Xuất phát từ những bất cập còn tồn tại và nhận thức được ý nghĩa trong việc quản lý HĐTD ngân hàng, tác giả lựa chọn chủ đề bài viết: “Pháp luật về hợp đồng tín dụng từ thực tiễn giải qu
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG
Những vấn đề lý luận về hợp đồng tín dụng
1.1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng
1.1.1.1 Định nghĩa hợp đồng tín dụng
Cấp tín dụng một trong những nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng của tổ chức tín dụng Hoạt động này là bước tiếp nối hoạt động huy động vốn của tổ chức tín dụng là khâu cực kỳ quan trọng trong vai trò cầu nối vốn, đồng thời là hoạt động tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, bản chất của hoạt động này là việc tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng có nhu cầu một khoản tín dụng để sử dụng trong một khoảng thời hạn nhất, kèm theo điều kiện hoàn trả cả gốc và lãi Trong hoạt động này tổ chức tín dụng trao tài sản của mình cho khách hàng quản lý, sử dụng và chỉ nhận lại sau một thời hạn nhất định nên mức độ rủi ro rất lớn Hoạt động này ảnh hưởng trực tiếp tới tính thanh khoản của tổ chức tín dụng, quyền lợi của người gửi tiền và sự phát triển của kinh tế - xã hội Chính vì vậy, khác với hoạt động huy động vốn và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, hoạt động cấp tín dụng chịu sự điều chỉnh chặt chẽ của pháp luật Có thể hiểu, “cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” 1
Với khái niệm hợp đồng, đây là một thuật ngữ rất quen thuộc, phổ biến, rộng rãi và có nhiều cách để định nghĩa Chẳng hạn, theo cách định nghĩa của Từ điển Luật học: “Hợp đồng là sự thỏa thuận của các bên có tư cách pháp nhân hoặc giữa những người có đầy đủ năng lực hành vi nhằm xác lập, thay đổi hoặc chấm dứt quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên 2 Theo một cách khác, hợp đồng lại đƣợc hiểu là
“sự thỏa thuận giữa các bên về việc xác lập, thay đổi hoặc chấm dứt quyền nghĩa
1 Xem thêm: Khoản 15 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng 2010 (sửa đổi, bổ sung 2017)
2 Bộ tƣ pháp - Viện khoa học pháp lý (2016), Từ điển luật học, NXB Từ điển Bách khoa và Tƣ pháp, Tr.231 vụ dân sự” 3 Những thỏa thuận đó nhằm đảm bảo quyền lợi của các chủ thể và sẽ được tiến hành ghi nhận trong hợp đồng Thông thường, khi nói đến hợp đồng người ta sẽ hiểu đó là hợp đồng dân sự Chính vì lẽ đó mà HĐTD được xem là một dạng của hợp đồng dân sự vì về bản chất quan hệ trong HĐTD là một quan hệ dân sự
Trong quan hệ hợp đồng tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng cho vay với tƣ cách là doanh nghiệp, còn bên vay là tổ chức, cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn cho kinh doanh hoặc tiêu dùng Ở Việt Nam, trong cơ chế kinh tế kế hoạch hoá tập trung, quan hệ cho vay giữa các ngân hàng với khách hàng bị chỉ phối bởi tƣ cách quản lí nhà nước của Ngân hàng nhà nước và khách hàng vay chủ yếu là doanh nghiệp nhà nước nên việc thiết lập quan hệ HĐTD ngân hàng mang nặng thủ tục hành chính Từ khi chuyển sang nền kinh tế thị trường, pháp luật đã từng bước xác lập cơ sở pháp lí cần thiết để các tổ chức tín dụng và khách hàng vay vốn kí kết và thực hiện HĐTD ngân hàng theo các chuẩn mực chung về hợp đồng
Nội dung cơ bản của hợp đồng tín dụng ngân hàng gồm các thoả thuận về điều kiện vay vốn, mục đích sử dụng tiền vay, cách thức giải ngân và sử dụng tiền vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, phương thức và kì hạn trả nợ, việc chuyển nhượng hợp đồng hay không Ngoài ra, đối với trường hợp cho vay có tài sản đảm bảo thì các bên phải ghi vào hợp đồng giá trị tài sản đảm bảo và biện pháp xử lí tài sản trong trường hợp bên vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ Khác với các loại hợp đồng khác, để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế, pháp luật có một số quy định hạn chế hành vi giao kết HĐTD, nhƣ: quy định mức cho vay tối đa đối với một khách hàng, quy định tổ chức tín dụng không đƣợc cho vay đối với một số đối tƣợng HĐTD là một dạng của hợp đồng vay tài sản, thuộc loại hợp đồng song vụ và có đền bù
Có thể định nghĩa hợp đồng tín dụng nhƣ sau: Hợp đồng tín dụng chính là hợp đồng cho vay, theo đó ngân hàng là bên cho vay giao cho bên vay một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Còn những hoạt động cấp tín dụng khác nhƣ bảo lãnh, cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá đƣợc gọi chung là hợp đồng cấp tín dụng.Cho vay vốn đƣợc ví nhƣ việc bán chịu một loại hàng hóa đặc biệt, đó là tiền tệ Vì vậy, trong quan hệ tín dụng, trước khi giải ngân, thì thế mạnh hoàn toàn thuộc về ngân hàng và ngân hàng là người quyết định có hay không cho vay Tuy nhiên, ngay sau khi thực hiện hợp đồng, tức là sau khi ngân hàng giải ngân, thì xu thế lại hoàn toàn đảo ngược Khi ấy, bên vay là người nắm vai trò chủ động trong việc trả nợ Mặc dù ngân hàng có khá nhiều quyền chi phối theo quy định của pháp luật về HĐTD, nhƣng vẫn trở thành bên thụ động
Nhƣ vậy, hợp đồng tín dụng là một văn bản pháp lý phản ánh sự thỏa thuận giữa các bên chủ thể cho vay (TCTD) với bên vay (cá nhân, tổ chức) nhằm xác lập một quan hệ cho vay phát sinh quyền và nghĩa vụ của các bên dựa trên cơ sở là các quy định pháp luật Từ sự thỏa thuận đó bên cho vay sẽ ứng trước cho bên vay một khoản tiền sử dụng vào mục đích xác định trong một khoảng thời gian mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên sự tín nhiệm với điều kiện hoàn trả cả gốc lẫn lãi khi đến hạn
1.1.1.2 Sự khác biệt của hợp đồng tín dụng và hợp đồng vay tài sản
Hợp đồng tín dụng về bản chất là một hình thức vay tài sản với nhiều điểm khác biệt so với hợp đồng cho vay tài sản thông thường:
Thứ nhất, về luật áp dụng Hợp đồng tín dụng đƣợc điều chỉnh bởi Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, sửa đổi bổ sung năm 2017; Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016, còn hợp đồng vay tài sản đƣợc điều chỉnh bởi Bộ luật dân sự năm
Thứ hai, về bản chất hợp đồng tín dụng là một văn bản hình thành dựa trên sự thỏa thuận giữa bên cho vay (TCTD) với các cá nhân tổ chức đủ các điều kiện theo quy định của pháp luật Theo đó, các TCTD sẽ ứng trước cho khách hàng một số tiền sử dụng trong một thời gian dựa trên sự tín nhiệm và phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi hết khi hết hạn Đồng thời, một bản HĐTD luôn phải thể hiện đầy đủ các nội dung về số tiền vay, tên khách hàng, thông tin khoản vay, mục đích vay, đồng tiền vay,…
Khác với hợp đồng tín dụng, hợp đồng vay tài sản thường chỉ đơn thuần được hiểu là sự thỏa thuận giữa các bên, theo đó bên cho vay giao tài sản cho bên vay; khi đến hạn trả, bên vay phải hoàn trả cho bên cho vay tài sản cùng loại theo đúng số lƣợng, chất lƣợng và chỉ phải trả lãi nếu có thỏa thuận hoặc pháp luật có quy định Từ đó có thể thấy những yêu cầu về bản chất của HĐTD luôn khắt khe, cần sự cụ thể, chính xác hơn so với hợp đồng vay tài sản và thông thường, các khoản tiền trong hợp đồng tín dụng thường lớn hơn hợp đồng vay tài sản rất nhiều
Thứ ba, về chủ thể của hợp đồng: đối với hợp đồng tín dụng, một bên chủ thể tham gia cho vay luôn phải là các TCTD (muốn tham gia ký hết HĐTD cần đáp ứng các điều kiện quy định của pháp luật) Còn chủ thể bên vay có thể là cá nhân, tổ chức không nhất thiết phải là các TCTD nhƣng cần phải đáp ứng đủ các điều kiện của luật định để đƣợc vay nhƣ có đủ năng lực chủ thể hành vi, có mục đích sử dụng vốn rõ ràng, có năng lực trả nợ, Khi đó, hợp đồng vay tài sản các chủ thể tham gia không nhất thiết bắt buộc phải có một bên là các TCTD chỉ cần có đủ năng lực pháp luật và hành vi theo quy định của pháp luật
