Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sơn tây

Chủ đề quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại đã được nhiều học giả trong nước nghiên cứu, có thể kể đến một số công trình có liên quan tiêu biểu như: Lương Thu Phương 2017 đã

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước và quốc tế

1.1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước

Cùng với đà phát triển của ngành tài chính – ngân hàng, ở Việt Nam hệ thống ngân hàng đang không ngừng phát triển Các dịch vụ tài chính cung ứng tại các ngân hàng ngày càng phong phú và đa dạng phục vụ tối ƣu yêu cầu của khách hàng Chủ đề quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại đã được nhiều học giả trong nước nghiên cứu, có thể kể đến một số công trình có liên quan tiêu biểu nhƣ:

Lương Thu Phương (2017) đã nêu lên những nội dung cơ bản của quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, trên cơ sở đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng và tình hình rủi ro tín dụng đang diễn ra ở Ngân hàng TMCP Quốc dân dựa trên các tiêu chí định tính kết hợp định lƣợng Dựa trên cơ sở lý luận và kết quả nghiên cứu thực tiễn cùng với các mô hình quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank và HD Bank, luận văn đã đề xuất 4 phương án nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng ở NCB bao gồm: (i) xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng, (ii) hoàn thiện và tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng, (iii) nâng cao năng lực giám sát nội bộ ngân hàng và (iv) nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân sự

Nguyễn Thị Minh Châu (2018) đã làm sáng tỏ một số vấn đề lý luận, đặc trƣng của tín dụng khách hàng cá nhân, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay cá nhân của ngân hàng thương mại Ngoài ra, còn tập trung phân tích những yếu tố liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, giải pháp khắc phục, đƣa ra những kết luận, đề xuất, khuyến nghị hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ở Ngân hàng TMCP Quân đội, Chi nhánh Thăng Long, Phòng giao dịch phường Nhân Chính

Nguyễn Thị Thu Trinh (2018) đã đƣa ra nội dung cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM trong cho vay khách hàng là hộ kinh doanh Dựa vào đó tác

7 giả đã phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank Quảng Ngãi và đƣa ra các khuyến nghị đối với Agribank Quảng Ngãi, Agribank Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng Agribank tỉnh Quảng Ngãi

Mai Văn Tuấn (2019) đã làm sáng tỏ cơ sở lý luận về công tác quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân từ công tác nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, đánh giá rủi ro và công tác quản trị rủi ro Kế thừa và phát triển thêm, luận văn đã hệ thống hoá các lý luận về đặc điểm bản chất của khoản vay khách hàng cá nhân liên quan đến rủi ro tín dụng Đồng thời, luận văn tập trung đánh giá thực trạng dƣ nợ, mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng cá nhân ở BIDV Lạng Sơn qua 03 năm 2015-2017 Bên cạnh đó, luận văn phân tích những thành tựu thu đƣợc, phân tích và lý giải những nguyên nhân của tồn tại, qua đó làm cơ sở đề xuất các biện pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lƣợng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân ở BIDV Lạng Sơn

Bùi Xuân Dũng (2022) đã phân tích cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng thương mại và một số bài học thực tiễn từ kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ các ngân hàng thế giới nhƣ Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc và Ngân hàng Băng Cốc Đồng thời, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đông Anh làm cơ sở đề xuất các kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đông Anh trong thời gian tới Đinh Phạm Hồng Anh (2023) đã hệ thống hóa các kiến thức liên quan về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và là cơ sở để phân tích thực trạng quản trị loại rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín, từ đó chỉ ra những mặt hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro, nguyên nhân của các hạn chế này và đề xuất các giải pháp phù hợp nhằm tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong các năm tiếp theo

1.1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu quốc tế

Tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận khổng lồ cho ngân hàng nhƣng cũng tiềm ẩn khá nhiều rủi ro cho họ Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM đã đƣợc nhiều nhà nghiên cứu, các tổ chức trên thế giới quan tâm Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng của Ngân hàng Thanh toán Quốc tế năm

2001 chỉ ra rằng đối với lĩnh vực ngân hàng, trong số các loại rủi ro của ngân hàng thì rủi ro tín dụng có tỷ trọng cao nhất, đồng thời là một khía cạnh không thể thay đổi trong hoạt động kinh doanh tín dụng – hoạt động cốt lõi của các ngân hàng

Stephan Cowan và các cộng sự (2004) đã nhận định rằng sự suy yếu của các NHTM đƣợc bắt nguồn từ hoạt động quản trị tín dụng một cách lỏng lẻo dẫn đến nợ xấu Vì vậy, các tác giả cho rằng các NHTM cần phải đảm bảo có đƣợc một hệ thống giữ cho mức rủi ro tín dụng luôn thấp nhất, và trong trường hợp tồi tệ nhất là các khoản nợ không đƣợc khách hàng thanh toán thì phải có các thủ tục đầy đủ Cuốn sách đã nói không chỉ về những vấn đề pháp luật mới nhất mà còn có thông tin chi tiết về nhiều phương diện của giám sát tín dụng và thu hồi nợ bao gồm: hướng dẫn tín dụng cho khách hàng mới và thực thi tín dụng cho khách hàng mới, những sửa đổi cần thiết cho bộ nguyên tắc về thu hồi tiền nợ của khách hàng, áp dụng những quy tắc, luật lệ để bảo vệ thông tin cá nhân, giải quyết những vấn đề về tín dụng đƣợc cấp của những doanh nghiệp siêu nhỏ hoặc nhỏ và làm khi nào nên gia hạn một quy định tín dụng, những điều kiện hoàn trả, đối với những khách hàng mới, và những doanh nghiệp không thanh toán nợ hoặc giải thể, doanh nghiệp và chế tài tín dụng và hiệu lực của chế tài bảo vệ thông tin

Clara-Iulia và Zinca (2014) đã đề cập đến các rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đồng thời trên cơ sở các tiêu chuẩn đánh giá rủi ro phổ biến của các tổ chức tín dụng trên thế giới để đề xuất các giải pháp quản trị rủi ro gồm: phát triển văn hóa rủi ro, cải thiện công tác thu các khoản phải thu, phát triển mô hình quản trị rủi ro hiệu quả và sáng tạo, tƣ duy lại việc phân bổ vốn, mở rộng tầm nhìn giảm thiểu rủi ro và tập trung vào các rủi ro chính yếu, các quy trình quản trị rủi ro chủ yếu, sự phối hợp ở cấp cao nhất, xác định chính xác trách nhiệm và vai trò quản lý hoạt

9 động quản trị rủi ro, đồng thời có những công cụ để đánh giá chính xác mức độ rủi ro để tìm ra các biện pháp giảm thiểu tốt nhất các chi phí quản trị rủi ro, đặc biệt là sự ứng dụng CNTT trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng

Arora và Singh (2014) đã đánh giá việc quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng ở Ấn Độ trong việc cấp các tài khoản vay để tìm các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng nhằm xem xét và điều chỉnh tái cơ cấu với mục đích nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Mô hình này đã đƣợc sử dụng để nhấn mạnh các vấn đề khu vực và những trở ngại trong quản lý rủi ro tín dụng thông qua so sánh của các ngân hàng lớn và nhỏ Việc xem xét thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Ấn Độ nhận thấy các yếu tố quan trọng cần chú ý và hiệu chỉnh nhƣ đào tạo còn thấp, quản lý dữ liệu, hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ kém, tan rã hệ thống, phương pháp đánh giá không phù hợp và nếu giải quyết đúng, có thể làm tăng hiệu quả kinh doanh cũng nhƣ giảm thiểu đƣợc rủi ro tín dụng Tuy nhiên, hạn chế lớn nhất của nghiên cứu này là đƣa ra cần phải giải quyết các vấn đề trên nhƣ thế nào và bằng cách nào có thể xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng một cách tốt nhất

Trong những năm gần đây, tài chính tiêu dùng của Trung Quốc đã phát triển nhanh chóng nhƣng nền tảng không ổn định và có những vấn đề nghiêm trọng về cạnh tranh khốc liệt, tín dụng quá mức và lừa đảo Chính vì vậy, Wang (2021) đã bắt đầu với những định nghĩa về khái niệm cốt lõi cơ bản của rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng, phân tích hiệu suất và nguyên nhân của rủi ro tín dụng tiêu dùng, đồng thời tổng hợp chi tiết các lý thuyết liên quan về ứng dụng dữ liệu lớn Việc áp dụng điều tra tín dụng dữ liệu lớn đã tối ƣu hóa quy trình quản lý rủi ro của các tổ chức tài chính tiêu dùng, đào sâu khái niệm tài chính tiêu dùng Internet, cải thiện hệ thống quản lý rủi ro, tạo ra hệ thống thông tin tín dụng đa dạng và tăng cường đổi mới các sản phẩm và dịch vụ tài chính tiêu dùng Internet Ví dụ, điểm tín dụng cung cấp định lượng trực quan nhất về rủi ro tín dụng của người tiêu dùng Đối với người tiêu dùng có các mức điểm tín dụng khác nhau, các quy trình phê duyệt tín dụng khác nhau có thể phù hợp Đối với những khách hàng có điểm số

10 cao, quy trình làm việc có thể được đơn giản hóa mà không ảnh hưởng đến kết quả công việc Nó có thể giảm 20% khối lƣợng công việc của nhân viên và tăng 16% độ chính xác của dự đoán rủi ro tín dụng của khách hàng

Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng

1.2.1 Ngân hàng thương mại và các hoạt động của ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính lớn nhất của nền kinh tế Ngân hàng có nhiều loại hình phụ thuộc theo mức độ tăng trưởng của nền kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng, trong số đó NHTM luôn giữ tỉ trọng cao nhất cả về vốn, thị trường và số lượng ngân hàng (Phan Thị Thu Hà, 2006)

Theo Rose (2001), ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một loạt những dịch vụ tài chính quan trọng nhất – chủ yếu là tín dụng, bảo hiểm và dịch vụ thanh toán Và cũng thực hiện nhiều hoạt động tài chính nhất khác hẳn so với bất cứ một tổ chức kinh doanh khác trong nền kinh tế

