R ỦI RO THANH KHOẢN
Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản
Thanh khoản được định nghĩa là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền và ngược lại Một tài sản được coi là thanh khoản khi nó đáp ứng các tiêu chí như: có sẵn số lượng để mua hoặc bán, có thị trường giao dịch, thời gian giao dịch hợp lý và giá cả hợp lý Trong thực tế, các tài sản có tính thanh khoản cao thường bao gồm giấy tờ có giá trị như trái phiếu kho bạc, thương phiếu và hối phiếu, trong khi bất động sản, dây chuyền sản xuất và máy móc thiết bị lại có tính thanh khoản thấp hơn.
Thanh khoản trong ngân hàng là khả năng đáp ứng nhanh chóng và đầy đủ các nghĩa vụ tài chính, bao gồm việc trả tiền gửi, cho vay, thanh toán và thực hiện các giao dịch tài chính khác.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không thể đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn khả dụng, dẫn đến các hậu quả nghiêm trọng Tình trạng này có thể gây thua lỗ và đình trệ hoạt động kinh doanh, và trong trường hợp nặng hơn, có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán và phá sản ngân hàng.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản
Các chuyên gia tài chính ngân hàng đã xác định 5 nguyên nhân chính gây ra rủi ro về tính thanh khoản cho các ngân hàng thương mại gần đây.
Tăng trưởng tín dụng quá nóng của các ngân hàng thương mại, kết hợp với cơ cấu đầu tư không hợp lý và sự tập trung lớn vào bất động sản, tạo ra rủi ro cao khi thị trường đóng băng Việc sử dụng quá nhiều nguồn vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn đã dẫn đến mất cân đối về kỳ hạn giữa tài sản có và tài sản nợ, làm gia tăng rủi ro thanh khoản cho các ngân hàng thương mại.
Thứ hai: công tác dự báo và phân tích thị trường của các ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đang gặp nhiều hạn chế, đặc biệt là việc phụ thuộc quá nhiều vào cơ chế nhà nước Trong khi đó, các ngân hàng nước ngoài không chỉ tuân thủ nghiêm ngặt các tỷ lệ an toàn mà còn chủ động nghiên cứu và dự báo tình hình thị trường Điều này giúp họ dự phòng vốn thanh khoản và điều chỉnh kịp thời, tránh được sự bị động trước những biến động của thị trường.
Tính liên kết hệ thống giữa các ngân hàng thương mại hiện còn yếu, gây ra sự cạnh tranh không lành mạnh và làm tăng lãi suất Điều này tạo ra khe hở cho khách hàng gửi tiền "làm giá, tăng lãi suất" hoặc rút tiền để chuyển sang các ngân hàng khác, từ đó suy yếu khả năng chống đỡ thiếu hụt thanh khoản của toàn hệ thống.
Vấn đề quản trị thanh khoản tại các ngân hàng thương mại (NHTM) đang gặp khó khăn do yếu kém trong quản trị tài sản nợ và sự thiếu hụt công cụ quản lý hiệu quả Điều này khiến Ngân hàng Nhà nước khó nắm bắt tình hình thanh khoản cũng như sự biến động lớn trong tài sản của từng NHTM, từ đó gặp khó khăn trong việc điều chỉnh các quy định phù hợp.
Thứ năm, nguyên nhân từ phía khách hàng được xem là yếu tố chính khiến các ngân hàng gặp khó khăn trong việc sử dụng công cụ thị trường để điều tiết thanh khoản hiệu quả Trong bối cảnh thông tin bất cân xứng và thiếu minh bạch, nhiều khách hàng, bao gồm cả pháp nhân, đã rút tiền từ ngân hàng này để chuyển sang ngân hàng khác hoặc đầu tư vào vàng và đô la Mỹ Hành động này đã làm tăng tính bất ổn của thị trường nội tệ và ngoại tệ, gây khó khăn cho những khách hàng đang sử dụng dịch vụ gửi và vay tiền tại ngân hàng.
Ngoài những nguyên nhân đã nêu, còn nhiều yếu tố khác ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản, như việc các giao dịch ngoại tệ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu tập trung vào USD, tác động từ các rủi ro khác trong hoạt động ngân hàng, hiện tượng các tập đoàn và Tổng công ty Nhà nước thực hiện chuyển hoặc rút tiền với khối lượng lớn, cùng với sự yếu kém trong công tác kế hoạch hóa và quản trị điều hành.
Tác động của rủi ro thanh khoản đến hoạt động của NHTM
RRTK là rủi ro nghiêm trọng nhất đối với ngân hàng, liên quan trực tiếp đến sự tồn tại của tổ chức tài chính này Để hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần đảm bảo khả năng thanh toán, đáp ứng các nhu cầu tài chính hiện tại, tương lai và những yêu cầu bất ngờ Khi rủi ro thanh khoản xảy ra, nó không chỉ tác động đến ngân hàng thương mại mà còn có thể ảnh hưởng sâu rộng đến toàn bộ nền kinh tế và xã hội.
Nếu RRTK xảy ra, ngân hàng có thể phải đối mặt với nhiều khó khăn tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng, bao gồm việc chuyển hóa tài sản có thanh khoản thành tiền với chi phí cao, tiếp cận thị trường tiền tệ với điều kiện khắt khe hơn như yêu cầu tài sản thế chấp, lãi suất cao, không được phép tuần hoàn nợ cũ, hạ mức tín dụng, cũng như việc bị từ chối cho vay Tình trạng này có thể dẫn đến đình trệ hoạt động, giảm thu nhập, mất uy tín và mất khách hàng.
Trong trường hợp đặc biệt, RRTK có thể khiến ngân hàng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn đến nguy cơ phá sản Khi ngân hàng không còn khả năng thanh toán, điều này gây ra tâm lý lo ngại không chỉ cho ngân hàng đó mà còn cho khách hàng của các ngân hàng khác Khách hàng lo sợ rằng ngân hàng của họ cũng có thể phá sản và tìm cách rút tiền Nếu niềm tin của công chúng bị lung lay, hàng loạt ngân hàng có thể mất khả năng thanh toán trong thời gian ngắn, gây ra hỗn loạn cho hệ thống ngân hàng và tiềm ẩn nguy cơ khủng hoảng kinh tế - xã hội - chính trị cho quốc gia.
N ỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NHTM
Nhận dạng và phân tích nguyên nhân rủi ro thanh khoản ở NHTM
Điều kiện tiên quyết để quản trị rủi ro là nhận dạng rủi ro, quá trình này bao gồm việc xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việc theo dõi và xem xét môi trường hoạt động giúp thống kê tất cả các loại rủi ro, bao gồm cả việc dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện trong tương lai Từ đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp kiểm soát và tài trợ phù hợp cho từng loại rủi ro.