Thứ tư, về đối tƣợng của hợp đồng: đối tƣợng của hợp đồng tín dụng bao giờ cũng phải là một số tiền xác định đƣợc các bên thỏa thuận và ghi rõ ràng trong hợp đồng cho vay Khác với điều đó, đối tƣợng của hợp đồng vay tài sản không nhất thiết là tiền, mà có thể là dịch vụ, hàng hóa hoặc tài sản (là vật, giấy tờ có giá và quyền tài sản)
Thứ năm, hình thức của hợp đồng: đối với hợp đồng tín dụng luôn phải có hình thức là văn bản (văn bản viết hoặc văn bản điện tử thông tin dữ liệu) khi đó hình thức của hợp đồng vay tài sản không bắt buộc phải bằng văn bản có thể bằng lời nói hoặc hành vi cụ thể
Thứ sáu, về tính rủi ro so với hợp đồng vay tài sản thì hợp đồng tín dụng có tính rủi ro cao hơn HĐTD luôn gây ra một rủi ro lớn cho bên cho vay bởi hợp đồng này sau khi đƣợc kí kết bên cho vay (TCTD) sẽ cho bên vay sử dụng một khoản tiền trong một thời gian Và khi thời hạn cho vay hết bên cho vay mới nhận lại đƣợc tiền và một phần lãi nên thời gian cho vay càng dài độ rủi ro càng cao còn có nhiều trường hợp xảy ra là các TCTD không thể thu hồi lại được cả gốc lẫn lãi Còn với hợp đồng cho vay tài sản thì độ rủi ro chia đều cho cả hai bên
Những vấn đề lý luận về pháp luật về hợp đồng tín dụng
1.2.1 Khái niệm pháp luật đối với hợp đồng tín dụng Điều chỉnh bằng pháp luật đối với quan hệ hợp đồng cho vay dựa trên cơ sở tôn trọng sự thỏa thuận thống nhất giữa các chủ thể, không trái quy định của pháp luật Trong lĩnh vực ngân hàng, các bên đƣợc phép thỏa thuận cách thức xử lý tài sản bảo đảm, lãi suất cho vay, các biện pháp chế tài vi phạm hợp đồng, quy trình xử lý nợ, nơi giải quyết tranh chấp, Trong từng thỏa thuận này, với bản chất là những hợp đồng do bên có thế mạnh (ngân hàng) chủ động soạn thảo, chỉ những thỏa thuận đúng pháp luật mới có hiệu lực thực thi Đối với những thỏa thuận không rõ ràng, bất lợi cho bên vay, pháp luật cần can thiệp, điều chỉnh cho phù hợp
Nhà nước can thiệp vào quan hệ tín dụng để cân bằng quyền lợi hợp đồng, đảm bảo cả quyền lợi của chủ thể và tính công bằng trong giải quyết tranh chấp Mặc dù vậy, một số quy định pháp luật chưa cụ thể và cân xứng, dẫn tới tình trạng bên cho vay vẫn phải chịu trách nhiệm sau khi chuyển nhượng nợ hợp pháp Ngoài ra, trong hợp đồng cho vay do tổ chức tín dụng phát hành, nguyên tắc thỏa thuận tự do có thể không phù hợp vì các điều khoản thường bất lợi cho bên vay.
Quan hệ hợp đồng cho vay có nguồn gốc và quá trình phát triển lịch sử lâu dài, làm phát sinh nhu cầu điều chỉnh bằng pháp luật phù hợp với khuôn khổ, ý chí của Nhà nước, phục vụ lợi ích chung của xã hội Các tập quán, chuẩn mực đạo đức kinh doanh tín dụng không thể thay thế cho các quy phạm pháp luật để điều chỉnh có hiệu quả quan hệ này (vì không bảo đảm tính cƣỡng chế và củng cố, duy trì trật tự hợp đồng)
Với tƣ cách là kiến trúc thƣợng tầng, pháp luật nói chung và pháp luật về hợp đồng cho vay nói riêng phải thích ứng với hạ tầng kinh tế, các yêu cầu trong hoạt động quản lý thị trường tài chính, tiền tệ Trên cơ sở nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội, yêu cầu điều chỉnh bằng pháp luật về hợp đồng cho vay phải xuất phát từ các nguyên tắc nhƣ sau: Các TCTD ”với tư cách là các pháp nhân kinh tế” (khi chuyển đổi mô hình kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng được xem như các đơn vị kinh tế có tư cách pháp nhân), khi ký kết hợp đồng cho vay, dù dưới góc độ nào cũng đều hướng đến mục tiêu lợi ích kinh tế Bất kỳ ai, tổ chức nào có thể áp đặt các tổ chức tín dụng cho một đối tƣợng nào đó vay không có lãi hoặc vay với lãi suất thấp so với lãi suất cho vay của thị trường Do đó, việc điều chỉnh bằng pháp luật đối với HĐTD là vô cùng cần thiết Ở một nghĩa khái quát nhất, có thể hiểu, pháp luật về HĐTD là tổng hợp các quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình giao kết, thực hiện HĐTD Pháp luật về HĐTD là một bộ phận của pháp luật về hợp đồng nói chung, tuy nhiên lĩnh vực pháp luật này cũng có những quy định pháp luật chuyên ngành điều chỉnh chi tiết đối với HĐTD
1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến thực hiện pháp luật về hợp đồng tín dụng
1.2.2.1 Các yếu tố bên ngoài
Thứ nhất, yếu tố thị trường, yếu tố khách hàng
- Yếu tố thị trường: Việc biến động của giá cả, đặc biệt là giá cả hàng hóa chủ lực, nguyên nhiên liệu đầu vào như sắt thép, xăng dầu…tác động ảnh hưởng trực tiếp đến việc triển khai dự án, đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và gián tiếp ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng và gây ra rủi ro tín dụng Mặt khác, những diễn biến phức tạp của thị trường hàng hóa, thị trường xuất khẩu, là nguyên nhân tiềm ẩn, chứa đựng rủi ro đối với hoạt động tín dụng
- Yếu tố khách hàng: Do khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, tiền vay không có tác dụng thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến doanh nghiệp vay vốn làm ăn kém hiệu quả, nợ phải trả tăng trong đó có nợ vay ngân hàng Ngoài ra, phần lớn những nguyên nhân dẫn đến khoản cho vay kém và mất an toàn bắt nguồn từ tình trạng mất khả năng trả nợ của khách hàng, khả năng trả nợ bị suy yếu hoặc không còn khả năng, nguyên nhân có thể do: năng lực và trình độ quản lý yếu kém; Thiếu vốn hoặc tỷ trọng vốn vay quá lớn trong tổng nguồn vốn hoạt động; Công nghệ sản xuất lạc hậu, chất lƣợng sản phẩm thấp, không đáp ứng đƣợc nhu cầu của thị trường Thêm vào đó, bản thân doanh nghiệp thiếu ý thức trong vấn đề trả nợ, không lo lắng, không quan tâm đến nợ ngân hàng mặc dù khả năng tài chính của doanh nghiệp có
Thứ hai, môi trường kinh tế, pháp lý
- Môi trường kinh tế không thuận lợi (chịu tác động của các nhân tố như thay đổi chính sách của Chính Phủ, chỉ số cán cân thanh toán, hoạt động đầu tư nước ngoài, giá trị của đồng bản tệ, lãi suất, mối quan hệ giữa các ngành công nghiệp, phản ứng và hành động của người tiêu dùng); Chu kỳ hoạt động của doanh nghiệp (chịu sự tác động bởi những thành tựu công nghệ, mức độ cạnh tranh, chính sách của Chính Phủ, những điều luật mới về sở hữu, cầm cố và thế chấp tài sản…hoặc những quy định mới có thể đe dọa sự tồn tại của doanh nghiệp, sự thay đổi quan điểm và sở thích của người tiêu dùng)
- Tình hình kinh tế thế giới có thể ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng như: biến động của giá vàng thế giới, giá một số ngoại tệ mạnh hoặc giá một số vật tƣ chủ yếu có xu hướng tăng cao
1.2.2.2 Các yếu tố bên trong
Thứ nhất, yếu tố nguồn nhân lực
Yếu tố nguồn nhân lực là một trong nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thể hiện qua các mặt sau:
Trình độ nghiệp vụ và năng lực của cán bộ tín dụng hạn chế dẫn đến quyết định cho vay sai, đầu tư kém hiệu quả, phân tích khách hàng và đánh giá doanh nghiệp không đúng, gây nên đầu tư sai lầm, tăng rủi ro tín dụng Đặc biệt, khả năng phân tích dự án còn yếu, nhất là dự án lớn đòi hỏi dự báo chính xác nhiều yếu tố kinh tế - xã hội Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng cũng cần được quan tâm, bởi đây là một yếu tố nhân lực quan trọng gây ra rủi ro tín dụng đáng kể.