Quan điểm của Ngân hàng thế giới nhận định, “Ngân hàng là tổ chức tài chính tiếp nhận tiền gửi thông thường dưới hình thức không kỳ hạn hoặc tiền gửi đƣợc rút ra với một thông báo ngắn hạn (tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn hoặc các tài khoản tiết kiệm) Thuật ngữ “các ngân hàng” bao gồm có: những Ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung thực hiện những hoạt động nhận tiền gửi, cho vay ngắn hạn, trung bình và dài hạn; những Ngân hàng đầu tƣ hoạt động mua bán trái phiếu và bảo lãnh chính phủ; những ngân hàng nhà ở cung cấp tài chính cho hoạt động xây dựng nhà ở thuộc nhiều loại hình khác nhau Tại một vài quốc gia cũng có những ngân hàng phối hợp hoạt động ngân hàng thương mại với hoạt động ngân hàng đầu tƣ và có khi thực hiện thêm dịch vụ bảo hiểm nhân thọ”

Theo luật tổ chức tín dụng, “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với chức năng chủ yếu là nhận tiền gửi, dùng khoản tiền gửi nhằm thực hiện tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán, thực hiện những hoạt động kinh doanh khác có liên quan”

“Ngân hàng thương mại là các xí nghiệp hay tổ chức có nhiệm vụ chủ yếu là nhận tiền bạc của dân chúng dưới dạng uỷ thác, có thể dưới những phương thức khác và dùng tài sản ấy cho bản thân để thực hiện những nghiệp vụ nhƣ bảo hiểm, tín dụng và tài chính” (Luật Ngân hàng của Cộng hoà Pháp, 1941)

“Ngân hàng thương mại là các tổ chức nhận những khoản tiền gửi nhằm cho vay, viện trợ, đầu tƣ” (Luật Ngân hàng của Ấn Độ, 1959)

Theo quy định trong Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam được Quốc hội khoá 12 ban hành ngày 16/6/2010, “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả hoạt động ngân hàng và những hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật đó vì mục đích sinh lợi” Trong đó, hoạt động của NHTM là tổ chức kinh doanh, cung ứng chủ yếu những nghiệp vụ dưới đây: nhận tiền gửi, cấp phát tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán thông qua tài khoản

Từ các nhận định trên có thể đúc kết thấy NHTM là một trong các tổ chức tài chính không thể nào thiếu đối với nền kinh tế thị trường có đặc điểm là cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là huy động tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán Ngoài ra, NHTM cũng cung cấp nhiều dịch vụ khác để đáp ứng mọi yêu cầu sử dụng các dịch vụ của khách hàng

1.2.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại

 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là một trong những hoạt động đóng vai trò quan trọng nhất của các NHTM vì nó tạo ra nguồn vốn thông qua các sản phẩm dịch vụ nhƣ: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, phát hành giấy tờ có giá nhƣ chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu

Tiền gửi thanh toán: là tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng gửi tiền vào tài khoản đƣợc mở tại các NHTM và trong phạm vi số dƣ khả dụng, khách hàng có thể yêu cầu ngân hàng đáp ứng các nhu cầu thanh toán thông qua các phương tiện thanh toán nhƣ: uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, bảo chi séc… Đối với loại tiền gửi thanh toán, khách hàng có thể thực hiện các giao dịch ngay lập tức với chi phí tương đối thấp

Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi có tỷ lệ lãi suất cao và vƣợt trội hơn so với lãi suất tiền gửi thanh toán Dựa theo mỗi thời điểm nhất định, khách hàng sẽ đƣợc nhận một tỷ lệ lãi suất nhất định

Phát hành giấy tờ có giá: là công cụ loại hình huy động vốn khá phổ biến của các NHTM với mức lãi suất hấp dẫn hơn các sản phẩm huy động vốn thông thường khác nhằm huy động đƣợc kịp thời lƣợng vốn cần thiết sử dụng cho một mục đích nhất định của ngân hàng

 Hoạt động tín dụng (cho vay)

Hoạt động cho vay là hình thức sử dụng vốn của ngân hàng thông qua việc chuyển giao vốn bằng tiền hoặc tài sản theo thỏa thuận cho khách hàng sử dụng trong một thời gian nhất định, và khách hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ gốc và chi phí lãi phải trả phát sinh khi đến hạn thanh toán

Hoạt động thanh toán là quá trình ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán đồng thời tiến hành những hoạt động thanh toán theo thoả thuận trong giới hạn số dƣ khả dụng tại thẻ của khách hàng Có 2 loại dịch vụ thanh toán chính: thanh toán nội địa và quốc tế

Dịch vụ thanh toán trong nội địa khá phong phú gồm: thanh toán tiền mặt, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, dịch vụ thẻ thanh toán, bảo lãnh và các dịch vụ thanh toán khác

Dịch vụ thanh toán quốc tế gồm: gửi tiền, uỷ nhiệm thu, bảo lãnh (L/C), bảo lãnh và tín dụng dự trữ…

NHTM cung ứng các dịch vụ với mục đích kiểm soát dòng tiền, quản lý ngân quỹ, các biến động thu – chi của khách hàng đảm bảo an toàn và hiệu quả đƣợc gọi là dịch vụ ngân quỹ Các dịch vụ ngân quỹ phổ biến nhƣ: dịch vụ thu hộ, chi hộ, dịch vụ kiểm đếm, giữ hộ tài sản, cho thuê két sắt…

QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Quy trình nghiên cứu

3.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV Sơn Tây 55

1 Tính cấp thiết của đề tài

Thời gian qua, nền kinh tế Việt Nam đang dần hội nhập sâu rộng với nền kinh tế của khu vực và trên thế giới Năm 2021, kinh tế Việt Nam đã cán đích với mức tăng trưởng GDP là 2.58%, thấp hơn so với mức tăng 2.91% năm 2020, cũng so với mục tiêu đặt ra là 6.5% tăng thấp nhất trong giai đoạn 2016-2021 Trong đó, GDP quý IV/2021 tăng 5.22% so với cùng kỳ năm 2020, tuy cao hơn tốc độ tăng 4.61% của năm 2020 nhƣng thấp hơn tốc độ tăng của quý IV các năm 2011-2019 Nhƣ vậy, GDP quý I tăng 4.72%; quý II tăng 6.73%; quý III giảm 6.02% và quý IV tăng 5.22% (Tổng cục Thống kê, 2021) Với tiềm lực dồi dào về nhân sự, đây là yếu tố hết sức thuận tiện và là cơ hội “khổng lồ” để đẩy mạnh việc cho vay tín dụng của ngân hàng

Hoạt động tín dụng đóng vai trò đặc biệt quan trọng, mang lại nguồn thu chủ yếu và quyết định sự phát triển của các NHTM Đặc biệt, cho vay khách hàng bán lẻ là hoạt động mà các Ngân hàng hiện nay đang hướng đến bởi nhu cầu ở thị trường này là vô cùng lớn

BIDV đƣợc biết đến là Ngân hàng tiên phong trong việc không ngừng nghiên cứu, xây dựng các sản phẩm, dịch vụ tài chính tốt nhất, cạnh tranh nhất, phục vụ cho hơn 14 triệu khách hàng cá nhân và 355.000 khách hàng doanh nghiệp BIDV đã vinh dự lần thứ 6 liên tiếp là “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam” do Tạp chí The Asian Banker bình chọn tại lễ trao giải trực tuyến vào ngày 08/04/2021 Đây là phần thưởng để trao tặng đối với các Ngân hàng bán lẻ tốt nhất, có các đóng góp và thành tích xuất sắc trong quá trình phát triển những sản phẩm tiện ích phục vụ cho thị trường bán lẻ, có uy tín trên thị trường tài chính Ngân hàng và có các kế hoạch tăng trưởng thị trường bán lẻ hiệu quả hàng năm Đồng thời, năm 2022, BIDV cũng vinh dự nhận được 2 giải thưởng danh giá “Ngân hàng dành cho Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tốt nhất Đông Nam Á năm 2022” cùng với giải thưởng dành cho

“Ngân hàng SME tốt nhất Đông Nam Á năm 2022” đƣợc công bố bởi Tạp chí Global Banking and Finance Các giải thưởng quý giá trên chính là những trái ngọt,

2 thành tích vượt trội của BIDV trên con đường leo lên vị trí số 1 thị trường tài chính cả về quy mô và hiệu quả hoạt động trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn, thách thức Với mục tiêu trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam và nằm trong nhóm 20 ngân hàng hàng đầu Đông Nam Á, nhóm 100 ngân hàng lớn nhất châu Á-Thái Bình Dương, BIDV nhận thức và xác định hoạt động cho vay KHDN và khách hàng bán lẻ giữ vai trò quan trọng và quyết định cho sự phát triển vững chắc của BIDV Theo đó, cần phải tích cực đẩy mạnh, phát triển các hoạt động cho vay về quy mô, hiệu quả và chất lƣợng Đƣợc hình thành từ ngày 01/10/2006, BIDV Chi nhánh Sơn Tây cũng là một trong các Chi nhánh thuộc mạng lưới BIDV tập trung triển khai dịch vụ NH bán buôn và bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ, mang tới lợi ích cho khách hàng làm nền tảng Cho vay tín dụng là phương thức cung ứng trực tiếp những khoản tín dụng có quy mô lớn và nhỏ tới khách hàng là doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp trung bình và nhỏ (khách hàng bán buôn), cá thể, chủ hộ kinh doanh (khách hàng bán lẻ) Ngay từ khi thành lập Chi nhánh, sản phẩm cho vay tín dụng đƣợc coi là sản phẩm ƣu tiên và dành tối đa nguồn lực của Chi nhánh Tuy nhiên, hoạt động cho vay tín dụng tại Chi nhánh vẫn tồn tại nhiều hạn chế về cả quy mô lẫn chất lƣợng và nhiều sản phẩm riêng biệt còn chƣa nổi bật so với một số đối thủ trên địa điểm Khác với các chi nhánh ở khu vực trung tâm của thành phố Hà Nội tập trung vào cho vay KHDN, do đặc thù địa điểm tại thị xã Sơn Tây nên cho vay KHBL góp phần cốt lõi trong hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Sơn Tây hơn so với KHDN, chiếm 90% trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh Chính vì vậy, nhận thức đƣợc tầm quan trọng nói trên, Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây đã chú trọng và đưa ra chủ trương phát triển tín dụng nói chung và trọng tâm vào cho vay KHBL một cách an toàn, bền vững và hiệu quả

Theo số liệu khảo sát trong 4 năm từ 2019-2022, BIDV Sơn Tây là một trong những chi nhánh có số liệu về nợ xấu, nợ khó đòi ở mức khá cao trong hệ thống của BIDV Bởi lẽ, là chi nhánh thành lập sau, BIDV Sơn Tây định hướng tập trung phát triển mảng cho vay bán lẻ để phù hợp với chiến lƣợc phát triển và địa bàn hoạt

3 động Đây là lĩnh vực kinh doanh mà rủi ro tín dụng có nguy cơ diễn ra bất kỳ lúc nào, làm tổn thất và đe doạ đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tổng thể của cả ngân hàng Chính vì thế, vấn đề cấp thiết đƣa ra là rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng bán lẻ nói riêng và hoạt động tín dụng thương mại nói chung cần thiết phải đƣợc kiểm soát và giám sát hết sức nghiêm ngặt, để tránh hoạt động tín dụng vƣợt giới hạn rủi ro tối đa cho phép, và tổn thất nảy sinh do rủi ro tín dụng hạn chế đến mức độ thấp nhất Nhận thức rõ vai trò quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng đối với ngân hàng và bắt nguồn từ thực tế trên, tác giả quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây” làm luận văn tốt nghiệp chuyên ngành Quản trị kinh doanh

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây, từ đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây đến năm 2025

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

- Phân tích và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây giai đoạn 2019-2022 Từ đó, tác giả tìm ra những thành công và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

- Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây đến năm 2025

- Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Sơn Tây hiện nay nhƣ thế nào?

