng ngừa rủi ro khoản 1.3 VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH KHOẢN CỦA NHTM .7 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY 2.1 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .8 2.1.1 Khái quát chung 2.1.2 Các rủi ro thường gặp phải 10 2.2 TÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY .12 2.2.1 Thực trạng rủi ro khoản 12 2.2.2 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam 15 ii Quản trị rủi ro khoản NTHM 2.2.3 Nguyên nhân gây RRTK NHTM Việt Nam năm gần 2.3 VÀI VỤ VIỆC TIÊU BIỂU VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM 2.3.1 Rủi ro khoả năm 2003 2.3.2 Rủi ro khoả (2005) 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY 2.4.1 Kết đạt 2.4.2 Những điểm tồn tạ 2.4.3 Nguyên nhân CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM 26 3.1 VỀ PHÍA CHÍNH PHỦ 26 3.1.1 Một ngân hàng trung ương độc lập đủ mạnh 26 3.1.2 Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập 26 3.1.3 Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 27 3.2 VỀ PHÍA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27 3.2.1 Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết 27 3.2.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản có tài sản nợ .27 3.2.3 Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mơ .28 3.2.4 Xây dựng hồn thiện hệ thống đánh giá nội .28 3.2.5 Hồn thiện đổi cơng tác quản trị rủi ro khoản 28 3.2.6 Đẩy mạnh cơng tác huy động vốn đa dạng hóa nguồn vốn huy động30 3.2.7 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 31 3.2.8 Các giải pháp công nghệ 31 3.2.9 Nâng cao cơng tác quảng cáo hình ảnh, thương hiệu Ngân hàng 31 KẾT LUẬN 32 iii Quản trị rủi ro khoản NTHM DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Vốn điều lệ số NHTM Việt Nam từ 2010 – 2011 (Đơn vị: Tỷ đồng) GIẢI THÍCH TỪ NGỮ Chữ viết tắt DN NH NHNN NHTM NHTMCP NHTW NHXNK QTRR QTRRTK REPO (Repossess of property) RRTK SMBC (Sumitomo Mitsui Banking Corporation) SWAP (Spot and forward) TCTD TMCP TSC iv Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng TSN Tài sản Nợ USD Đồng đô la Mỹ WTO Tổ chức thương mại giới v Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng PHẦN MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong số rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, rủi ro khoản em đặc biệt nguy hiểm, gây hàng loạt tác hại nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng Tác hại lớn kể đến làm cho ngân hàng bị phá sản, bị quốc hữu hóa bị sáp nhập Như cơng tác quản trị rủi ro khoản khơng quan tâm, chí trở thành mối quan tâm hàng đầu nhiều nhà quản lý ngân hàng Việt Nam giới Tuy nhiên thực tế chứng minh chiến lược quản trị rủi ro khoản hợp lý thành công Đặc biệt ngành ngân hàng Việt Nam, cơng tác quản trị rủi ro khoản cịn tỏ nhiều yếu kém, bất cập chưa có hiệu Do cần có nhìn rõ ràng đắn cơng tác có biện pháp tổ chức giám sát thực tốt hơn, tiến trước Đó lý chúng em chọn đề tài MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1) Nghiên cứu vấn đề công tác quản trị rủi ro khoản NHTM 2) Phân tích thực trạng khoản NHTM Việt Nam vài vụ việc cụ thể 3) Đưa số học kinh nghiệm số biện pháp nhằm cải thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu tiểu luận hoạt động quản lý rủi ro khoản NHTM Việt Nam PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phạm vi nghiên cứu hoạt động quản lý khoản NHTM Việt Nam vi Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Bài tiểu luận sử dụng nhiều phương pháp để nghiên cứu kể đến: - Phân tích tổng hợp - Thu thập thống kê số liệu - So sánh - Mơ hình hóa - Hệ thống hóa Kết cấu đề tài Đề tài gồm có chương sau: Chương 1: Một số vấn đề quản trị rủi ro khoản hoạt động NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam Chương 3: Một số biện pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản hệ thống NHTM Việt Nam vii Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1 RỦI RO THANH KHOẢN 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản Khái niệm khoản:  Dưới góc độ tài sản: Thanh khoản khả chuyển hoá thành tiền tài sản ngược lại Một tài sản xem khoản đáp ứng tiêu chí sau: Có sẵn số lượng để mua bán, có sẵn thị trường để giao dịch, có sẵn thời gian để giao dịch, giá hợp lý Trong thực tế, tài khoản có tính khoản cao gồm giấy tờ có giá trị như: Trái phiếu kho bạc, thương phiếu, hối phiếu tài sản có tính khoản thấp bất động sản, dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị  Dưới góc độ ngân hàng: khoản khả ngân hàng đáp ứng đủ kịp thời nghĩa vụ tài phát sinh q trình hoạt động giao dịch trả tiền gửi, cho vay, toán hoạt động giao dịch tài khác Rủi ro khoản tình trạng ngân hàng khơng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng (nhu cầu khoản) Tình trạng nhẹ gây thua lỗ, hoạt động kinh doanh bị đình trệ, nặng làm khả toán dẫn đến ngân hàng phá sản 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản Các chuyên gia lĩnh vực tài ngân hàng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tính khoản ngân hàng thương mại thời gian qua Thứ nhất: tăng trưởng tín dụng q nóng Sự tăng trưởng tín dụng q nóng ngân hàng thương mại kèm với cấu đầu tư không hợp lý, tập trung lớn vào đầu tư bất động sản chạy theo lợi nhuận phát sinh rủi ro cao thị trường đóng băng, tạo cân đối kỳ hạn tài sản có tài sản nợ ngân hàng sử Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng Từ vụ việc này, Ngân hàng nhà nước kêu gọi người dân gửi tiền ACB hoàn toàn yên tâm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo dõi sát diễn biến thị trường tiền tệ, trường hợp cần thiết, sẵn sàng hỗ trợ khoản để ổn định đảm bảo an toàn hệ thống 2.3.2 Rủi ro khoản Ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội (2005) Trong suốt thời gian hoạt động Ngân hàng Phương Nam tình trạng căng thẳng khoản khơng thường xun xảy Tuy nhiên, có cố làm xôn xao dư luận, ảnh hưởng đến khả khoản Ngân hàng vài thời điểm định khách hàng đến rút tiền đơng bình thường Vào tháng 7/2005, Ngân hàng Phương Nam – Phòng giao dịch số Hà Nội cho vay tiêu dùng cán nhân viên số đơn vị Tuy nhiên, sau có đơn kiện việc 40 giáo viên trường tiểu học Xuân Giang huyện Sóc Sơn có tên đứng vay Ngân hàng Phương Nam thực chất họ không nhận tiền Sự việc xảy vào ngày 22/07/2005 sau tin thời VTV3 vào tối hơm trước phát tin việc có dấu hiệu lừa đảo Ngân hàng Phương Nam Người dân Hà Nội hoang mang đến chi nhánh Ngân hàng Phương Nam Hà Nội rút tiền tiết kiệm trước hạn Tuy nhiên vụ việc diễn vòng ngày (22/07/05) nhanh chóng Ban Giám đốc chi nhánh hà Nội, phối hợp với đại diện Ngân hàng Nhà nước Hà Nội bảo hiểm tiền gửi giải Người dân đa số đến tìm hiểu thông tin đến rút tiền Bởi thực chất, khả khoản Ngân hàng Phương Nam thời điểm an tồn (quỹ dự phịng xử lý ruit ro thời điểm 30 tỷ đồng) Đồng thời, sáng hôm xảy việc, chi nhánh Ngân hàng Phương Nam Hà Nội rút 53 tỷ đồng từ tiền gửi Ngân hàng Nhà nước để đề phòng trường hợp khách hàng đến rút tiền nhiều, tổng dư nợ đến thời điểm khoản vay tiêu dùng trường tiểu học Xuân Giang khoảng 500tr đồng Sự việc nhanh chóng ổn định ảnh hưởng đến uy tín khả khoản Ngân hàng phương Nam thời gian định 23 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY 2.4.1 Kết đạt Thành lớn NHTM Việt Nam việc rủi ro khoản năm qua có phối hợp kịp thời Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Thương mại có rủi ro khoản phát sinh Nếu rủi ro khoản xảy ngân hàng đơn lẻ Ngân hàng Nhà nước can thiệp hỗ trợ khoản để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng tránh hiệu ứng lây lan cho toàn hệ thống Thứ hai, NHTM Việt Nam thời gian qua trọng cơng tác an tồn khoản, thể chỗ hệ số CAR NHTM dần nâng lên nhằm đạt quy định tối thiểu NHNN 9% Đồng thời, tỷ lệ dự trữ tiền mặt, số chứng khoán khoản lượng dự trữ khoản tăng lên từ năm 2008 đến 2010 cho thấy NHTM chủ động công tác quản trị rủi ro khoản Thứ ba, NHTM Việt Nam có nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro khoản thể chỗ, NHTM thành lập hội đồng ALCO Việc đời ALCO yếu tố quan trọng nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro đặt yêu cầu cho công tác quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế Thứ tư, ngồi biện pháp đo lường, phân tích kiểm soát rủi ro khoản, NHTM Việt Nam chủ động có biện pháp tải trợ cho rủi ro khoản để đề phòng trường hợp khoản xấu xảy khơng ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng qua việc NHTM trích lập quỹ dự trữ khoản, ký kết với quỹ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam điều khoản đặc biệt Bên cạnh đó, việc quản lí vốn tập trung Hội sở chings góp phần giúp NHTM giảm thiểu rủi ro khoản cho chi nhánh 24 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng 2.4.2 Những điểm tồn Bên cạnh thành đạt được, NHTM Việt Nam tồn nhiều điểm bất cập công tác quản trị rủi ro khoản Thứ nhất, phương pháp quản trị rủi ro cịn lạc hậu thiếu tính thống Thứ hai, số NHTM Việt Nam chưa áp dụng nội dung quản trị rủi ro khoản Hầu hết NHTM Việt Nam nhiều thiếu sót quản trị rủi ro Nếu ngân hàng đo lường số khoản khả nhận diện lại cịn yếu kém, ngược lại, nhận diện lí lợi nhuận, NHTM chưa chủ động phịng ngừa cho rủi ro Thứ ba, hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bị động chịu nhiều tác động chu kỳ kinh doanh sách quản lý vĩ mơ kinh tế Thời điểm đầu năm 2011, NHNN chủ trương sách tiền tệ thắt chặt việc quy định trần lãi suất huy động 14%, NHTM có biện pháp chui lãi suất nhằm tăng nguồn vốn huy động cho thân ngân hàng Đây dấu hiệu cho thấy NHTM Việt Nam đối diện với rủi ro khoản chứng chứng tỏ NHTM Việt Nam chua chủ động công tác quản trị rủi ro khoản 2.4.3 Nguyên nhân tồn 1) Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, nhận thức quản trị rủi ro khoản số NHTM Việt Nam hạn chế: chủ quan, kế hoạch tăng trưởng tín dụng, mở rộng mạng lưới nhanh so với nội Ngân hàng, khả quản lý chưa theo kịp với biến động nhanh chóng thị trường nguyên nhân dẫn đến căng thẳng khoản số NHTM thời gian qua Các NHTM chưa có phối hợp chặt chẽ ALCO phận huy động vốn – giữ vai trò báo cáo chi tiết nguồn vốn lớn tổ chức cá nhân, với phận giao dịch, thông tin tuyên truyền, quan hệ quốc tế, tiếp thị tín dụng Bản thân cơng tác quản trị rủi ro khoản mẻ chưa nhận lưu tâm nhà quản trị ngân hàng Do sức ép tăng trưởng lợi nhuận, nhà quản trị thường nhấn mạnh vào rủi ro lãi suất, 25 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng rủi ro rín dụng…mà quên rủi ro khoản – rủi ro quan trọng nguy hiểm hoạt động kinh doanh ngân hàng Thứ hai, trình độ cán quản trị rủi ro yếu kém: Chất lượng nguồn nhân lực nguyên nhân sâu xa rủi ro mang tính chủ quan hoạt động ngân hàng Nếu cán quản trị rủi ro khoản non kinh nghiệm yếu kiến thức việc nhận diện, phân tích ngun nhân, lượng hóa rủi ro khoản bị sai lệch, ảnh hưởng đến toàn hệ thống Thứ ba, mức độ hợp tác NHTM hạn chế, thiếu hợp tác chia sẻ kinh nghiệm sách quản trị rủi ro khoản 2) Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, sách tiền tệ cịn thiếu qn cịn nhiều mục tiêu làm cho NHNN vài trường hợp trở nên khó khăn việc lựa chọn công cụ tác động, điều kiện kinh tế Việt Nam, công cụ điều tiết vĩ mơ cịn chưa hồn thiện chưa nhiều Thứ hai, đặc trưng kinh tế chuyển đổi: điểm yếu khả khoản nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung nhóm ngân hàng thể đặc trưng kinh tế chuyển đổi: Năng lực quản lí mức độ tác động sách tiền tệ NHNN cịn yếu chưa đồng bộ, quy mô NHTM Việt Nam cịn nhỏ, kỹ quản trị thấp, tảng cơng nghệ chưa đại…là đặc trưng dễ thấy Thứ ba, thiếu minh bạch, cơng khai hóa thơng tin: Các thơng tin xác tình hình hoạt động doanh nghiệp Việt Nam chưa minh bạch Ở Việt Nam nay, ngồi trung tâm thơng tin tín dụng NHNN CIC chưa có cơng ty định mức tín dụng chuyên nghiệp cung cấp dịch vụ điều tra, phân tích luồng thơng tin tài chính, định mức tín nhiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm hỗ trợ NHTM công tác thẩm định khách hàng vay Chính việc thiếu hụt thơng tin đa dạng, chuẩn xác khiến cho chất lượng tín dụng NHTM không cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây khó khăn việc thu hồi khoản tín dụng, dễ dàng đẩy NHTM vào trạng thái rủi ro khoản 26 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng 27 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM Rủi ro khoản không nỗi lo NHTM Việt Nam mà mối quan tâm hàng đầu cấp quản lý vĩ mơ tài tiền tệ Trong quy định Thống đốc NHNN xếp loại NHTMCP, khả khoản đưa vào tiêu chí đánh giá xếp loại NHTM Như vậy, thấy quản trị rủi ro khoản đóng vai trị vơ quan trọng đối vói hoạt động kinh doanh Ngân hàng Một số giải pháp đưa với Ngân hàng thương mại sau: 3.1 VỀ PHÍA CHÍNH PHỦ 3.1.1 Một ngân hàng trung ương độc lập đủ mạnh Trong đề án phát triển ngân hàng nhà nước, Chính Phủ chưa nêu rõ mơ hình Ngân hàng Nhà nước theo mơ hình nào: trực thuộc Chính phủ hay độc lập với Chính Phủ Tuy nhiên, cho dù áp dụng mơ hình nữa, ngân hàng cần quan tâm đến việc nâng cao vị tính độc lập Ngân hàng nhà nước với Chính Phủ Như ngân hàng nhà nước đưa định điều hành sách tiền tệ mộtt cách nhanh chóng, nhằm tác động đến kinh tế cách kịp thời mang lại hiệu 3.1.2 Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới Vì việc tiếp tục hồn thiện hệ thống hành lang pháp lý nói chung hệ thống hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng nói riêng cần thiết cấp bách Trong thời gian tới cần tập trung triển khai xây dựng Luật ngân hàng nhà nước, luật tổ chức tín dụng, Luật giám sát hoạt động ngân hàng luật bảo hiểm tiền gửi, rà soát sửa đổi hệ thống văn bán pháp lý quy định lĩnh vực ngân hàng đảm bảo phù hợp với cam kết Việt Nam gia nhập WTO 28 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại lành mạnh, minh bạch, vận hành theo chế thị trường có kiểm sốt hợp lý Chính phủ Cần quy định chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: thương mại, đầu tư, sách phát triển để tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không công với loại hình ngân hàng khác Trong dự thảo luật bảo hiểm tiền gửi, cần nâng mức tiền gửi bảo hiểm làm cho người gửi tiền yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền hàng loạt Điều giúp ngân hàng thương mại ổn định nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản 3.1.3 Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Tiến hành cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước để tăng lực cạnh tranh hiệu hoạt động ngân hàng Cùng với tiến trình hội nhập cam kết quốc tế giảm dần tỉ lệ nắm vốn cổ phần nhà nước ngân hàng sau cổ phần hóa 3.2 VỀ PHÍA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.2.1 Đảm bảo vốn tự có mức cần thiết Ngân hàng thương mại nên trì mức vốn tự có hợp lí, cân đối so với quy mô phạm vi hoạt động ngân hàng Các ngân hàng thương mại cần xây dựng phương án tăng vốn để đạt mức vốn cần thiết quy định Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Trung ương để đối phó với dịng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý 29 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng 3.2.