Giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tại ngân hàng nhà nước việt nam chi nhánh tỉnh cà mau

Tuy nhiên, vẫn còn khá nhiều bất cập, hạn chế trong công tác thanh tra giám sát ngân hàng liên quan đến: Chất lượng công tác giám sát từ xa của NHNN chưa cao, chưa phát hiện các nguy cơ

Lược khảo các nghiên cứu liên quan

Đối với vấn đề này đã có một số nghiên cứu được thực hiện nhằm nêu lên thực trạng hoạt động TTGS của NHNN và đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác TTGS của NHNN Một số nghiên cứu tiêu biểu có thể kể đến như:

Thứ nhất, nghiên cứu của Nguyễn Trọng Nghĩa (2022) về Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng Nghiên cứu đã nêu lên khái quát lý thuyết về nội dung, hình thức thanh tra, giám sát ngân hàng; hoạt động xây dựng chính sách, văn bản quy phạm pháp luật; cấp phép Tiếp đó, tác giả đã chỉ ra thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng giai đoạn trước năm 2010, giai đoạn 2011 - 2016, giai đoạn 2017 – 2020 Và cuối cùng, Nguyễn Trọng Nghĩa đã đưa đến một số giải pháp để thực hiện hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng Các giải pháp bao gồm:

(1) Hoàn thiện, đồng bộ hệ thống chính sách, cơ chế đầy đủ phù hợp với thực tiễn và thông lệ quốc tế nhằm nâng cao chất lượng của hoạt động thanh tra; (2) Hoàn thiện, đổi mới mô hình tổ chức thanh tra, giám sát ngân hàng; (3) Nâng cao chất lượng hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin (CNTT) và nguồn nhân lực giám sát (4) Đổi mới phương pháp thanh tra, giám sát; (5) Tăng cường hiệu quả của hệ thống giám sát, đánh giá và cảnh báo sớm rủi ro

Nghiên cứu thứ hai mà luận văn lược khảo là nghiên cứu về Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNNVN và một số khuyến nghị của Hà Thị Sáu và Vũ Mai Chi (2018) Trong nghiên cứu, tác giả đã nêu lên hoạt động TTGSNH của NHNNVN giai đoạn qua được ghi nhận có nhiều đổi mới, ngày càng tăng cường về số lượng và chất lượng các cuộc thanh tra giám sát, đóng góp quan trọng vào công cuộc đổi mới, phát triển của ngành Ngân hàng Tuy nhiên, vẫn còn khá nhiều bất cập, hạn chế trong công tác thanh tra giám sát ngân hàng liên quan đến: Chất lượng công tác giám sát từ xa của NHNN chưa cao, chưa phát hiện các nguy cơ tiềm ẩn rủi ro đối với TCTD, chưa phát huy được vai trò cảnh báo hệ thống, các vấn đề về sự phối hợp đồng bộ giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ, tổ chức bộ máy thanh tra, trình độ cán bộ thanh tra…Dựa trên các phương pháp quan sát, so sánh, phân tích tình hình thực tế và tổng hợp các báo cáo có liên quan, bài viết này đã tập trung đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng giai đoạn 2011 đến 2017, từ đó đề xuất một số khuyến nghị đối với NHNN: Thứ nhất là, tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức thanh tra giám sát ngân hàng; Thứ hai là, tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống văn bản quy phạm pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng; Thứ ba là, tập trung triển khai lộ trình thực hiện các chuẩn mực an toàn theo quy định của Basel II đối với các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Thứ tư là, giám sát chặt chẽ việc thực hiện phương án tái cơ cấu gắn với xử lý nợ xấu của các TCTD theo Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016- 2020”; Thứ năm là, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua các hoạt động đào tạo, đào tạo lại, phát triển nguồn nhân lực cho thanh tra, giám sát ngân hàng; Thứ sáu là, tăng cường phối hợp giữa cơ quan thanh tra NHNN với các cơ quan chức năng trong quản lý, thanh tra, giám sát và xử lý các sai phạm tại các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Ngoài ra, tác giả lược khảo Luận án tiến sĩ của Nguyễn Thị Hòa (2019) về Thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro của NHNNVN đối với các tổ chức tín dụng – Thực trạng và giải pháp Nghiên cứu sinh Nguyễn Thị Hòa đã: Hệ thống hóa các vấn đề lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát các TCTD trên cơ sở rủi ro; Nghiên cứu kinh nghiệm của nước ngoài trong việc áp dụng phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro đối với các TCTD, từ đó rút ra bài học ở nước ta; Luận án đã nghiên cứu về thực trạng áp dụng thanh tra, giám sát ngân hàng trên cơ sở rủi ro đối với các TCTD tại Việt Nam, chỉ ra những kết quả đạt được, tồn tại trong quá trình triển khai; Cuối cùng Nghiên cứu này đã đề xuất bốn giải pháp đối với NHNN, đối với các TCTD tác giả kiến nghị năm giải pháp và kế đó là 03 kiến nghị với các cơ quan quản lý, và kế hoạch sắp tới nhằm triển khai áp dụng phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro tại Việt Nam

Kế đến là nghiên cứu về Thực trạng và giải pháp công tác thanh tra đối với các tổ chức tín dụng trong nước ở Việt Nam của Nguyễn Thị Phụng và nhóm nghiên cứu

(2018) Qua nghiên cứu, Nhóm tác giả đã nêu lên thực trạng công tác TTGS ngành NH giai đoạn 2011 -2015, trong đó có kết quả đạt được và 06 nhóm hạn chế và nguyên nhân Tác giả đã nêu lên những định hướng giai đoạn 2017 – 2020 và đưa ra 06 giải pháp để nâng cao công tác TT của NHNN đối với các TCTD Tác giả đã rút ra rằng đây là một hoạt động vô cùng quan trọng đối với tất cả các quốc gia, là công cụ sắc bén, hiệu quả để thực hiện việc QLNN Vì vậy, NHNN phải thường xuyên nâng cao hiệu quả, chất lượng, hoàn thiện quy trình của hoạt động TT tại chỗ, từ đó nội dung, các bước TT được thống nhất trong toàn hệ thống

Nghiên cứu tiếp theo được tác giả lược khảo là của Nguyễn Thị Mỹ Hạnh và Mai Thị Thanh Chung (2021) về Nghiên cứu hệ thống thanh tra giám sát dựa trên rủi ro – kinh nghiệm cho Việt Nam Tác giả cho rằng sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu năm 2008 đã đưa ra nhiều bài học quý giá và để có thể chống đỡ tốt hơn những rủi ro của hệ thống tài chính thì yêu cầu cấp thiết là phải cải cách hệ thống TTGSNH của từng nước Từ bài học của một số quốc gia trong việc xây dựng hệ thống TTGS để có thể đáp ứng với nhu cầu hiện tại cũng như đạt theo tiêu chuẩn quốc tế Đây là xu hướng chung, Việt Nam cũng không ngoại lệ nên việc xây dựng hệ thống TTGS cho hiệu quả và hợp lý ở nước ta đang trở thành mối quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu trong giai đoạn gần đây Bài viết này đã tổng hợp những quy trình, đặc điểm cần thiết cho một hệ thống TTGS dựa trên rủi ro từ các minh chứng cụ thể từ Ấn Độ, Úc và Tanzania từ việc kết hợp giữa nghiên cứu tình huống và phân tích, mô tả Trên cơ sở đó, các tác giả đã đưa ra cho Việt Nam các giải pháp trong quá trình xây dựng hệ thống TTGS rủi ro cho riêng mình từ những tình hình, đặc điểm của hệ thống TTGS của mình.

Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu tổng quát của đề tài là phân tích thực trạng công tác thanh tra, giám sát tại NHNNVN - Chi nhánh tỉnh Cà Mau Từ đó, đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tại NHNNVN - Chi nhánh tỉnh Cà Mau

+ Nghiên cứu sẽ phân tích thực trạng, hạn chế, tồn tại và nguyên nhân tồn tại, hạn chế của công tác thanh tra, giám sát của của NHNNVN Chi nhánh tỉnh Cà Mau

+ Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tại NHNNVN Chi nhánh tỉnh Cà Mau.

Câu hỏi nghiên cứu

- Thực trạng, hạn chế, tồn tại và nguyên nhân tồn tại, hạn chế của công tác thanh tra, giám sát của của NHNNVN Chi nhánh tỉnh Cà Mau như thế nào?

- Giải pháp nào để hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tại NHNNVN Chi nhánh tỉnh Cà Mau?

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp định tính để thực hiện hoàn thành nghiên cứu về hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN CNCM đối với các TCTD trên địa bàn tỉnh Phương pháp này sẽ nghiên cứu lý thuyết cơ sở, thu thập những thông tin, số liệu, dữ liệu thứ cấp từ các nguồn đúng theo quy định quy định về tài liệu tham khảo, từ đó, có thể phát hiện những vấn đề mà các nghiên cứu đã qua có thể chưa tìm ra

Cụ thể hơn, để sử dụng nghiên cứu những vấn đề chung về cơ sở lý thuyết, thực trạng của hoạt động TTGS của NHNN tác giả sử dụng phương pháp hệ thống hóa, phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích, phương pháp so sánh

Ngoài ra, luận văn sẽ sử dụng phương pháp mô hình hóa và phương pháp dự báo để định hướng và đề xuất giải pháp hoàn thiện việc quản lý hoạt động TTGS của NHNN CNCM đối với các TCTD trên địa bàn tỉnh

Tác giả sử dụng phương pháp định lượng để thống kê, mô tả kết quả khảo sát, từ đó tăng độ tin cậy của nghiên cứu.

Ý nghĩa thực tiễn của đề tài

Đóng góp của nghiên cứu về mặt lý thuyết là hệ thống lại và từ đó có thể góp phần khẳng định lại các lý thuyết được nêu lên có liên quan đến công tác thanh tra, giám sát của NHNNVN Ngoài ra, kết quả nghiên cứu sẽ đề xuất giải pháp mới về công tác TTGS tại NHNN – CNCM từ đó cũng góp phần nhỏ bổ sung cho lý thuyết mới Đóng góp của nghiên cứu về mặt thực tiễn: Đối với công tác TTGSNH trên địa bàn tỉnh Cà Mau chưa có nhiều công trình nghiên cứu nên thông qua kết quả đề tài này, các đối tượng có liên quan đến công tác TTGS của NHNN có thể làm tài liệu tham khảo Ngoài ra, các giải pháp nêu lên trong nghiên cứu có thể giúp cho lãnh đạo NHNN CNCM có thể vận dụng để làm tốt hơn công tác TTGS.

Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, danh mục hình, danh mục bảng, nội dung của luận văn gồm ba chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Chương 2: Thực trạng công tác thanh tra, giám sát tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Cà Mau

Chương 3: Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Cà Mau.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

Các khái niệm có liên quan

1.1.1 Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh

Theo Nghị định 43 ngày 17/5/2019 thì “Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, giúp Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh quản lý nhà nước, tiến hành thanh tra hành chính, thanh tra, giám sát ngân hàng, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố đối với các đối tượng quản lý, thanh tra và giám sát ngân hàng trên địa bàn theo sự phân công, phân cấp, ủy quyền của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và theo quy định của pháp luật Riêng Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phố Hà Nội, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh là đơn vị tương đương Chi cục thuộc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thành phố Hà Nội, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thành phố

Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh chịu sự quản lý, chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh và sự chỉ đạo, hướng dẫn của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng về công tác, nghiệp vụ thanh tra, giám sát ngân hàng, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố”

1.1.2 Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng

1.1.2.1 Hoạt động thanh tra ngân hàng

Theo Luật Thanh tra thì: “Thanh tra là hoạt động xem xét, đánh giá, xử lý theo trình tự, thủ tục do pháp luật quy định của cơ quan thực hiện chức năng thanh tra đối với việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ, quyền hạn của cơ quan, tổ chức, cá nhân Hoạt động thanh tra bao gồm thanh tra hành chính và thanh tra chuyên ngành”

“Thanh tra ngân hàng (TTNH) là hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước đối với các đối tượng thanh tra ngân hàng trong việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng”, điều này được quy định tại Điều 6 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010

Ngoài ra, theo Nguyễn Thị Hòa (2019) thì TTNH là việc cử các nhân viên là thanh tra viên hoặc giám sát viên đến làm việc tại các TCTD từ các cơ quan quản lý nhà nước (QLNN) có thẩm quyền đột xuất hay định kỳ

Tại Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 quy định: “Giám sát ngân hàng (GSNH) là hoạt động của Ngân hàng Nhà nước trong việc thu thập, tổng hợp, phân tích thông tin về đối tượng giám sát ngân hàng thông qua hệ thống thông tin, báo cáo nhằm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời rủi ro gây mất an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng và các quy định khác của pháp luật có liên quan”