- Các nhân tố nào ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây?

- Những giải pháp cần đƣợc thực hiện để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây?

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM đƣợc chia thành 2 nội dung: (1) quản trị rủi ro tín dụng đối với KHDN và (2) quản trị rủi ro tín dụng đối với KHBL Tuy nhiên, với đặc thù địa điểm hoạt động trên địa bàn thị xã Sơn Tây – một địa phương trung du miền núi của Hà Nội, nên ngay từ khi thành lập BIDV đã định hướng xây dựng và phát triển tín dụng khách hàng bán lẻ, chiếm 90% trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Chính vì vậy, luận văn tập trung vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng với trọng tâm KHBL gồm cá nhân và hộ kinh doanh cá thể tại BIDV Sơn Tây

- Phạm vi không gian: Luận văn đƣợc nghiên cứu tại BIDV Sơn Tây

- Phạm vi nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây Trong đó, nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo cách tiếp cận tác nghiệp tại BIDV Sơn Tây, không nghiên cứu quản trị rủi ro theo cách tiếp cận chiến lƣợc

+ Số liệu thứ cấp: số liệu phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây trong giai đoạn từ 2019 đến 2022, các đề xuất giải pháp đến năm

+ Số liệu sơ cấp: số liệu khảo sát tập trung từ tháng 02 đến tháng 03 năm

5 Đóng góp mới của luận văn

5.1 Đóng góp về mặt lý thuyết

Luận văn đã hệ thống hóa, làm rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM và cơ sở thực tiễn trong quản trị rủi ro tín dụng tại một số NHTM trên địa bàn thị xã Sơn Tây; phân tích, đánh giá những thành công đạt đƣợc cũng nhƣ nêu ra các hạn chế và nguyên nhân của hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây Trên cơ sở đó, luận văn là tài liệu đƣa ra các giải pháp giúp BIDV Sơn Tây hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian tới

5.2 Đóng góp về mặt thực tiễn

Luận văn nghiên cứu khá toàn diện và hệ thống có ý nghĩa thực tiễn cho

BIDV Sơn Tây Luận văn đƣợc xây dựng trên cơ sở thu thập số liệu hoạt động tín dụng qua các năm và tổng hợp thực tiễn hoạt động tín dụng tại ngân hàng, nên luận văn có thể vận dụng để phát triển hoạt động cho vay một cách hiệu quả, kiểm soát rủi ro, giúp cho các nhà quản trị đánh giá đúng thực chất hoạt động tín dụng, đƣa ra các quy trình cấp tín dụng đảm bảo an toàn hiệu quả cao hơn trong môi trường cạnh tranh khốc liệt nhƣ hiện nay Kết quả nghiên cứu sẽ là tài liệu tham khảo cho các nhà nghiên cứu trong lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng và là cơ sở lý luận cho các nghiên cứu tiếp theo phát triển

6 Kết cấu luận văn Để thực hiện mục tiêu và nhiệm vụ của đề tài, ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung chính của luận văn đƣợc chia thành 4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Quy trình và phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây

Chương 4: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ

LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước và quốc tế

1.1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu trong nước

Phương pháp thu thập dữ liệu

2.2.1 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp

Việc thu thập dữ liệu thứ cấp giúp cung cấp đầy đủ và toàn diện hệ thống dữ liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động tín dụng đối khách hàng mà trọng tâm là khách hàng bán lẻ (cá nhân và hộ kinh doanh cá thể) của BIDV Sơn Tây trong giai đoạn 2019-2022 Các số liệu thứ cấp thu thập đƣợc sử dụng để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây và đƣa ra các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng đạt hiệu quả cao Chính vì vậy, nguồn dữ liệu thứ cấp đƣợc tác giả thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, cụ thể:

+ Các văn bản quy phạm pháp luật của Ngân hàng Nhà nước được thu thập qua các kênh trực tuyến: Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung 1 số điều ban hành theo quyết định 493/2005/QĐ - NHNN; Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD (ban hành kèm thông tƣ 13/2010/TT- NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc NHNN Việt Nam và thông tƣ 19/2010/TTNHNN ngày 27/09/2010 của Thống đốc NHNN Việt Nam); Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội, số 47/2010/QH12 ngày 29/06/2010;

+ Các văn bản quy phạm của Ngân hàng nhà nước được thu thập qua kênh trực tuyến: Thông tƣ số 39/2017/TT-NHNN quy định về hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng

+ Các trang thông tin điện tử (website) về quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng, trọng tâm là khách hàng bán lẻ và các vấn đề liên quan đến ngân hàng thương mại:

Trang thông tin điện tử của ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn; Trang thông tin điện tử của ngành: https://www.bidv.com.vn/;

Các trang thông tin tìm kiếm: http://www.google.com.vn;

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2019-2022 của BIDV Sơn Tây qua hệ thống nội bộ BIDV;

+ Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ và các chỉ số đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trọng tâm vào KHBL (cá nhân và hộ kinh doanh cá thể) của BIDV Sơn Tây giai đoạn 2019-2022;

+ Các sách, báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet, các bài luận văn, chuyên đề, văn bản quy phạm pháp luật đã công bố có liên quan đến đề tài luận văn như các bài viết của Tạp chí Ngân hàng nhà nước, chuyên đề nghiên cứu trao đổi của ngân hàng nhà nước qua các năm, Tạp chí phát triển kinh tế… và các cuốn sách, bài báo, tạp chí nước ngoài về rủi ro trong hoạt động của ngân hàng, trong đó bao gồm rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng, căn cứ vào tình hình thực tế ngành ngân hàng và định hướng phát triển của ngành

2.2.2 Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Nguồn dữ liệu sơ cấp đƣợc thu thập thông qua điều tra trực tiếp bằng phiếu điều tra

Phương pháp lấy liệu sơ cấp qua phiếu khảo sát là tập hợp những câu hỏi được sắp xếp trên nền tảng các nguyên tắc: tâm lý học, logic và theo hướng phân tích nhằm cung cấp thông tin giúp đối tƣợng tham gia phỏng vấn trình bày rõ ý kiến của bản thân với các mặt liên quan của đối tƣợng nghiên cứu và đồng thời có thể thu thập thêm những dữ liệu cá biệt đầu tiên nhằm hướng đến cùng mục đích nghiên cứu cũng nhƣ đáp ứng các đòi hỏi của đề tài Đối tƣợng điều tra là cán bộ tín dụng liên quan đến hoạt động tín dụng trong cho vay tại BIDV Sơn Tây Tính đến tháng 01 năm 2023, tổng số cán bộ của BIDV Sơn Tây là 105 cán bộ nhân viên Trong đó, có 30 cán bộ nhân viên liên quan đến hoạt động tín dụng tại BIDV Sơn Tây Do đó, tác giả chọn điều tra tổng thể đối với

30 cán bộ nhân viên liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Mục đích điều tra nhằm khám phá các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Nội dung phiếu điều tra tập trung chủ yếu đánh giá các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây đƣợc kế thừa từ nghiên cứu của Arora và Singh (2014) Bên cạnh đó, tác giả đã hiệu chỉnh một vài từ ngữ để các biến quan sát dễ hiểu hơn, mô tả rõ ràng nội dung muốn truyền đạt và tránh gây ra nhầm lẫn cho người được khảo sát

Mẫu câu hỏi điều tra đƣợc thiết kế theo dạng câu hỏi trắc nghiệm và để đối tượng được điều tra dễ dàng và lựa chọn phương án trả lời (Chi tiết thông tin phiếu điều tra đƣợc trình bày cụ thể tại Phụ lục 01) Phiếu điều tra có 3 phần, bao gồm:

- Phần 1: Thông tin về đối tƣợng điều tra

- Phần 2: Câu hỏi điều tra khảo sát

Trong nội dung này, tác giả đã liệt kê các yếu tố cốt lõi có tác động đến ý kiến trả lời của các đối tƣợng điều tra gồm: giới tính, trình độ, kinh nghiệm và chức vụ công tác… của đối tƣợng điều tra là khía cạnh chủ quan chi phối nhận thức về những nguyên nhân gây ra và giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Phần 2: Câu hỏi điều tra khảo sát

Bảng khảo sát đƣa ra các câu hỏi đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây liên quan đến nhận định hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây; đánh giá các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây; đánh giá những trở ngại trong quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Sau khi tổng hợp các mẫu điều tra, tác giả phân bổ các ý kiến đánh giá đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây, tác giả chia thành 5 nhóm: 4,21 – 5,00: Tốt; 3,41 – 4,20: Khá; 2,61 – 3,40: Trung bình; 1,81 – 2,60: Kém; 1,00 – 1,80: Rất kém

Với nội dung này tác giả sử dụng các câu hỏi mở để các đối tƣợng tham gia khảo sát có thể thoải mái đƣa ra thêm các quan điểm cá nhân nhằm mục đích thu thập thêm nhận định của đối tƣợng tham gia khảo sát về thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây Nội dung này đƣợc tác giả kỳ vọng là sẽ mang lại đƣợc đa dạng các ý kiến của đối tƣợng khảo sát nhằm làm phong phú thêm kết quả nghiên cứu của luận văn

Thời gian khảo sát bắt đầu từ tháng 02/2023 đến tháng 03/2023 bằng cách phát phiếu khảo sát trực tiếp cho các cán bộ tín dụng của BIDV Sơn Tây