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối tài sản có tài sản nợ Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây cơng việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản NHTM Các ngân hàng cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Gắn rủi ro khoản với rủi ro thị trường quản trị 3.2.3 Tăng cường công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Khi Ngân hàng Nhà nước thực sách tiền tệ thắt chặt cách ban hành liên tiếp hàng loạt giải pháp mạnh tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất bản, áp trần lãi suất huy động khả khoản Ngân hàng thương mại Việt Nam gặp khó khăn Bởi trước đó, có tình trạng dư thừa vốn khả dụng xảy số Ngân hàng Các Ngân hàng giảm lãi suất huy động tiền gửi Nhưng điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi, Ngân hàng trở nên lúng túng Điều chứng tỏ việc tăng cường nâng cao hiệu công tác dự báo kinh tế Ngân hàng cần thiết 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá nội Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội bộ, để phát tiềm ẩn rủi ro, có biện pháp ngăn chặn kịp thời Nhưng không nên nhấn mạnh đến kiểm tra, kiểm sốt nội dễ làm tính sáng tạo cơng việc Xây dựng hệ thống khuyến khích hữu hiệu, việc xây dựng mối quan hệ người lao động với người sử dụng lao động, sở chế thu nhập khen thưởng xử phạt nội để khuyến khích người lao động động, sáng tạo, làm việc với suất chất lượng cao Ngoài NHTM cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm toán nội Định kỳ, kiểm toán nội đánh giá hoạt động kinh doanh, tập trung vào rủi ro chiến lược rủi ro hoạt động, từ đưa khuyến nghị để cấp quản lý rà soát, xác định 30 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng giải Yêu cầu phận kiểm toán nội phải có hiểu biết tồn diện tồn hoạt động ngân hàng, vấn đề pháp lý quy định 3.2.5 Hồn thiện đổi cơng tác quản trị rủi ro khoản Cải thiện hệ thống báo cáo để Ban lãnh đạo cập nhật cách chi tiết thơng tin tình trạng vốn ngân hàng, đặc biệt mặt thời gian nguồn cung cầu khoản thông qua việc sử dụng mô hình quản lý theo kỳ hạn dịng tiền vào, dịng tiền Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro khoản, đảm bảo phận quản trị rủi ro khoản cung cấp thông tin kịp thời, xác Đồng thời, tổ chức máy giám sát, đảm bảo phận quản trị khoản thực có hiệu Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn không chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng - Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào - Sử dụng mơ hình hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho 31 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO cơng cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khốn nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future cơng cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để ngân hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất rủi ro kỳ hạn Ngồi ra, áp dụng phương pháp rủi ro khoản SMBC “Công khai thông tin nhằm tăng khả khoản” Các ngân hàng cần đảm bảo cung cấp thông tin cách liên tục cho công chúng, chủ nợ đối tác lớn Công khai thông tin phần quan trọng việc quản lý khả khoản Kinh nghiệm cho thấy có dịng thơng tin liên tục ngân hàng việc quản lý uy tín ngân hàng thị trường giai đoạn khó khăn dễ dàng Ngân hàng phải định cách thức làm việc với báo chí truyền thơng có thơng tin tiêu cực ngân hàng Nếu thông tin bất lợi ngân hàng cơng bố ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng thông báo hành động chấn chỉnh thực Điều làm giảm bớt lo ngại đối tượng tham gia thị trường chứng minh cấp quản lý cao ngân hàng ý giải vấn đề tồn 3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn đa dạng hóa nguồn vốn huy động NHTM nên tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư biện pháp khuyến cho khách hàng, cho qui định lãi xuất trần huy động mà NHNN quy định vừa đảm bảo cho ngân hàng khơng rơi vào tình trạng rủi ro khoản Ngân hàng cần tính tốn hợp lý mức lãi suất kỳ hạn đồng thời trì mức dự trữ khoản hợp lý đẻ đảm bảo tôt khả khoản có nhu cầu Ngồi ra, để tăng cường công tác huy động vốn, quản lý tài sản nợ, NHTM nên tập trung vào thị trường bán lẻ Ngân hàng Đây kênh huy động vốn có tiềm 32 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng mạng lại nhiều tiện ích cho Ngân hàng khách hàng Ngồi ra, NHTM đa dạng hóa hình thức huy động vốn như: phát hành trái phiếu, cổ phiếu, sử dụng biện pháp khuyến khích thu hút khách hàng, vận dụng linh hoạt lãi suất nhằm tăng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế dân cư đẻ góp phần tăng trưởng nguồn huy động vốn 3.2.7 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp Đây yếu tố then chốt để nâng cao khả cạnh tranh cho ngành NH Thực tế VN nay, thiếu hụt nguồn nhân lực chất lượng cao để quản lý sử dụng công nghệ NH diễn hầu hết NH Do đơi với đầu tư công nghệ phải biện pháp (tạo môi trường cho nguời lao động tự học tập, tổ chức đào tạo chuyên sâu nâng cao, có chế thưởng, phạt thỏa đáng công việc…) để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, giáo dục đạo đức nghề nghiệp Đây việc làm cấp thiết, NH muốn hướng đến việc phát triển ổn định bền vững 3.2.8 Các giải pháp công nghệ Xây dựng chiến lược công nghệ dài hạn sở chiến lược kinh doanh khả đầu tư phát triển cơng nghệ Chiến lược phát triển hệ thống công nghệ thông tin cần phải hướng tới 03 mục tiêu: - Tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ chất lượng cao - Hỗ trợ thông tin quản lý liên tục, kịp thời cho cấp - Đảm bảo an toàn cho hệ thống vận hành 3.2.9 Nâng cao cơng tác quảng cáo hình ảnh, thương hiệu Ngân hàng Ở Việt Nam, có khơng doanh nghiệp có nội lực tốt, song cách thể bên ngồi lại khơng chun nghiệp Có sản phẩm - dịch vụ tốt, lại không người tiêu dùng đánh giá mức Chính thế, NHTM nên trọng công tác đổi hình ảnh thương hiệu tạo dấu ấn lịng tin khách hàng Đồng thời Ngân hàng nên tham gia thi thương hiệu doanh nghiệp nhằm mang đến cho khách hàng thơng tin hữu ích dịch vụ Ngân hàng Ngoài việc xây dựng hình ảnh thương hiệu tới khách hàng cá nhân, 33 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng việc triển khai sản phẩm dịch vụ thẻ thành công khẳng định tiên tiến công nghệ Ngân hàng định vị thương hiệu Ngân hàng Chính vậy, mà sản phẩm dịc vụ thẻ Ngân hàng đành giá quan trọng đua nhắm tới thị trường bán lẻ Cùng với việc phát triển thương hiệu, việc mở rộng mạng lưới hoạt động tích cực hỗ trợ mục đích Thực liên kết hệ thống: Trong hệ thống ngân hàng, hay hai ngân hàng rủi ro lây sang ngân hàng khác Bản thân ngân thương mại không chống đỡ rủi ro hệ thống, cần tính đến tính đồng quản trị khoản Do vậy, hệ thống ngân hàng thương mại thời gian cần tập trung vào xây dựng chiến lược quản trị khoản NHTM; tập trung nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh; liên kết thống NHTM để đảm bảo an toàn tốn, tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh… KẾT LUẬN Thanh khoản yếu tố sống ngân hàng Hoạt động quản trị rủi ro khoản phải đầu tư coi trọng hệ thống nghiệp vụ NHTM Ở Việt Nam, kể từ sau khủng hoảng khoản 2007-2008 khủng hoảng kinh tế giới 2008-2009, hoạt động quản lý khoản trở nên nhạy cảm có nhiều bước cải tiến, phát triển Các hệ thống quản lý nhà nước xây dựng sở quy chuẩn quốc tế nhằm nâng cao chất lượng quản trị khoản Các ngân hàng thương mại bước xây dựng hệ thống quản lý riêng có cải thiện đáng kể thể qua số khoản Tuy nhiên, quản trị rủi ro khoản q trình lâu dài địi hỏi nhiều đầu tư kinh nghiệm Chính