GSNH là hoạt động được tiến hành liên tục và thường xuyên bao gồm giám sát an toàn vĩ mô, giám sát an toàn vi mô và sử dụng các phương pháp, công cụ, tiêu chuẩn giám sát và hệ thống thông tin, báo cáo do NHNNVN quy định Đối với giám sát an toàn vi mô là việc giám sát an toàn đối với từng đối tượng riêng lẻ, được thực hiện trên cơ sở hệ thống đánh giá, xếp hạng đối tượng GSNH Ngoài ra đây còn là việc sử dụng các công cụ, tiêu chuẩn, quy trình, kỹ năng phân tích tổng hợp để thực hiện việc giám sát, cảnh báo, đánh giá các hành vi vi phạm pháp luật, mọi loại rủi ro của đối tượng GSNH Đối với GS an toàn vĩ mô tức là hình thức giám sát an toàn đối với cả hệ thống các TCTD Đây là công việc được thực hiện thu thập, hệ thống, phân tích lại các thông tin để báo cáo định kỳ hay đột xuất về sự ổn định và an toàn của toàn hệ thống Trên cơ sở các chỉ tiêu đó sẽ phản ánh mức độ an toàn trong hoạt động và lành mạnh tài chính của hệ thống

1.1.3 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Theo Nguyễn Thị Thanh Hương (2018), “Ngân hàng Nhà nước (Ngân hàng trung ương) là định chế duy nhất trong nền kinh tế vừa thực hiện chức năng quản lý nhà nước vừa thực hiện chức năng kinh doanh Ngân hàng trung ương (NHTW) là ngân hàng duy nhất được phép phát hành tiền của mỗi quốc gia, là một định chế công cộng chịu trách nhiệm trong việc quản lý và điều tiết các vấn đề liên quan đến tiền tệ, nhằm phục vụ cho sự tồn tại và phát triển của cộng đồng”

Ngoài ra theo Nghị định 102/2022/NĐ-CP thì: “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan ngang bộ của Chính phủ, Ngân hàng Trung ương của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam; thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; thực hiện chức năng của Ngân hàng Trung ương về phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ; quản lý nhà nước các dịch vụ công thuộc phạm vi quản lý của Ngân hàng Nhà nước”

Theo Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 nêu rõ: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân”

Ta có thể hiểu hoạt động ngân hàng (HĐNH) là công việc cung ứng thường xuyên hay kinh doanh các nghiệp vụ bao gồm: cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, cung cấp về tín dụng, nhận gửi tiền

Về hình thức của các tổ chức tín dụng thì như sau: NHTM nhà nước, NHTM tư nhân, TCTD liên doanh, TCTD 100% vốn nước ngoài, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô, NH hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân (QTDND).

Đặc điểm của hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt

1.2.1 Đặc điểm chung của hoạt động thanh tra, giám sát

- Thanh tra, giám sát phải đi đôi, song hành với việc quản lý nhà nước:

Trong tất cả các giai đoạn của việc QLNN đều phải kiểm tra, thanh tra mới có được các thông tin chính xác, đầy đủ phục vụ cho hoạt động thực thi công quyền Ta có thể nói rằng TTGS luôn gắn liền với việc QLNN, chỉ loại trừ hoạt động GS xã hội của Nhân dân thông qua khiếu nại, tố cáo đối với quá trình hoạt động của cơ quan Nhà nước

TTGS hoạt động hiệu lực, hiệu quả sẽ ngăn chặn được nguy cơ tùy tiện, vô kỷ cương, kỷ luật, biến dạng, trong hoạt động của bộ máy Nhà nước Mục đích của QLNN sẽ được đảm bảo vì có công cụ là TTGS Qua thực tiễn, ta nhận thấy rằng nếu thiếu TTGS thì sẽ dẫn đến kém hiệu quả, không đầy đủ đối với một thể chế hành chính, cơ quan QLNN bất kỳ

Tóm lại, giữa TTGS và QLNN mang đặc điểm chung là sử dụng quyền lực của Nhà nước để áp dụng lên những đối tượng chịu sự quản lý Nhưng TTGS chỉ là một công cụ theo chức năng, cơ cấu để Nhà nước dùng cho việc thực hiện QLNN

- Tính quyền lực nhà nước trong thanh tra, giám sát:

Chủ thể tiến hành TTGS là cơ quan Nhà nước, đây là một hoạt động nhân danh Nhà nước và luôn sử dụng công quyền trong thực thi nhiệm vụ TTGS là một chức năng của QLNN thể hiện qua việc nó tác động tích cực nhằm chủ thể quản lý sử dụng quyền lực đối với đối tượng chịu tác động Chủ thể quản lý sử dụng TTGS như một công cụ hiệu quả để thực hiện quyền lực của mình đối với các chủ thể chịu sự quản lý Có ba đặc điểm thể hiện công quyền trong hoạt động TTGS đó là: (1) Thông báo kết luận những vấn đề được TTGS phát hiện và bắt buộc các tổ chức, cá nhân có liên quan phải thực hiện theo (2) Đề nghị các cơ quan chức năng phải giải quyết theo kiến nghị, yêu cầu của cơ quan TTGS; truy cứu trách nhiệm đối với những người có hành vi vi phạm pháp luật (3) Trong trường hợp cần thiết thì sẽ thực hiện các biện pháp cưỡng chế thực hiện theo quyết định của cơ quan TTGS

Ta có thể thấy trong nhiệm vụ, quyền hạn, chức năng, phương pháp thực hiện của cơ quan TTGS đã thể hiện cụ thể quyền lực nhà nước ở đó Ngoài ra, trong xử lý kết quả, mối quan hệ giữa các chủ thể - đối tượng, công tác phối hợp cũng như việc phân cấp, phân quyền của TTGS cũng đã thể hiện quyền lực nhà nước trong đó Và nhất là phải thực hiện có đồng bộ quyền lực NN trên tất cả các lĩnh vực, ngành trong hoạt động TTGS thì mới có thể phát huy tối đa hiệu quả, hiệu lực của nó

- Thanh tra, giám sát có tính độc lập tương đối:

Tính độc lập tương đối của hoạt động TTGS thể hiện ở việc ngoài việc thực hiện theo pháp luật, công tác TTGS còn phải bắt nguồn từ tình hình thực tiễn hàng ngày, đặt các sự vật, hiện tượng trong sự phát triển biện chứng với quan điểm cụ thể khoa học, lịch sử

Cơ quan QLNN thường tiến hành việc kiểm tra chung, điều này khác với việc TTGS do cơ quan chuyên trách thực hiện Vì vậy, ngoài việc phải thường xuyên phối hợp với các cơ quan khác trong hệ thống thi hành công vụ thì hoạt động TTGS còn mang tính độc lập tương đối riêng của nó Điều này được thể hiện ở việc trên các lĩnh vực KTXH đều có thể được tổ chức TTGS từ một cơ quan TTGS trong phạm vi quy định của pháp luật Sau khi kết thúc TTGS, người ban hành quyết định sẽ ra kết luận để kiến nghị biện pháp xử lý và chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung đó

- Thanh tra, giám sát có tính khách quan:

Hoạt động TTGS là một phần của QLNN do đó để đảm bảo hiệu quả, hiệu lực phải dựa trên pháp luật và phải khách quan, trung thực trong quá trình thực hiện TT có bản chất là xem xét, đánh giá việc chấp hành pháp luật của các tổ chức, cá nhân trong quá trình thực hiện nhiệm vụ, sản xuất, kinh doanh… Việc đưa ra kết luận đúng sai của vấn đề, đánh giá kết quả đạt được, tồn tại hạn chế, xử lý sai phạm nhằm giữ kỷ cương phép nước, bảo vệ lợi ích của NN, các quyền, lợi ích hợp pháp của công dân nên trong công tác TT cần thực hiện khách quan Còn đối với công tác giám sát thì kết quả sẽ đánh giá tình hình trong hoạt động của đối tượng giám sát, từ đó đề ra các khuyến cáo cũng như biện pháp khắc phục nhanh chóng để định lại đúng hướng Vì kết luận TTGS sẽ ảnh hưởng rất lớn đến quyền lợi, lợi ích của tổ chức cá nhân có liên quan, trong kiến nghị của thanh tra có thể chuyển sang cơ quan điều tra, có thể nói kết luận thanh tra nếu có sai sót sẽ có thể làm cho một tổ chức giải thể, một cá nhân bị mất đi danh dự, sự nghiệp nên khách quan, công tâm rất cần trong hoạt động này

1.2.2 Đặc điểm riêng của hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh

Bên cạnh những đặc điểm chung của hệ thống thì TTGS NHNN chi nhánh còn có những đặc điểm riêng biệt của ngành NH

Thứ nhất là ngoài việc chịu sự chỉ đạo, quản lý trực tiếp của Giám đốc NHNN chi nhánh thì còn chịu sự hướng dẫn, chỉ đạo từ Cơ quan TTGSNH về nghiệp vụ TTGSNH, công tác giải quyết tố cáo, khiếu nại, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống tài trợ khủng bố, rửa tiền

Thứ hai là giữa TTGSNH có mối liên hệ gắn kết, hỗ trợ với nhau Việc thường xuyên cập nhật thông tin đối với từng TCTD nhằm phân tích, đánh giá, xếp hạng TCTD là công tác giám sát từ xa của cơ quan TTGS Qua hoạt động GSNH, cơ quan TTGSNH sẽ xác định nội dung trọng tâm, TCTD cần thanh tra cũng như thời gian, đối tượng cụ thể

Thứ ba là ngoài các nội dung chung của ngành, TTGSNH được thực hiện trên cơ sở rủi ro của các TCTD Việc TTGSNH trên cơ sở rủi ro là việc TTGSNH đánh giá hồ sơ rủi ro của từng TCTD bao gồm việc xác định mức độ tuân thủ quy định của pháp luật, các loại rủi ro, mức độ, xu hướng của rủi ro, tác động của rủi ro đến thu nhập, vốn thanh khoản và rủi ro tổng thể, cách thức mà TCTD GS, quản lý rủi ro và khả năng tài chính để chống đỡ rủi ro, đồng thời đưa ra các kiến nghị, khuyến nghị đối với TCTD (Nguyễn Thị Hòa, 2019).

Mục đích của công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước

Theo Cơ quan TTGSNH thì: “Công tác thanh tra, giám sát ngân hàng trước hết nhằm mục đích ngăn ngừa, phát hiện, xử lý các hành vi vi phạm pháp luật; phát hiện những sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật để kiến nghị với cơ quan nhà nước có thẩm quyền các biện pháp khắc phục; phát huy nhân tố tích cực, góp phần nâng cao hiệu quả, hiệu lực của hoạt động quản lý nhà nước; bảo vệ lợi ích của nhà nước, quyền, lợi ích hợp pháp của cá nhân, tổ chức, cơ quan Mặt khác, vì là thanh tra chuyên ngành về ngân hàng, nên thanh tra ngân hàng còn có mục đích cụ thể, đặc thù của mình”

Theo Điều 50 Luật NHNN 2010 thì mục đích trước tiên của TTGSNH là bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả và hiệu lực QLNN trong lĩnh vực ngân hàng và tiền tệ, tiếp đó là góp phần bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các TCTD, cùng với đó là việc duy trì và nâng cao lòng tin của công chúng đối với hệ thống các tổ chức tín dụng, cũng như bảo vệ lợi ích hợp pháp và quyền của người gửi tiền và khách hàng của tổ chức tín dụng.