Bảng 2 1: Tổng hợp phiếu điều tra STT Đối tƣợng Số phiếu phát ra

Số phiếu có giá trị

2 Cán bộ tín dụng bán lẻ 27 27 27

Nguồn: Tác giả tổng hợp Ngoài ra, tác giả cũng đã tiến hành phỏng vấn sâu bán cấu trúc với Ban giám đốc Chi nhánh để tìm ra những thông tin trọng yếu cho phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây (Phụ lục 02)

+ Đối tượng phỏng vấn: 04 người trong Ban giám đốc BIDV Sơn Tây (gồm

01 Giám đốc chi nhánh và 03 Phó giám đốc)

+ Hình thức phỏng vấn: phỏng vấn trực tiếp

Luận văn sử dụng đo Likert 5 mức độ Với mức điểm từ 1 đến 5, giá trị khoảng cách = (Giá trị lớn nhất - Giá trị nhỏ nhất) / n = (5-1)/5 = 0,8 nên các mức độ điểm trung bình có hàm ý cụ thể:

+ Thang điểm: 1 = Rất không tốt; 2 = Không tốt; 3 = Trung bình; 4 = Khá tốt; 5 = Rất tốt

+ Điểm trung bình có ý nghĩa: 4,21 – 5,00: Tốt; 3,41 – 4,20: Khá; 2,61 – 3,40: Trung bình; 1,81 – 2,60: Kém; 1,00 – 1,80: Rất kém

Mục tiêu của kết quả điều tra khảo sát đạt đƣợc:

- Trả lời đƣợc câu hỏi rủi ro tín dụng là loại rủi ro cần đƣợc quan tâm đặc biệt trong hoạt động của ngân hàng thương mại

Phương pháp phân tích dữ liệu

2.3.1 Phân tích xử lý dữ liệu

Các dữ liệu thu thập đƣợc tác giả xử lý bằng cách sắp xếp, phân tích các dữ liệu thu thập đƣợc dựa trên những yêu cầu, tiêu chí cụ thể đảm bảo tính khoa học, chính xác, khách quan nhằm cung cấp cơ sở để xem xét, giải quyết vấn đề tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng bán lẻ tại BIDV Sơn Tây

Các số liệu đƣợc tập hợp, phân tổ thống kê và xử lý trên máy tính, với phần mềm Excel để tiến hành đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây Cụ thể, đối với các dữ liệu sơ cấp đƣợc xử lý bằng phần mềm Excel, tác giả sử dụng các phương pháp phân tích sau:

Phương pháp phân tích tần số là một trong những công cụ thống kê mô tả đƣợc sử dụng để tóm tắt các dữ liệu đƣợc sắp xếp theo từng nhóm riêng biệt dựa trên những tần số xuất hiện của các đối tƣợng trong một dữ liệu nào đó

Trong phạm vi nghiên cứu này, phương pháp phân tích tần số được dùng để đo lường các thang đo định danh và thứ bậc bằng cách đếm số lần xuất hiện, để mô tả một số biến số liên quan đến đặc tính nhân khẩu học của đối tƣợng đƣợc phỏng vấn như giới tính, chức vụ, trình độ chuyên môn và kinh nghiệm làm việc Phương pháp này giúp có đƣợc cái nhìn tổng thể về đặc tính của mẫu điều tra

Phương pháp thống kê trung bình và độ lệch chuẩn là một trong những công cụ thống kê mô tả đƣợc sử dụng để tìm hiểu và khám phá phạm vi giá trị của biến

50 thông qua giá trị lớn nhất hoặc giá trị nhỏ nhất nhằm đánh giá khoảng giá trị đó có phù hợp với tính chất của bài nghiên cứu Đồng thời, giá trị trung bình (Mean) cho biết trung bình giá trị của biến nằm ở mức độ nào so với ngƣỡng giá trị nhỏ nhất hoặc giá trị lớn nhất

Trong phạm vi nghiên cứu này, phương pháp thống kê trung bình được sử dụng để đo lường các biến định lượng dưới dạng điểm trung bình để mô tả mức độ đồng ý (tốt) hay không đồng ý (kém) của cán bộ tín dụng tại BIDV Sơn Tây đối với thực trạng quản trị rủi ro tín dụng nhằm mô tả chính xác đối tƣợng nghiên cứu cũng nhƣ đảm bảo tính chân thực

Thông qua việc kiểm tra tính chính xác, sự phù hợp của các tài liệu, số liệu; hệ thống hóa, phân tích và tổng hợp số liệu, tài liệu; chỉnh lý chính xác số liệu, tài liệu để chúng là minh chứng chính xác phản ánh đƣợc thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây một cách chi tiết và rõ ràng nhất Trên cơ sở, đƣa ra các đƣợc giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng của BIDV Sơn Tây nhằm mang lại hiệu quả thiết thực hơn

2.3.2 Phương pháp thống kê mô tả

Là phương pháp nghiên cứu những hiện tượng kinh tế - xã hội dùng để mô tả các diễn biến, cũng nhƣ xu thế diễn biến của hiện tƣợng kinh tế - xã hội qua dữ liệu thu được Trong đề tài này, phương pháp thống kê mô tả được áp dụng nhằm mô tả dữ liệu bằng các số liệu khái quát về dữ liệu hoặc đối chiếu dữ liệu với tình trạng rủi ro tín dụng ở BIDV Sơn Tây trong giai đoạn 2019-2022 Từ đó, đề ra những biện pháp, khuyến nghị để cải thiện hoạt động quản trị RRTD ở BIDV Sơn Tây

Phương pháp so sánh bao gồm việc so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối giữa các năm 2019, 2020, 2021 và 2022 nhằm phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh và mức độ rủi ro tín dụng cũng nhƣ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ở BIDV Sơn Tây

So sánh là phương pháp được sử dụng rất phổ biến trong hầu hết những giai đoạn của phân tích nghiệp vụ kinh doanh Nó là phương pháp so sánh một số chỉ tiêu phân tích theo phương pháp dựa trên sự so sánh với một chỉ tiêu gốc

- Lựa chọn tiêu chuẩn để so sánh

Tiêu chuẩn so sánh là chỉ tiêu của một kỳ đƣợc lựa chọn dùng làm cơ sở so sánh đƣợc coi là gốc so sánh Phụ thuộc theo mục tiêu phân tích để lựa chọn gốc so sánh phù hợp Các gốc so sánh có thể bao gồm:

+ Báo cáo năm trước hoặc kỳ trước nhằm đánh giá sự thay đổi của những ngân sách hiện hành;

+ Những chỉ tiêu đã được xác định trước trên kế hoạch, dự toán hoặc định mức nhằm đánh giá tình hình thực hiện so với kế hoạch, dự toán hoặc định mức đặt ra;

+ Những chỉ tiêu trung bình của ngành nghề, lĩnh vực sản xuất hoặc yêu cầu đơn hàng nhằm xác định địa vị của doanh nghiệp trên thương trường và năng lực thoả mãn yêu cầu thực tế của doanh nghiệp

Các chỉ tiêu của kỳ đƣợc so sánh với kỳ gốc gọi là chỉ tiêu kỳ thực hiện, nói cách đơn giản hơn đó là kết quả doanh nghiệp thu đƣợc

Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây

3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Sơn Tây

Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sơn Tây (BIDV Sơn Tây) có trụ sở đặt ở 99 Phạm Ngũ Lão, phường Lê Lợi, TX Sơn Tây, thành phố Hà Nội với tiền thân là Văn phòng Giao dịch Sơn Tây trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết Hà Nội Ngân hàng đã sáp nhập vào chi nhánh số 6 của Ngân hàng Kiến thiết Hà Nội vào năm 1965 Năm 1982, ngân hàng chuyển về Hà Nội và thành chi nhánh của Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Hà Nội (tiền thân của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam) Ngân hàng chính thức thuộc chi nhánh số 2 của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Hà Tây từ năm 1993 Bắt đầu ngày 01/06/2006, ngân hàng đã chính thức chuyển trở lại thành chi nhánh cấp 1, thuộc Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Đến ngày 27/04/2012 với sự chuyển sang Ngân hàng TMCP, BIDV Sơn Tây chuyển đổi sang Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Sơn Tây

Trải qua 10 năm phát triển, BIDV Sơn Tây là một trong bốn ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn Thị xã Sơn Tây, BIDV Sơn Tây đã đóng góp tích cực vào công cuộc phát triển chuyển đổi cơ cấu kinh tế ở địa phương BIDV Sơn Tây có cơ sở vật chất khang trang, rộng rãi với hơn 10 quầy giao dịch, và 2 quầy tiếp đón khách hàng cùng 4 quầy giao dịch điện tử, phía trước cây ATM tại cửa ra vào phục vụ khách hàng có nhu cầu 24/24 Quầy giao dịch và các trang thiết bị, vật dụng đặt trên bàn giao dịch đƣợc sắp xếp gọn gạch, sạch sẽ cùng các ấn phẩm marketing quảng cáo cho các sản phẩm hoặc chương trình mới luôn được trưng bày

Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh khốc liệt, BIDV Sơn Tây phải đối mặt với nhiều đối thủ cạnh tranh trực tiếp nhƣ Agribank, ACB, Vietcombank, Techcombank… trên địa bàn thị xã Sơn Tây Nhƣng với sự quan

55 tâm, chỉ đạo của Ban lãnh đạo BIDV cũng nhƣ Ban giám đốc chi nhánh cùng với sự ủng hộ của chính quyền địa phương và sự đồng lòng của các cán bộ nhân viên, Ban giám đốc BIDV Sơn Tây đã bám sát định hướng phát triển kinh tế - xã hội của thị xã, thích ứng với bối cảnh dịch bệnh COVID-19, chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh của chi nhánh mang lại nhiều kết quả tích cực trong giai đoạn 2019-2022

3.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV Sơn Tây

Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, BIDV Sơn Tây có cơ cấu tổ chức nhƣ sau:

Nguồn: Phòng quản lý nội bộ BIDV Sơn Tây Chức năng, nhiệm vụ của các khối trực thuộc BIDV Sơn Tây:

Sơ đồ 3 1: Cơ cấu tổ chức của BIDV Sơn Tây

56 a Ban giám đốc: chịu trách nhiệm trước luật pháp và Hội sở chính đối với mọi hoạt động nghiệp vụ của chi nhánh và quản lý trực tiếp toàn bộ hoạt động của chi nhánh b Khối trực thuộc

Thực hiện các nghiệp vụ, tổ chức giao dịch với khách hàng nhằm huy động vốn bằng VNĐ hoặc ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và thanh toán theo đúng quy định của pháp luật