Không ngân hàng nào có thể chắc chắn rằng dự trữ thanh khoản của họ là hợp lý và đủ để tránh rơi vào tình trạng rủi ro thanh khoản (RRTK) nếu chưa trải qua các thử thách của thị trường Những thử thách này được thể hiện qua những dấu hiệu nhận diện cụ thể.
Lòng tin của công chúng là yếu tố then chốt để đánh giá khả năng thanh khoản của ngân hàng Khi ngân hàng quản lý thanh khoản kém, không duy trì đủ tiền mặt hoặc không thể đáp ứng kịp thời yêu cầu rút tiền của khách hàng, điều này sẽ dẫn đến sự giảm sút lòng tin từ phía công chúng Hệ quả là ngân hàng sẽ mất đi những khách hàng gửi tiền Ngược lại, một ngân hàng có sự tin tưởng từ người gửi tiền cho thấy khách hàng tin vào khả năng hoàn trả cả gốc và lãi, đồng thời khẳng định khả năng thanh khoản của ngân hàng đó.
Sự biến động giá cổ phiếu của ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến tâm lý của người gửi tiền; khi giá cổ phiếu giảm, nhà đầu tư ít hấp dẫn hơn, dẫn đến việc người dân rút tiền để gửi sang ngân hàng khác hoặc đầu tư vào kênh có lợi nhuận cao hơn Điều này có thể tạo ra tình trạng thiếu hụt thanh khoản, khi các khoản cho vay không được thanh toán đúng hạn Ngược lại, nếu giá cổ phiếu ổn định hoặc tăng, lòng tin của công chúng vào khả năng thanh toán của ngân hàng sẽ được củng cố Ngoài ra, việc ngân hàng áp dụng mức lãi suất huy động cao hơn thị trường có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn về thanh khoản, khi họ phải chấp nhận lãi suất cao hơn hoặc yêu cầu tài sản đảm bảo chặt chẽ hơn để vay mượn.
Khi ngân hàng bán tài sản một cách vội vã và chấp nhận chịu lỗ lớn, điều này cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn về thanh khoản Việc bán tài sản không chỉ dẫn đến việc mất đi các khoản thu nhập tương lai từ tài sản mà còn kéo theo các chi phí giao dịch phải trả cho người môi giới liên quan.
Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng là yếu tố then chốt trong hoạt động cho vay của ngân hàng, vì nó không chỉ tạo ra lợi nhuận cao mà còn thúc đẩy sự phát triển của các dịch vụ khác Khi ngân hàng không thể cung cấp đầy đủ và kịp thời các cam kết tín dụng, điều này cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn về nguồn cung thanh khoản.
Ngân hàng trung ương (NHTW) đóng vai trò là người cho vay cuối cùng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Khi một ngân hàng thường xuyên phải vay NHTW với số lượng lớn, điều này cho thấy ngân hàng cần xem xét lại chính sách quản lý thanh khoản của mình để khôi phục niềm tin từ công chúng.
Nếu ngân hàng xuất hiện bất kỳ dấu hiệu nào về khả năng thanh khoản yếu mà không có biện pháp củng cố kịp thời, nguy cơ mất khả năng thanh khoản là rất cao Các nhà quản trị ngân hàng cần xem xét lại chính sách và thực tiễn quản lý thanh khoản, xác định những thay đổi cần thiết để cải thiện khả năng thanh khoản và khôi phục niềm tin của công chúng.
Các phương pháp đo lường trạng thái thanh khoản của NH
Trong những năm gần đây, đã có sự phát triển của một số phương pháp đo lường yêu cầu thanh khoản, bao gồm phương pháp tiếp cận nguồn vốn, phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn và phương pháp chỉ số thanh khoản Các phương pháp này được xây dựng dựa trên giả định rằng ngân hàng chỉ có thể ước lượng gần đúng mức cầu thanh khoản thực tế tại một thời điểm nhất định Do đó, nhà quản lý thanh khoản cần phải luôn sẵn sàng điều chỉnh mức dự tính về yêu cầu thanh khoản mỗi khi có thông tin mới.
Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro thanh khoản
Kiểm soát rủi ro là yếu tố then chốt trong quản trị rủi ro, bao gồm việc áp dụng các biện pháp và chiến lược nhằm ngăn ngừa hoặc giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng Trong suốt thời gian qua, các nhà quản lý ngân hàng đã phát triển nhiều chiến lược để giải quyết vấn đề thanh khoản, bao gồm chiến lược quản lý tài sản có, quản lý tài sản nợ và quản lý phối hợp.
Chiến lược quản lý tài sản có là phương pháp cổ điển nhất để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng, yêu cầu ngân hàng tích lũy thanh khoản qua việc nắm giữ các tài sản có tính thanh khoản cao như tiền mặt và chứng khoán dễ bán Tuy nhiên, việc duy trì một lượng lớn tài sản thanh khoản cao có thể dẫn đến sự đánh đổi với thu nhập, vì ngân hàng sẽ giảm bớt lợi nhuận từ các tài sản này.
Ngân hàng áp dụng chiến lược bán tài sản để giảm rủi ro, nhưng chiến lược này không phải là QTRR có chi phí thấp Việc bán tài sản đồng nghĩa với việc ngân hàng từ bỏ lợi nhuận tiềm năng và phải chịu chi phí giao dịch cho người môi giới Để tối thiểu hoá chi phí cơ hội, ngân hàng thường ưu tiên bán những tài sản có thu nhập tiềm năng thấp nhất Tuy nhiên, hành động này có thể làm suy yếu hình ảnh của ngân hàng, vì tài sản bán ra thường là các chứng khoán ít rủi ro của chính phủ, vốn tạo dựng lòng tin của công chúng về tình hình tài chính của ngân hàng.
Chiến lược quản lý tài sản Nợ của ngân hàng là phương pháp đáp ứng nhu cầu thanh khoản bằng cách vay vốn từ thị trường tiền tệ, mang lại lợi thế cho ngân hàng trong việc linh hoạt vay khi cần thiết Tuy nhiên, chiến lược này cũng tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt khi lãi suất tăng đột ngột, làm tăng chi phí vay và ảnh hưởng đến tính ổn định thu nhập Các ngân hàng lớn thường sử dụng chiến lược này do uy tín và khả năng vay cao, nhưng khi gặp khó khăn tài chính, nhu cầu vay thanh khoản lại gia tăng, dẫn đến lo ngại từ người gửi tiền và các tổ chức tài chính khác.
Chiến lược quản trị thanh khoản phối hợp là giải pháp hiệu quả cho các ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro từ việc phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn vốn vay trên thị trường tiền tệ và chi phí cao khi sử dụng thanh khoản TSC Bằng cách kết hợp cả hai chiến lược quản trị thanh khoản TSC và TSN, ngân hàng có thể tối ưu hóa lợi thế và hạn chế rủi ro Trong chiến lược này, một phần nhu cầu thanh khoản sẽ được đáp ứng thông qua việc dự trữ tài sản thanh khoản, chủ yếu là giấy tờ có giá và tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác Đối với những nhu cầu thanh khoản bất thường hoặc mang tính thời vụ, ngân hàng sẽ vay vốn trên thị trường tiền tệ, trong khi nhu cầu thanh khoản chu kỳ sẽ được xử lý bằng cách dự trữ các tài sản có tính thanh khoản cao.
V AI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG THANH KHOẢN CỦA NHTM
Thanh khoản của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo an toàn và sinh lợi Mục tiêu duy trì an toàn thanh khoản, tức khả năng đáp ứng kịp thời nhu cầu thanh khoản, là ưu tiên hàng đầu trong hoạt động ngân hàng Để đạt được điều này, ngân hàng cần chấp nhận một khoản chi phí nhất định, đồng thời phải cân nhắc giữa mức độ an toàn của thanh khoản và khả năng sinh lời Việc gia tăng an toàn thanh khoản đồng nghĩa với việc tăng chi phí Do đó, quản trị rủi ro tài chính không chỉ nhằm né tránh rủi ro mà còn là cách đối diện, phòng ngừa và kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng Từ đó, ngân hàng có thể xây dựng các chiến lược kinh doanh, phát huy lợi thế cạnh tranh, đo lường vốn tối thiểu và khả năng thanh toán, hỗ trợ lãnh đạo trong việc ra quyết định, cũng như giúp các phòng ban liên quan đánh giá lại các khoản mục kinh doanh, báo cáo và kiểm soát rủi ro, quản lý danh mục đầu tư.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY
T ỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI V IỆT N AM
Kể từ năm 1986, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã trải qua nhiều sự kiện quan trọng, đánh dấu những bước chuyển biến lớn, với các cột mốc tiêu biểu thể hiện sự phát triển và đổi mới trong lĩnh vực tài chính.
Từ năm 1986 đến 1990, Việt Nam đã tiến hành tách dần chức năng quản lý nhà nước khỏi chức năng kinh doanh tiền tệ và tín dụng, chuyển hoạt động ngân hàng sang mô hình hạch toán theo kinh doanh xã hội chủ nghĩa Vào tháng 5/1990, hai Pháp lệnh ngân hàng được ban hành, đánh dấu sự chuyển đổi cơ chế hoạt động của ngân hàng Việt Nam từ một cấp sang hai cấp Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đảm nhận vai trò quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và ngân hàng, đồng thời thực hiện nhiệm vụ của ngân hàng trung ương Cấp ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động trong lĩnh vực lưu thông tiền tệ, tín dụng, thanh toán và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho toàn bộ nền kinh tế, do các định chế tài chính ngân hàng và phi ngân hàng thực hiện.
Kể từ năm 1991, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã thực hiện các chủ trương và chính sách của Đảng trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa, với nhiều mốc thời gian quan trọng đánh dấu sự phát triển và chuyển mình của ngành ngân hàng.
Năm 1993, Việt Nam đã bình thường hóa quan hệ với các tổ chức tài chính quốc tế như IMF và WB Đến năm 1997, Quốc hội khóa X đã thông qua Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng, đánh dấu sự ra đời của Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long.
Vào năm 2001, Việt Nam đã tiến hành cơ cấu lại tài chính và hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng như ngân hàng thương mại cổ phần, với mục tiêu chính là cải cách để nâng cao năng lực cạnh tranh cho từng ngân hàng trong nước và toàn hệ thống, nhằm chuẩn bị cho quá trình hội nhập quốc tế Nỗ lực cải cách này tập trung vào việc tăng vốn cho các NHTM, bao gồm cả vốn điều lệ, với mục tiêu đạt được hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR) theo tiêu chuẩn quốc tế là 8%.
Giai đoạn 2006 - 2007 đánh dấu sự phát triển vượt bậc của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, với số lượng ngân hàng đạt 80 vào năm 2007 Tính đến thời điểm này, tổng tài sản của toàn hệ thống đã vượt qua 1500 tỷ đồng, tương đương hơn 130% GDP của năm 2007.
Năm 2008, theo cam kết gia nhập WTO, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã cấp giấy phép thành lập cho 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, bao gồm ANZ Việt Nam, Hong Leong Việt Nam, Standard Chartered Việt Nam, HSBC Việt Nam và Shinhan Việt Nam.
Năm 2010, chính phủ đồng ý sửa đổi Luật Ngân hàng Nhà nước để phù hợp với tình hình kinh tế thị trường.
Năm 2012, việc ổn định vĩ mô và hạ lãi suất đã tác động tích cực đến hoạt động của các ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tâm lý thị trường, nợ xấu và khó khăn thanh khoản tại một số ngân hàng đã cản trở quá trình giảm lãi suất huy động Đến cuối tháng 6 năm 2012, huy động tiền gửi của các tổ chức tín dụng đã tăng 6,5% so với cuối năm 2011, với một số ngân hàng như BIDV và NHXNK có mức tăng huy động vốn lần lượt là 17% và 16%.
NH MB tăng 12%; một số tăng tương đối khiêm tốn, như VCB tăng 6%; ACB tăng 2%; Vietinbank giảm 1,8%
Quá trình cải cách và mở cửa của ngân hàng trong những năm qua đã đạt được nhiều kết quả tích cực, giúp hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ và nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại.
Mặc dù quá trình cải cách hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã đạt được một số thành tựu, nhưng vẫn còn nhiều tồn tại và hạn chế Những vấn đề này ảnh hưởng đến độ an toàn, hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Sự chi phối mạnh mẽ của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã dẫn đến tình trạng thiếu trách nhiệm và tự chủ trong quản lý hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Quy trình cổ phần hóa các ngân hàng thương mại nhà nước diễn ra chậm và không hiệu quả Bên cạnh đó, quy mô nhỏ của khu vực ngân hàng thương mại cổ phần và từng NHTM cũng là một điểm yếu lớn, khi phần lớn các ngân hàng trong nước chỉ có vốn điều lệ từ 1.000 đến 7.000 tỷ đồng, ngoại trừ một số ngân hàng lớn như Agribank và Vietcombank Đến đầu năm 2012, vẫn còn nhiều ngân hàng phải nỗ lực tăng vốn điều lệ để đáp ứng yêu cầu.
Cuối năm, các ngân hàng cần thu hút nhà đầu tư bằng cách đảm bảo mức cổ tức tăng tương ứng với việc tăng vốn, cụ thể là tăng thêm 50% vốn thì lợi nhuận cũng phải tăng 50% Tuy nhiên, điều này trở nên khó khăn khi Ngân hàng Nhà nước siết chặt cho vay trong lĩnh vực phi sản xuất và yêu cầu các tổ chức tín dụng chỉ được lập kế hoạch tăng trưởng tín dụng dưới 20%.