Nội dung và hình thức hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh cấp tỉnh

1.4.1 Nội dung, hình thức, trình tự, thủ tục hoạt động thanh tra ngân hàng a Nội dung hoạt động thanh tra

- Nhóm nội dung đầu tiên là việc TT về chấp hành pháp luật của các TCTD về ngân hàng, tiền tệ, việc thực hiện các quy định trong giấy phép của NHNN cấp, chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng và các quy định khác của pháp luật có liên quan Chủ yếu là các quy định của pháp luật về liên quan đến QLNN về tiền tệ và ngân hàng, các hành vi bị cấm, cản trở việc TT, không thực hiện yêu cầu của người có thẩm quyền; việc sử dụng, quản lý giấy phép hoạt động tiền tệ cũng như ngân hàng; điều hành, quản trị, tổ chức của TCTD; hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối; quy định về bảo hiểm tiền gửi; quy định về phòng, chống rửa tiền; chế độ báo cáo, thông tin; nhận ủy thác, ủy thác, hoạt động liên ngân hàng và cấp tín dụng; hoạt động thông tin tín dụng quản lý tiền tệ, kho quỹ và thanh toán; quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD

- Kế tiếp là việc xem xét, đánh giá tình hình tài chính của đối tượng TTNH, năng lực quản trị, mức độ rủi ro Bên cạnh đó, là việc kiểm soát, xem xét, đánh giá, nhận dạng, đo lường, giám sát, giảm thiểu, xử lý rủi ro tiềm ẩn thông qua việc xem xét các yếu tố tác động đến an toàn chất lượng, hoạt động, hiệu quả điều hành, quản trị, kiểm soát nội bộ khả năng chống đỡ, của TCTD Nhằm phát hiện ra các rủi ro tiềm ẩn trong toàn hệ thống cũng như đối với hoạt động của các TCTD cần thực hiện TT trên cơ sở rủi ro Nội dung TT có trọng điểm, trọng tâm, vào những nghiệp vụ có tiềm ẩn nhiều rủi ro cao của TCTD, nhất là các TCTD nợ xấu tăng cao, kết quả kinh doanh kém, có vụ việc vi phạm pháp luật, thông tin phản ánh và đơn, thư tố cáo, khiếu nại nhiều Trên cơ sở chỉ đạo của Cơ quan TT NHNHVN, Giám đốc NHNNVN CN và việc phân tích kết quả giám sát đối với hoạt động của các TCTD trên địa bàn TTGSNH CN sẽ xây dựng nội dung thanh tra phù hợp với từng TCTD

- Thực hiện kiến nghị đến cơ quan có thẩm quyền ban hành mới, bổ sung, sửa đổi, hủy bỏ các văn bản quy phạm pháp luật để có thể đáp ứng yêu cầu trong hoạt động QLNN về ngân hàng, tiền tệ Trong quá trình thực tế TT trực tiếp tại các đơn vị nếu phát hiện ra sự thiếu thực tiễn về chính sách, cơ chế, những bất cập, không còn phù hợp hoặc đã lỗi thời với hoạt động của TCTD thì cần có các đề xuất, kiến nghị đúng thẩm quyền, nội dung đến cơ quan ban hành văn bản pháp luật nhằm hoàn thiện công tác TT Trên cơ sở kết quả TT, TTGSNH chi nhánh kịp thời phát hiện những vướng mắc, khó khăn, hạn chế, tồn tại trong việc chấp hành pháp luật về ngân hàng, tiền tệ và những lĩnh vực hoạt động ngân hàng còn có “sơ hở”, tiềm ẩn rủi ro nhiều để đề xuất với cấp có thẩm quyền hủy bỏ, ban hành mới hay sửa đổi, bổ sung các văn bản quy định chặt chẽ hơn

Có như vậy, hoạt động TT của NHNN CN đối với các TCTD mới đạt được mục tiêu là đảm bảo hoạt động của hệ thống các TCTD hiệu quả, an toàn và ngày càng được hoàn thiện; kiểm soát, phòng ngừa và ngăn chặn rủi ro trong hoạt động ngân hàng, góp phần hạn chế vi phạm pháp luật, nâng cao hiệu lực, hiệu quả QLNN đối với lĩnh vực NH Từ đó, các hoạt động của các TCTD sẽ càng được đảm bảo rằng luôn có những điều chỉnh thích nghi trước các biến động của nền kinh tế và với những điều kiện, tình hình mới

- Yêu cầu, đề nghị đối tượng được TT phải có giải pháp phòng ngừa, ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật và có biện pháp giảm thiểu rủi ro để bảo đảm an toàn trong hoạt động của mình Dựa vào kết quả TT, Đoàn TT lập lập biên bản về việc vi phạm từng vụ việc, báo cáo kết quả thanh tra, ban hành, thông báo kết luận TT Các nội dung trong kết luận TT phải chỉ ra cụ thể kết quả đối với từng nội dung tiến hành thanh tra; các vi phạm, tồn tại phát hiện qua thanh tra, xác định mức độ rủi ro tổn thất; tổng hợp, xác định rõ những vi phạm các quy định của pháp luật về mức độ vi phạm, tính chất, nguyên nhân, hậu quả, trách nhiệm của tổ chức, cá nhân đối với từng hành vi sai phạm, sai sót Từ đó, sẽ căn cứ theo thẩm quyền xử lý các vấn đề về kinh tế, tài chính, nghiệp vụ, xử lý hành chính đối với các vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng; chuyển hồ sơ sang cơ quan điều tra khi có dấu hiệu hình sự (nếu có)

- Kịp thời ngăn chặn, xử lý trong thẩm quyền hoặc kiến nghị các cơ quan chức năng khi phát hiện vi phạm pháp luật về ngân hàng, tiền tệ b Hình thức hoạt động thanh tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh

- Thanh tra theo kế hoạch (định kỳ) được cấp có thẩm quyền phê duyệt, kế hoạch

TT được lập như sau: Chậm nhất vào ngày 10 tháng 12 hằng năm, TTGSNH CN tỉnh và Giám đốc NHNN CN có trách nhiệm xem xét, phê duyệt kế hoạch thanh tra hằng năm chậm nhất vào ngày 20 tháng 12 hằng năm Đối với việc điều chỉnh kế hoạch TT hằng năm của TTGS NHNN CN khi cần thiết thì TTGSNH CN có văn bản đề nghị Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phê duyệt điều chỉnh kế hoạch thanh tra Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được văn bản đề nghị của TTGSNH CN, Giám đốc NHNN

CN có trách nhiệm xem xét, quyết định và sau đó báo cáo về Cơ Quan TTGSNH (Chính phủ, 2014)

- Thanh tra đột xuất được tiến hành theo yêu cầu của việc giải quyết tố cáo, khiếu nại… do Thủ trưởng cơ quan QLNN có thẩm quyền giao hoặc khi phát hiện đối tượng TTNH có dấu hiệu phát sinh rủi ro, nguy cơ đe dọa sự lành mạnh, an toàn, lành mạnh, vi phạm pháp luật của đối tượng TTNH c Trình tự, thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng

- TTNH theo kế hoạch thực hiện theo trình tự, thủ tục sau:

+ Chuẩn bị thanh tra là làm các việc: Nắm tình hình, thu thập tài liệu, thông tin, trước khi ra quyết định TT; Báo cáo kết quả các nội dung trên; Ra quyết định thanh tra; Xây dựng, phê duyệt và phổ biến kế hoạch tiến hành TT; Đề nghị đối tượng được TT thực hiện và gửi báo cáo theo đề cương đã được xây dựng; Gửi thông báo đến các tổ chức, cá nhân có liên quan về thời gian, địa điểm, thành phần tham dự việc công bố quyết định thanh tra

+ Tiến hành TT thực hiện các công việc bao gồm: Công bố quyết định TT; Tiến hành TT theo trình tự quy định tại Điều 16 của Thông tư 36 của NHNNVN năm 2016; Báo cáo kết quả, tiến độ thực hiện nhiệm vụ TT; Bổ sung, sửa đổi, gia hạn thời gian quyết định TT liên quan đến đối tượng thanh tra, nội dung thanh tra (nếu cần thiết); Kết thúc việc thực hiện TT

+ Kết thúc quá trình TT: Từng thành viên Đoàn thanh tra báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ của mình; Trên cơ sở kết quả đó, Đoàn thanh tra tổng hợp, xây dựng báo cáo kết quả thanh tra chung; Người ra quyết định TT sẽ xem xét, cho ý kiến đối với báo cáo kết quả TT; Sau đó, soạn thảo thảo kết luận TT; Hoàn chỉnh và ký, ban hành kết luận TT

- Trình tự, thủ tục TTNH đột xuất thực hiện các nội dung: Xác định căn cứ để tiến hành TT đột xuất; Xem xét nhu cầu thực tế, ra quyết định thanh tra đột xuất; Lập, phê duyệt và phổ biến kế hoạch TT đột xuất TCTD; Yêu cầu đối tượng TT dựa vào đề cương đã được gửi đến để báo cáo; Thông báo công bố quyết định TT đột xuất; TT đột xuất TCTD thực hiện như đối trình tự, thủ tục TT theo kế hoạch Theo Thông tư 36 năm

2016 của NHNNVN thì “Nội dung báo cáo kết quả thực hiện nhiệm vụ, báo cáo kết quả thanh tra, dự thảo kết luận thanh tra đột xuất, kết luận thanh tra đột xuất được thực hiện căn cứ vào nội dung kế hoạch thanh tra đột xuất”

1.4.2 Nội dung, trình tự, thủ tục và hình thức hoạt động giám sát ngân hàng a Nội dung hoạt động giám sát ngân hàng

- Trên cơ sở kết hợp GS an toàn của từng TCTD với GS an toàn cả hệ thống các TCTD, cơ quan chức năng sẽ tiến hành thu thập, tổng hợp và xử lý các thông tin, dữ liệu, tài liệu của đối tượng GSNH

- Phát hiện, cảnh báo các nguy cơ, rủi ro dẫn đến vi phạm pháp luật về ngân hàng, tiền tệ, các yếu tố tác động, xu hướng biến động rủi ro, tiêu cực gây không an toàn cho từng TCTD và toàn bộ hệ thống

Các yếu tố ảnh hưởng tới hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh

1.5.1.1 Chất lượng, số lượng của nhân sự thực hiện thanh tra, giám sát ngân hàng Đội ngũ cán bộ TTGSNH nói chung và ở các chi nhánh nói riêng phải có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đủ về số lượng để đáp ứng yêu cầu công việc do các gian lận trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng ngày càng tinh vi, các TCTD có quy mô, địa bàn ngày càng lớn rộng Để hoạt động TTNH được nâng cao hiệu quả, cán bộ TTGS phải giữ vững đạo đức nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, đòi hỏi họ phải nghiêm túc trong công việc, công tâm, khách quan trong quá trình tìm ra, xử lý các sai phạm Người làm công tác TTHS phải tuyệt đối tránh lạm dụng chức quyền, tư lợi và phải xử lý nghiêm, đúng với đối tượng và hành vi theo quy định của pháp luật, không bỏ qua sai phạm góp phần nâng cao hiệu lực, vị thế, vai trò của công tác TTGS Tại các đơn vị được thanh tra hay các đoàn khác nhau sẽ có kết quả thực hiện công tác TT không giống nhau, do đó chất lượng nguồn nhân lực TTGS phải thường xuyên được nâng cao

Song song với đó, cán bộ TTGSNH cần có đủ nghiệp vụ, chuyên môn, nắm vững các quy định của luật pháp về hoạt động NH Có như vậy mới đủ khả năng phát hiện tồn tại, sai sót của các TCTD và đưa ra cảnh báo sớm, hạn chế sai phạm Mặt khác, để tham mưu cho Giám đốc NHNN chi nhánh trong việc chỉ đạo, điều hành hoạt động thì TTGSNH phải là người nắm sát, hiểu rõ nhất về tình hình hoạt động, những khó khăn, vướng mắc của các TCTD

1.5.1.2 Kế hoạch thanh tra, giám sát

Hàng năm, căn cứ vào chương trình công tác, phân tích dữ liệu, thông tin thu thập từ việc GS và kế hoạch của ngành, TTGSNH chi nhánh sẽ xây dựng kế hoạch TT Trong đó sẽ xác định trọng điểm, trọng tâm và xác định những đối tượng cần tiến hành thanh tra trực tiếp (trừ trường hợp thanh tra đột xuất), những nội dung cần giám sát chặt chẽ

Do đó, để có cách thức triển khai phù hợp, phân bổ nguồn lực hợp lý và có phương pháp thì yêu cầu đặt ra của việc xây dựng kế hoạch là phải xác định chính xác nhu cầu công tác quản lý của NHNN chi nhánh

1.5.1.3 Cơ sở vật chất, hạ tầng, phương tiện thiết bị Điều kiện hoạt động cơ bản của TTGSNH cần phải có cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ thông tin, phương tiện hiện đại, phần mềm, ứng dụng Việc này ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động quản lý nói chung và TTGSNH nói riêng Nhất là đối với TTGSNH thì việc các điều kiện để phục vụ hoạt động chuyên sâu đầy đủ có vai trò quan trọng giúp cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng nắm bắt kịp thời với trình độ ngày càng cao về công nghệ hiện đại của các TCTD Từ đó, sẽ xử lý số lượng lớn các thông tin đầu vào đạt hiệu quả cao, chính xác, nhanh chóng và nhất là đối với chương trình phần mềm phục vụ GS từ xa để xem xét, tính toán các chỉ số để theo dõi, kiểm soát, nắm bắt hoạt động kinh doanh của các TCTD, phát hiện nguy cơ rủi ro kịp thời để cảnh báo đối với các TCTD nhằm đáp ứng kịp thời và nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN

Một trong những nguyên tắc quan trọng của hoạt động TTGS là tuân thủ theo các quy định pháp luật, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu, quả chất lượng Vì vậy, rất cần thiết phải có hệ thống các văn bản pháp luật đồng bộ, phù hợp, nghiêm minh với thông lệ quốc tế quy định về chức năng, nhiệm vụ, tổ chức, trình tự và thủ tục thanh tra, giám sát, về tiền tệ và an toàn trong hoạt động ngân hàng… Đây là cơ sở quan trọng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động TTGSNH, đồng thời buộc đối tượng TTGS thực hiện nghiêm các yêu cầu của TTGSNH Một khuôn khổ pháp lý phù hợp, rõ ràng, đầy đủ và sát với thực tiễn sẽ tạo ra tiền đề và là công cụ sắc bén của hoạt động TT Ngược lại, với một hệ thống pháp luật và quy chế không rõ ràng, thiếu đồng bộ và không phù hợp với thực tiễn sẽ gây ra sự lãng phí nguồn lực TT, làm giảm hiệu lực, hiệu quả hoạt động TT

Ngoài ra, hoạt động TTGSNH mang tính quyền lực nhà nước, chính vì vậy NN cần bảo đảm để hoạt TTGSNH phát huy vai trò của mình và hệ thống pháp luật phải trao cho TTGSNH những quyền hạn tương xứng với nhiệm vụ Để góp phần nâng cao hiệu quả, hiệu lực của TTGS thì hệ thống pháp luật cần hoàn thiện là một trong những nhân tố không thể thiếu

1.5.2.2 Mô hình tổ chức của hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng

Bất kỳ tổ chức, cơ quan, đơn vị nào cũng sẽ phát huy tối đa hiệu quả trong việc quản lý, điều hành chỉ đạo nếu có được tổ chức, cơ cấu bộ máy hợp lý, khoa học và có sự phối hợp tốt giữa các bộ phận hợp thành TTGSNH là một phần của QLNN, thực hiện nhiệm vụ này là thể hiện tính quyền lực NN nên tuyệt đối thực hiện đúng theo quy định luật pháp Để hoạt động TTGSNH hiệu quả, chất lượng, chặt chẽ, kịp thời, linh hoạt phản ứng lại các tác động từ bên ngoài thì cơ cấu, tổ chức cần hợp lý, khoa học, đồng bộ cả hệ thống, nhưng cũng cần tính độc lập tương đối

1.5.2.3 Nhận thức của tổ chức tín dụng về vai trò của thanh tra, giám sát ngân hàng

Các TCTD cần nhận thức đúng đắn về những lợi ích mà hoạt động TTGSNH mang lại Vì mục đích chính của công tác TTGSNH là bảo đảm sự an toàn trong hoạt động, đánh giá hoạt động của TCTD Do đó, Để mang lại kết quả cao nhất, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của hệ thống các TCTD thì cần có cơ chế phối hợp tích cực giữa cả hai bên Bên cạnh đó, các TCTD phải tích cực hợp tác, phối hợp, báo cáo, thông tin trung thực, đầy đủ, kịp thời để hoạt động TTGSNH được tiến hành thuận lợi, đạt kết quả cao, mang lại hiệu quả thiết thực

1.5.2.4 Sự phối hợp giữa các cơ quan quản lý nhà nước có liên quan đến hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng

NHNNVN được giao nhiệm vụ thực hiện TTGS, tuy nhiên các cơ quan khác với các mục đích của mình cũng có những thông tin về hoạt động này Rõ ràng, để giúp cho NHNN có thông tin đa chiều để thực hiện hiện việc TTGS thì cần có cơ chế phối hợp giữa các cơ quan, đơn vị có liên quan Để đạt được hiệu quả cao trong TTGSNH đối với các TCTD thì rất cần các nguồn thông tin có liên quan từ bên ngoài để hỗ trợ cho việc TT tại chỗ, giám sát từ xa Bên cạnh đó, việc phối hợp giữa các tổ chức trong công tác TTGS vừa tránh sự chồng chéo về công việc vừa bảo đảm tốt hơn trong việc cung cấp chính xác, đầy đủ, kịp thời thông tin Như vậy, việc thanh tra giám sát càng có hiệu quả khi nguồn thông tin càng đa dạng Điều đó cho thấy rằng việc phối hợp với các cơ quan, tổ chức có liên quan trong TTGSNH là rất cần thiết

Trong quá trình thực hiện, triển khai công tác và đưa ra kết quả TTGSNH thì các cơ quan QLNN và NHNN cần phối hợp, trao đổi thông tin với nhau Chất lượng TTGS của NHNN sẽ ngày càng được nâng lên tầm cao mới nếu có được sự phối hợp đồng bộ, chặt chẽ giữa các cơ quan QLNN

1.5.2.5 Chế độ đãi ngộ đối với cán bộ thanh tra, giám sát:

TTGSNH là lĩnh vực tương đối nhạy cảm, các cán bộ TTGS làm việc trong môi trường dễ bị lôi kéo, mua chuộc, cám dỗ, thực tế đã có xảy ra Tuy nhiên, nếu có chính sách, cơ chế khuyến khích về tinh thần, cũng như có thu nhập phù hợp sẽ phát huy trách nhiệm của cán bộ và hạn chế tiêu cực, làm cho TTGS thực sự vừa là công cụ sắc bén, vừa là lá chắn an toàn phục vụ hiệu quả cho hoạt động quản lý ngành NH Muốn như vậy, chế độ đãi ngộ (lương, thưởng, cơ hội nghề nghiệp, đào tạo, thăng tiến, sự quan tâm đến đời sống tinh thần…) có ảnh hưởng tương đối lớn đến hiệu quả và chất lượng của hoạt động TTGSNH nói riêng, cũng như hoạt động NH nói chung.

Kinh nghiệm về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh một số tỉnh, thành phố

1.6.1 Hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tại một số tỉnh, thành phố

1.6.1.1 Hoạt động TTGS của NHNN chi nhánh tỉnh Bạc Liêu

Trong những năm gần đây, trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu hoạt động ngân hàng được giữ vững an toàn, hiệu quả Đặc biệt NHNH CN Bạc Liêu đã kiểm soát chặt chẽ các hoạt động ngân hàng đối với các lĩnh vực có rủi ro tiềm ẩn cao như kinh doanh, đầu tư chứng khoán, bất động sản Kết quả đến cuối năm 2022 đã huy động được 27.000 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay đạt 38.700 tỷ đồng, nợ xấu rơi vào khoảng 580 tỷ đồng (chiếm 1,5%/ tổng dư nợ) Để đạt được kết quả trên và góp phần giữ vững an toàn của hoạt động tiền tệ và ngân hàng có sự đóng góp tương đối lớn của TTGSNH CN Bạc Liêu Đã qua, được sự quan tâm của chỉ đạo của lãnh đạo, sự phối hợp của các đơn vị liên quan nên hoạt động TTGSNH tại Bạc Liêu có những thuận lợi, kết quả đạt được như sau: kế hoạch TT hàng năm được chi nhánh Bạc Liêu xây dựng trên cơ sở kế hoạch thanh tra, các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn của Trung ương và đã triển khai thực hiện theo hướng dẫn của Cơ quan TTGSNH, đúng quy định, bảo đảm tiến độ đề ra, đồng thời thực hiện tốt các chỉ đạo khác về công TTGS phát sinh đột xuất Về cơ bản nhìn chung số lượng công chức TTGS đã đáp ứng, đủ theo biên chế được giao, so với một số NHNN CN tương đồng, xung quanh thì số lượng được bổ nhiệm vào ngạch thanh tra viên chiếm tỷ lệ cao

Song song với đó, vẫn còn một số khó khăn, tồn tại của hoạt động TTGSNH CN Bạc Liêu chủ yếu gồm: Thứ nhất, mặc dù có nhiều kết quả tích cực nhưng một số sai phạm, tồn tại chưa kịp thời phát hiện, chấn chỉnh do TTGS còn lệ thuộc lớn vào chương trình kế hoạch TT hằng năm, TT đột xuất còn chưa thường xuyên; Thứ hai, khối lượng công việc TTGSNH CN tương đối lớn, nội dung TT ngày càng nhiều cũng như số lượng các đoàn TT, việc báo cáo theo chỉ đạo của NHNNVN, Lãnh đạo cấp tỉnh định kỳ, đột xuất tương đối nhiều, các công tác khác như giám định tư pháp… cũng đã ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến chất lượng, tiến độ của hoạt động TTGS; Thứ ba, các Đoàn

TT luôn bị sức ép về thời gian, làm ảnh hưởng đến việc xem xét hồ sơ, chất lượng kiểm tra, có một số vấn đề chưa đủ thời gian để làm rõ và xử lý dứt điểm do đề cương thanh tra còn quá rộng với rất nhiều nội dung (từ điều hành, quản trị, tín dụng, kiểm soát, tài chính, kho quỹ, kế toán) trong khi thời gian thanh tra còn bị hạn chế

1.6.1.2 Hoạt động TTGS của NHNN chi thành phố Cần Thơ Được mệnh danh là “Tây Đô”, trung tâm kinh tế, chính trị của Đồng bằng sông Cửu Long, Cần Thơ là thành phố lớn, hiện đại, đô thị trực thuộc Trung ương Vì vậy so với các tỉnh trong khu vực, thành phố Cần Thơ có mạng lưới TCTD phát triển vượt trội hơn hẳn Tính tháng 12/2022, mạng lưới ngành NH hoạt động, trên địa bàn thành phố Cần Thơ hiện nay có 48 CN TCTD, 08 CN quận/huyện của NH Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, 07 QTDND, 187 phòng giao dịch; đã lắp đặt 406 ATM, 6.742 POS/EFTPOS và 5.205 đơn vị chấp hành thẻ Kết quả hoạt động năm 2022 với số vốn huy động 103.200 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay 140.000 tỷ đồng, nợ xấu 2.200 tỷ đồng, chiếm 1,57% tổng dư nợ cho vay Đã qua, NHNN CN thành phố Cần Thơ đã chỉ đạo các TCTD trên địa bàn tập trung vốn tín dụng cho vay đối với các lĩnh vực ưu tiên, hoạt động sản xuất kinh doanh và tăng cường các giải pháp huy động vốn Từ đó, hoạt động TTGSNH CN thành phố Cần Thơ đã có nhiều kết quả tích cực như: bảo đảm an toàn tiền tệ, ngân hàng ở địa phương, đơn vị thực hiện tốt khâu chuẩn bị công tác TTGS, quy trình tiến hành TTGS, đặc biệt là trong quá trình tiến hành TTGS, thời gian TT đã được rút ngắn, có thời gian để phát hiện các sai sót khác của đối tượng được TT, từ đó giúp nâng cao vị thế của ngành

Nhưng bên cạnh đó, trong hoạt động TTGS vẫn còn để xảy ra một vài tồn tại, hạn chế, điển hình đầu tiên là việc chưa thường xuyên áp dụng các chế tài trong hoạt động của QTDND đối với các đơn vị có sai phạm trong hoạt động như: hạn chế mở rộng địa bàn, hạn chế tăng vốn điều lệ, hạn chế hoạt động nghiệp vụ và đặc biệt là công cụ xử phạt vi phạm hành chính Thứ hai là việc chưa thường xuyên thực hiện tốt việc đôn đốc, theo dõi việc khắc phục các kiến nghị qua TTGS do thiếu hụt nguồn nhân sự trong khi áp lực thực hiện TT định kỳ đối với các TCTD nhiều, nên dẫn đến hiệu quả, hiệu lực của công tác TTGS còn chưa đáp ứng yêu cầu

1.6.2 Bài học rút ra cho tỉnh Cà Mau

Cả Cần Thơ, Bạc Liêu và Cà Mau đều nằm ở Đồng bằng sông Cửu Long, nhất là Bạc Liêu trước đây cùng chung một tỉnh nên có rất nhiều nét tương đồng Do đó, qua kinh nghiệm từ TTGSNH của hai tỉnh này, NHNN CN tỉnh Cà Mau sẽ rút ra được bài học kinh nghiệm cho công tác TTGSNH cụ thể như sau:

- Cần nâng cao sự lãnh đạo, chỉ đạo NHNN Việt Nam, Cơ quan TTGSNH, cũng như cấp ủy, chính quyền tỉnh Cà Mau trong hoạt động QLNN về lĩnh vực ngân hàng, tiền tệ đối với hoạt động TTGSNH nói riêng và của NHNN chi nhánh tỉnh Cà Mau nói chung

- Ngoài việc thực hiện theo luật pháp, TTGSNH cần quan tâm đến việc phổ biến, tuyên truyền chính sách pháp luật liên quan đến lĩnh vực hoạt động tiền tệ, ngân hàng, nâng cao nhận thức của các TCTD và khách hàng về nhiệm vụ, chức năng, yêu cầu của hoạt động TTGSNH Bên cạnh đó, qua thực tiễn hoạt động TTGSNH trên địa bàn, NHNN CN cần tổng hợp những vướng mắc, khó khăn, những bất cập, sơ hở trong công tác điều hành, quản lý, cơ chế, quy định, chính sách của pháp luật liên quan đến lĩnh vực ngành, để kiến nghị cấp có thẩm quyền bổ sung, sửa đổi, hoàn thiện nhằm ngày càng phù hợp với tình hình thực tế