Các phòng giao dịch: thực hiện kiểm soát tài khoản và giao dịch với khách hàng, đảm bảo việc chống gian lận trong quá trình giao dịch ngân hàng theo qui định của Nhà nước và của BIDV, tiếp nhận thông tin và giải quyết nhanh chóng những giao dịch có biểu hiện đáng nghi hoặc những trường hợp khẩn cấp, có trách nhiệm đảm bảo tính hợp pháp trong giao dịch, thực hiện 1 vài công việc cụ thể nhƣ: lưu trữ hồ sơ thông tin khách hàng, nhận yêu cầu cung cấp thông tin từ khách hàng, kiến nghị với giám đốc chi nhánh các phương án nâng cấp, đổi mới các hoạt động

NH, quy trình giao dịch, cách thức chăm sóc khách hàng theo yêu cầu của giám đốc chi nhánh c Khối tác nghiệp

Thực hiện các công tác quản trị tín dụng như: tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển, nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, phân tích điều hành và kiểm soát hạn mức giới hạn tín dụng sao cho phù hợp với từng đối tƣợng, mỗi lĩnh vực nhằm nhận định đƣợc các rủi ro có khả năng xảy ra đối với danh mục tín dụng, phân loại nợ, xử lý nợ xấu và xếp loại tín dụng d Khối quản lý nội bộ

Thực hiện trực tiếp hạch toán kế toán nội bộ, hậu kiểm các chứng từ phát sinh hàng ngày, theo dõi sự biến động về nguồn vốn – tài sản, hạch toán kinh tế theo các quy định về kế toán và thống kê, tƣ vấn cho Giám đốc chi nhánh và phân giao chỉ tiêu kế hoạch, đầu mối triển khai với các phòng nghiệp vụ… Quản lý các hoạt động nội chính của ngân hàng nhƣ sắp xếp tổ chức cán bộ, bảo vệ tài sản, sửa chữa tài sản, tiếp khách

57 e Khối quản lý rủi ro

Bộ phận hỗ trợ rủi ro tín dụng, theo dõi bộ phận kinh doanh tác nghiệp gồm: Quản lý hồ sơ khách hàng, phân tích, dự báo tín dụng, lập hồ sơ thanh toán, kiểm soát tín dụng, đề ra những khuyến cáo và biện pháp xử lý nếu xảy ra sự cố đối với hoạt động tín dụng f Khối quản lý khách hàng

Thực hiện cho vay đối với tổ chức, cá nhân, cho vay các hộ kinh doanh, vay vốn lưu động, tư vấn giới thiệu về các hoạt động của ngân hàng cho khách hàng, lập kế hoạch thực hiện phương án tín dụng hợp lý Đầu mối đề nghị cho vay các phương án, dự án theo sự uỷ quyền

3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Sơn Tây

Bám sát mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của thị xã Sơn Tây, định hướng phát triển của ngành, trong những năm qua BIDV Sơn Tây đã đạt đƣợc nhiều kết quả quan trọng như: Quy mô, chất lượng kinh doanh tăng trưởng qua các năm, đời sống, thu nhập của cán bộ nhân viên đƣợc đảm bảo, các cán bộ nhân viên của BIDV Sơn Tây luôn có sự đồng lòng để hoàn thành kế hoạch kinh doanh mục tiêu một cách tốt nhất, qua đó một lần nữa khẳng định khả năng của đội ngũ nhân viên và nâng cao năng lực cạnh tranh trên địa bàn thị xã so với các ngân hàng khác Những kết quả đạt đƣợc của các khía cạnh hoạt động kinh doanh của BIDV Sơn Tây đƣợc mô tả trong Bảng 3.1

Bảng 3 1: Báo cáo tài chính BIDV Sơn Tây giai đoạn 2019-2022 Đơn vị tính: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có

I.1 Tiền mặt, kim loại quý, đá quý và chứng từ cứ giá

I.2 Cho vay dân cƣ và các tổ chức kinh 5.392 6.094 6.432 6.745

Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022

Nợ Có Nợ Có Nợ Có Nợ Có doanh quốc tế

I.5 Quan hệ điều chuyển vốn nội bộ hệ thống BIDV

II.2 Vay ngân hàng nhà nước, bộ tài chính và các tổ chức tài chính khác

II.3 Phát hành giấy tờ có giá 118 118 100 120

II.4 Các khoản phải trả 75 174 203 210

II.5 Vốn và các quỹ 450 450 510 599

Nguồn: Phòng quản lý nội bộ BIDV Sơn Tây (2022) Kết quả phân tích tại Bảng 3.1 của BIDV Sơn Tây cho thấy BIDV Sơn Tây đã khẳng định vị trí của mình trên địa bàn thị xã Sơn Tây với tổng quy mô tài sản tăng đều trong giai đoạn 2019-2022 Do ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 nên mức tăng trong giai đoạn này chỉ ở mức tương đối Năm 2020, tổng tài sản của

BIDV Sơn Tây là 7.663 tỷ đồng tăng 7,3% so với năm 2019, tương ứng với 520 tỷ đồng Đến năm 2021, ảnh hưởng đại dịch COVID-19 tăng tương đối là 520 tỷ đồng đạt 7.663 tỷ Năm 2021, tổng tài sản của BIDV Sơn Tây tăng nhẹ lên 7.948 tỷ đồng, cao hơn 3,7% so với năm 2020 tương ứng với 285 tỷ đồng Sau tác động của đại dịch COVID-19, nền kinh tế Việt Nam có dấu hiệu phục hồi, lĩnh vực ngân hàng cũng có sự tăng trưởng trở lại, năm 2022, tổng tài sản của BIDV Sơn Tây đạt 8.470 tỷ đồng tăng 6,5% so với năm 2021 tương ứng với 522 tỷ đồng

Bảng 3 2: Quy mô tăng trưởng tài sản và tiền gửi của BIDV Sơn Tây giai đoạn

2019-2022 Đơn vị tính: tỷ đồng

Nguồn: Phòng quản lý nội bộ BIDV Sơn Tây (2022) Kết quả phân tích tại Bảng 3.2 cũng cho thấy, tài sản và nguồn vốn của BIDV Sơn Tây tăng chủ yếu do sự gia tăng quy mô dƣ nợ cho vay và quy mô huy động vốn Quy mô huy động vốn tiền gửi của chi nhánh vẫn đạt mức tăng trưởng tương đối trong bối cảnh tác động nặng nề của đại dịch COVID-19, ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng tiền gửi của toàn bộ hệ thống ngân hàng

Bảng 3 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Sơn Tây giai đoạn 2019-

2022 Đơn vị tính: tỷ đồng

3 Huy động vốn cuối kỳ 4.579 5.020 5.452 6.067

4 Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 3.560 4.160 4.327 4.509

5 Trích dự phòng rủi ro 22 20 18 20

8 Dƣ lãi treo cuối kỳ 8.9 12 26.4 27.1

Nguồn: Phòng quản lý nội bộ BIDV Sơn Tây (2022)

Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

3.2.1 Phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

3.2.1.1 Nhận diện rủi ro tại BIDV Sơn Tây

Hiện nay, BIDV Sơn Tây có bộ phận chuyên trách nghiên cứu, lựa chọn, tìm kiếm khách hàng để phù hợp với thị trường Sơn Tây với 90% là khách hàng bán lẻ Để nhận diện rủi ro, cán bộ tín dụng lấy thông tin thông qua hoạt động tiếp xúc khách

63 hàng, phân tích báo cáo tài chính, phân tích hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, kiểm tra thực tiễn tình trạng của khách hàng cũng nhƣ điều tra các nguồn bên ngoài a Nhận diện rủi ro qua tiếp xúc khách hàng và phân tích hồ sơ vay vốn

Quá trình tiếp xúc trực tiếp với khách hàng giúp cán bộ tín dụng có những thông tin cần thiết làm nền tảng cho công tác kiểm tra, đánh giá khả năng xác thực về mặt pháp lý, mục đích sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả vốn vay… Theo đó, BIDV Sơn Tây chia thành các nhóm khách hàng khác nhau gồm:

Một là, đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu tiên, cán bộ tín dụng phối hợp với phòng quản lý rủi ro thực hiện đăng ký thông tin và cấp mã số giao dịch cho khách hàng theo quy định của BIDV và chi nhánh Cung cấp danh mục sản phẩm, dịch vụ tín dụng của chi nhánh và phối kết hợp với các bộ phận liên quan hướng dẫn khách hàng thiết lập hồ sơ, thủ tục đăng ký sử dụng dịch vụ Sau đó, tiếp nhận đơn đề nghị vay vốn và hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin sơ bộ để lập hồ sơ vay vốn cho khách hàng

Hai là, đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng với BIDV Sơn Tây, các thủ tục sẽ đƣợc đơn giản hơn Trong đó, cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận ngay đơn đề nghị vay vốn, dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng Sau đó, hướng dẫn khách hàng bổ sung, hoàn thiện hồ sơ vay vốn đồng thời giới thiệu, tư vấn, hướng dẫn khách hàng mua bảo hiểm như bảo hiểm an toàn tín dụng hoặc một số loại bảo hiểm khác

Trong quá trình tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ tập trung thu thập các thông tin quan trọng gồm:

- Thông tin cơ bản của khách hàng liên quan đến tên, tuổi, địa chỉ, căn cước công dân, người đại diện vay vốn…

- Ngành nghề sản xuất kinh doanh, quy mô hoạt động

- Năng lực quản lý, định hướng, phương hướng sản xuất kinh doanh

- Khả năng thu nhập và tiềm năng tài chính của khách hàng

- Nhu cầu vay vốn, mục đích sử dụng vốn vay, loại tiền tệ muốn vay, thời gian vay, nguồn hoàn trả nợ, loại tiền tệ trả nợ, tài sản đảm bảo

Trên cơ sở những thông tin thu thập đƣợc từ khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ sàng lọc các thông tin của khách hàng kết hợp với phân tích thông tin từ phòng quản trị tín dụng và phòng quản lý rủi ro để làm cơ sở đánh giá, phân tích hồ sơ vay vốn của khách hàng và lập báo cáo thẩm định hồ sơ vay b Nhận diện rủi ro qua thẩm định hồ sơ vay vốn

Trên cơ sở phân tích hồ sơ vay vốn và các thông tin cơ bản thu thập đƣợc từ phía khách hàng, cán bộ tín dụng của BIDV Sơn Tây tiến hành khâu thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng trên các khía cạnh sau:

- Thẩm định năng lực về mặt pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng vay vốn theo quy định của pháp luật và quy định của chi nhánh

- Thẩm định mục đích vay vốn: cán bộ tín dụng kiểm tra sự phù hợp của mục đích vay vốn có đúng với ngành nghề kinh doanh của những hộ kinh doanh cá thể Nếu mục đích vay vốn không thuộc những loại sản phẩm, dịch vụ nghiêm cấm kinh doanh theo quy định của Nhà nước nhưng ngành nghề kinh doanh không có đăng ký thì cán bộ tín dụng của BIDV Sơn Tây sẽ yêu cầu những hộ kinh doanh đăng ký thêm ngành nghề được cho phép kinh doanh trước lúc tiến hành vay vốn Nếu các hộ kinh doanh không đáp ứng đƣợc, cán bộ tín dụng sẽ từ chối đề nghị vay vốn của khách hàng

- Thẩm định các khoản vay bằng loại tiền tệ: đối với những khoản vay bằng ngoại tệ, theo quy định của BIDV Sơn Tây, mục đích vốn vay phải phù hợp với quy định quản lý ngoại hối của NHNN và hướng dẫn của BIDV

- Thẩm định năng lực tài chính, khả năng thanh toán của khách hàng: BIDV Sơn Tây sử dụng phương thức xem xét, thẩm định theo phương pháp so sánh, đối chiếu, phân tích những tƣ liệu, thông tin qua từng giai đoạn, so sánh vào sổ ghi với thực tế, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và ý kiến của các cơ quan chuyên môn cũng nhƣ những kênh thông tin uy tín khác Tiềm năng tài chính của khách hàng tại BIDV Sơn Tây đƣợc đánh giá dựa trên khả năng vốn tự có, vốn ghép, doanh thu hoạt động kinh doanh trong quá khứ, hiện tại và dự kiến trong tương lai, các nguồn thu nhập ổn định của khách hàng

65 Đối với những khách hàng đã nghỉ hưu hoặc khách hàng được nhận trợ cấp xã hội, BIDV Sơn Tây đánh giá năng lực tài chính dựa vào mức lương hưu, mức trợ cấp khách hàng được hưởng, mức chi tiêu thường xuyên cho cá nhân, gia đình…

- Thẩm định tính khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống

Cán bộ tín dụng của BIDV Sơn Tây tiến hành phân tích tình hình của khách hàng trước khi chấp nhận cho vay vốn thực hiện dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống để phòng ngừa rủi ro tín dụng

- Thẩm định phương án vay vốn

Cán bộ tín dụng tiến hành đánh giá chi tiết đối với từng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống của khách hàng đề nghị vay vốn trên toàn diện các phương diện: kỹ thuật, thị trường, tài chính, đội ngũ quản lý, người lao động… làm cơ sở vững chắc để cán bộ tín dụng thực hiện thẩm định phương án, dự án vốn vay Ngoài ra, trong một số trường hợp cần thiết, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp kiểm tra thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, so sánh với các thông số của phương án cùng loại hình, tương đồng về sản phẩm để có đánh giá một cách chính xác và đảm bảo tính khách quan trong công tác thẩm định dự án

- Thẩm định tài sản đảm bảo: khâu thẩm định này đƣợc BIDV Sơn Tây chia thành 5 bước thực hiện, cụ thể:

Đánh giá chung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Qua phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây giai đoạn 2019-2022, cho thấy những năm qua, BIDV Sơn Tây đã tích cực xử lý nợ quá hạn và nợ xấu cũng nhƣ đạt đƣợc một số thành công sau:

Một là, BIDV Sơn Tây đã thiết lập đƣợc một hệ thống nhận diện rủi ro tốt, quy trình cấp tín dụng từ khâu tiếp nhận thông tin đến thẩm định khách hàng vay, ra quyết định cho vay, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay đƣợc thực hiện chặt chẽ, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng cá nhân, phòng chức năng

Hai là, hoạt động rủi ro tín dụng của BIDV Sơn Tây đã minh bạch, chính xác hơn, theo sát với chuẩn mực thế giới và phù hợp với đặc điểm hoàn cảnh thực tiễn của khách hàng cũng nhƣ khoản tín dụng hơn Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng đƣợc ghi nhận là có hiệu lực, hỗ trợ tích cực cho việc đánh giá rủi ro tín dụng Phân loại khoản nợ và trích lập dự phòng rủi ro được thực hiện định kỳ thường niên theo hướng dẫn của NHNN Nợ nhóm 2 có phát sinh trong giai đoạn 2019-2022 nhưng đã được BIDV Sơn Tây thường xuyên đánh giá, theo dõi, có phương án xử lý kịp thời Đồng thời, nhân viên tín dụng của BIDV Sơn Tây kiểm soát chặt chẽ khách hàng thanh toán nợ, quản lý tiền thu và TSĐB nhằm bắt buộc khách hàng thực hiện khoản nợ đã ký kết theo hợp đồng tín dụng đã ký với BIDV Sơn Tây

Ba là, hệ thống kiểm soát RRTD được thực hiện tốt và đồng bộ, thường xuyên từ trên xuống dưới Định kỳ hàng tháng, hàng quý, năm, cán bộ tín dụng của BIDV Sơn Tây đều thực hiện kiểm tra thực tế tình hình sử dụng vốn vay một cách nghiêm túc, nắm vững hoạt động sử dụng vốn của khách hàng, phát hiện kịp thời các khách hàng vay sử dụng sai mục đích vay vốn hoặc có ý định lợi dụng nguồn vốn của ngân hàng để trục lợi

Bốn là, đối với hoạt động tài trợ tổn thất rủi ro tín dụng, BIDV Sơn Tây quyết liệt thực hiện những biện pháp nhằm giảm thiểu nợ xấu, thực hiện kiểm soát tín dụng nghiêm ngặt, chú ý về rủi ro thay vì là tăng tín dụng cao nhƣng rủi ro kém Hầu hết những khoản nợ có rủi ro đƣợc xử lý theo quy trình phù hợp Các khoản nợ khó đòi đƣợc tiến hành thu triệt để Năm 2019, thu nợ ngoại bảng đạt 170,3 tỷ đồng

Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, công tác quản trị rủi ro tín dụng của BIDV vẫn còn bộc lộ một số hạn chế nhất định, cụ thể:

Một là, nhận diện rủi ro tín dụng đôi khi chưa thực hiện thường xuyên, nghiêm túc, các dấu hiệu cảnh báo đã đƣợc hệ thống hóa thành quy trình nhƣng còn yếu ở khâu thu thập thông tin nhiều chiều và kịp thời

Hai là, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng hiện nay không phản ánh hết năng lực của khách hàng Mặc dù BIDV Sơn Tây đã thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng tuy nhiên cách chấm điểm xếp hạng điểm theo qui định của BIDV không thể hiện được các diễn biến bất thường đúng theo quy định hiện hành của Nhà nước, của địa phương Công tác đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng chưa linh hoạt, chƣa bám sát thực tế, công tác chấm điểm xếp loại cá nhân còn thực hiện sơ sài, phần lớn cán bộ tín dụng còn chấm điểm theo cảm tính

Ba là, công tác kiểm soát sau vay chƣa hiệu quả Việc kiểm tra các khoản vay đôi khi còn đƣợc thực hiện mang tính hình thức, không mang tính nắm bắt tình hình tài chính thực tế của khách hàng cũng nhƣ hiện trạng TSĐB đang thế chấp cho BIDV Sơn Tây Ngoài ra, bộ phận kiểm soát nội bộ ở BIDV Sơn Tây chịu sự chỉ đạo điều hành của Giám đốc chi nhánh nên việc kiểm tra nội bộ trong thời gian qua chƣa thực sự phát huy hiệu quả

Bốn là, nội dung tài trợ tổn thất RRTD chƣa đƣợc chú trọng nhiều và chƣa làm hết đƣợc vai trò của nó Hoạt động tài trợ tổn thất chƣa đƣợc triển khai đầy đủ, khá đơn điệu, chủ yếu là sử dụng quỹ dự phòng rủi ro đã đƣợc trích lập hàng năm Do đó, khi quỹ dự phòng không đáp ứng đủ sẽ gây ra tổn thất trực tiếp cho ngân hàng

3.3.3 Nguyên nhân của hạn chế

- Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác nhận diện rủi ro tín dụng + Cán bộ tín dụng còn trẻ và ít kinh nghiệm

+ Khách hàng không cung cấp thông tin hoặc cung cấp những thông tin không chính xác và hiện tƣợng “thông tin không cân xứng” giữa BIDV Sơn Tây và khách hàng

+ Chưa có phương pháp khoa học nhận diện rủi ro mà chủ yếu dựa trên những nhận định cảm quan, kinh nghiệm và những phân tích truyền thống vốn chứa nhiều nguy cơ cho kết quả không chính xác

- Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác đo lường rủi ro tín dụng

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV đƣa vào áp dụng từ năm 2006, các chỉ tiêu đánh giá chƣa chi tiết, cụ thể đến từng đối tƣợng khách hàng Do đó, tính chính xác chƣa cao Đồng thời, do hệ thống thông tin của ngân hàng cũng nhƣ thông tin khách hàng cung cấp chƣa chính xác, chƣa đƣợc đồng bộ nên xếp hạng tín dụng chƣa cao

- Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác kiểm soát sau vay chƣa hiệu quả

Cán bộ tín dụng tại BIDV Sơn Tây chỉ quan tâm đến một hoặc một số khâu nhất định trong quy trình tín dụng và thường bỏ qua hoặc chưa chú ý đến việc thực hiện các điều kiện cho vay, công tác giải ngân và quản lý sau vay

- Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác tài trợ tổn thất rủi ro tín dụng

+ Cán bộ tín dụng thẩm định tài sản không đúng quy định, định giá quá cao so với thực tế dẫn đến việc phát mại tài sản không đủ để thu hồi nợ xấu

+ Trong một số trường hợp do khách hàng cố tình lừa đảo BIDV Sơn Tây, đƣa cán bộ đi thẩm định tài sản có lợi thế hơn tài sản thế chấp vào ngân hàng Dẫn đến cán bộ tín dụng thẩm định sai tài sản và không thể phát mại tài sản

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠN TÂY

Mục tiêu và định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

4.1.1 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

Trên cơ sở dự kiến một số chỉ tiêu phát triển kinh tế xã hội trong nước và ngành ngân hàng năm 2021, BIDV đã xây dựng kế hoạch kinh doanh 2021 toàn hệ thống với mục tiêu phấn đấu cao để tạo nền tảng vững chắc trong năm đầu triển khai chiến lƣợc phát triển BIDV giai đoạn 2021-2025, tầm nhìn 2030 là trong top