Hệ thống dịch vụ ngân hàng thương mại Việt Nam hiện tại còn đơn điệu và chất lượng chưa cao, chưa đáp ứng đúng nhu cầu của khách hàng, đồng thời vẫn nặng nề về dịch vụ ngân hàng truyền thống Đáng chú ý, các ngân hàng chủ yếu huy động vốn thông qua tiền gửi, chiếm tới 94% tổng nguồn vốn, trong khi hoạt động cấp tín dụng chiếm hơn 80% tổng thu nhập của ngân hàng.
Để nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Việt Nam, việc cải cách hệ thống ngân hàng là điều không thể thiếu Sự hoàn thiện liên tục của hệ thống ngân hàng sẽ tạo ra nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững trong ngành tài chính.
2.1.2 Các rủi ro thường gặp phải
Do quy mô nhỏ và sự ra đời muộn của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, hoạt động của các ngân hàng này vẫn còn hạn chế so với khu vực và quốc tế, dẫn đến việc họ phải đối mặt với nhiều rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Một số rủi ro phổ biến mà các NHTM Việt Nam thường gặp phải bao gồm:
T ÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NHTM V IỆT N AM TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY
2.2.1 Thực trạng rủi ro thanh khoản
Giai đoạn 1998-2001, tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam chỉ đạt dưới 7% mỗi năm Để thoát khỏi thời kỳ suy giảm, Chính phủ đã triển khai nhiều giải pháp kích cầu, mang lại những thành công đáng kể Sự tăng giá "chóng mặt" năm 2004 chủ yếu do cầu kéo, một phần có thể được giải thích từ việc thực thi các chính sách kích cầu này.
Năm 2007, Việt Nam đối mặt với áp lực tăng giá tương tự như năm 2004, trong bối cảnh nền kinh tế đã gia nhập WTO Theo Bộ Kế hoạch và Đầu tư, đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 20,3 tỷ USD, tăng 69,3% so với năm 2006 Đồng thời, vốn gián tiếp cũng đổ vào thị trường chứng khoán và bất động sản thông qua các quỹ đầu tư nước ngoài.
Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu bắt đầu từ Mỹ vào cuối năm 2007 và 2008 đã gây ra thiệt hại hàng trăm tỷ USD và vẫn chưa có dấu hiệu kết thúc Việt Nam, với nền kinh tế ngày càng hội nhập sâu rộng, cũng chịu ảnh hưởng không nhỏ từ cuộc khủng hoảng này Chính sách thắt chặt tiền tệ được thực hiện nhằm kiểm soát lạm phát, nhưng đã khiến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, trở nên khó khăn hơn Nguy cơ phá sản hàng loạt doanh nghiệp đang dần hiện hữu.
Chính phủ đã nhận thức được vấn đề kinh tế cấp bách và ban hành Nghị quyết số 30/2008/NQ-CP vào ngày 11/12/2008 nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng và bảo đảm an sinh xã hội Để triển khai Nghị quyết này, Ngân hàng Nhà nước đã phát hành Chỉ thị số 06/2008/CTNHNN vào ngày 31/12/2008, với mục tiêu điều hành chính sách tiền tệ linh hoạt và hiệu quả, đồng thời kiểm soát lạm phát Các giải pháp bao gồm việc giảm lãi suất cơ bản từ 14% xuống 8,5% và giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc từ 11% xuống 5% Nhờ vào sự chỉ đạo quyết liệt của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, lạm phát đã được kiểm soát, kinh tế vĩ mô ổn định, an sinh xã hội được bảo đảm, và tốc độ tăng trưởng GDP năm 2008 đạt 6,23% với tỷ lệ lạm phát ở mức 19,89%.
Chương trình cải cách ngân hàng thương mại Việt Nam đã đạt được nhiều kết quả tích cực, tuy nhiên, những biến động vào cuối năm 2007 và đầu năm 2008 đã cho thấy hệ thống này không hoàn toàn vững vàng Các biện pháp mạnh mẽ từ Ngân hàng Nhà nước nhằm kiểm soát lạm phát đã làm lộ rõ điểm yếu về thanh khoản của các ngân hàng Để cải thiện khả năng thanh khoản, các ngân hàng đã phải tăng lãi suất để thu hút tiền gửi từ khách hàng, dẫn đến cuộc chạy đua lãi suất vào giữa tháng 2 năm 2008.
Vào năm 2008, Ngân hàng Nhà nước đã can thiệp bằng Công điện số 02/CĐ-NHNN, giới hạn lãi suất huy động ở mức 12%/năm, khi lãi suất vay qua đêm trên thị trường liên ngân hàng đã vượt quá 40%/năm, mức cao kỷ lục trong lịch sử Mặc dù các ngân hàng khẳng định khả năng thanh khoản vẫn ổn định, nhưng cuộc đua lãi suất không ngừng lại chỉ do chính sách thắt chặt tiền tệ Nguyên nhân chính là do quản trị rủi ro chưa được chú trọng, cùng với việc tăng trưởng tín dụng nhanh chóng và đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro như chứng khoán và bất động sản Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng trung bình năm 2007 so với 2006 của 33 ngân hàng thương mại đạt 53,22%, phản ánh rõ ràng tình hình này.
Trường hợp Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một trong những ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu tại Việt Nam, với vốn điều lệ vượt 8 ngàn tỷ VND tính đến cuối năm 2008 Sau 52 năm phát triển, BIDV đã xây dựng được mạng lưới giao dịch rộng khắp cả nước, chỉ đứng sau Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn về số lượng điểm giao dịch.
2007, 2008, không nằm ngoài xu hướng chung của hệ thống ngân hàng Việt Nam, tính thanh khoản tại BIDV cũng có những khó khan nhất định.
Những hạn chế về thanh khoản của BIDV có thể xuất phát từ các nguyên nhân chủ quan:
Mặc dù quy định quản lý thanh khoản đã được ban hành, nhưng việc triển khai tại các chi nhánh vẫn chưa được chú trọng đúng mức từ lãnh đạo đến nhân viên Hội sở chính chưa đưa ra quy định cụ thể về các chỉ số cho toàn hệ thống, có thể do tỷ lệ dự trữ tối thiểu chỉ là 8% chưa phù hợp với thực tế.
Bộ phận hỗ trợ ALCO đã tích cực khai báo cung cầu thanh khoản và xây dựng các kịch bản khả thi, thể hiện sự lạc quan về thị trường Điều này đã dẫn đến việc đẩy mạnh cho vay và giảm dự trữ Mặc dù vấn đề thanh khoản còn khó khăn, nhưng dư nợ của BIDV đã tăng mạnh vào cuối năm 2008.
Vào quý I năm 2008, khi lạm phát có xu hướng gia tăng, Ngân hàng Nhà nước đã áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt bằng cách tăng lãi suất cơ bản và nâng cao tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
Vào tháng 3 năm 2008, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành tín phiếu bắt buộc, dẫn đến việc lãi suất cơ bản (LSCB) liên tục tăng từ 8,25% lên 14% vào đầu tháng 6 năm 2008 Để đảm bảo tính ổn định của thị trường, NHNN đã chỉ đạo các ngân hàng thương mại nghiêm túc tuân thủ quy định không được áp dụng lãi suất cho vay vượt quá 150% LSCB và không được thu phí đối với hoạt động cho vay.
Tình trạng khan hiếm đồng tiền và lãi suất tiền gửi VND liên ngân hàng tăng mạnh đã khiến các ngân hàng thương mại phải cạnh tranh lãi suất, đẩy lãi suất huy động lên từ 12% đến 18,6%/năm Mặc dù lãi suất huy động cao, nhưng thực tế lượng đồng Việt Nam thu hút về ngân hàng không đạt kỳ vọng của các nhà quản lý, dẫn đến tình trạng thanh khoản vẫn căng thẳng.
Từ quý IV/2008 đến đầu năm 2009, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng, nhưng do dư nợ tín dụng tăng mạnh, từ tháng 6/2009 đến đầu năm 2010, NHNN đã có những biện pháp thắt chặt tiền tệ nhằm ngăn ngừa lạm phát Cụ thể, NHNN chỉ đạo các ngân hàng thương mại không được tăng trưởng tín dụng quá 25% và kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng Đồng thời, NHNN kiểm soát chặt lượng cung tiền qua hoạt động thị trường mở (OMO) và cấm sử dụng vốn cho vay đầu tư bất động sản và các hoạt động đầu tư tài chính, nhằm kiềm chế mức tăng trưởng tín dụng.
Các biện pháp của NHNN đã giúp kiềm chế mức tăng dư nợ ở mức 37,7%, thấp hơn dự báo trên 40% Đồng thời, các biện pháp này cũng góp phần kiểm soát mức tăng CPI, với tỷ lệ cả năm đạt 6,88% Tuy nhiên, tình hình lãi suất và cung ứng cho nền kinh tế vẫn đang gặp khó khăn, khi lãi suất huy động VND liên tục vượt trần.
Từ 1.12.2009, LSCB đã lên 8% và trần lãi suất huy động là dưới 10,5%/năm thì lãi suất huy động cao nhất đã lên tới 10,499%/năm, lãi suất các kỳ hạn ngắn, trung và dài hạn đang xích lại gần nhau và hướng đến mức lãi suất trần tối đa được phép, lãi suất liên ngân hàng lên 12%/năm Đó là những con số công bố chính thức, còn trong thực tế thì khoản tiền gửi lớn của tổ chức và dân cư, bằng cách này hay cách khác, đang được nhiều NHTM lôi kéo, níu giữ bằng các hình thức thường đã khiến cho lãi suất thực lớn hơn lãi suất danh nghĩa ghi trên biểu lãi suất mà các NHTM niêm yết từ 1-2%/năm.
2.2.2 Ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản đến kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam
2.2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại
V ÀI VỤ VIỆC TIÊU BIỂU VỀ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NHTM
2.3.1 Rủi ro thanh khoản của Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) năm 2003 Đầu năm 2003, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) vẫn đang kinh doanh hiệu quả Lợi nhuận 9 tháng đầu năm 2003 của ngân hàng này tăng 20% so với cùng kì năm 2002 (đạt xấp xỉ 170 tỷ đồng) Chính vì vậy, khi có tin đồn “Tổng giám đốc của ACB Phạm Văn Thiệt bỏ trốn” đã gây nên một cú sốc trong dư luận người dân TP.HCM, đặc biệt là những người có tiền gửi ở ACB.
Sau đây là một số diễn biến chính của sự việc:
Vào đầu tháng 10/2013, đã xuất hiện những tin đồn về việc Tổng Giám đốc ACB tham lam công quỹ và có dấu hiệu "thụt két" số tiền trong ngân hàng Nhiều khách hàng thậm chí nhận được thông tin rằng ngân hàng đã "phá sản".
Khoảng một tuần sau, vào ngày chủ nhật (12/10) và thứ 2 (13/10), tin đồn lan rộng trong dư luận TP.HCM.
Vào ngày 14/10/2013, tình trạng căng thẳng gia tăng khi hàng ngàn người dân đổ xô đến rút tiền tại trụ sở chính của ACB trên đường Nguyễn Thị Minh Khai và chi nhánh tại số 30 Mạc Đĩnh Chi, Quận 1, TP.HCM, gây ùn tắc giao thông kéo dài Sự tập trung đông đảo này đã khiến người dân cảm thấy hoang mang và lo sợ Tuy nhiên, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Lê Đức Thúy cùng TGĐ Phạm Văn Thiệt và đại diện chính quyền thành phố đã xuất hiện kịp thời để bác bỏ những tin đồn, giúp ổn định tâm lý người dân.
Vào ngày 15/10, mặc dù người dân vẫn đổ xô rút tiền, nhưng các cơ quan báo chí và các tổ chức liên quan đã đồng loạt đăng tải thông tin bác bỏ những tin đồn sai lệch Nhờ đó, đến cuối ngày, tình hình đã lắng xuống và khách hàng bắt đầu gửi tiền trở lại ACB.
Ngày 16/10, sự cố gần như đã được dẹp bỏ.
Sau một tuần, ACB đã khôi phục mọi hoạt động và tình hình đã trở lại bình thường Lượng khách hàng đến gửi tiền thậm chí còn đông hơn so với trước sự cố.
Nguyên nhân khiến ACB đối mặt với rủi ro thanh khoản chủ yếu xuất phát từ tin đồn thất thiệt về việc TGĐ ACB bỏ trốn, dẫn đến tình trạng rút tiền hàng loạt Điều này đã gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc sử dụng công cụ thị trường để điều tiết và quản lý hiệu quả thanh khoản.
Sự cố này diễn ra trong khoảng 3 ngày nhưng mang tính chất nghiêm trọng, đánh dấu lần đầu tiên ngành ngân hàng và nền kinh tế Việt Nam phải đối mặt với tình huống đặc biệt Nếu không có các biện pháp tích cực và hợp lý, nguy cơ hiệu ứng domino trong toàn ngành ngân hàng, với việc người dân rút tiền ở tất cả các ngân hàng, hoàn toàn có thể xảy ra, dẫn đến những hậu quả khó lường.
Vào ngày 21/08/2012, thị trường tài chính Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng ACB, đã trải qua một cú sốc lớn khi thông tin về việc “Bầu” Kiên – Nguyễn Đức Kiên, nguyên Phó Chủ tịch Hội đồng sáng lập ACB, bị bắt giam để điều tra về những sai phạm trong hoạt động kinh tế được công bố.
Sự việc này đã gây ảnh hưởng nghiêm trọng, với thị trường chứng khoán Việt Nam mất 5,6 tỷ USD chỉ sau 3 ngày Hơn nữa, ACB chứng kiến hàng nghìn tỷ đồng bị rút ra trong thời gian ngắn, kéo theo chuỗi phiên giảm điểm kéo dài sau đó.
ACB đang đối mặt với nhiều khó khăn khi liên tiếp xảy ra các sự kiện tiêu cực Sau khi Bầu Kiên bị bắt giam, nguyên TGĐ ACB, ông Lý Xuân Hải, cũng bị bắt chỉ ba ngày sau đó Sự nghiêm trọng của tình hình gia tăng khi vào ngày 27/09/2012, nguyên Chủ tịch Hội đồng quản trị Trần Xuân Giá cùng ba nguyên Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị ACB đã từ nhiệm và bị khởi tố.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khuyến khích người dân gửi tiền tại ACB với sự yên tâm hoàn toàn Đồng thời, Ngân hàng cũng đang theo dõi chặt chẽ tình hình thị trường tiền tệ và sẵn sàng hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết nhằm ổn định và đảm bảo an toàn cho hệ thống.
2.3.2 Rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Phương Nam chi nhánh Hà Nội (2005)
Trong suốt quá trình hoạt động, Ngân hàng Phương Nam đã trải qua một số thời điểm căng thẳng về thanh khoản, mặc dù tình trạng này không xảy ra thường xuyên Một số sự cố đã gây xôn xao dư luận và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng, đặc biệt khi có sự gia tăng đột ngột lượng khách hàng đến rút tiền.
Vào tháng 7/2005, Ngân hàng Phương Nam tại Hà Nội đã cho vay tiêu dùng cho cán bộ nhân viên một số đơn vị, nhưng sau đó xuất hiện đơn kiện từ 40 giáo viên trường tiểu học Xuân Giang huyện Sóc Sơn, cho rằng họ có tên trong danh sách vay nhưng không nhận được tiền Sự việc gây hoang mang cho người dân Hà Nội sau khi có bản tin trên VTV3 về dấu hiệu lừa đảo tại ngân hàng này Tuy nhiên, chỉ trong một ngày (22/07/05), Ban Giám đốc chi nhánh Hà Nội đã phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và bảo hiểm tiền gửi để giải quyết, khiến người dân chủ yếu đến tìm hiểu thông tin thay vì rút tiền Thực tế, khả năng thanh khoản của Ngân hàng Phương Nam rất an toàn với quỹ dự phòng xử lý rủi ro lên tới 30 tỷ đồng và chi nhánh đã rút 53 tỷ đồng từ Ngân hàng Nhà nước để đề phòng rút tiền ồ ạt, trong khi tổng dư nợ vay tiêu dùng tại trường tiểu học Xuân Giang chỉ khoảng 500 triệu đồng.
Sự ổn định đã nhanh chóng được thiết lập, nhưng sự việc này đã tác động đến uy tín và khả năng thanh khoản của Ngân hàng Phương Nam trong một khoảng thời gian nhất định.
Đ ÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM
Trong những năm qua, thành quả lớn nhất của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong việc quản lý rủi ro thanh khoản là sự phối hợp kịp thời giữa Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại Khi có rủi ro thanh khoản xảy ra tại một ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước sẽ ngay lập tức can thiệp và hỗ trợ thanh khoản, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đó và ngăn chặn hiệu ứng lây lan ra toàn hệ thống.
Trong thời gian qua, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã chú trọng nâng cao an toàn thanh khoản, với hệ số CAR dần đạt mức tối thiểu 9% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Từ năm 2008 đến 2010, tỷ lệ dự trữ tiền mặt, chỉ số chứng khoán thanh khoản và lượng dự trữ thanh khoản cũng được tăng cường, cho thấy sự chủ động của các NHTM trong quản trị rủi ro thanh khoản.
Vào thứ ba, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã nhận thức rõ ràng về tầm quan trọng của quản trị rủi ro thanh khoản, thể hiện qua việc thành lập hội đồng ALCO tại mỗi NHTM Sự ra đời của ALCO không chỉ tăng cường công tác quản trị rủi ro mà còn đặt ra những yêu cầu mới cho quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã chủ động áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro thanh khoản, bao gồm việc trích lập quỹ dự trữ thanh khoản và ký kết các điều khoản đặc biệt với quỹ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ngoài ra, việc quản lý vốn tập trung tại Hội sở đã giúp giảm thiểu rủi ro thanh khoản cho các chi nhánh, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng không bị ảnh hưởng nặng nề trong trường hợp xảy ra tình huống thanh khoản xấu nhất.
Bên cạnh những thành quả đạt được, các NHTM Việt Nam vẫn còn tồn tại rất nhiều điểm bất cập trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản.
Thứ nhất, phương pháp quản trị rủi ro còn lạc hậu và thiếu tính thống nhất.
Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam chưa thực hiện đúng quản trị rủi ro thanh khoản, dẫn đến việc còn tồn tại nhiều thiếu sót trong quy trình này Mặc dù có khả năng đo lường bằng các chỉ số thanh khoản, nhưng khả năng nhận diện rủi ro vẫn còn yếu kém Hơn nữa, khi đã nhận diện được rủi ro, một số NHTM vẫn chưa chủ động phòng ngừa do áp lực về lợi nhuận.
Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam hiện nay vẫn còn bị động và chịu ảnh hưởng từ chu kỳ kinh doanh cũng như chính sách quản lý vĩ mô Vào đầu năm 2011, khi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt với mức trần lãi suất huy động là 14%, các NHTM đã thực hiện các biện pháp lách lãi suất để tăng cường nguồn vốn huy động Điều này cho thấy các NHTM Việt Nam đang phải đối mặt với rủi ro thanh khoản và chứng minh rằng họ chưa chủ động trong việc quản trị rủi ro thanh khoản.
2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại
Một số ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam vẫn còn hạn chế trong nhận thức về quản trị rủi ro thanh khoản, dẫn đến việc phát triển tín dụng và mở rộng mạng lưới quá nhanh so với khả năng quản lý Sự thiếu phối hợp giữa ALCO và bộ phận huy động vốn, cùng với việc quản trị rủi ro thanh khoản chưa được chú trọng, đã gây ra căng thẳng thanh khoản cho nhiều NHTM Trong bối cảnh áp lực tăng trưởng và lợi nhuận, các nhà quản trị thường ưu tiên rủi ro lãi suất và rủi ro tín dụng, mà bỏ qua rủi ro thanh khoản - một yếu tố quan trọng và nguy hiểm trong hoạt động của ngân hàng.
Trình độ của cán bộ quản trị rủi ro trong ngân hàng còn yếu kém, dẫn đến những rủi ro chủ quan nghiêm trọng Chất lượng nguồn nhân lực là nguyên nhân chính gây ra vấn đề này Khi cán bộ quản trị rủi ro thanh khoản thiếu kinh nghiệm và kiến thức, việc nhận diện, phân tích nguyên nhân và lượng hóa rủi ro thanh khoản sẽ không chính xác, ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ hệ thống ngân hàng.
Mức độ hợp tác giữa các ngân hàng thương mại hiện vẫn còn hạn chế, đặc biệt là trong việc chia sẻ kinh nghiệm và chính sách quản trị rủi ro thanh khoản.
Chính sách tiền tệ tại Việt Nam hiện đang thiếu nhất quán và có quá nhiều mục tiêu, gây khó khăn cho Ngân hàng Nhà nước trong việc lựa chọn công cụ tác động Điều này đặc biệt rõ ràng trong bối cảnh kinh tế Việt Nam, nơi mà các công cụ điều tiết vĩ mô vẫn chưa hoàn thiện và còn hạn chế.
Nền kinh tế chuyển đổi tại Việt Nam đang gặp phải những điểm yếu trong khả năng thanh khoản và hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Điều này thể hiện qua năng lực quản lý yếu kém và sự không đồng bộ trong các chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Hơn nữa, quy mô của các ngân hàng thương mại Việt Nam còn nhỏ, kỹ năng quản trị chưa cao, và nền tảng công nghệ vẫn chưa được hiện đại hóa, tạo ra những thách thức đáng kể cho sự phát triển bền vững.
Sự thiếu minh bạch và công khai hóa thông tin tại Việt Nam đang là một vấn đề lớn, khi mà thông tin chính xác về hoạt động của doanh nghiệp vẫn chưa được cung cấp đầy đủ Hiện tại, ngoài trung tâm thông tin tín dụng của NHNN CIC, không có công ty định mức tín dụng chuyên nghiệp nào có khả năng thực hiện điều tra, phân tích thông tin tài chính và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế Điều này dẫn đến chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) không cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro và gây khó khăn trong việc thu hồi khoản tín dụng, từ đó dễ dàng đẩy các NHTM vào tình trạng rủi ro thanh khoản.
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HỆ THỐNG CÁC NHTM VIỆT NAM
VỀ PHÍA CHÍNH PHỦ
Trong đề án phát triển ngân hàng nhà nước, Chính Phủ chưa xác định rõ mô hình hoạt động của Ngân hàng Nhà nước, liệu sẽ trực thuộc Chính Phủ hay độc lập Tuy nhiên, bất kể mô hình nào được áp dụng, việc nâng cao vị thế và tính độc lập của Ngân hàng Nhà nước với Chính Phủ là rất quan trọng Điều này giúp ngân hàng có khả năng đưa ra các quyết định điều hành chính sách tiền tệ một cách nhanh chóng, từ đó tác động tích cực đến nền kinh tế một cách kịp thời và hiệu quả.
3.1.2 Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập
Việt Nam đang ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế khu vực và thế giới, điều này đòi hỏi sự hoàn thiện hệ thống hành lang pháp lý, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Việc xây dựng và triển khai các luật như Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Giám sát hoạt động ngân hàng và Luật Bảo hiểm tiền gửi là cần thiết Đồng thời, cần rà soát và sửa đổi hệ thống văn bản pháp lý trong lĩnh vực ngân hàng để đảm bảo phù hợp với các cam kết của Việt Nam khi gia nhập WTO.
Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật là cần thiết để xây dựng ngân hàng thương mại minh bạch, vận hành theo cơ chế thị trường và được kiểm soát hợp lý bởi Chính phủ Cần xác định rõ chức năng và nhiệm vụ của từng loại hình ngân hàng, bao gồm ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư, nhằm tránh tình trạng cạnh tranh không công bằng Trong dự thảo luật bảo hiểm tiền gửi, việc nâng mức tiền gửi được bảo hiểm sẽ giúp người gửi tiền yên tâm hơn và giảm nguy cơ rút tiền hàng loạt, từ đó ổn định nguồn tiền gửi cho ngân hàng thương mại, đặc biệt trong thời điểm căng thẳng thanh khoản.
3.1.3 Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa các ngân hàng thương mại nhà nước
Cổ phần hóa các ngân hàng thương mại nhà nước là một bước quan trọng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của các ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế và các cam kết quốc tế, tỷ lệ nắm giữ vốn cổ phần của nhà nước trong các ngân hàng này có thể được giảm dần sau quá trình cổ phần hóa.
VỀ PHÍA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại cần duy trì mức vốn tự có hợp lý, phù hợp với quy mô và phạm vi hoạt động của mình Để đạt được mức vốn quy định, các ngân hàng nên xây dựng phương án tăng vốn, thực hiện phát hành giấy tờ có giá và điều chỉnh cơ cấu cho vay vào các lĩnh vực nhạy cảm như chứng khoán, bất động sản và tiêu dùng Đồng thời, các ngân hàng phải duy trì tỷ lệ dự trữ hợp lý, bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại Ngân hàng Trung ương và tài sản có tính thanh khoản cao, nhằm đảm bảo dự trữ bắt buộc và xử lý các dòng tiền ra Việc kết hợp giữa dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp sẽ giúp ngân hàng chủ động ứng phó với rủi ro thanh khoản và tạo ra thu nhập hợp lý.
3.2.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối giữa tài sản có và tài sản nợ
Việc cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có là rất quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại Các ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu danh mục tài sản nợ và tài sản có nhằm giảm thiểu rủi ro, bao gồm việc điều chỉnh nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường Đồng thời, cần cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, sử dụng nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn Điều này giúp gắn kết rủi ro thanh khoản với rủi ro thị trường trong quản trị ngân hàng.
3.2.3 Tăng cường công tác dự báo các điều kiện kinh tế vĩ mô Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi có thể ảnh hưởng tới kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại Khi Ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt bằng cách ban hành liên tiếp hàng loạt các giải pháp mạnh như tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất cơ bản, áp trần lãi suất huy động thì khả năng thanh khoản của các Ngân hàng thương mại Việt Nam gặp khó khăn Bởi vì trước đó, có tình trạng dư thừa vốn khả dụng đã xảy ra ở một số Ngân hàng Các Ngân hàng này đã giảm lãi suất huy động tiền gửi Nhưng khi điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi, các Ngân hàng này trở nên lúng túng Điều này chứng tỏ việc tăng cường và nâng cao hiệu quả của công tác dự báo kinh tế ở các Ngân hàng là cần thiết.
3.2.4 Xây dựng và hoàn thiện hệ thống đánh giá nội bộ
Nâng cao chất lượng kiểm soát nội bộ là cần thiết để phát hiện và ngăn chặn kịp thời các rủi ro tiềm ẩn Tuy nhiên, cần tránh việc quá nhấn mạnh vào kiểm tra, kiểm soát, vì điều này có thể làm giảm tính sáng tạo trong công việc Để khuyến khích người lao động năng động và sáng tạo, cần xây dựng một hệ thống khuyến khích hiệu quả, dựa trên mối quan hệ tốt giữa người lao động và người sử dụng lao động, thông qua cơ chế thu nhập, khen thưởng và xử phạt nội bộ.
Các ngân hàng thương mại cần cải thiện hiệu quả hệ thống kiểm toán nội bộ bằng cách định kỳ đánh giá hoạt động kinh doanh, tập trung vào các rủi ro chiến lược và rủi ro hoạt động Qua đó, bộ phận kiểm toán nội bộ sẽ đưa ra các khuyến nghị cho cấp quản lý để rà soát, xác định và giải quyết các vấn đề Để thực hiện điều này, đội ngũ kiểm toán nội bộ cần có hiểu biết toàn diện về hoạt động ngân hàng cũng như các vấn đề pháp lý và quy định liên quan.
3.2.5 Hoàn thiện và đổi mới công tác quản trị rủi ro thanh khoản
Cải thiện hệ thống báo cáo giúp Ban lãnh đạo có cái nhìn chi tiết về tình trạng vốn của ngân hàng, đặc biệt là thời gian của các nguồn cung cầu thanh khoản Việc áp dụng mô hình quản lý theo kỳ hạn cho các dòng tiền vào và ra sẽ nâng cao hiệu quả trong việc cập nhật thông tin.
Để hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro thanh khoản, cần đảm bảo bộ phận quản trị rủi ro luôn nhận được thông tin kịp thời và chính xác Đồng thời, việc tổ chức bộ máy giám sát là rất quan trọng để đảm bảo bộ phận quản trị thanh khoản hoạt động hiệu quả.
Để quản lý rủi ro lãi suất khe hở hiệu quả, cần hoàn thiện quy định về huy động và cho vay, đặc biệt là trong lĩnh vực huy động và cho vay trung, dài hạn theo lãi suất thị trường Cần tìm ra giải pháp khoa học nhằm ngăn chặn tình trạng khách hàng rút tiền trước hạn khi lãi suất tăng cao hoặc khi có đối thủ đưa ra lãi suất hấp dẫn hơn Hiện nay, nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không trả nợ đúng hạn vì lo ngại khó khăn trong việc vay lại sau khi thanh toán, dẫn đến việc họ chấp nhận chịu phạt lãi suất quá hạn, mặc dù vẫn thấp hơn lãi suất cho vay mới Tình trạng này đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Quản lý rủi ro kỳ hạn hiệu quả là rất quan trọng, vì sự không cân đối giữa tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng đã dẫn đến khó khăn trong thanh khoản Việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn với tỷ trọng lớn, hoặc huy động vốn trung hạn hai năm nhưng cho vay trung hạn ba năm, gây khó khăn trong việc kiểm soát dòng tiền ra vào của ngân hàng.
Thị trường tiền tệ phái sinh tại Việt Nam còn đang trong giai đoạn phát triển, nhưng sau những biến động gần đây, các ngân hàng sẽ chú trọng hơn đến việc sử dụng các mô hình hạn chế rủi ro Công cụ REPO giúp tạo ra tính thanh khoản cao cho chứng khoán nợ, hỗ trợ ngân hàng quản lý tài sản nợ và tài sản có một cách hiệu quả Các công cụ Forward và Future cũng đóng vai trò quan trọng trong việc giữ lãi suất giao dịch, giảm thiểu rủi ro khi lãi suất thị trường thay đổi Đặc biệt, SWAP là công cụ thiết yếu giúp các ngân hàng cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có, nhằm giảm thiểu tác động của rủi ro lãi suất và rủi ro kỳ hạn.
Ngoài ra, có thể áp dụng phương pháp rủi ro thanh khoản của SMBC là “Công khai thông tin nhằm tăng khả năng thanh khoản”.
Các ngân hàng cần duy trì việc cung cấp thông tin liên tục cho công chúng, chủ nợ và đối tác lớn, vì công khai thông tin đóng vai trò quan trọng trong quản lý khả năng thanh khoản Kinh nghiệm cho thấy rằng việc có thông tin liên tục về ngân hàng giúp dễ dàng hơn trong việc duy trì uy tín của ngân hàng trên thị trường, đặc biệt trong những giai đoạn khó khăn.
Ngân hàng cần xác định chiến lược giao tiếp với báo chí và truyền thông khi đối mặt với thông tin tiêu cực Khi có thông tin bất lợi được công bố, ngân hàng phải nhanh chóng phát đi thông báo về các biện pháp khắc phục đang được triển khai Hành động này không chỉ giúp giảm bớt lo ngại từ các bên liên quan mà còn thể hiện sự quan tâm của ban lãnh đạo ngân hàng đối với việc giải quyết các vấn đề tồn đọng.
3.2.6 Đẩy mạnh công tác huy động vốn và đa dạng hóa nguồn vốn huy động
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư thông qua các biện pháp khuyến mãi, đảm bảo tuân thủ quy định về lãi suất trần của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) để tránh rủi ro thanh khoản Việc tính toán hợp lý giữa mức lãi suất và kỳ hạn, đồng thời duy trì dự trữ thanh khoản hợp lý là rất quan trọng để đáp ứng nhu cầu Để nâng cao huy động vốn và quản lý tài sản nợ, NHTM nên chú trọng vào thị trường bán lẻ, một kênh huy động vốn tiềm năng Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể đa dạng hóa hình thức huy động vốn như phát hành trái phiếu, cổ phiếu và áp dụng các biện pháp khuyến khích để thu hút khách hàng, linh hoạt điều chỉnh lãi suất nhằm tăng cường nguồn vốn từ tổ chức kinh tế và dân cư, góp phần vào sự tăng trưởng nguồn huy động vốn.
3.2.7 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề nghiệp Đây là yếu tố then chốt để nâng cao khả năng cạnh tranh cho ngành NH Thực tế ở
Hiện nay, các ngân hàng ở Việt Nam đang đối mặt với sự thiếu hụt nguồn nhân lực chất lượng cao trong việc quản lý và sử dụng công nghệ ngân hàng Để khắc phục tình trạng này, các ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ đi đôi với việc tạo ra môi trường học tập cho nhân viên, tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu và có cơ chế thưởng phạt hợp lý Việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và giáo dục đạo đức nghề nghiệp là rất cần thiết để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững cho ngân hàng.
3.2.8 Các giải pháp về công nghệ