- Trong việc lập kế hoạch TTGS định kỳ hàng năm phải bám sát định hướng trong

Kế hoạch TT đã được Thống đốc NHNN phê duyệt, chương trình làm việc của CQTTGSNH, kết quả báo cáo giám sát của TTGSNH CN Bên cạnh đó, phải căn cứ vào tình hình, phương hướng phát triển kinh tế - xã hội của địa phương, cũng như phối hợp với cơ quan thanh tra địa phương để hoạt động TT được đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo

- Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ TTGSNH phải làm tốt hơn nữa việc kết hợp giữa TT trực tiếp và TT trên cơ sở rủi ro đối với các TCTD trên địa bàn (nhất là các QTDND) nhằm đánh giá rủi ro trong môi trường hoạt động NH ngày càng phát triển và cạnh tranh với nhau về mọi mặt giữa các TCTD Trong đó, hoạt động TT trên cơ sở rủi ro nhằm đánh giá, xem xét rủi ro tiềm ẩn, hiệu quả và chất lượng của hệ thống quản trị, kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro, kiểm toán của các TCTD Nó còn bao gồm việc giám sát, nhận diện, đo lường, giảm thiểu và kiểm soát rủi ro, xử lý rủi ro từ việc đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng, an toàn và hiệu quả của công tác quản lý rủi ro, khả năng chịu đựng rủi ro của các TCTD Đối với TT trên cơ sở rủi ro có thể sẽ đánh giá được toàn diện rủi ro trong hoạt động của các TCTD, nhưng để hoàn thiện công tác TTGSNH phải kết hợp với hoạt động TT trực tiếp nhằm phát hiện những vi phạm pháp luật trong quá trình hoạt động của các TCTD Đồng thời, kết hợp chặt chẽ giữa TTNH và GSNH, đây là hai hoạt động không thể tách rời nhau ra, không thể thực hiện độc lập riêng biệt trong quá trình thực hiện nhiệm vụ TTGSNH

- Một trong những nội dung ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của hoạt động TTGSNH chính là công tác cán bộ Do đó cần chú trọng tới công tác cán bộ thực hiện hoạt động TTGSNH CN như: Tuyển dụng được công chức có trình độ về lĩnh vực ngân hàng; sắp xếp công việc phù hợp với sở trường, năng lực; thường xuyên đào tạo nghiệp vụ, chuyên môn cũng như bồi dưỡng lý luận chính; đề cao đạo đức nghề nghiệp, không làm ảnh hưởng tới hoạt động bình thường của đối tượng TTGS khi thực thi công vụ Muốn đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thì NHNN CN cần chủ động phối hợp, liên hệ với các đơn vị chuyên môn thuộc NHNN tổ chức các lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ nhằm cập nhật, nâng cao trình độ, kiến thức, thực tiễn của công chức làm công tác TTGSNH như Cơ quan TTGSNH, Trường Bồi dưỡng cán bộ ngân hàng, Vụ Pháp chế NHNN Việt Nam, Vụ các tổ chức tín dụng trong nước Từ đó, sẽ có thể trực tiếp trao đổi thông tin, nghiệp vụ và nâng cao hiệu quả, chất lượng trong công tác TTGSNH trên địa bàn tỉnh Cà Mau

Trong chương này, luận văn nêu lên những vấn đề cơ bản về lý luận hoạt động TTGS của NHNN đối với các TCTD, khẳng định tầm quan trọng của việc TTGS các TCTD, bên cạnh đó cũng tham khảo kinh nghiệm trong hoạt động TTGS chi nhánh NHNN một số tỉnh Từ đó tạo cơ sở để chúng ta tìm hiểu sâu hơn về thực trạng hoạt động TTGS ngân hàng tại một đơn vị cụ thể và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động này ở các chương sau

Trong Chương 1 này, luận văn đã thống kê, làm rõ hơn các lý luận chung của hoạt động TTGSNH Cụ thể, các khái niệm có liên quan đến đề tài như về NHNN, TCTD, TTGS… đã được tác giả phân tích, giải thích rõ hơn từ các nội dung có liên quan

Bên cạnh đó, các lý thuyết liên quan đến công tác TTGSNH được tác giả tổng hợp, khái quát đối với đặc điểm, mục đích, nội dung và hình thức các yếu tố tác động, ảnh hưởng của nó

Ngoài ra, trên cơ sở bài học kinh nghiệm của thành phố Cần Thơ và tỉnh Bạc Liêu đối với việc TTGSNH, một số bài học đã được luận văn đã rút ra đối với vấn đề TTGSNH đối với các TCTD cho NHNN CN tỉnh Cà Mau.

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU

Tổng quan về Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – CN tỉnh Cà Mau

Trong giai đoạn 2018 – 2022, GRDP theo giá so sánh (tổng sản phẩm trong tỉnh) của Cà Mau hàng năm không đều nhau (giai đoạn 2019 - 2021 đạt thấp là do ảnh hưởng nặng nề của dịch bệnh COVID-19) Nhìn chung, tăng trưởng kinh tế của tỉnh chưa ổn định trong giai đoạn này, tuy nhiên đến năm 2022 tăng trưởng kinh tế đã có dấu hiệu hồi phục Rõ ràng, tỉnh Cà Mau vẫn là một trong những địa phương còn khó khăn, điều kiện kinh tế còn chưa phát triển, các TCTD chưa phát triển, hoạt động thiếu bài bản do đó lĩnh vực NH cũng như TTGSNH còn gặp khó khăn ĐVT: tỷ đồng

Nguồn: UBND tỉnh Cà Mau Hình 2 1 Tổng sản phẩm trong tỉnh của Cà Mau giai đoạn 2018 -2022

Nhìn chung, cơ cấu kinh tế của tỉnh Cà Mau vẫn chưa chuyển dịch nhiều qua khu vực dịch vụ và công nghiệp – xây dựng Do ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19 nên việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế càng gặp nhiều khó khăn Vì vậy, NHNN CN Cà Mau cần trú trọng đến việc quản lý, phát triển lĩnh vực NH phù hợp với cơ cấu kinh tế

Nguồn: UBND tỉnh Cà Mau Hình 2 2 Cơ cấu kinh tế bình quân của Cà Mau giai đoạn 2018 -2022

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của NHNN Chi nhánh tỉnh Cà Mau

Quá trình hình thành và phát triển của NHNNVN CN tỉnh Cà Mau gắn liền với việc tái lập tỉnh Tại kỳ họp thứ 10, Quốc hội khóa IX, tỉnh Cà Mau được chia tách ra từ tỉnh Minh Hải Chính thức từ ngày 01/01/1997, tỉnh Cà Mau được tái lập trở lại, làm việc theo đơn vị hành chính mới, NHNN VN CN tỉnh Cà Mau cũng được xuất hiện

Từ khi tách tỉnh đến nay, NHNN CN tỉnh Cà Mau đã có những bước phát triển, kịp thời phục yêu cầu phát triển của xã hội, đồng thời đã bắt nhịp với quá trình đổi mới của địa phương Việc thực hiện chức năng QLNN về hoạt động ngân hàng, tiền tệ, ngoại hối trên địa bàn tỉnh Cà Mau đã được NHNN CN tỉnh Cà Mau làm tốt Ngoài ra, một số nghiệp vụ của NHTW theo ủy quyền của thống đốc NHNN đã được NHNN CN tỉnh Cà Mau đảm nhận và triển khai cơ bản đáp ứng Qua thực tế đã cho thấy NHNN CN tỉnh

Cà Mau đã đảm bảo hoạt động của ngành ngân hàng trên địa bàn được quản lý chặt chẽ, an toàn hệ thống, thanh khoản và chất lượng tín dụng luôn được kiểm soát dưới mức 3% Rõ ràng đây là minh chứng có sự đóng góp lớn lao vào sự nghiệp đổi mới, phát triển kinh tế - xã hội - an ninh quốc phòng của Cà Mau, cũng như của ngành NH

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Cà Mau

Theo quy định chung thì NHNN CN tỉnh Cà Mau là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của NHNNVN, có tư cách pháp nhân, con dấu riêng, hạch toán phụ thuộc và bảng cân đối tài khoản CN có chức năng tham mưu, giúp Thống đốc NHNN thực hiện quản lý

Ngư – nông - lâm nghiệp Công nghiệp – xây dựng

Dịch vụ Thuế nhập khẩu, thuế sản phẩm nhà nước về hoạt động ngân hàng, tiền tệ và ngoại hối trên địa bàn tỉnh Cà Mau, bên cạnh đó CN sẽ thực hiện các nghiệp vụ NHTW theo ủy quyền của Thống đốc

Nguồn: Tổng hợp từ NHNNVN Hình 2 3 Phân cấp bộ máy Thanh tra, giám sát ngân hàng

Cũng như 55 NHNN CN cấp tỉnh trực thuộc Trung ương khác, theo quy định của NHNN và pháp luật hiện hành, nhiệm vụ và quyền hạn của CN là thực hiện theo quy định cụ thể tại Quyết định số 1692 ngày 8/8/2017 do Thống đốc NHNN ban hành

2.1.4 Cơ cấu tổ chức của NHNN – Chi nhánh tỉnh Cà Mau

2.1.4.1 Bộ máy của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - CN tỉnh Cà Mau

Theo quyết định số Quyết định số 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 thì cơ cấu tổ chức của NHNN CN Cà Mau bao gồm: 41 người, trong đó Ban giám đốc gồm 02 người; Phòng Tổng hợp, Nhân sự và Kiểm soát nội bộ có 9 người; TTGSNH có 9 người; Phòng Tiền tệ - Kho quỹ Hành chính có 16 người; Phòng Kế toán - Thanh toán có 05 người

Nguồn: Tổng hợp từ NHNN CN tỉnh Cà Mau Hình 2 4 Tổ chức bộ máy NHNN CN tỉnh Cà Mau

2.1.4.1 Tổ chức, nhiệm vụ của Thanh tra giám sát ngân hàng CN tỉnh Cà Mau a Cơ cấu tổ chức:

TTGSNH CN tỉnh Cà Mau là đơn vị thuộc NHNN CN tỉnh Cà Mau, hiện tại đơn vị có 05 nhân sự gồm 01 Chánh thanh tra và 04 chuyên viên b Nhiệm vụ

Nhiệm vụ cụ thể của các phòng và tương đương thuộc NHNN CN tỉnh Cà Mau cơ bản được quy định theo phụ lục kèm theo Quyết định 1692/QĐ-NHNN Cụ thể, đối với TTGSNH CN sẽ thực hiện tham mưu, giúp việc Giám đốc CN các nhóm nội dung, trong đó có việc chủ trì trong việc tổ chức, thực hiện công tác TTGS và cùng với đó là việc xử lý trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, tiền tệ, ngoại hối đối với các hành vi phạm pháp luật Bên cạnh đó là nhiệm vụ thực hiện việc GS, chỉ đạo việc hợp nhất, sáp nhập, mua, bán, chia, tách, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc.

Thực trạng quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh Cà

Cà Mau đối với các hoạt động TCTD

2.2.1 Công tác quản lý mạng lưới của các tổ chức tín dụng

Từ khi tái lập tỉnh đến nay, cùng với sự phát triển không ngừng của tỉnh Cà Mau, hệ thống NH trên địa bàn luôn phát triển vững chắc, lành mạnh và sự ổn định được duy trì Điều đó, đã góp phần to lớn cho việc khai thác các thế mạnh, tiềm năng của tỉnh

Hiện nay, trên địa bàn tỉnh Cà Mau có 03 CN NHTM Nhà nước, 24 CN NHTM cổ phần (trong đó có 04 CN NHTM CP Nhà nước), 02 CN NH Chính sách, 01 phòng giao dịch của NH Hợp tác xã Việt Nam và 02 QTDND Các TCTD trên địa bàn đã chủ động thay đổi cơ chế hoạt động theo hướng chuyển mạnh hoạt động NH sang hạch toán kinh doanh theo cơ chế thị trường trên cơ sở phát huy khả năng tự chủ, độc lập, nâng cao khả năng cạnh tranh trong khuôn khổ pháp luật, để có thể thay đổi như vậy thì các TCTD cần dựa trên sự đổi mới về tổ chức và mạng lưới

Bảng 2 1 Các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Cà Mau

TT TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG

1 NH Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Cà Mau

TT TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG

2 NH TNHH MTV Đại Dương chi nhánh Cà Mau

3 NH TNHH MTV Xây dựng chi nhánh Cà Mau

II NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

1 NH TMCP Công thương chi nhánh Cà Mau

2 NH TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Cà Mau

3 NH TMCP Ngoại thương chi nhánh Cà Mau

4 NH TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Đất Mũi

5 NH TMCP Á Châu chi nhánh Cà Mau

6 NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Cà Mau

7 NH TMCP Sài Gòn Công thương Chi nhánh Cà Mau

8 NH TMCP Phương Đông chi nhánh Cà Mau

9 NH TMCP Kỹ Thương chi nhánh Cà Mau

10 NH TMCP Liên Việt chi nhánh Cà Mau

11 NH TMCP Quốc Tế chi nhánh Cà Mau

12 NH TMCP Kiên Long chi nhánh Cà Mau

13 NH TMCP Quốc Dân chi nhánh Cà Mau

14 NH TMCP Sài Gòn chi nhánh Cà Mau

15 NH TMCP Đông Á chi nhánh Cà Mau

16 NH TMCP Hàng Hải chi nhánh Cà Mau

17 NH TMCP Bản Việt chi nhánh Cà Mau

18 NH TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh chi nhánh Cà Mau

19 NH TMCP Quân Đội chi nhánh Cà Mau

20 NH TMCP Đại Chúng chi nhánh Cà Mau

21 NH TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cà Mau

22 NH TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Cà Mau

23 NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Cà Mau

24 NH TMCP Nam Á chi nhánh Cà Mau

1 NH Chính sách xã hội Việt Nam - Chi nhánh Cà Mau

2 NH Phát triển Việt Nam Chi nhánh khu vực Minh Hải

III NH HỢP TÁC XÃ

1 Ngân hàng Hợp tác xã chi nhánh Sóc Trăng - Phòng giao dịch trực thuộc

IV QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

Nguồn: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cà Mau

2.2.2 Công tác quản lý hoạt động huy động vốn của các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau

Trong giai đoạn 2018 – 2022 trung bình mỗi năm tổng vốn các TCTD huy động được là 57.315 Riêng năm 2022 huy động tăng 14,25% so với năm 2021, đáp ứng được 62,10% so với tổng dư nợ cho vay, so với cuối năm 2021 tăng 0,08% (cuối năm 2021 là 62,02%), phần còn lại các CN TCTD tranh thủ nhận vốn điều hòa trong từng hệ thống để đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng trên địa bàn Đây là sự cố gắng lớn của các TCTD trên địa bàn Từ đó, cung ứng vốn cho các đơn vị kinh tế trong tỉnh hoạt động có hiệu quả và góp phần tăng thu ngân sách cho tỉnh nhà ĐVT: tỷ đồng

Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ NHNN CN tỉnh Cà Mau Hình 2 5 Huy động vốn của các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau 2018-2022 Qua Hình 2.5 ta thấy rằng tổng nguồn vốn huy động của các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau trong giai đoạn 2018 – 2022 lần lượt tăng từ 50.900 tỷ đồng đến 67.700 đồng Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động tại địa phương trung bình là 33.128 tỷ đồng, năm 2022 cao nhất với 38.919, tăng gần 35% so với năm 2018 Điều này cho thấy rằng việc huy động vốn tại địa phương đã được các TCTD làm rất tốt và người dân, tổ chức đã tin tưởng để sử dụng gửi tiền vào các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau

2.2.3 Công tác quản lý hoạt động cho vay của các TCTD trên địa bàn tỉnh Đối với hoạt động tín dụng, tổng dư nợ của các TCTD thấp nhất là năm 2018 với 43.673 tỷ đồng, kế đó tăng qua từng năm 2019 là 45.789 tỷ đồng, năm 2020 là 48.574 tỷ đồng, năm 2021 là 54.926 tỷ đồng và cao nhất là năm 2022 với tổng dư nợ 62.667 tỷ

Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022Tổng vốn huy động Vốn điều hòa (ngoài địa phương)Huy động vốn tại địa phương đồng Trong tổng dư nợ thì phân nhóm theo nội, ngoại tệ thì trung bình dư nợ bằng Việt Nam đồng (VND) là 44.568 tỷ đồng, dự nợ bằng ngoại tệ đổi ra VND là 6.558 tỷ đồng ĐVT: %

Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ NHNN CN tỉnh Cà Mau Hình 2 6 Tỷ lệ dư nợ trung bình (2018-2022) bằng nội, ngoại tệ

Trong bối cảnh thị trường ngoại tệ diễn biến bất ổn, việc tỷ lệ dư nợ bằng ngoại tệ chiếm 12,8%/tổng dư nợ là còn tương đối cao Nhưng nhìn chung dư nợ này đã giảm từ 9.237 tỷ đồng (21%/tổng dư nợ) năm 2018 xuống còn 5.773 tỷ đồng (9%/tổng dư nợ) năm 2022, đây là tín hiệu tích cực đáng ghi nhận

Ngoài ra, việc cho vay còn được phân theo TCTD, theo đó trên địa bàn tỉnh Cà Mau dự nợ của khối NHTM Nhà nước nắm cổ phần chi phối chiếm tỷ trọng tương đối lớn từ 63% - 67,6%, ngược lại tỷ trọng của QTDND là thấp nhất với khoảng 0,1%/tổng số dư nợ hàng năm Bảng sau sẽ thể hiện rõ dư nợ được phân theo TCTD:

Bảng 2 2 Dư nợ tín dụng phân theo tổ chức tín dụng cho vay ĐVT: tỷ đồng

TT TCTD cho vay Năm

Nguồn: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Cà Mau Qua bảng 2.3 trên, có thể thấy các NHTM cổ phần đã từ bước tăng số dư nợ cho vay trong giai đoạn 2018-2022, cùng với đó tỷ trọng cho vay của các NH này đã tăng dần từ năm 2018 là 23,7%, lần lượt giai đoạn 2019 - 2021 là 24,6%, 26,4%, 28,5% và đến năm 2022 cao nhất là 29,4% Rõ ràng việc điều này cho thấy các NHTM cổ phần không do Nhà nước nắm cổ phần chi phối đã có những bước phát triển trên địa bàn tỉnh

Dư nợ bằng VNĐ Dự nợ bằng ngoại tệ đổi ra VNĐ

2.2.4 Công tác quản lý chất lượng hoạt động tín dụng

Các chi nhánh TCTD tích cực xử lý, thu hồi nợ xấu, cơ cấu lại thời hạn nợ, tạo nguồn vốn đầu tư tín dụng, tập trung cho vay đối với sản xuất - kinh doanh, phục vụ cho chương trình phát triển kinh tế - xã hội ở địa phương; tập trung vốn cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP, Nghị định số 116/2018/NĐ-CP của Chính phủ và cho vay xây dựng nông thôn mới

Trong giai đoạn nghiên cứu, tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay toàn tỉnh Cà Mau (không tính NH Phát triển Việt Nam CN Minh Hải) dao động trung bình từ 2,33%, thấp nhất là năm 2022 (1,32%), cao nhất là năm 2019 (5,06%) Nếu tính NH Phát triển Việt Nam CN Minh Hải thì tỷ lệ nợ xấu trung bình là 4,59%, và từ 2,99% (năm 2022) đến 7,51% (năm 2019) Đối với NH Phát triển Việt Nam CN Minh Hải thì tỷ lệ nợ xấu rất cao, lần lượt là 89,45%, 92,87%, 96,02%, 96,17%, 96,55% từ năm 2018 – 2022 ĐVT: %

Nguồn: Tổng hợp của tác giả từ NHNN CN tỉnh Cà Mau Hình 2 7 Tỷ lệ nợ xấu của các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau giai đoạn 2018-2022 Tuy tỷ lệ nợ xấu của các TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau còn cao, nhưng về cơ bản đã đảm bảo theo quy định Đến năm 2022 tỷ lệ nợ xấu đã có xu hướng giảm thấp Trong thời gian qua, các Chi nhánh TCTD trên địa bàn có những cố gắng tích cực trong việc xử lý nợ xấu, rà soát tài sản đảm bảo của từng khoản vay, khả năng trả nợ, từng khách hàng, đánh giá khả năng thu hồi nợ để có các biện pháp xử lý thu hồi nợ phù hợp

Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Nợ xấu (không tính NHPTVN) Nợ xấu (tính NHPTVN)

2.2.5 Công tác quản lý tiền tệ - kho quỹ Đã qua, CN Cà Mau đã thực hiện tốt công tác tiền mặt trên địa bàn tỉnh Việc vận chuyển và giao nhận tiền mặt giữa NHNN CN với các TCTD và Kho bạc Nhà nước trên địa bàn được thông suốt, liên tục, thường xuyên, không để xảy ra tình trạng thiếu hay khan hiếm tiền mặt, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản

Bảng 2 3 Công tác quản lý tiền tệ, kho quỹ của NHNN CN tỉnh Cà Mau ĐVT: tỷ đồng

TT Tiền tệ, kho quỹ Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Nguồn: Tổng hợp từ NHNN chi nhánh tỉnh Cà Mau

Thời gian qua, NHNN CN tỉnh Cà Mau đã có nhiều biện pháp để cân đối giữa chi – thu tiền mặt trên địa bàn Từ đó, bội chi tiền mặt trên địa bàn tỉnh Cà Mau theo thống kê tại Bảng 2.4 đã được giảm qua từng năm

2.2.6 Công tác quản lý ngoại hối, hoạt động kinh doanh vàng

Thời gian qua, công tác quản lý các TCTD, điểm giao dịch được cấp phép mua bán vàng miếng được thực hiện khá tốt Đến hết năm 2022, trên địa bàn tỉnh Cà Mau có

Thực trạng hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt

2.3.1 Thực trạng hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Cà Mau

2.3.1.1 Việc xây dựng và phê duyệt kế hoạch thanh tra hàng năm

Hàng năm, căn cứ vào kế hoạch TT của TTGS ngành NH, tình hình hoạt động của các TCTD trên địa bàn, kết quả giám sát và yêu cầu công tác quản lý của NHNN

CN để TTGSNH CN lập kế hoạch TT Trong kế hoạch này đều bảo đảm mỗi TCTD đều lần lượt được thanh tra tại chỗ từ 2-3 năm/lần; đảm bảo không trùng lặp với các cơ quan

TT khác trong hệ thống Nhà nước Thời gian qua, các kế hoạch TT đều xác định rõ nội dung, mục tiêu, phạm vi, thời gian TT và gửi đến toàn bộ TCTD trên địa bàn tỉnh Cà Mau Các kế hoạch TT đã tăng cường công tác TT, kiểm tra theo hướng đưa nội dung

TT về hoạt động cấp tín dụng đối với lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro vào kế hoạch thanh tra chuyên ngành đối với các cuộc thanh tra pháp nhân định kỳ hàng năm Cụ thể, trong các kế hoạch TT đã tập trung thực hiện thanh tra một số NHTM về hoạt động đầu tư trái phiếu doanh nghiệp của các TCTD; TT chuyên đề đối với những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động của các TCTD

Từ năm 2018 – 2022, sau khi xem xét tờ trình của TTGSNH CN, Giám đốc NHNN CN tỉnh Cà Mau đã quyết định phê duyệt kế hoạch TT trước ngày 20/12 hàng năm và báo cáo đến Cơ quan TTGSNH Trong quá trình thực hiện nếu cần điều chỉnh kế hoạch TT thì TTGSNH trình để Giám đốc CN xem xét và quyết định phê duyệt điều chỉnh, sau đó phải báo đến Cơ quan TTGSNH

2.3.1.2 Công tác thanh tra ngân hàng đối với việc chấp hành luật pháp về ngân hàng, tiền tệ và các quy định pháp luật có liên quan a Tổ chức thực hiện hoạt động thanh tra ngân hàng

Thực hiện đúng theo định hướng của ngành và thực tế tại tỉnh Cà Mau, TTGSNH

CN đã tiến hành TT trực tiếp theo kế hoạch và kiểm tra tập trung vào những nội dung điển hình như: việc chấp hành quy định của pháp luật về huy động vốn, lãi suất huy động vốn Việt Nam đồng và ngoại tệ, chi trả lãi suất tiền gửi rút trước hạn; hoạt động cấp tín dụng; phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro; việc chấp hành quy định về giới hạn, hạn chế cấp tín dụng theo quy định; thanh tra, kiểm tra hoạt động ngoại hối và kinh doanh vàng; về an toàn kho quỹ và quản lý tài sản quý, giấy tờ có giá; việc chấp hành quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền…

Các quyết định TT và thành lập đoàn TT thời gian qua do Giám đốc CN ký ban hành trên cơ sở tham mưu của Chánh TTGSNH Trong đó, thời gian TT hầu hết chỉ nằm trong phạm vi dưới 45 ngày (tính từ khi công bố quyết định đến khi kết thúc làm việc trực tiếp tại nơi được TT) Sau khi kết thúc TT, trưởng các đoàn TT đều đã báo cáo, tham mưu để người ra quyết định TT ký ban hành kết luận Trong các năm gần đây, hầu hết các kết luận TT đều được ban hành kịp thời, theo quy định, chỉ có một vài cuộc TT phải chờ kết luận về chuyên môn nên chưa có kết luận trong thời hạn quy định của pháp luật

Trong giai đoạn 2018 – 2022 TTGSNH CN tỉnh Cà Mau đã tiến hành được tổng cộng 36 cuộc thanh tra, 05 cuộc kiểm tra cụ thể:

Bảng 2 5 Hoạt động thanh tra của TTGSNH CN tỉnh Cà Mau

TT Hoạt động thanh tra Năm

2 Số kết luận thanh tra 9 7 7 3 7

3 Số chậm ban hành kết luận 2 1 0 0 0

Nguồn: Tổng hợp từ NHNN chi nhánh tỉnh Cà Mau

Có thể thấy rằng, trong giai đoạn 2018 – 2022, TTGSNH ở Cà Mau đã có nhiều cố gắng trong việc tiến hành TT tại chỗ, cũng như bên cạnh đó là việc kiểm tra Ngoại trừ năm 2021 là năm bị ảnh hưởng nặng nề của dịch bệnh COVID-19, rất khó khăn trong việc tiến hành TT tại chỗ (chỉ có 03 cuộc TT) thì các năm khác đều có trên 07 cuộc TT trên địa bàn tỉnh Trong đó, hầu hết các cuộc TT đều đã được ban hành kết luận (33 kết luận/36 cuộc TT), đưa ra các kiến nghị và các kiến nghị này hầu hết đã được các TCTD chỉnh sửa, khắc phục nghiêm túc Bên cạnh việc TT, công tác kiểm tra cũng đã được thực hiện với 05 cuộc trong giai đoạn, do số lượng cán bộ của TTGSNH CNCM còn tương đối hạn chế nên việc kiểm tra tuy chưa thường xuyên, liên tục nhưng cũng đã góp phần kiểm soát phần nào hoạt động của các TCTD

Qua hoạt động TT, kiểm tra, TTGSNH CN đã có nhiều kiến nghị đối với sai sót, sai phạm tập trung chủ yếu vào việc chấn chỉnh hoạt động huy động vốn; công tác cấp tín dụng như: công tác xét duyệt, thẩm định cho vay, kiểm tra, GS sử dụng vốn còn chưa chặt chẽ, mục đích sử dụng được chứng minh nhưng chưa phù hợp…; công tác quản lý hoạt động ngoại hối và kinh doanh vàng; công tác thanh toán, kho quỹ, tiền tệ; về công tác bảo hiểm tiền gửi, phòng, chống rửa tiền… b Việc phát hiện sai phạm, kiến nghị trong công tác huy động vốn

Trên địa bàn tỉnh Cà Mau, trong 5 năm qua, TTGSNH CN đã tiến hành TT công tác huy động vốn tại các TCTD, qua đó đã có nhiều kiến nghị gửi đến các đơn vị được

TT và đề nghị thực hiện, bổ sung, hoàn thiện cũng như khắc phục các vi phạm Một số nội dung chủ yếu, nổi bật trong các vi phạm của các TCTD đã được TT cụ thể như sau: Trong nhận tiền gửi tiết kiệm vẫn còn trường hợp thiếu của khách hàng trên thẻ lưu sổ tiết kiệm; chưa ghi đầy đủ số, ngày tháng, năm, nơi cấp chứng minh thư (căn cước công dân); còn TCTD sử dụng các hình thức biến tướng, lách luật để huy động vượt trần lãi suất do NHNNVN quy định; có trường hợp khách hàng rút tiền trước hạn nhưng vẫn áp dụng lãi suất có kỳ hạn cho khách hàng tức là vi phạm quy định về việc áp dụng lãi suất; vẫn còn tình trạng thiếu chứng từ kế toán về tất toán sổ tiết kiệm

Bảng 2 6 Các kiến nghị về huy động vốn của TTGSNH CN tỉnh Cà Mau ĐVT: kiến nghị

Các nội dung kiến nghị về huy động vốn

Việc áp dụng lãi suất vượt trần dưới các hình thức như khuyến mãi, tặng quà, qua thưởng…

Khi khách hàng rút tiền trước hạn phải áp dụng lãi suất không kỳ hạn hoặc thấp hơn

3 Bổ sung đầy đủ chứng từ kế toán về tất toán sổ tiết kiệm 5 7 3 3 6

Bổ sung đầy đủ chữ ký của giám đốc, thủ quỹ, khách hàng trên thẻ lưu sổ tiết kiệm

Nguồn: Tổng hợp từ NHNN chi nhánh tỉnh Cà Mau

Từ thống kê bảng trên ta thấy rằng, tổng số kiến nghị được TTGS của NHNN tỉnh Cà Mau đề nghị trong TTNH về công tác huy động vốn của giai đoạn 2018-2022 có sự thay đổi qua các năm Trong đó, năm 2021 có tổng số kiến nghị thấp và năm có nhiều kiến nghị nhất đối với các nội dung về huy động vốn là năm 2019 Ngoài ra, việc các kiến nghị về nội dung thiếu chữ ký của các bên có liên quan chiếm số lượng lớn, đây là sai sót có thể hạn chế được nhưng các TCTD vẫn để xảy ra nhiều, chiếm khoảng 46% trên tổng số các kiến nghị Ngược lại, các kiến nghị về áp dụng lãi suất vượt trần thông qua các hình thức khác chiếm tỷ trọng thấp nhất, chỉ khoảng 10% trong tổng cộng các kiến nghị Hơn nữa, đến năm 2022 qua các cuộc TT tại các TCTD thì vấn đề lãi suất vượt trần đã không còn trong các kết luận, tuy nhiên điều này chưa thể kết luận là thực tế tại các TCTD không có vấn đề này Có thể việc này xảy ra tại các TCTD không được

TT trong năm hoặc do khối lượng công việc quá lớn, TTGSNH CN chưa thể phát hiện ra hết các vi phạm c Việc phát hiện sai phạm, kiến nghị trong công tác cấp tín dụng

Trong giai đoạn nghiên cứu, các sai phạm trong công tác cấp tín dụng được TTGSNH kiến nghị chủ yếu được thể hiện thông qua các nhóm nội dung chủ yếu sau:

- Đối với hồ sơ vay vốn của các khách hàng:

Đánh giá chung về hoạt động thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Cà Mau giai đoạn 2018-2022

2.4.1.1 Công tác thanh tra ngân hàng đã bám sát, thực hiện đúng theo kế hoạch được phê duyệt hàng năm

Trong 05 năm qua, việc lập kế hoạch TTNH hàng năm đều được xây dựng bảo đảm đúng chỉ đạo của NHNN CN tỉnh, kế hoạch chung do Cơ quan TTGSNH xây dựng và phù hợp với thực tế hoạt động của các TCTD trên địa bàn TTGSNH CN tỉnh Cà Mau đã thực hiện nghiêm túc và hoàn thành 100% theo kế hoạch đề ra

Bên cạnh đó, tần suất TT thời gian qua đã phù hợp, đảm bảo được yêu cầu nhiệm vụ được giao Việc tần suất TT ổn định đối với các TCTD vừa được cảnh báo những rủi ro qua TT tại chỗ, vừa đảm bảo cho quá trình hoạt động an toàn và hiệu quả TTGSNH

CN đã xây dựng kế hoạch TT xoay vòng để mỗi TCTD đều được TT từ 2-3 năm một lần, hiện tại với số lượng các TCTD trên địa bàn như hiện nay thì tần suất này cũng đã đảm bảo cho các TCTD hoạt động an toàn hiệu quả

2.4.1.2 Công tác TTGS có sự chuyển biến tích cực về quy mô và kết quả

Nhìn tổng thể trong giai đoạn 2018 – 2022, công tác TTGSNH trên địa bàn tỉnh

Cà Mau đã thực hiện số lượng công việc tương đối lớn so với lực lượng của mình Qua

05 năm đã có 36 cuộc kiểm tra, 05 lượt kiểm tra theo kế hoạch NHNN CN luôn chủ động, kịp thời nắm bắt diễn biến của hoạt động ngân hàng để đưa vào kế hoạch, nội dung TTGS

Cùng với số lượng thì hiệu lực, hiệu quả trong QLNN đối với lĩnh vực ngân hàng và tiền tệ về cơ bản đã được nâng lên và một phần là nhờ các kiến nghị, quyết định xử lý của TTGSNH đã được các TCTD nghiêm túc thực hiện Từ việc phát hiện đúng, chính xác các vụ việc sai phạm, hạn chế qua đó đưa ra những kiến nghị và các TCTD đều chấp nhận thiếu sót Vì vậy, qua 05 năm, không có cuộc TT phải tiến hành TT lại, điều này cũng đã thể hiện chất lượng và thể hiện trình độ, năng lực của các thành viên đoàn TT trong việc cân nhắc, xem xét mức độ vi phạm của các TCTD để đưa ra các kiến nghị

2.4.1.3 Nội dung, kế hoạch cụ thể từng cuộc thanh tra được triển khai nghiêm túc, đúng quy định

Việc triển khai thực hiện nghiêm túc, đúng quy định đối với nội dung, kế hoạch

TT đã qua tại NHNN CN tỉnh Cà Mau là có một phần đóng góp không nhỏ của TTGSNH

CN Do vậy, đơn vị đã kịp thời phát hiện nhiều lượt vi phạm, đưa ra các kiến nghị yêu cầu khắc phục, chấn chỉnh nhằm đưa hoạt động ngân hàng vào khuôn khổ, nâng cao nhận thức, ý thức chấp hành pháp luật của các TCTD

Trong từng kế hoạch TT cụ thể của TTNH CN tỉnh Cà Mau luôn có nội dung về việc chấp hành pháp luật, việc thực hiện các quy định trong giấy phép do Ngân hàng nhà nước cấp, đây bao gồm các nội dung hoạt động chủ yếu, phức tạp và chứa đựng nhiều rủi ro, vi phạm của đối tượng thanh tra Trong những năm gần đây, công tác tín dụng luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong hoạt động và diễn biến có nhiều phức tạp do đó TTGSNH CN tỉnh Cà Mau luôn dành nhiều nguồn lực, thời gian để ưu tiên TTGS các lĩnh vực này đối với các TCTD Các nội dung này đã được TTGSNH CN tăng cường thực hiện tốt trong thời gian qua, trên cơ sở đó việc đánh giá chất lượng tín dụng tại các TCTD để phục vụ việc cơ cấu lại hệ thống TCTD, xử lý nợ xấu đã được tăng cường trên cơ sở tuân thủ thông lệ quốc tế, quy luật kinh tế thị trường và điều kiện thực tế tại tỉnh

Cà Mau Công tác đấu tranh phòng, chống vi phạm pháp luật và tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng thời gian qua tại Cà Mau được thực hiện tốt có đóng góp từ việc TTNH đã kịp thời phát hiện trên nhiều lượt vi phạm, đưa ra những kiến nghị, yêu cầu khắc phục, chấn chỉnh, đưa hoạt động ngân hàng vào nề nếp, gìn giữ kỷ cương, kỷ luật và từng bước nâng cao ý thức chấp hành pháp luật của hoạt động NH

Các nội dung trong TT cũng đã quan tâm thực hiện đánh giá năng lực quản trị, mức độ rủi ro và tình hình tài chính của các TCTD đã được quan tâm thực hiện với số lượt thanh tra ngày càng tăng, đây là điều phù hợp với xu thế chung là từng bước tăng cường TT trên cơ sở rủi ro Cùng với đó, hoạt động tín dụng đã được đưa về đúng thực trạng chất lượng, năng lực quản trị, điều hành, khả năng chống đỡ rủi ro, bộ máy được kiện toàn, quy chế hoạt động được chặt chẽ… là nhờ vào các kiến nghị, chấn chỉnh của TTGSNH CN tỉnh Cà Mau qua các cuộc TT và hoạt động giám sát

Ngoài ra, trong công tác TTNH đã đưa vào các nội dung liên quan đến việc thực hiện phòng chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm chống lãng phí trong các TCTD

Cùng với đó, nội dung về công tác tiếp dân và giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo được quan tâm, thực hiện đúng quy định trong các kế hoạch TT chi tiết của từng đoàn TT Đối với nội dung xử lý giải quyết đơn thư phản ánh, khiếu nại theo đúng thẩm quyền hoặc chuyển đến đúng cơ quan có chức năng giải quyết theo quy định đều được đưa vào kế hoạch và đã được thực hiện tốt trong quá trình TT Có thể nói, các nội dung chính nêu trên đã được TTGSNH CN tỉnh Cà Mau đưa vào nội dung của từng kế hoạch TT cụ thể và TTGS đã bám sát vào thực hiện nên đã góp phần bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các TCTD trên địa bàn, nâng cao lòng tin của công chúng đối với ngành ngân hàng của tỉnh và nâng cao hiệu quả QLNN trong lĩnh vực ngân hàng và tiền tệ

2.4.1.4 Nội dung kết luận, kiến nghị của thanh tra, giám sát ngân hàng về cơ bản đều được thực hiện tương đối tốt

Quan điểm trong công tác TTGSNH CN tỉnh Cà Mau là phát hiện và chỉ ra những sai sót, sai phạm để giúp các TCTD có thể sớm nhận ra, khắc phục thiếu sót để không xảy ra vi phạm, không tái phạm Do đó, các kiến nghị trong kết luận của TTNH CN ban hành thì hầu như các TCTD đều có thể sửa chữa, hoàn thiện lại để hoạt động ngân hàng thực hiện đúng theo quy định Việc GS thực hiện quyết định xử lý của các cấp có thẩm quyền và các kiến nghị sau TT và đã giúp TTGS nắm được kết quả TT, kiểm tra trước đó của các cơ quan, đơn vị khác, từ đó nhận diện các hạn chế, tồn tại trong hoạt động của các TCTD Tuy nhiên, vẫn còn tình trạng né tránh, đùn đẩy trách nhiệm thực hiện kiến nghị, quyết định xử lý của các cơ quan, đơn vị hoặc chỉ khắc phục mang tính hình thức, đối phó, qua loa, chưa làm rõ, xử lý triệt để đối với các sai phạm của các tổ chức, cá nhân có liên quan cụ thể

Thông qua việc thực hiện tốt nội dung kiến nghị, đề nghị của TTGSNH CN tỉnh

Cà Mau đã phát hiện những bất cập, sơ hở trong việc điều hành, quản lý cũng như những quy định, chính sách, cơ chế của Nhà nước liên quan đến lĩnh vực ngân hàng, tiền tệ Nhất là đối với các hoạt động kinh doanh ngoại hối, vàng, cơ cấu lại và xử lý nợ xấu của các TCTD để kiến nghị cấp có thẩm quyền bổ sung, sửa đổi, chấn chỉnh, hoàn thiện các cơ chế, chính sách của pháp luật về hoạt động ngân hàng Có thể nói rằng, hoạt động TTGSNH CN tỉnh Cà Mau nói chung và việc quản lý tốt trong việc khắc phục sai sót, sai phạm đã đạt được các kết rất đáng ghi nhận, đã góp phần không nhỏ trong việc phòng ngừa, phát hiện và xử lý các rủi ro gây mất an toàn sai phạm trong lĩnh vực ngân hàng, góp phần bảo đảm việc chấp hành quy định của pháp luật về tiền tệ, ngân hàng; bảo đảm sự lành mạnh, an toàn của hệ thống các TCTD và đánh giá nguy cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối, vàng bạc, lĩnh vực ngân hàng, tiền tệ của các TCTD, cơ sở kinh doanh

2.4.2.1 Đối với hoạt động thanh tra ngân hàng a Một số cuộc thanh tra tại chỗ kết quả chưa cao, còn thiếu cách nhìn đa chiều, chưa đánh giá chính xác thực trạng của các tổ chức tín dụng; Việc phát hiện, xử lý sai phạm còn hạn chế

- Không thể phủ nhận những đóng góp rất quan trọng của TTGSNH CN tỉnh Cà Mau trong thời gian qua đối với ngành Ngân hàng Nhưng qua thực tế cho thấy, hoạt động thanh tra, giám sát giai đoạn 2018 - 2022 còn lỏng lẻo, mang tính đơn lẻ; nội dung

ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH CÀ MAU

Quan điểm, mục tiêu, phương hướng hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Cà Mau đến năm 2025, định hướng đến năm 2030

3.1.1 Mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Cà Mau đến năm 2025, định hướng đến năm 2030

Theo mục tiêu đề ra của Đại hội Đảng bộ tỉnh Cà Mau lần thứ XVI thì mục tiêu đến năm 2025 sẽ khai thác tiềm năng, lợi thế có hiệu quả nhất; huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực đầu tư; không ngừng nâng cao chất lượng, năng suất, hiệu quả và tăng khả năng cạnh tranh của nền kinh tế; chú trọng phát triển kinh tế biển Một trong những mục tiêu cần đạt được là chủ động, quan tâm đối với việc thích ứng BĐKH, tăng cường bảo vệ môi trường và quản lý tốt nguồn tài nguyên khoáng sản, hướng đến tăng trưởng xanh Cùng với đó, phải chú trọng cải thiện đời sống Nhân dân, đảm bảo công tác an sinh xã hội, quan tâm, bảo vệ, chăm sóc tốt những người yếu thế trong xã hội

3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể đến năm 2025

Mục tiêu cụ thể đến năm 2025 gồm nhiều chỉ tiêu về phát triển KTXH, được liệt kê cụ thể sau đây Tổng sản phẩm trong tỉnh (GRDP) đến năm 2025 bình quân tăng 6,5

- 7%/năm; GRDP bình quân đầu người đến năm 2025 đạt 77 triệu đồng Cơ cấu kinh tế: Ngư, nông, lâm nghiệp chiếm 28,7%; công nghiệp, xây dựng chiếm 35%; dịch vụ chiếm 32,5%; thuế nhập khẩu, thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm chiếm 3,8% Tổng vốn đầu tư xã hội bình quân hằng năm giai đoạn 2021 - 2025 chiếm 30 - 32% GRDP Tốc độ tăng năng suất lao động xã hội bình quân 6,5%/năm Tỷ lệ đô thị hóa đạt 31% Tỷ lệ lao động khu vực ngư, nông, lâm nghiệp giảm còn 40% Tỷ lệ lao động qua đào tạo đạt 60% trở lên, trong đó có bằng cấp, chứng chỉ đạt 27% trở lên Giải quyết việc làm bình quân giai đoạn 2021 - 2025 khoảng 40.000 người/năm Tỷ lệ hộ nghèo đa chiều (theo chuẩn mới) hằng năm giảm 0,5%, đến cuối năm 2025 còn không quá 1% Số giường bệnh/vạn dân khoảng 33 giường Tỷ lệ tham gia bảo hiểm y tế đạt 94,5% dân số trở lên Tỷ lệ số xã đạt tiêu chuẩn nông thôn mới khoảng 80%, trong đó có 20% đạt chuẩn nông thôn mới nâng cao; có từ 02 huyện trở lên đạt chuẩn nông thôn mới Tỷ lệ che phủ rừng và cây phân tán đạt 27% Tỷ lệ cư dân khu vực nông thôn có sử dụng nước sạch hợp vệ sinh đạt trên 95% Tỷ lệ rác thải đô thị và khu, cụm công nghiệp được thu gom xử lý đạt 90% Tỷ lệ cơ sở gây ô nhiễm môi trường nghiêm trọng được xử lý đạt 100%

Theo phê duyệt quy hoạch tỉnh Cà Mau thời kỳ 2021 - 2030, tầm nhìn đến năm

2050 tại Quyết định số 1386/QĐ-TTg ngày 17/11/2023 thì mục tiêu đến năm 2023 về phát triển kinh tế chủ yếu như sau:

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GRDP) bình quân giai đoạn 2021 - 2030 đạt trên 7,5%/năm Quy mô GRDP năm 2030 gấp 2 - 2,5 lần so với năm 2020

- Cơ cấu kinh tế: Tỷ trọng khu vực ngư, nông, lâm nghiệp chiếm khoảng 23%; công nghiệp - xây dựng chiếm khoảng 36,5%; dịch vụ chiếm khoảng 37%; thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm chiếm khoảng 3,5%

- GRDP bình quân đầu người đạt trên 146 triệu đồng

- Tổng vốn đầu tư toàn xã hội giai đoạn 2021 - 2030 bình quân đạt khoảng 30 - 35% GRDP

- Tốc độ tăng năng suất lao động xã hội giai đoạn 2021 - 2030 bình quân trên 7%/năm

- Thu ngân sách giai đoạn 2021 - 2030 bình quân tăng 12 - 15%/năm

- Tỷ lệ đô thị hóa đạt trên 36%

- Kinh tế số chiếm khoảng 20% GRDP

3.1.2 Quan điểm, phương hướng phát triển ngành ngân hàng tỉnh Cà Mau đến năm 2025, định hướng đến năm 2030

- Duy trì sự ổn định, phát triển của ngành ngân hàng với quan điểm là các TCTD đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Cà Mau Phải luôn nhận thức rằng hệ thống ngân hàng, tiền tệ và hoạt động các TCTD là huyết mạch của nền kinh tế, tiếp tục giữ vai trò trọng yếu trong tổng thể hệ thống tài của địa phương Hoạt động ngân hàng, tiền tệ an toàn, lành mạnh và được bảo đảm bằng sự phối hợp hiệu quả, đồng bộ giữa chính sách tài khóa với chính sách tiền tệ là điều kiện đầu tiên để có thể ổn định, cũng như tăng trưởng bền vững kinh tế của tỉnh

- Các TCTD được đối xử bình đẳng và cạnh tranh công bằng, lành mạnh theo pháp luật, tự chủ trong hoạt động và tự chịu trách nhiệm Trong đó, các NHNN, NHTM

CP NN, NH chính sách đóng vai trò chủ đạo, chủ lực trong việc huy động và phân bổ vốn tín dụng, cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng phục vụ cho sự phát triển kinh tế

- xã hội của tỉnh nhà

- Để định hướng hoạt động của ngành Ngân hàng, cần chủ động, kịp thời nắm bắt cơ hội từ tác động của cách mạng công nghiệp Nhận thức sâu sắc phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao đi đôi với ứng dụng khoa học, công nghệ hiện đại và đổi mới sáng tạo là những nhân tố then chốt, quan trọng cho sự phát triển nhanh và bền vững của địa phương, cũng như nâng cao sức cạnh tranh, rút ngắn khoảng cách về trình độ phát triển của ngành Ngân hàng tỉnh Cà Mau so với các tỉnh phát triển khác trong khu vực và cả nước

3.1.2.2 Phương hướng phát triển đến năm 2025

Tiếp tục bám sát chủ trương, định hướng của NHNNVN và tình hình phát triển kinh tế - xã hội địa phương, ngành ngân hàng tỉnh Cà Mau với tinh thần không ngừng hoàn thiện, phát huy kết quả đã đạt được trong giai đoạn qua và đề ra phương hướng phát triển đến năm 2025 như sau:

(1) Tăng cường mở rộng quy mô hoạt động tín dụng đến mọi thành phần kinh tế, thực thi đa dạng hóa các loại hình tín dụng trên cơ sở chất lượng - hiệu quả - an toàn, nhằm nâng cao hơn nữa hiệu quả sử dụng vốn Tổng dư nợ cho vay phấn đấu hàng năm đều tăng từ 10% trở lên

(2) Tiếp tục giữ vững đà phát triển nguồn vốn và từng bước tăng trưởng, đảm bảo đáp ứng cao nhất nhu cầu vốn cho đầu tư tín dụng, phục vụ tốt cho việc phát triển kinh tế địa phương, với tổng nguồn vốn huy động hàng năm phấn đấu tăng từ trên 7% trở lên

(3) Tiếp tục chỉ đạo các TCTD trên địa bàn tỉnh phấn đấu duy trì nợ xấu ở mức dưới 2% so tổng dư nợ (theo chuẩn mực Việt Nam là 3%)

(4) Chỉ đạo các TCTD trên địa bàn tỉnh thực hiện tốt các giải pháp về tín dụng nhằm kiểm soát quy mô tín dụng phù hợp với chỉ tiêu định hướng, đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng, an toàn hệ thống, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế hợp lý tập trung vốn tín dụng cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, nhất là các lĩnh vực ưu tiên theo chỉ đạo của chính phủ Theo dõi sát sao tình hình tăng trưởng tín dụng của các TCTD trên địa bàn tỉnh

(5) Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động của các TCTD trên địa bàn, kịp thời phát hiện, cảnh báo sớm nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm Tiếp tục quản lý, củng cố, chấn chỉnh hoạt động của các QTDND, bảo đảm hoạt động đúng tôn chỉ, mục đích, tuân thủ pháp luật, giữ vững kỷ luật, kỷ cương Ngành

(6) Tiếp tục chỉ đạo các Chi nhánh NHTM triển khai thực hiện Chương trình hỗ trợ lãi suất từ ngân sách Nhà nước đối với khoản vay của doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh doanh theo Nghị định số 31/2022/NĐ-CP ngày 20/5/2022 và Thông tư số 03/2022/TT-NHNN; kịp thời giải quyết khó khăn, vướng mắc phát sinh trong quá trình thực hiện quy định của pháp luật

(8) Tiếp tục rà soát, giám sát tình hình hoạt động, mạng lưới của các CN TCTD, đảm bảo mạng lưới các TCTD đáp ứng tốt yêu cầu mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, góp phần tích cực thực hiện Chiến lược tài chính toàn diện quốc gia đến năm