20 Ngân hàng hiện đại có chất lƣợng, hiệu quả và uy tín hàng đầu trong khu vực Đông Nam Á BIDV tập trung vào ba chiến lƣợc có tính chất đột phá gồm:

- Cải tiến mô hình cơ cấu tổ chức theo hướng toàn diện, hiệu quả, đổi mới và nâng cao các quy trình nghiệp vụ, có sự linh hoạt trong các quy chế quản lý điều hành hệ thống, phân cấp phân quyền, hợp tác cùng với các đơn vị liên quan theo đuổi mục tiêu định hướng đến sản phẩm và khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt nhất

- Thúc đẩy sự tăng trưởng của đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ cao bằng cách đào tạo bồi dưỡng đội ngũ chuyên gia trong và ngoài nước vững mạnh để làm nền móng cho sự phát triển bền vững và thịnh vƣợng của BIDV

- Nâng cao năng lực khai thác, đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ gắn với quá trình chuyển đổi số và triển khai hoàn thành các dự án công nghệ thông tin chiến lƣợc số hóa BIDV, triển khai thành công nhiều giải pháp trên kênh phân phối số, các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại mục tiêu thay đổi để dẫn đầu, ứng dụng công nghệ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo khâu đột phá giải phóng sức lao động, tăng tính lan tỏa của khoa học công nghệ tới mọi hoạt động kinh doanh của BIDV

Là một thị xã trung du miền núi, xa trung tâm thành phố Hà Nội, việc phát triển khách hàng lớn, KHDN là hết sức khó khăn đối với BIDV Sơn Tây Do đó, BIDV Sơn Tây xác định phát triển theo mô hình ngân hàng bán lẻ theo chỉ đạo của BIDV, thực hiện đa dạng hóa các nghiệp vụ để thu hút khách hàng

Tập trung vào sự tăng trưởng của nguồn vốn một cách ổn định bằng cách đưa ra một mức lãi suất phù hợp: BIDV Sơn Tây cần chủ động thu hút các nguồn vốn ngoại và nội tệ Các nguồn vốn có tính ổn định cao, giá rẻ của các tổ chức kinh tế, dân cư… Nắm bắt tình hình thị trường để có chính sách lãi suất phù hợp

Phát triển các sản phẩm và nâng cao chất lƣợng dịch vụ ngân hàng tốt hơn nhằm thu hút mọi thành phần trong khu vực sử dụng dịch vụ Phấn đấu lợi nhuận thu từ dịch vụ ngân hàng chiếm tỷ trọng trên 40% trong tổng lợi nhuận của chi nhánh

Quan trọng hơn, BIDV Sơn Tây sẽ tiếp tục tập trung vào phát triển hoạt động tín dụng một cách hiệu quả và bảo đảm an toàn Thực tế, BIDV Sơn Tây đang hoạt động trên địa bàn là một địa phương khu vực trung du miền núi của thành phố Hà Nội, cách rất xa trung tâm của thành phố, nơi đây chủ yếu sản xuất nông nghiệp và kinh doanh hộ gia đình với quy mô manh mún Chính vì vậy, trọng tâm phát triển hoạt động tín dụng của BIDV Sơn Tây cho đến năm 2025 là gắn liền với mục tiêu định hướng vào tăng trưởng kinh tế của các hộ gia đình nông nghiệp, và hoạt động sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ của các cá nhân trên địa bàn thị xã Sơn Tây Bên cạnh đó, BIDV Sơn Tây cũng sẽ phát triển hoạt động tín dụng đối với các ngành nghề, sản xuất kinh doanh đa dạng với mục đích bảo đảm sự phân tán rủi ro của các khoản vay, đồng thời đảm bảo hiệu quả và an toàn của hoạt động tín dụng

Trong thời gian tới, BIDV Sơn Tây tăng cường kiểm soát, kiểm tra hoạt động tín dụng hướng đến việc bảo đảm chất lượng của tín dụng, giảm xuống mức tối đa các khoản vay chuyển thành các khoản nợ xấu Từ nay cho đến năm 2025, cố gắng giảm tỷ lệ nợ xấu của khách hàng từ nhóm 3 xuống 5 một cách hiệu quả nhất

Tích cực xử lý các khoản nợ xấu, dư nợ quá hạn tồn đọng trước đây Hiện nay, BIDV Sơn Tây đang còn một số khoản nợ xấu và dƣ nợ quá hạn nhƣng khách hàng cũng nhƣ bên có tài sản bảo đảm thể hiện thái độ thiếu hợp tác do đó đang xem xét, cân nhắc việc mua bán nợ hoặc tiến hành khởi kiện nhằm thu hồi nợ nhanh và đạt hiệu quả cao

Bên cạnh đó, những vấn đề về đạo đức của cán bộ tín dụng đã xảy ra khá nhiều và gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng của

BIDV Sơn Tây thời gian qua Do đó BIDV Sơn Tây hướng đến mục tiêu đào tạo nâng cao năng lực, trình độ, phẩm chất đạo đức cũng nhƣ kinh nghiệm cho cán bộ trong các hoạt động tác nghiệp, hạn chế xuống mức thấp nhất các sai sót xảy ra trong quá trình tác nghiệp Được đặt tại một địa phương có nền kinh tế phát triển tương đối chậm Chính vì vậy, để hoàn thành mục tiêu tăng trưởng trong hoạt động tín dụng nhưng vẫn bảo đảm an toàn, Chi nhánh đã đặt mục tiêu là mở rộng, quy mô mạng lưới hoạt động bằng cách xây dựng bổ sung một số phòng giao dịch đƣợc đặt tại khu vực trung tâm kinh tế phát triển của các xã, phường trong thị xã và các địa phương lân cận

4.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây Để hoàn thành đƣợc các mục tiêu trên, BIDV Sơn Tây đã đƣa ra những phương hướng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây như sau:

Một là, kiên quyết giảm tỷ lệ nợ xấu nhóm 3, 4, 5 Cố gắng làm giảm tỷ lệ nợ xấu dưới 5% trên tổng dư nợ Tập trung quyết liệt thu hồi nợ quá hạn, rà soát cụ thể các khoản nợ đã đƣợc xử lý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã đƣợc xử lý đến từng bộ phận, từng cán bộ tín dụng, hàng tháng đánh giá kết quả thực hiện của cán bộ tín dụng Ngoài ra, tăng cường cơ chế động viên, chính sách khuyến khích, ƣu đãi dành cho khách hàng để thu hồi nợ xấu đạt hiệu quả cao nhất

Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

4.2.1 Hoàn thiện nhận diện rủi ro tín dụng

Thông tin đƣợc coi là yếu tố đầu vào quan trọng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM Nếu thông tin đƣợc cung cấp đầy đủ về số lƣợng và chính xác, kịp thời về chất lƣợng thì sẽ góp phần nâng cao công tác nhận dạng rủi ro tín dụng Để hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng, đảm bảo sự trung thực, chính xác của thông tin, đặc biệt là các thông tin liên quan đến quyết định cho vay, do đó trong thời gian tới BIDV Sơn Tây cần thực hiện đồng bộ các nội dung sau:

Một là, quán triệt với cán bộ tín dụng về vai trò quan trọng của công tác thu thập thông tin, tránh thu thập một cách hình thức, đối phó trong các cuộc họp hàng tháng hoặc hàng quý

Hai là, nguồn thông tin phải đƣợc khai thác từ nhiều kênh thông tin khác nhau như thông tin từ trung tâm tín dụng, thông tin ngoài thị trường, thông tin thu được từ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, những người thân của khách hàng…

Ba là, thu thập thông tin dựa trên những kinh nghiệm hoạt động tín dụng của cán bộ tín dụng để thiết lập các hồ sơ tƣ liệu về khách hàng trong nhiều năm Chúng chính là cơ sở để ngân hàng xếp hạng tín dụng khách hàng dựa trên mô hình 6C và có chính sách khách hàng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro

Sau khi đã thu thập được các thông tin cơ bản, song khâu lưu trữ và xử lý thông tin cũng đóng vai trò quan trọng để nhận diện rủi ro tín dụng đối với KHBL

Do đó, BIDV Sơn Tây cần tập trung lưu trữ và xử lý thông tin theo các hướng sau:

- Phân loại thông tin có hệ thống và lưu trữ khoa học bằng cách phân tổ thành những loại thông tin khác nhau, cụ thể:

+ Thông tin tài chính: liên quan đến khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong quá khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ, giá trị tài sản đảm bảo… của khách hàng

+ Thông tin phi tài chính: liên quan đến tư cách người vay, năng lực của người vay, thu nhập của người vay, quan hệ xã hội, quan hệ gia đình… của khách hàng

- Việc phân loại thông tin phải đảm bảo cung cấp thông tin thuận lợi, chính xác, kịp thời và đầy đủ Trên cơ sở những thông tin thu thập đƣợc, cán bộ tín dụng cần có sự phân tích kỹ lƣỡng, thận trọng để có thể xâu chuỗi chúng thành một hệ thống thông tin toàn diện, có sự chia sẻ thông tin lẫn nhau giữa các ngân hàng nhằm giúp cán bộ tín dụng có căn cứ đƣa ra quyết định tín dụng chính xác, tránh đƣợc các rủi ro do khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hoặc tận dụng các khe hổng của pháp luật dùng một tài sản đảm bảo vay vốn tại nhiều ngân hàng nhằm để trốn tránh trách nhiệm, nghĩa vụ hoàn trả nợ cho khách hàng

- Thông tin tín dụng phải được ngân hàng lưu trữ và bảo vệ dưới dạng tài liệu bảo mật Chỉ có cán bộ tín dụng và các bộ phận liên quan có trách nhiệm quản trị rủi ro tín dụng được tiếp cận, khai thác và sử dụng Hệ thống lưu trữ thông tin phải có khả năng cập nhật các thông tin mới và loại bỏ các thông tin cũ không còn phù hợp, từ đó ngân hàng sẽ có một lƣợng thông tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời cắt giảm chi phí trong công tác thu thập, xử lý thông tin và nhận diện rủi ro tín dụng