thế, phát triển non trẻ mình, hệ thống ngân hàng Việt Nam tránh khỏi vài hạn chế quản lý khoản Trước biến động thị trường ngân hàng nhu cầu khoản thời gian gần đây, lần tầm quan trọng công tác quản lý khoản tăng cường công tác lại nhắc đến tốn hóc búa quan trọng Qua nghiên cứu này, chúng tơi có hội tìm hiểu lý thuyết thực trạng quản lý khoản NHTM Việt Nam đồng thời đưa vài giải pháp tham khảo Hy vọng với kết tìm này, nhóm nghiên cứu góp 34 Quản trị rủi ro khoản NTHM GVHD: Hồ Văn Dũng phần nhỏ bé việc nâng cao nhận thức tầm quan trọng quản lý khoản việc phát triển công cụ nhằm dự báo điều hành quản trị rủi ro khoản NHTM 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra, http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/10/100824.html Hệ thống ngân hàng Việt Nam sau năm hội nhập, PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2014), https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/13/he-thong-nganhang-viet-nam-sau-6-nam-hoi-nhap.html Hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam - Thực trạng giải pháp, http://luanvan.net.vn/luan-van/de-tai-hoatdong-quan-tri-rui-ro-thanh-khoan-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-namthuc-trang-va-giai-phap-43064/ Hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam – Thực trạng giải pháp, maiphuongdc, http://doc.edu.vn/tailieu/khoa-luan-hoat-dong-quan-tri-rui-ro-thanh-khoan-tai-cac-ngan-hangthuong-mai-viet-nam-thuc-trang-va-giai-phap-45334/ Nguyễn Quang Thu, Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, 1998 PGS TS Đoàn Thị Hồng Vân, Quản trị rủi ro khủng hoảng,NXB Lao động – Xã hội, 2007 Quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng thương mại, ThS Nguyễn Tiến, https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/13/quan-ly-rui-ro-lai-suato-ngan-hang-thuong-mai.html Quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng ACB trước tin đồn thất thiệt, http://luanvan.co/luan-van/de-tai-quan-tri-rui-ro-thanh-khoan-cho-nganhang-acb-truoc-tin-don-that-thiet-25068/ Quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng ACB, http://www.slideshare.net/ngocmylk/qun-tr-ri-ro-thanh-khon-ngn-hng-acb 10 Rủi ro khoản học Việt Nam, Diemanh Diemanh, http://tailieu.vn/doc/rui-ro-thanh-khoan-va-bai-hoc-viet-nam-4606.html 11 Tái cấu ngân hàng thương mại, www.uef.edu.vn/ /So-t hang -52013_Tai- co-cau- ngan -hang -thuong-mai 12 Thực trạng quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam, http://123doc.vn/document/177312-thuc-trang-quan-ly-rui-ro-thanh- khoan-o-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-namx.htm 13 Thực trạng quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam, http://123doc.vn/document/177312-thuc-trang-quan-ly-rui-ro-thanh- khoan-o-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-namx.htm 14 TS Nguyễn Anh Tuấn, Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại thương, NXB Lao Động – xã hội, 2006 15 Vấn đề khoản rủi ro khoản ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam, baotram, 2013, http://thuvien24.com/van-de-thanhkhoan-va-rui-ro-thanh-khoan-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-hoat-dong-oviet-nam-100031.html ... rủi ro khoản 1.3 VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH KHOẢN CỦA NHTM .7 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN... đề quản trị rủi ro khoản hoạt động NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản NHTM Việt Nam Chương 3: Một số biện pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản hệ thống NHTM Việt Nam vii Quản trị. .. HCM  TIỂU LUẬN MÔN: QUẢN TRỊ RỦI RO THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY Giảng viên : HỒ VĂN DŨNG TP.Hồ Chí Minh, Tháng 10 năm 2014 LỜI MỞ ĐẦU Trong thời