Thứ hai, yếu tố kỹ thuật
Yếu tố này thể hiện những hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, công tác kiểm soát nội bộ, quy trình và thủ tục tín dụng cũng nhƣ chính sách tín dụng của ngân hàng, cụ thể:
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng thường phụ thuộc vào các chính sách tín dụng và quy trình cho vay đảm bảo Tuy nhiên, quá trình quản trị rủi ro tín dụng vẫn chưa tuân thủ chặt chẽ quy định, cụ thể là về phân loại nợ và trích lập dự phòng Ngoài ra, hệ thống thông tin hiện tại không đầy đủ để hỗ trợ công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro.
- Bên cạnh đó, hiệu quả hoạt động của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ chƣa cao, việc chấp hành các quy định của NHTW về an tòan vốn, tín dụng, bảo lãnh tại một số NHTM chƣa đƣợc chấp hành đầy đủ, công tác tổ chức, quản lý cán bộ tín dụng còn bất cập
- Đối với chính sách tín dụng: chính sách tín dụng không hợp lý, đầu tƣ tín dụng nhiều vào dự án lớn, tỷ trọng cho vay trung dài hạn cao trong khi đó nguồn vốn dài hạn thấp, tập trung cho vay nhiều vào một loại thành phần kinh tế, chính sách tín dụng quan tâm quá mức đến vấn đề tài sản đảm bảo nợ vay, quá nhấn mạnh vào lợi nhuận và muốn phát triển nhanh, không cân xứng với thực lực ngân hàng, không có đƣợc những giải pháp đúng và không có đƣợc những quy định kịp thời để xử lý những trường hợp cho vay có dấu hiệu của một khoản cho vay kém an toàn Chính sách tín dụng không phù hợp với các điều kiện thực tiễn, thiếu một quy chế đầy đủ, chặt chẽ để đảm bảo an toàn khi cho vay
Thứ ba, hiệu quả hoạt động của các cơ quan quản lý nhà nước về HĐTD
Cơ quan nhà nước thực hiện quản lý về HĐTD nhằm tạo điều kiện xử lý triệt để các vướng mắc, khó khăn về cơ sở pháp lý hiện hành liên quan đến xử lý nợ xấu và tài sản bảo đảm, các khoản nợ của các tổ chức tín dụng, tạo cơ chế xử lý đồng bộ, thống nhất, hiệu quả, khả thi Quản lý nhà nước đối với tín dụng ngân hàng là một bộ phận quản lý kinh tế vĩ mô, một nội dung quan trọng trong quản lý Nhà nước về kinh tế, sử dụng những công cụ đặc thù để định hướng, tác động vào hoạt động tín dụng phục vụ cho việc thực hiện mục tiêu của chiến lƣợc phát triển kinh tế
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là cơ quan quản lý nhà nước về hoạt động tiền tệ và hoạt động ngân hàng, trong đó quản lý hoạt động tín dụng là một nội dung quan trọng Do đó, hoạt động tín dụng cũng sẽ ảnh hưởng đến quá trình triển khai Hợp đồng tín dụng (HĐTD) thông qua sự quản lý của NHNN.
1.2.3 Giải quyết tranh phát sinh từ việc thực hiện pháp luật về hợp đồng tín dụng
THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC GIANG
Thực trạng quy định pháp luật về hợp đồng tín dụng ở Việt Nam hiện nay
2.1.1 Chủ thể hợp đồng tín dụng
Quan hệ tín dụng ngân hàng thực chất là quan hệ vay mƣợn vốn giữa các tổ chức tín dụng với các tổ chức, cá nhân trong đời sống xã hội Do đó, chủ thể bên cho vay là các tổ chức tín dụng, bên đi vay (khách hàng) là tổ chức, cá nhân thỏa mãn các quy định của pháp luật Nhƣ vậy, các tổ chức không phải là pháp nhân (ví dụ nhƣ hộ gia đình, tổ hợp tác, tổ chức khác không có tƣ cách pháp nhân) không đủ tƣ cách chủ thể vay vốn tại tổ chức tín dụng
Quy định này dựa trên tiêu chí chủ thể của quan hệ tài sản theo quy định của
Bộ luật Dân sự 2015 là pháp nhân và cá nhân
Theo đó, chủ thể của HĐTD là hai bên tham gia vào quan hệ giao dịch bằng
HĐTD; trong đó, bên cấp tín dụng là đại diện cho các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật và bên còn lại là bên được cấp tín dụng
Tín dụng ngân hàng là hoạt động kinh doanh đặc thù của tổ chức tín dụng, thể hiện rõ trong quá trình cấp tín dụng Hoạt động cấp tín dụng là việc thỏa thuận cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, để tổ chức, cá nhân được sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng khoản tiền đó theo nguyên tắc có hoàn trả Giao kết hợp đồng tín dụng là quan hệ tài sản - hàng hóa giữa tổ chức tín dụng và các tổ chức, cá nhân, được điều chỉnh bởi các quy phạm pháp luật.
Thứ nhất, ngân hàng thương mại – giữ vai trò là bên cho vay
Trong hoạt động cho vay, NHTM đƣợc trao quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm trong quyết định của mình Vì vậy, dựa trên các quy định của pháp luật, NHTM tự đƣa ra quyết định về việc cho vay hay không đối với những nhu cầu vay vốn của khách hàng Đối với ngân hàng thương mại, so với các loại hình tổ chức tín dụng khác về cơ bản phạm vi và nội dung cho vay không bị hạn chế Đó có thể là khoản cho vay bằng đồng Việt Nam hoặc ngoại tệ Đó có thể là khoản cho vay đối với cá nhân hoặc tổ chức không có yêu cầu đặc biệt về khách hàng vay
Thứ hai, khách hàng vay vốn - giữ vai trò là bên vay
Trong quan hệ vay vốn với tổ chức tín dụng, bên vay có thể là cá nhân hoặc tổ chức có nhu cầu vay vốn và đƣợc tổ chức tín dụng chấp thuận Khách hàng vay vốn tại tổ chức tín dụng là pháp nhân, cá nhân, bao gồm 5 :
(i) Pháp nhân đƣợc thành lập và hoạt động tại Việt Nam, pháp nhân đƣợc thành lập ở nước ngoài và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam;
(ii) Cá nhân có quốc tịch Việt Nam, cá nhân có quốc tịch nước ngoài
Nhƣ vậy, với quy định này, pháp luật đã giới hạn về phạm vi khách hàng đƣợc vay vốn tại tổ chức tín dụng Nếu nhƣ theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-Ngân hàng Nhà nước (đã hết hiệu lực thi hành), đối tượng có thể vay vốn của tổ chức tín dụng bao gồm cá nhân và tổ chức (không đặt ra điều kiện về tƣ cách pháp nhân đối với tổ chức) Vì vậy, phạm vi khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng rất đa dạng
Tuy nhiên, với quy định của pháp luật hiện hành, những tổ chức không có tƣ cách pháp nhân nhƣ doanh nghiệp tƣ nhân, hộ kinh doanh không thể vay vốn của tổ chức tín dụng Nếu muốn vay của tổ chức tín dụng, họ phải sử dụng tƣ cách cá nhân của chủ doanh nghiệp, chủ hộ hoặc thành viên của hộ Quy định này đƣợc coi là
5 Xem thêm: Khoản 3 Điều 2 Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng (sửa đổi, bổ sung bởi Thông tƣ 06/2023/TT-NHNN) phù hợp với Luật Doanh nghiệp và những quy định khác có liên quan Với những tổ chức không có tƣ cách pháp nhân, việc xác định phạm vi tài sản riêng của tổ chức và trách nhiệm về tài sản của tổ chức rất phức tạp, từ đó có thể ảnh hưởng tới nghĩa vụ trả nợ của khách hàng Để có thể vay vốn của tổ chức tín dụng, khách hàng phải thỏa mãn các điều kiện cơ bản nhƣ sau:
(i) Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của pháp luật Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật
(ii) Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp
(iii) Có phương án sử dụng vốn khả thi
(iv) Có khả năng tài chính để trả nợ
2.1.2 Hình thức của hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng là một loại hợp đồng cụ thể của hợp đồng dân sự nói chung
Do vây, hình thức của hợp đồng đƣợc thực hiện theo quy định của Bộ luật Dân sự Tuy nhiên, việc thỏa thuận cho vay của các bên trong HĐTD phải đƣợc lập thành văn bản, đây là một quy định bắt buộc nhằm đảm bảo tính chặt chẽ, rõ ràng trong thỏa thuận của các bên về quyền và nghĩa vụ, hạn chế các rủi ro có thể xảy ra, là cơ sở pháp lý quan trọng để giải quyết tranh chấp nếu có
Trên cơ sở quy định về “giao kết và thực hiện hợp đồng điện tử đã công nhận giá trị pháp lý của giao dịch điện tử, giá trị của thông điện dữ liệu điện tử, chữ ký điện tử” các bên có thể giao kết hợp đồng vay tài sản mà không cần phải đi đến tận nơi gặp nhau trực tiếp thương thảo hợp đồng sẽ thúc đẩy việc sử dụng các giao dịch điện tử góp phần nâng cao hiệu quả phát triển kinh tế – xã hội và hội nhập kinh tế quốc tế Mặt khác, theo Quyết định số 25/2019/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ: Sửa đổi Quyết định số 35/2015/QĐ-TTg ngày 20 tháng 8 năm 2015 về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 02/2012/QĐ-TTg ngày 13 tháng 01 năm 2012 của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành danh mục hàng hóa, dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo mẫu, điều kiện giao dịch chung, theo đó Thủ tướng Chính phủ đã bãi bỏ dịch vụ “Phát hành thẻ ghi nợ nội địa, mở và sử dụng dịch vụ tài khoản thanh toán (áp dụng cho khách hàng cá nhân), vay vốn cá nhân (nhằm mục đích tiêu dùng)” khỏi Danh mục hàng hóa, dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo hợp đồng theo mẫu Điều 405 Bộ luật Dân sự năm 2015 quy định: “Hợp đồng theo mẫu là hợp đồng gồm những điều khoản do một bên đƣa ra theo mẫu để bên kia trả lời trong một thời gian hợp lý; nếu bên đƣợc đề nghị trả lời chấp nhận thì coi nhƣ chấp nhận toàn bộ nội dung hợp đồng theo mẫu mà bên đề nghị đã đƣa ra” “Hợp đồng theo mẫu phải đƣợc công khai để bên đƣợc đề nghị biết hoặc phải biết về những nội dung của hợp đồng Trình tự, thể thức công khai hợp đồng theo mẫu thực hiện theo quy định của pháp luật”
Nhƣ vậy, quy định của Bộ luật Dân sự năm 2015 và Quyết định số 25/2019/QĐ-TTg đã có sự đồng nhất với nhau Bộ luật Dân sự chỉ yêu cầu về việc công khai hợp đồng theo mẫu và điều kiện giao dịch chung mà không có quy định phải đăng ký hợp đồng theo mẫu và điều kiện giao dịch chung Việc bổ sung các dịch vụ này vào danh mục hàng hóa, dịch vụ thiết yếu phải đăng ký hợp đồng theo mẫu, điều kiện giao dịch chung có thể không cần thiết, tạo thêm thủ tục hành chính cho tổ chức tín dụng và có thể tăng thêm chi phí cho người tiêu dùng, đồng thời thêm gánh nặng cho các tổ chức dụng và nhƣ vậy, các tổ chức tín dụng khi cho vay sẽ gánh chịu rủi ro lớn trước những trục trặc pháp lý từ nghĩa vụ đăng ký hợp đồng mẫu, sản phẩm, dịch vụ của các tổ chức tín dụng rất đa dạng, nên áp dụng chung một mẫu hợp đồng cho tất cả các lọai sản phẩm, nếu các tổ chức tín dụng chƣa kịp đăng ký thì sẽ làm cho giao dịch đó có thể bị tuyên bố vô hiệu Khi các giao dịch vô hiệu, phần thiệt luôn thuộc về phía đơn vị cho vay vì khó mà thu hồi về phần lãi, phí Trong khi, lãi và phí lại là mục đích tồn tại hoạt động trong kinh doanh của các tổ chức tín dụng Do đó, việc đăng ký điều kiện giao dịch chung đối với loại địch vụ này là không phù hợp Đây là một điểm đổi mới phù hợp trong quy định của pháp luật
2.1.3 Nội dung của hợp đồng tín dụng
Hợp đồng tín dụng theo quy định của Bộ luật Dân sự chỉ yêu cầu thỏa thuận, thống nhất ý chí giữa các bên Tuy nhiên, theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN và Thông tư số 06/2023/TT-NHNN, khi ký kết hợp đồng tín dụng, các bên phải thỏa thuận cụ thể về các nội dung sau:
“Tên, địa chỉ, mã số doanh nghiệp của tổ chức tín dụng cho vay; tên, địa chỉ, số chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước hoặc hộ chiếu hoặc mã số doanh nghiệp của khách hàng; số tiền cho vay; hạn mức cho vay; mục đích sử dụng vốn vay; đồng tiền cho vay, đồng tiền trả nợ; phương thức cho vay; thời hạn cho vay; lãi suất cho vay; giải ngân vốn cho vay; việc trả nợ gốc, lãi tiền vay và thứ tự thu hồi nợ gốc, lãi tiền vay; trả nợ trước hạn; cơ cấu lại thời hạn trả nợ; trách nhiệm của khách hàng trong việc phối hợp với tổ chức tín dụng và cung cấp các tài liệu liên quan đến khoản vay; các trường hợp chấm dứt cho vay; thu nợ trước hạn; chuyển nợ quá hạn; xử lý nợ vay; phạt vi phạm và bồi thường thiệt hại; quyền và trách nhiệm của các bên; hiệu lực của thỏa thuận cho vay” Những quy định này để đảm bảo tính chặt chẽ của HĐTD, an toàn cho các bên trong quan hệ hợp đồng Tuy nhiên, sự quy định “phải có” các nội dung trên phần nào làm hạn chế quyền tự định đoạt của các bên, nội dung quá dài, không có sự thống nhất với quy định của Bộ luật Dân sự
Một số điều khoản cơ bản trong HĐTD như: Điều khoản về phương thức vay
Phương thức cho vay trong HĐTD là cách thức mà ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng Tổ chức tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng vay về việc áp dụng các phương thức cho vay Theo Điều 7 Thông tư 39/2016/TT-NHNN (sửa đổi tại Thông tƣ 06/2023/TT-NHNN) ngân hàng sẽ xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
Thực tiễn thực hiện pháp luật về hợp đồng tín dụng từ giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Giang
2.2.1 Tình hình giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Giang
Trong thời gian qua, hoạt động cấp tín dụng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang đạt được kết quả tích cực, nguồn vốn huy động tiếp tục tăng trưởng Đến ngày 31/12/2022, tổng nguồn vốn huy động trên địa bàn đạt hơn 86 nghìn tỷ đồng, tăng 13,9% so với cùng kỳ năm 2021 Dƣ nợ đạt hơn 80 nghìn tỷ đồng, tăng 13,9% so với cùng kỳ năm 2021 Bên cạnh đó, chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo, nợ xấu đƣợc kiểm soát; các NHTM luôn chú trọng công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng Đặc biệt, NHNN tỉnh đã chỉ đạo các NHTM tập trung cho vay lĩnh vực sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp; cơ cấu tín dụng đƣợc chuyển dịch theo chỉ đạo của NHNN Việt Nam và định hướng phát triển kinh tế của tỉnh; … 7
Cùng với sự phát triển của hoạt động tín dụng, các tranh chấp HĐTD xuất hiện ngày càng nhiều và là loại tranh chấp phổ biến hiện nay trên địa bàn tỉnh Bắc Giang Năm 2020, toàn tỉnh có hơn 1.100 vụ tranh chấp HĐTD; năm 2021 là hơn 1.200 vụ Năm 2022, TAND có hơn 1.400 vụ
Sơ đồ 1: Tranh chấp HĐTD trên địa bàn tỉnh Bắc Giang năm 2020-2022
7 Thảo My (2023), Triển khai nhiệm vụ ngành Ngân hàng tỉnh Bắc Giang năm 2023,
Từ số liệu trên có thể thấy đƣợc số lƣợng giải quyết các vụ án tranh chấp HĐTD giữa NHTM có xu hướng tăng lên Nguyên nhân chính dẫn tới số lượng vụ án tranh chấp tăng mạnh nhƣ vậy xuất phát từ chính đặc điểm của HĐTD luôn chứa đựng những nguy cơ rủi ro lớn đối với các bên chủ thể (bên cho vay và bên vay) Ngoài ra, còn do chiến lƣợc phát triển của tỉnh đang đẩy mạnh quá trình đô thị hóa, hiện đại hóa nâng cao nhu cầu đầu tư phát triển của người dân cũng như các tổ chức doanh nghiệp Điều đó khiến họ cần có nhiều vốn thông qua quá trình kí kết hợp đồng với các NHTM Cùng với quá trình kí kết HĐTD diễn ra mạnh mẽ là các vụ án tranh chấp ngày càng tăng cao
Thực tế đa số các HĐTD đã đƣợc các bên thực hiện đầy đủ, sòng phẳng, điều này tạo ra mối quan hệ tốt đẹp giữa khách hàng vay và TCTD Tuy nhiên, thực tiễn vẫn không ít trường hợp các bên không thiện chí thực hiện HĐTD dẫn đến mối quan hệ hợp tác tín nhiệm không còn nữa và đây là nguyên nhân tiềm tàng xảy ra tranh chấp Đa phần, các tranh chấp liên quan về HĐTD xuất phát từ việc khách hàng vay không thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng Sự cam kết này đã đƣợc các bên thống nhất, tự nguyện ký kết nhƣng lại không thực hiện nghiêm túc những gì đã thỏa thuận
Ví dụ, trong quá trình thực hiện HĐTD, bên vay đã sử dụng số tiền vay đúng mục đích dưới sự giám sát của TCTD nhưng họ không có khả năng trả nợ gốc và lãi suất theo thỏa thuận dẫn đến việc tranh chấp giữa TCTD và khách hàng vay là rất cao Trong trường hợp các bên không thể thỏa thuận về việc điều chỉnh kỳ hạn trả
Tranh chấp hợp đồng tín dụng
2020 2021 2022 lãi suất chƣa thanh toán Nếu các biện pháp thu hồi nợ này hoặc biện pháp xử lý tài sản bảo đảm không đúng trình tự thủ tục thì tranh chấp đương nhiên xảy ra
Ngoài ra, nếu trả chậm nợ quá hạn và nợ lãi vốn vay, khách hàng còn bị phạt Theo luật, TCTD được tự quyết định việc cơ cấu thời gian trả nợ, bên đi vay không được quyền đề nghị cơ cấu lại thời gian trả nợ Do đó, TCTD có thể áp dụng các biện pháp thu nợ tùy tiện, dẫn đến tranh chấp tiếp tục xảy ra.
Các tranh chấp phát sinh từ HĐTD còn do các nguyên nhân như người vay đã sử dụng vốn sai mục đích: Một trong các nguyên nhân vi phạm điều khoản sử dụng vốn không đúng mục đích từ đó làm nảy sinh tranh chấp Khi một bên trong quan hệ HĐTD vi phạm thì bên còn lại có quyền thực hiện quyền yêu cầu chấm dứt hành vi, đơn phương chấm dứt hợp đồng hoặc buộc bồi thường thiệt hại theo thực tế Quy định của pháp luật và thực tiễn thực hiện quyền, nghĩa vụ của các bên trong HĐTD chƣa đƣợc chặt chẽ và thống nhất Đặc biệt, vấn đề thực hiện quyền và nghĩa vụ cụ thể trong HĐTD đã ký kết chƣa thực sự khách quan và công bằng cho hai bên đó là mấu chốt gây ra nhiều mâu thuẫn và xung đột về quyền lợi giữa hai bên Do đó, vấn đề tranh chấp phát sinh từ HĐTD có liên quan đến quyền và nghĩa vụ của các bên vẫn thường xuyên xảy ra khi bên cho vay khởi kiện do bên vay không trả hoặc trả không đầy đủ khi quá hạn Đơn cử nhƣ tranh chấp HĐTD với nguyên đơn là các ngân hàng khởi kiện người vay do không thực hiện đúng các điều khoản trong hợp đồng Dẫn chứng nhƣ vụ việc tháng 1/2019, ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam, Chi nhánh Khu công nghiệp Đình Trám và anh Hoàng Văn T ở đường Lê Lợi, phường Hoàng Văn Thụ (TP Bắc Giang) ký HĐTD với nội dung anh T vay 360 triệu đồng để sửa chữa nhà và mua một số đồ dùng nội thất, đồ sinh hoạt gia đình Thời hạn vay trong 60 tháng Tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất và tài sản trên đất có địa chỉ tại phường Hoàng Văn Thụ
Trong hơn một năm, vợ chồng anh T mới trả cho ngân hàng 5 triệu đồng tiền gốc và hai tháng tiền lãi Ngân hàng yêu cầu người vay trả nợ nhiều lần nhƣng không đƣợc nên đã khởi kiện TAND TP Bắc Giang xem xét và quyết định vợ chồng anh T phải có trách nhiệm trả tiền gốc và lãi cho ngân hàng Nếu không trả hoặc trả không đầy đủ thì ngân hàng có quyền yêu cầu cơ quan có thẩm quyền phát mại xử lý tài sản đã thế chấp để thu hồi nợ TAND một số huyện, TP còn thụ lý, xét xử các vụ tranh chấp hợp đồng vay tài sản mà bị đơn là cán bộ, công chức
Hay trường hợp nguyên đơn là ngân hàng với bị đơn là bà T, theo đó, Bà T đã ký hợp đồng phát hành và sử dụng thẻ tín dụng quốc tế số 46/2020/HATHT với Ngân MSB Hai bên thống nhất bà Nguyễn Thị Trịnh T vay tiền theo nội dung thỏa thuận sau: Hạn mức thẻ là 200.000.000 đồng; Lãi suất: Lãi suất cấp tín dụng áp dụng đối với dƣ nợ thẻ bao gồm lãi suất trong hạn và lãi suất quá hạn, trong đó: Lãi suất trong hạn là lãi suất thả nổi (tức là lãi suất không cố định và có điều chỉnh) đƣợc niêm yết công khai tại các điểm giao dịch và trên Website của MSB (www.msb.com.vn) Chủ thẻ chấp thuận rằng MSB có quyền chủ động điều chỉnh lãi suất trong hạn phù hợp với quy định của pháp luật và quy định của MSB Trường hợp điều chỉnh lãi suất, MSB sẽ niêm yết công khai tại các điểm giao dịch và trên Website của MSB tối thiểu 7 ngày trước thời điểm điều chỉnh có hiệu lực Việc chủ thể thực hiện giao dịch sau thời điểm hiệu lực của việc điều chỉnh lãi suất đƣợc hiểu là chủ thẻ đã chấp thuận áp dụng mức lãi suất sau điều chỉnh đối với toàn bộ dƣ nợ của thẻ; Lãi suất quá hạn là lãi suất cố định và đƣợc tính bằng 145% lãi suất trong hạn tại thời điểm chuyển nợ quá hạn nhƣng không vƣợt quá mức trần lãi suất theo quy định của pháp luật (nếu có); Phí: Các loại phí và mức phí, phương thức thanh toán phí và nguyên tắc thu phí liên quan đến việc phát hành và sử dụng Thẻ đƣợc niêm yết công khai tại các điểm giao dịch và trên Website của MSB Trường hợp điều chỉnh các thông tin liên quan đến phí, MSB sẽ niêm yết tối thiểu 7 ngày trước thời điểm việc điều chỉnh có hiệu lực
Việc chủ thẻ thực hiện việc giao dịch sau thời điểm hiệu lực của việc điều chỉnh phí đƣợc hiểu là chủ thẻ đã chấp thuận áp dụng các loại phí và mức phí sau điều chỉnh
MSB cấp cho bà Nguyễn Thị Trịnh T hạn mức thẻ tín dụng là 200.000.000 đồng Bà T đồng ý với hạn mức này và sử dụng thẻ từ năm 2020 đến 11/12/2021 Do không thực hiện đúng cam kết trả nợ, bà T vi phạm nghĩa vụ trả nợ và xâm phạm quyền của MSB Đến ngày 22/11/2021, khoản vay của bà T tại MSB quá hạn với tổng nghĩa vụ nợ là 213.812.099 đồng (nợ gốc: 199.788.000 đồng, nợ lãi: 12.781.695 đồng, nợ phí: 1.242.404 đồng) Ngân hàng MSB cam kết chưa chuyển nhượng khoản nợ này cho bất kỳ tổ chức hoặc cá nhân nào.
Tòa án có thẩm quyền giải quyết tranh chấp theo Điều 16 Hợp đồng phát hành và sử dụng thẻ tín dụng quốc tế số 46/2020/HAHT Ngân hàng TMCP HH yêu cầu bị đơn Nguyễn Thị Trịnh T thanh toán toàn bộ số nợ theo hợp đồng, tính đến ngày 22/11/2021 là 213.812.099 đồng và tiếp tục chịu lãi phí phát sinh trên số dư nợ gốc cho đến khi trả hết nợ Việc tuân thủ pháp luật của thẩm phán, thư ký, hội đồng xét xử và nguyên đơn trong quá trình giải quyết vụ án đều đúng quy định Bị đơn vắng mặt tại các phiên tòa không có lý do nên việc xét xử vụ án của HĐXX là phù hợp với quy định tại Điều 227, 228 Bộ luật tố tụng dân sự.
353, điều 357; Điều 463; Điều 466 của Bộ luật dân sự 2015; Điều 8, 91 Luật các tổ chức tín dụng; Khoản 2 Điều 26 Nghị quyết 326 ngày 30/12/2016 của Ủy ban thường vụ Quốc hội về án phí, lệ phí Tòa án Đề nghị chấp nhận yêu cầu khởi kiện của nguyên đơn Buộc chị Nguyễn Thị Trịnh T thanh toán trả cho Ngân hàng TMCP HH số tiền nợ gốc 199.788.000 đồng; Nợ lãi: 56.318.408 đồng; Nợ phí: 1.242.404 đồng Tổng là 257.348.812 đồng Về án phí: Bị đơn phải chịu theo quy định của pháp luật Hoàn trả Ngân hàng TMCP HH số tiền tạm ứng án phí đã nộp Các đương sự có quyền kháng cáo bản án theo quy định
Có thể thấy, để hạn chế các tranh chấp HĐTD, khi có giao dịch, các bên cần thực hiện đúng với các điều khoản chi tiết, rõ ràng, đúng quy định của pháp luật Các tổ chức tín dụng cần xác định rõ mục đích vay tiền, khả năng trả nợ (như xác minh hoàn cảnh, công việc) Quá trình thụ lý, xét xử, tòa án tăng cường hòa giải, hướng dẫn các bên tự thống nhất phương án giải quyết Đồng thời, đẩy mạnh tuyên truyền quy định liên quan để cá nhân, tập thể nắm đƣợc các quy định, nhất là quy định về vay tài sản để hạn chế thấp nhất các tranh chấp, mâu thuẫn
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC GIANG
Kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật về hợp đồng tín dụng ở Việt Nam hiện
3.1.1 Đảm bảo tính thống nhất giữa Bộ luật Dân sự và Luật các Tổ chức tín dụng
Quy định của Bộ luật Dân sự năm 2015 về lãi suất vay do các bên thỏa thuận Mức lãi suất cho vay theo quy định tại Bộ luật dân sự 2015 chỉ áp đặt mức lãi suất trần cố định 20%, mức lãi suất này sẽ không dao động tăng, giảm hay phụ thuộc vào quy định của Ngân hàng Nhà nước Cụ thể, tại Điều 468 quy định về lãi suất, có nội dung nhƣ sau: ”Lãi suất vay do các bên thỏa thuận Trường hợp các bên có thỏa thuận về lãi suất thì lãi suất theo thỏa thuận không được vượt quá 20%/năm của khoản tiền vay, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác Căn cứ tình hình thực tế và theo đề xuất của Chính phủ, Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định điều chỉnh mức lãi suất nói trên và báo cáo Quốc hội tại kỳ họp gần nhất ” Điều 468 BLDS 2015 đã quy định loại trừ việc áp dụng mức trần lãi suất vay 20% trong “trường hợp luật khác có liên quan quy định khác” Luật khác ở đây đƣợc hiểu là pháp luật chuyên ngành điều chỉnh ở một lĩnh vực cụ thể nào đó Theo quy định tại Điều 12 Luật ngân hàng Nhà nước năm 2010 và Khoản 2, 3 Điều 91 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, trong điều kiện bình thường, lãi suất trong hoạt động ngân hàng sẽ thực hiện theo cơ chế tự thỏa thuận, không có trần lãi suất Chỉ trong điều kiện đặc biệt cần có sự can thiệp của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước mới quy định cơ chế xác định lãi suất trong quan hệ giữa tổ chức tín dụng và khách hàng Cơ chế xác định lãi suất này có thể bao gồm trần lãi suất cho vay trong quan hệ cấp tín dụng giữa tổ chức tín dụng với khách hàng Nhƣ vậy, BLDS 2015 đã loại trừ việc áp dụng mức trần lãi suất vay 20%/năm đối với hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng, lúc đó pháp luật về tín dụng, ngân hàng sẽ cho phép các bên trong quan hệ tín dụng là tổ chức tín dụng và khách hàng đƣợc tự thoả thuận
Tuy nhiên, khoản 2 Điều 91 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 (về lãi suất, phí trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng) quy định: ”Tổ chức tín dụng và khách hàng có quyền thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật ” Có nghĩa là việc xác định lãi suất trong hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng là theo cơ chế thoả thuận nhƣng lại kèm theo cụm từ “theo quy định của pháp luật” Việc này sẽ làm cho các tổ chức tín dụng, khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng và các cơ quan chức năng thực thi pháp luật lúng túng không biết áp dụng theo pháp luật về tín dụng ngân hàng (không áp dụng trần lãi suất cho vay) hay theo pháp luật dân sự (áp dụng trần lãi suất cho vay) Do đó, cần quy định cụ thể và rõ ràng hơn về việc áp dụng lãi suất này
Có thể thấy, việc dẫn chiếu qua lại lẫn nhau của các văn bản này đang gây lúng túng trong việc áp dụng pháp luật cho các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng và Tòa án chƣa có sự thống nhất cụ thể nếu có tranh chấp về lãi suất cho vay các tòa áp lập luận áp dụng mức khác nhau (dân sự, hay kinh doanh thương mại)
Theo quy định của Bộ luật Dân sự phải chăng đó là quy định về mức lãi suất trần, các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng sẽ không thể cho vay đối với các khoản vay có giá trị cao điều này dễ gặp rủi ro Sự quy định này mang tính cứng nhắc trái với nguyên tắc của thị trường không phù hợp với các chuẩn mực, thông lệ quốc tế và các cam kết quốc tế của Việt Nam về cải cách hệ thống ngân hàng khi gia nhập WTO Mặt khác, Điều 13 Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN quy định: “Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng, trừ trường hợp áp dụng mức lãi suất tối đa đối với cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam đối với 05 lĩnh vực ưu tiên do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ”
Do đó, cần làm rõ sự thỏa thuận theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng của Thông tƣ số 39/2017/TT-NHNN
3.1.2 Hoàn thiện điều khoản về nội dung của hợp đồng tín dụng
Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN (sửa đổi bổ sung bởi thông tƣ 06/2023/TT-NHNN) quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong nội dung hợp đồng cho vay tại Điều 23 phải “có đủ 14 nội dung bắt buộc”, trong khi đó, Bộ luật Dân sự năm 2015 chỉ yêu cầu đơn giản về nội dung do các bên tự thỏa thuận Để tránh trường hợp nếu có những vấn đề phát sinh thì Thông tư này nên sửa đổi theo hướng quy định của Bộ luật Dân sự, nếu các bên không thỏa thuận thì nội dung sẽ thực hiện theo quy định của pháp luật
Thông tƣ 06/2023/TT-NHNN ngày 28/06/2023 của NHNN đƣợc ban hành trước Nghị quyết 97/NQ-CP ngày 08/07/2023 nên cần được xem xét sửa đổi để NHNN thực hiện các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ chủ động, linh hoạt, nới lỏng phù hợp, kịp thời, hiệu quả, phối hợp đồng bộ, chặt chẽ, hài hòa với chính sách tài khóa mở rộng hợp lý, có trọng tâm, trọng điểm, hiệu quả, nhanh chóng, dứt khoát để ƣu tiên tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng gắn với ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, bảo đảm các cân đối lớn của nền kinh tế đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng
3.1.3 Hoàn thiện điều khoản về lãi suất trong hợp đồng tín dụng
Lãi suất là nội dung quan trọng trong hợp đồng vay tài sản có lãi Lãi suất là tỷ lệ phần trăm nhất định tính trên tổng số tài sản vay và kỳ hạn vay mà bên vay phải trả cho bên cho vay Nói cách khác, lãi suất chính là khoản tiền hoặc lợi ích vật chất khác mà bên vay phải trả cho bên cho vay ngoài số tiền gốc đã vay Điều 468 BLDS năm 2015 là sự đột phá mới của các nhà làm luật khi thay đổi toàn bộ các nội dung liên quan đến lãi suất trong hợp đồng vay mà Điều 476 BLDS năm 2015 quy định
Sự thay đổi này hoàn toàn phù hợp với thực tiễn đời sống và đặc trƣng của quan hệ pháp luật dân sự Khoản Điều 476 BLDS năm 2015 quy định: “ Lãi suất vay do các bên thỏa thuận nhƣng không đƣợc vƣợt quá 150% của lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước công bố đối với loại cho vay tương ứng” Hạn chế của quy định này chính là việc sử dụng lãi suất cơ bản của NHNN để làm lãi suất trung gian nhằm xác định mức lãi suất cho vay vƣợt quá hay không vƣợt quá Nhƣ chúng ta biết, việc xác định lãi suất trung gian này không đơn giản, thậm chí là một việc rất khi thực hiện đối với người vay ở vùng nông thôn, miền núi Do đó, quy định như BLDS năm 2015 thì BLDS không phải của dân nữa vì đa phần không hiểu và không có điều kiện để áp dụng mà chỉ của một số ít người có am hiểu về thị trường cho vay Bộ luật Dân sự năm 2015 không sử dụng lãi suất cơ bản do NHNN công bố làm lãi suất tham chiếu
BLDS năm 2015 cho phép các bên trong hợp đồng vay không phải áp dụng mức lãi suất nói trên nếu có những văn bản pháp luật chuyên ngành có quy định khác Tuy nhiên để tránh tùy tiện của các cơ quan liên quan có thẩm quyền ban hành văn bản dưới luật cũng quy định và lãi suất mà lãi suất này không đảm bảo quyền lợi của bên vay, khoản Điều 468 BLDS năm 2015 quy định trường hợp loại trừ phải do luật quy định chứ không phải văn bản dưới luật qui định Đồng thời, để đảm bảo có thể thay đổi mức lãi suất tham chiếu linh hoạt khi điều kiện th trường có sự biến động, Điều 468 Bộ luật Dân sự cũng quy định cơ chế để điều chỉnh lãi suất này, cụ thể: “Căn cứ tình hình thực tế và theo đề xuất của Chính phủ, Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định điều chỉnh mức lãi suất nóii trên và báo cáo Quốc hội tại kỳ họp gần nhất” Trước đây, trong Bộ Luật Dân sự năm 2005 quy định lãi suất vay do các bên thoả thuận nhƣng không đƣợc vƣợt quá 5% của lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước công bố đối với loại cho vay tương ứng Tuy nhiên, trên thực tế các ngân hàng không áp dụng quy định này mà theo quy định riêng của ngành ngân hàng dưới dạng các thông tư hướng dẫn, tức theo thỏa thuận riêng giữa ngân hàng và khách hàng Theo Luật Các tổ chức tín dụng trong Điều 9 có quy định, tổ chức tín dụng và khách hàng có quyền thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật Trong trường hợp hoạt động ngân hàng có diễn biến bất thường, để đảm bảo an toàn của hệ thống tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước có quyền quy định cơ chế các định phí, lãi suất trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng Tuy nhiên, trên thực tế, khi có phát sinh tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng đi vay, có trường hợp tòa án vẫn ra quyết định không đồng ý với mức lãi suất thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, mà áp dụng mức lãi suất không quá 5 % của lãi suất cơ bản nhƣ quy định trong Bộ Luật Dân sự
Theo tác giả mức % năm nếu áp dụng đối với lãi suất vay tiêu dùng nhƣ hiện nay sẽ thực sự gây khó khăn cho ngân hàng, và công ty tài chính Tùy từng đối tƣợng khách hàng, lãi suất cho vay tiêu dùng của các ngân hàng hiện nay có thể lên đến 6- 7% năm, và của công ty tài chính lên đến 45- 65% năm Do đó, cần có những quy định cụ thể về lãi suất cho các đối tƣợng vay khác nhau dựa trên mức trần lãi suất tham chiếu là % để điều chỉnh cho hợp lý giữa Bộ luật dân sự và Luật có liên quan Cần so sánh, đổi chiếu các quy định của pháp luật liên quan nhƣ Luật ngân hàng nhà nước, Luật tổ chức tín dụng theo hướng tương thích với Bộ luật dân sự năm 2015
Về khoản tiền phạt vi phạm hợp đồng do chậm trả lãi: Hiện nay vẫn chƣa có văn bản pháp luật hướng dẫn thống nhất về vấn đề này gây lúng túng cho các cấp Tòa án khi giải quyết Thực tế, có Tòa án thì chấp nhận theo sự thỏa thuận của ngân hàng có Tòa án thì không chấp nhận về khoản tiền phạt vi phạm hợp đồng Do đó, để áp dụng thống nhất về vấn đề này cần có thông tư liên tịch hướng dẫn cụ thể theo hướng không chấp nhận khoản tiền phạt chậm trả lãi của ngân hàng đối với khách hàng vay
3.1.4 Hoàn thiện điều khoản về mục đích hợp đồng vay Để bảo đảm việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và khả năng trả nợ của bên vay, Luật các Tổ chức tín dụng quy định, ngân hàng có trách nhiệm và có quyền kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của bên vay, cán bộ tín dụng cần có sự hướng dẫn khách hàng lập một danh sách, mua của ai, người bán ký vào Tăng cường khả năng giám sát quá trình hoạt động kinh doanh cũng như quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, phải tiến hành lập biên bản, dừng giải ngân Nếu cần thiết, phải báo ngay đến cơ quan nhà nước có thẩm quyền để cùng phối hợp xử lý, đảm bảo tuân thủ quy định cũng nhƣ đảm bảo trách nhiệm pháp lý cho chính cán bộ tín dụng và cho những người quyết định đến khoản vay tại ngân hàng.
Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật về hợp đồng tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Bắc Giang
3.2.1 Giải pháp tăng cường công tác chỉ đạo, tăng cường nguồn lực, sự phối hợp giữa các cơ quan quản lý về hợp đồng tín dụng Để tăng cường công tác chỉ đạo, tăng cường nguồn lực và sự phối hợp giữa các cơ quan quản lý về HĐTD, NHNN cần tăng cường phối hợp với Tòa án, Viện
Kiểm sát trong việc tổ chức các hội thảo, hội nghị, ký quy chế phối hợp cung cấp thông tin, phối hợp giải quyết những vấn đề còn có nhiều cách hiểu, áp dụng khác nhau để nâng cao hơn nữa chất lƣợng công tác; phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài nguyên và Môi trường, Bộ Tư pháp, UBND các cấp, tổ chức hành nghề công chứng, cơ quan thi hành án… trong việc cung cấp thông tin, quản lý chặt chẽ về tình trạng pháp lý đối với tài sản bảo đảm và việc xử lý tài sản bảo đảm
Các đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục phối hợp chặt chẽ với Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao nghiên cứu đánh giá, tổng hợp các vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng, tiếp thu phản ánh và kiến nghị từ ngành kiểm sát Đồng thời, các tổ chức tín dụng sẽ chủ động phối hợp chặt chẽ với các cơ quan tiến hành tố tụng để đẩy mạnh thực hiện nhiệm vụ chung của hai ngành, tăng cường công tác giải quyết tranh chấp các vụ án tín dụng ngân hàng Sự phối hợp này sẽ góp phần thúc đẩy phát triển ổn định của ngành ngân hàng, bảo đảm hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ do Đảng và Nhà nước giao phó.
Cụ thể, thực hiện tốt một số giải pháp sau:
Trước hết cần rà soát, tổng kết, đánh giá việc tổ chức, thực hiện pháp luật về HĐTD ngân hàng trong thời gian qua để từ đó tìm ra những hạn chế, bất cập cần phải khắc phục và sửa đổi cho phù hợp
Pháp luật cần đặc biệt coi trọng vai trò hòa giải trong giải quyết tranh chấp hợp đồng dân sự (HĐTD) Điều này xuất phát từ thực tế là các tranh chấp HĐTD thường nảy sinh từ những vướng mắc giữa các bên tham gia giao dịch, khi họ không đạt được sự thống nhất trong quá trình thực hiện hợp đồng Để đảm bảo quyền lợi hợp pháp cũng như nghĩa vụ của các đương sự, việc đưa vụ việc đến tòa án để xem xét quyền, nghĩa vụ là giải pháp cần thiết Do đó, hòa giải cần được ưu tiên trong giải quyết tranh chấp HĐTD, góp phần giảm thiểu các tranh chấp không cần thiết, bảo vệ lợi ích của các bên liên quan.
Chủ động tham gia đóng góp ý kiến vào dự thảo các văn bản quy phạm pháp luật quan trọng của Ngân hàng Nhà nước và các Bộ ngành, nhằm góp phần hoàn thiện thể chế pháp luật ngân hàng và nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật, tạo lập khuôn khổ pháp lý đồng bộ, thống nhất cho việc thực hiện có hiệu quả các nhiệm vụ trọng tâm của Ngân hàng Nhà nước; chủ động nắm bắt những vướng mắc, bất cập, xung đột pháp lý giữa các văn bản quy phạm pháp luật ngành ngân hàng với các văn bản quy phạm pháp luật khác liên quan kiến nghị cơ quan có thẩm quyền xem xét, tháo gỡ, đặc biệt tăng cường tổ chức các buổi làm việc, đối thoại trực tiếp với cơ quan soạn thảo và các Bộ ngành liên quan để cùng trao đổi, chia sẻ giúp các cơ quan thấu hiểu hơn thực tiễn hoạt động ngân hàng Đẩy mạnh các hoạt động tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật nói chung, pháp luật về thế chấp quyền sử dụng đất nói riêng, nâng cao ý thức pháp luật cho cán bộ, công chức và nhân dân Tùy từng đối tƣợng để xác định chủ thể, nội dung, hình thức, phương pháp tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật cho phù hợp
Có các quy định chặt chẽ về nghĩa vụ của các TCTD trước khi ký hợp đồng thế chấp liên quan đến quyền lợi ích hợp pháp của bên bảo đảm, nhất là khi tài sản bảo đảm là tài sản có giá trị lớn, có ý nghĩa quan trọng với cuộc sống của bên bảo đảm để đảm bảo việc ký kết hợp đồng thật sự tự nguyện
Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Bộ Công Thương, Bộ Kế hoạch và Đầu tư cùng các bộ, ngành, địa phương có liên quan cần tiếp tục thực hiện quyết liệt, có hiệu quả các giải pháp tại Nghị quyết 01 và các Nghị quyết phiên họp Chính phủ thường kỳ Trong đó tập trung theo dõi sát, phân tích, dự báo tình hình kinh tế, diễn biến thị trường tài chính, tiền tệ thế giới, khu vực, trong nước để có phản ứng chính sách kịp thời, phù hợp; tiếp tục thực hiện các giải pháp ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam, thúc đẩy tăng trưởng, bảo đảm các cân đối lớn của nền kinh tế, tăng cường khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế
Ngân hàng Nhà nước chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành, địa phương và các cơ quan liên quan khẩn trương thực hiện các biện pháp tăng khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế; tập trung điều hành chính sách tiền tệ chắc chắn, linh hoạt, chủ động, kịp thời, hiệu quả, bảo đảm thanh khoản và an toàn của hệ thống các tổ chức tín dụng; điều hành tín dụng phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, mục tiêu kiểm soát lạm phát và đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế, của doanh nghiệp để phát triển sản xuất kinh doanh, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế
Về điều hành tín dụng, cầu tập trung tín dụng cho các lĩnh vực ƣu tiên, các ngành sản xuất chủ lực trong nước, thực hiện các biện pháp hiệu quả để giảm mặt bằng lãi suất cho vay, thúc đẩy mạnh mẽ tăng trưởng, ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, bảo đảm các cân đối lớn của nền kinh tế và an toàn hệ thống các tổ chức tín dụng
Ngân hàng Nhà nước công bố hạn mức tín dụng giúp tổ chức chủ động cung cấp vốn cho nền kinh tế Ngân hàng thương mại nhà nước đóng vai trò chủ đạo, chủ động cung ứng vốn tín dụng Song song đó, việc kiểm tra, giám sát, kiểm soát được tăng cường nhằm ngăn chặn tiêu cực, vi phạm pháp luật.
Về điều hành lãi suất, Ngân hàng Nhà nước thực hiện ngay hiệu quả, thiết thực, cụ thể các giải pháp điều hành giảm lãi suất nhằm tích cực hỗ trợ doanh nghiệp, người dân phục hồi sản xuất, kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng
Khẩn trương chỉ đạo các tổ chức tín dụng tiếp tục tiết giảm chi phí, tăng cường chuyển đổi số để giảm mặt bằng lãi suất cho vay; nghiên cứu giải pháp có các chương trình tín dụng ưu đãi đối với các ngành, lĩnh vực ưu tiên, sản xuất chủ lực trong nước và doanh nghiệp vừa và nhỏ
Rà soát, đánh giá toàn diện, phân loại và thống kê đầy đủ các khoản đã cấp tín dụng để xác định mặt bằng lãi suất cho vay trung bình hiện nay làm cơ sở để có giải pháp điều hành phù hợp
Cùng với đó, đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, chú trọng rà soát, kiên quyết cắt giảm thủ tục hành chính không còn phù hợp, được người dân, doanh nghiệp phản ánh, kiến nghị theo giải pháp tại Nghị quyết số 88/NQ-CP của Chính phủ; căn cứ quy định pháp luật hiện hành để nghiên cứu, rà soát và sửa đổi ngay trong tháng 6/2023 nhằm đơn giản hóa thủ tục cho vay, hỗ trợ người dân, doanh nghiệp tiếp cận vốn tín dụng, nâng cao khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế, bảo đảm an toàn hoạt động của các tổ chức tín dụng