- Tăng cường hoạt động thẩm định, phân tích rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những kết quả thẩm định, phân tích rủi ro thiếu thận trọng, không chính xác của cán bộ thẩm định và không tuân thủ các quy định của chi nhánh nên đã dẫn đến những quyết định tín dụng sai lầm, gây thiệt hại nặng nề cho chi nhánh Vì vậy để hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất thì yêu cầu đối với cán bộ thẩm định nghiêm túc thực hiện quy định cho vay Thực hiện công tác thẩm định và phân tích khách hàng kỹ lƣỡng, khách quan, công bằng, phản ánh đúng tình hình tài chính của khách hàng

Ngoài ra, BIDV Sơn Tây cần phải thực hiện thẩm định và phân tích chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng bằng cách xác định giới hạn tín dụng định kỳ Từ đó, có cái nhìn toàn diện về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng để phán đoán đƣợc những rủi ro, định ra một giới hạn tín dụng cho khách hàng phù hợp với khả năng trả nợ của họ

Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng cũng cần chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng thông qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính như các yếu tố môi trường vĩ mô PEST, môi trường nội bộ khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng… để đƣa ra những quyết định tín dụng chính xác nhất Hơn nữa, trong quá trình phân tích cán bộ tín dụng cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tiễn và điều kiện kinh tế của thị xã Sơn Tây, không nên cứng nhắc dựa trên kinh nghiệm của các địa phương không có sự tương đồng trong phát triển kinh tế Bằng việc sử dụng mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ đƣợc lƣợng hóa phù hợp, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và thiết lập các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trước khi chấp nhận cấp tín dụng cho khách hàng

Bên cạnh đó, trong quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng cũng cần xem xét đến đặc thù của ngành cho vay, phải nắm đƣợc những kiến thức cơ bản về thị trường, các ngành nghề, các thành phần kinh tế đa dạng thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất khác nhau và sản phẩm đầu ra của phương án sản xuất kinh doanh Cán bộ thẩm định cần phải xem xét lại việc thẩm định khách hàng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả thẩm định, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Thẩm định về khách hàng nên tập trung vào một số nội dung nhƣ: thẩm định tƣ cách pháp lý của khách hàng, thẩm định về kinh nghiệm sản xuất kinh doanh của khách hàng; tính toán, xác định mức thu nhập của khách hàng…

Cuối cùng, BIDV Sơn Tây cần thực hiện đầy đủ, nghiêm túc, chặt chẽ các điều kiện tín dụng, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng nhƣ tín dụng, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh, các tài sản đảm bảo… để đảm thu hồi giá trị tương xứng với mức độ rủi ro Đồng thời, BIDV Sơn Tây cần nêu rõ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, các điều kiện pháp lý càng chặt chẽ thì đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng trong trường hợp xảy ra rủi ro càng cao, từ đó nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay, hạn chế thấp nhất mức độ rủi ro

4.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng

BIDV Sơn Tây cần nhanh chóng hoàn thiện mô hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng Mục tiêu cơ bản của hệ thống chấm điểm nội bộ để thực hiện

Một số kiến nghị hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây

4.3.1 Đối với các Cơ quan nhà nước Để góp phần phòng ngừа và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đề nghị các cơ quan Nhà nước, Bộ ngành có liên quan thực hiện các công việc sau:

- Nghiên cứu phát triển hệ thống lưu thông séc, hối phiếu và hệ thống thаnh toán thаy thế thаnh toán bằng tiền mặt giúp cho việc quản lý, sử dụng vốn vаy đúng mục đích

- Chỉ đạo Bộ Tài chính làm đầu mối phối hợp với các bộ ngành liên quаn nhƣ Ngân hàng nhà nước, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê,… thống nhất chuẩn

109 hoá một số chỉ tiêu cơ bản làm cơ sở cho các Bộ Ngành đánh giá xếp loại phục vụ cho công tác quản lý

- Hoàn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo

Mặc dù pháp luật cùng các quy định có liên quan của Việt Nаm đã cho phép NHTM có thẩm quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ xấu nếu khách không thanh toán đƣợc nợ, nhƣng thủ tục vẫn chƣa chặt chẽ, cụ thể là với quyền sử dụng đất Nhƣ vậy, để việc xử lý thu hồi nợ đƣợc nhanh gọn và giảm chi phí chuyển giao dịch đối với ngân hàng, thiết nghĩ cơ quan chức năng Nhà nước nên chuẩn hoá quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khi bán đấu giá đến giai đoạn thi hành án, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ cũng nhƣ khuyến khích chuyển giao dịch theo đúng pháp luật để hỗ trợ cho ngân hàng nhanh gọn thu đƣợc nợ và những tài sản đảm bảo

4.3.2 Đối với Hội sở chính Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Thực tế, Hội sở chính phân quyền cho các chi nhánh thực hiện hoạt động cung cấp tín dụng đối với các khách hàng nhƣng phải tuân thủ quy trình cấp tín dụng của Hội sở chính đƣa ra đƣợc thể hiện chi tiết tại Quy định số 426/QyĐ-BIDV ngày 28/01/2019 về cấp tín dụng bán lẻ Ngoài ra, các chi nhánh phải chịu sự giám sát và điều hành của Hội sở chính trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Quyết định số 105/QĐ-STA.QLRR ngày 10/02/2022 về việc phân cấp thẩm quyền phán quyết trong hoạt động tín dụng bán lẻ Kể từ khi khách hàng bắt đầu đặt vấn đề quan hệ tín dụng với các chi nhánh của BIDV, trên cơ sở các hồ sơ thu thập đƣợc của khách hàng, cán bộ tín dụng của chi nhánh cần thực hiện chấm điểm theo quy trình chấm điểm tín dụng chung của Hội sở chính ban hành Đồng thời, Hội sở chính cũng là cơ quan đầu não triển khai các chương trình đào tạo, tập huấn nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng, từ đó đƣợc triển khai xuống các chi nhánh Chính vì vậy, tác giả kiến nghị Hội sở chính của BIDV thực hiện đồng bộ một số giải pháp sau nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây nói riêng và các chi nhánh trong hệ thống BIDV nói chung nhƣ sau:

- Tăng cường trao đổi thông tin giữa các chi nhánh ngân hàng trong hệ thống Với vai trò “ngân hàng mẹ” BIDV có các ƣu điểm và yếu tố thuận tiện trong việc

110 thu nhận, phân tích xử lý thông tin tín dụng sau đó cung cấp và chuyển giao về từng chi nhánh giúp cán bộ chi nhánh nắm kịp thời

- Tăng cường giúp chi nhánh nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng Để nâng cao hơn trình độ của cán bộ tín dụng có tiềm năng, có triển vọng ở từng chi nhánh, mở thường xuyên hơn những khoá bồi dưỡng, đào tạo, đưa đội ngũ chuyên viên về đào tạo giúp cán bộ tín dụng nâng cao năng lực:

+ Cử các cán bộ tín dụng sang học tập trực tiếp tại những chi nhánh trong toàn hệ thống BIDV đã thành công đối với việc quản trị rủi ro tín dụng với khách hàng

+ Đào tạo tại nước ngoài với cán bộ lãnh đạo, cán bộ chủ chốt, cán bộ có kết quả xuất sắc

+ Đào tạo trực tiếp với các chuyên đề cụ thể

- Tăng cường trang bị khoa học kỹ thuật hiện đại tại chi nhánh

Trong giai đoạn vừa qua, BIDV đã tích cực triển khai các chương trình hiện đại hoá chi nhánh khắp cả nước Tuy nhiên, công tác này vẫn triển khai chậm, ở giai đoạn bắt đầu Nếu đƣợc đầu tƣ đúng mức, công việc của cán bộ tín dụng sẽ trở nên đơn giản, ít vất vả hơn nhƣng đảm bảo độ chính xác cao Để tận dụng hết lợi thế của công nghệ thông tin hiện nay, BIDV cần xây dựng và phát triển một hệ thống thông tin đƣợc tập hợp từ đa nguồn dữ liệu đƣợc tập hợp về trung tâm điện toán của BIDV

Quản trị rủi ro tín dụng là một vấn đề quan trọng nhằm bảo đảm duy trì tốc độ tăng trưởng ổn định và thành công củа một NHTM và một hệ thống NHTM tại mỗi quốc giа, nhất là đối với bối cảnh nền kinh tế thế giới toàn cầu hoá củа Việt

Nаm hiện nаy Đây cũng là một trong các yếu tố quan trọng đảm bảo khả năng sống sót của hệ thống NHTM nếu xảy ra khủng hoảng kinh tế tài chính tiền tệ Do đó, tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả nhằm khai thác tối đa những nguồn lực sẵn có nhằm mục tiêu vừа hạn chế rủi ro vừa làm gia tăng giá trị đối với những nguồn lực sẵn có đang là yêu cầu hết sức cấp thiết với hệ thống BIDV nói chung và BIDV Sơn Tây nói riêng đối với sự tăng trưởng và hội nhập kinh tế thế giới Do đó, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Sơn Tây” được chọn nghiên cứu nhằm thực hiện một trong các nhiệm vụ đặc biệt cấp thiết này

Trên cơ sở áp dụng kết hợp những phương pháp nghiên cứu lý luận, những đánh giá tổng kết thực tế, về cơ bản luận văn đã thực hiện thành công những mục tiêu nhất định Một là, luận văn đã hệ thống hoá kiến thức lý thuyết và thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng ở ngân hàng thương mại Hai là, luận văn đã đề xuất hệ thống những phương pháp nghiên cứu nhằm tiến hành đánh giá, phân tích và đề xuất các biện pháp cải thiện quản trị rủi ro tín dụng ở BIDV Sơn Tây Ba là, trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, tác giả đã đánh giá hiện trạng quản trị rủi ro tín dụng ở BIDV Sơn Tây trên các phương diện như thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng và tự đánh giá của nhân viên tín dụng trong công tác quản trị rủi ro tín dụng Bốn là, trên cơ sở phân tích thực trạng, trong thời gian tới, BIDV Sơn Tây cần kiên trì thực hiện các mục tiêu, định hướng quản trị rủi ro tín dụng đã đề ra, cần thực hiện một cách nghiêm túc và đồng bộ các giải pháp giúp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Sơn Tây đến năm 2025

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây từ năm 2019, 2020, 2021

2 Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn Tây từ năm 2019, 2020, 2021

3 Nguyễn Thị Minh Châu, 2018 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Quân đội, Chi nhánh Thăng Long, Phòng giao dịch phường Nhân Chính Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân

4 Đinh Xuân Hạng và Nguyễn Văn Lộc, 2012 Giáo trình Quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài chính

5 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất bản lao động xã hội

6 Nguyễn Minh Khuê, 2018 Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên