Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Từ hoạt động thực tế có thể nhận thấy, ngoài việc đối phó với các loại rủi ro khác nhau thì ngân hàng thương mại NHTM sẽ phải thường xuyên đối diện với rủi ro tín dụng RRTD có thể phát sQuản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu nghiên cứu tổng quát: phân tích thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2, từ đó đề xuất các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2

- Mục tiêu nghiên cứu cụ thể:

+ Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019-2023

+ Đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019-2023

+ Đề xuất các giải pháp tăng cường hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong thời gian tới.

Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu định tính khác nhau để đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 bao gồm các phương pháp so sánh, thống kê, tổng hợp và phân tích

- Phương pháp so sánh: được sử dụng để xác định xu hướng, mức độ biến động của các chỉ tiêu cần phân tích liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh quận 2

- Phương pháp thống kê: là phương pháp thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán và mô tả các đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập; biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu, sơ đồ,…nhằm đánh giá một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu

- Phương pháp tổng hợp, phân tích: tác giả tổng hợp các thông tin liên quan, từ đó phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank Chi nhánh quận 2.

Ý nghĩa nghiên cứu của đề án

Đề tài đã đánh giá thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 trong giai đoạn 2019 -2023, từ đó chỉ ra những kết quả đạt được, những điểm hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế, từ đó đề xuất các giải pháp có tính khả thi, đáng tin cậy nhằm nâng cao hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 Kết quả nghiên cứu cũng sẽ đóng vai trò là một tài liệu tham khảo đáng giá cho Ban lãnh đạo của Sacombank Chi nhánh quận 2 có thêm cái nhìn tổng quan hơn về thực trạng quản trị RRTD tại Sacombank Chi nhánh quận 2 Qua đó, hỗ trợ cho Ban lãnh đạo của Sacombank Chi nhánh quận 2 có thể đưa ra những quyết định, chính sách phù hợp nhằm nâng cao hoạt động quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2 trong thời gian tới, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Chi nhánh quận 2.

Kết cấu của đề án

Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, báo cáo được kết cấu thành 3 chương với những nội dung cụ thể như sau:

▪ Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

▪ Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

▪ Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng

Theo Uỷ ban Basel (2000), “Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay hoặc bên đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng cam kết đã thoả thuận”

Theo Gestel và Baesens (2009), “Rủi ro tín dụng là rủi ro mà người vay vi phạm và không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với các điều khoản đã cam kết của khoản nợ

Nó có thể xảy ra khi đối tác không có khả năng thanh toán hoặc không thể thanh toán đúng hạn” Bên cạnh đó, RRTD đề cập đến các sự kiện bất ngờ gây ra tổn thất về mặt giá trị của tài sản, lợi nhuận thực tế thu được thấp hơn so với lợi nhuận dự kiến hoặc tạo thêm chi phí để hoàn thành một giao dịch cụ thể khi các đối tác không thể trả lại các khoản nợ gốc và lãi vay đúng hạn được ghi trong hợp đồng (Hull, 2010)

Theo Trần Huy Hoàng (2010), “Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng”

Theo Nguyễn Văn Tiến (2015), “Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ gốc lẫn lãi của khoản vay hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng hạn”

Tại khoản 1, điều 3, thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không có khả năng trả được một phần hoặc toàn bộ nợ của mình theo hợp đồng hoặc thoả thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”

Tóm lại, có thể hiểu đơn giản: Rủi ro tín dụng phát sinh trong cấp tín dụng của ngân hàng cho khách hàng, do khách hàng đã không tuân thủ theo đúng các điều khoản trong hợp đồng tín dụng đã cam kết, biểu hiện qua việc không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả khoản nợ (bao gồm nợ gốc và lãi vay) theo đúng thời hạn đã ấn định hoặc không trả được nợ cho ngân hàng

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

❖ Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro:

- Rủi ro giao dịch: là rủi ro phát sinh từ các bất cập trong quá trình giao dịch, đánh giá khách hàng và đến từ việc xét duyệt cho vay Rủi ro này bao gồm là:

+ Rủi ro lựa chọn: xuất phát từ nguyên nhân do các hạn chế trong việc đánh giá và phân tích tín dụng không có hiệu quả cao, làm cho việc lựa chọn các khoản vay có hiệu quả của ngân hàng không được chính xác (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

+ Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo không hợp lý trong hợp đồng cho vay như các loại tài sản đảm bảo (TSĐB), chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay dựa trên giá trị TSĐB (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

+ Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản trị khoản vay và hoạt động cho vay, xuất phát từ các nguyên nhân như sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

- Rủi ro danh mục: một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản trị danh mục cho vay của ngân hàng và được phân chia thành hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có mang tính riêng biệt của mỗi khách hàng đi vay hoặc các ngành, lĩnh vực kinh tế, ngoài ra còn có thể xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

+ Rủi ro tập trung: phát sinh khi ngân hàng thực hiện tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng trong cùng một ngành, cùng một lĩnh vực kinh tế, cùng một loại hình cấp tín dụng có cùng mức độ rủi ro hoặc cùng một khu vực địa lý nhất định (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

❖ Căn cứ vào tính chất phát sinh rủi ro

- Rủi ro mất vốn: ngân hàng không thể thu hồi được nợ do khách hàng không muốn trả hoặc không còn khả năng trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng

Theo Bùi Diệu Anh (2013), “Quản trị RRTD là dự kiến, ngăn ngừa và đề xuất biện pháp kiểm soát các rủi ro nhằm loại bỏ, giảm nhẹ hoặc chuyển chúng sang một tác nhân khác tạo điều kiện sử dụng tối ưu nguồn lực của doanh nghiệp”

Theo Phan Thị Thu Hà (2018): “Quản trị RRTD là quá trình xây dựng, thực thi các chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững, tìm ra các nguyên nhân và xử lý các tình huống xảy ra RRTD, tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh NHTM”

Theo quan điểm của Uỷ ban Basel, “Quản trị RRTD là việc thực hiện các biện pháp để tối đa hoá tỷ suất sinh lời điều chỉnh theo RRTD bằng cách duy trì số dư tín dụng trong phạm vi các tham số cho phép”

Từ những quan điểm trên, có thể thấy: “Quản trị RRTD là quá trình nhận diện, phân tích và đo lường mức độ rủi ro Trên cơ sở đó, thực hiện lựa chọn triển khai các biện pháp quản trị RRTD phù hợp nhằm hạn chế rủi ro trong quá trình cấp tín dụng”

1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng

Theo Ủy ban Basel và giám sát ngân hàng (2000), ’mục tiêu của việc quản trị RRTD là để tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng thông qua việc duy trì rủi ro ở mức chấp nhận được Các ngân hàng cần quản lý RRTD tồn tại trong toàn bộ danh mục đầu tư bao gồm cả rủi ro đến từ các khoản tín dụng lẫn các giao dịch riêng lẻ Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần cân nhắc mối quan hệ giữa RRTD và các loại rủi ro khác trong hoạt động của ngân hàng Việc quản lý hiệu quả RRTD là một thành phần quan trọng trong quá trình tiếp cận toàn diện nhằm quản lý tốt rủi ro và cần thiết cho sự thành công lâu dài ngân hàng

Mục tiêu của quản trị RRTD trước hết là để tối ưu hoá thu nhập cho ngân hàng thông qua việc hạn chế tổn thất phát sinh do các chi phí về dự phòng và xử lý nợ xấu, nợ quá hạn Mặt khác, quản trị tốt RRTD trong ngân hàng là cơ sở để ngăn chặn hiệu ứng dây chuyền trong hệ thống ngân hàng, đảm bảo sự ổn định và tạo điều kiện phát triển cho hệ thống tài chính và nền kinh tế’

1.2.3 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng

Một cách khái quát, việc quản lý RRTD sẽ gồm có 4 bước: nhận diện RRTD, đo lường RRTD, ứng phó RRTD và kiểm soát RRTD (Nguyễn Văn Tiến, 2015)

1.2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Ngân hàng sẽ nhận diện RRTD nhờ vào việc nghiên cứu, theo dõi và đánh giá những hoạt động xuất phát từ sự thay đổi của các yếu tố thị trường, môi trường kinh doanh cũng như đối với các hoạt động nội bộ trong ngân hàng Trên cơ sở xem xét một cách toàn diện, ngân hàng có thể thống kê và dự báo cáo RRTD phát sinh, đồng thời phân tách chúng thành những nhóm riêng biệt dựa trên dấu hiệu rủi ro của từng loại Công tác nhận diện RRTD cần phải được tiến hành thực thi một cách thường xuyên đảm bảo đạt được tính hệ thống Qua đó, sẽ hỗ trợ tốt cho các NHTM có thể phân tích và xác định thực tế tình hình hoạt động tín dụng như thế nào, đồng thời có thể đánh giá cũng như có thể đo lường sự tác động của RRTD đến hiệu quả, mục tiêu kinh doanh của ngân hàng đã vạch ra, từ đó sẽ giúp cho các NHTM nhanh chóng có được các biện pháp RRTD sẽ được kiểm soát phù hợp với phạm vi mà mình có thể chấp nhận được

Nhận diện RRTD thông qua các dấu hiệu đến từ khách hàng:

- Các dấu hiệu tài chính như khả năng thanh toán của khách hàng sụt giảm, tính thanh khoản của đơn vị mất cân đối, hiệu quả kinh doanh không đạt, giảm sụt doanh thu, hàng tồn kho tăng cao, các khoản phải thu có xu hướng tăng và khó thu hồi,…

- Các dấu hiệu phi tài chính như: thông tin báo cáo cung cấp cho ngân hàng bị sai lệch so với thực tế, quá trình cung cấp chậm chạp và không đáp ứng đúng quy định của ngân hàng, tần suất vay nhiều hơn những chậm trễ trong việc thanh toán nợ gốc, lãi,…

Nhận diện RRTD thông qua các dấu hiệu đến từ ngân hàng:

- Gia tăng quy mô và tỷ trọng của các khoản nợ, nhất là những khoản nợ từ nhóm 2 trở lên dẫn đến rủi ro và mức trích lập DPRR gia tăng

- Mức độ tập trung tín dụng cao cả quy mô và tỷ trọng lớn đối với nhóm ngành, khu vực quá mức quy định, giới hạn tín dụng không được duy trì

- Hơn nữa, RRTD ngân hàng cũng biểu hiện thông qua việc quy mô dư nợ liên tục tăng cao, tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên, sự gia tăng của tỷ lệ nợ xấu và quy mô nợ xấu, DPRR đã được dùng hết, hệ số RRTD tăng mạnh làm ngân hàng khó có thể kiểm soát được RRTD, tỷ lệ mất vốn lớn làm cho ngân hàng đối mặt với việc bù đắp các thiệt hại thông qua việc sử dụng quỹ DPRR

1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng

Việc thực hiện đo lường RRTD không những giúp ngân hàng có được một nền tảng vững vàng hơn trong việc quyết định cấp tín dụng hoặc từ chối cấp tín dụng đối với khách hàng mà còn thể dự đoán được xác xuất xảy ra rủi ro, căn cứ vào cơ sở của kết quả đo lường sẽ giúp NHTM xác định chính xác RRTD, định lượng mức độ RRTD đối với các khoản tín dụng, từ đó sẽ kịp thời có các biện pháp ứng phó khi phát sinh RRTD Một cách tổng quát, đo lường RRTD là việc sử dụng các kỹ thuật, công cụ và phương pháp để lượng hoá mức độ RRTD Theo đó, quá trình đo lường RRTD càng hiệu quả càng giúp NHTM xác định chính xác được phần tổn thất có thể xảy ra Căn cứ trên mức độ RRTD được xác định, các NHTM định giá các khoản tín dụng tương ứng cũng như thực hiện trích lập các khoản DPRR tín dụng cho phù hợp Đo lường rủi ro có nhiều cách thức gồm cách thức truyền thống và hiện đại, thường được ứng dụng kết hợp với nhau Một số cách thức phổ biến các NHTM ứng dụng để đo lường RRTD như: dựa vào các chỉ số tài chính hoặc mô hình lượng hoá RRTD, mô hình KMV, RAROC, Credit Metrics, Credit Risk+,…

1.2.3.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Ứng phó RRTD là việc triển khai các biện pháp quản lý nhằm hạn chế RRTD như: quản lý khoản vay, quản lý nợ, xử lý nợ xấu và phân loại nợ, trích lập DPRR tín dụng, thiết lập các giới hạn rủi ro, quy định hạn mức uỷ quyền cho các chi nhánh NHTM

- Quản lý khoản vay: các NHTM thực hiện một cách thường xuyên đối với việc đánh giá các khoản vay để nắm rõ về thực trạng khoản vay, tình hình tài chính của khách hàng để kịp thời đưa ra các biện pháp xây dựng cũng như thiết lập chính sách ứng phó RRTD được hiệu quả Việc đánh giá khoản vay sẽ dựa trên căn cứ các báo cáo với nhiều nguồn khác nhau để báo có định kỳ hoặc đột xuất

Bài học kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Đông

Trong bối cảnh hiện nay, ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) luôn nỗ lực củng cố nền tảng quản trị RRTD vững chắc, tăng cường sức mạnh trước các biến động kinh tế vĩ mô khó lường Đồng thời, OCB cũng chú trọng đầu tư vào con người và số hóa, nhờ đó OCB có đủ nguồn lực để nắm bắt thời cơ khi nền kinh tế ổn định hơn

Trong quý 1/2023, OCB ghi nhận lợi nhuận trước thuế đạt 983 tỷ đồng, tăng 18% so với cùng kỳ Tổng thu thuần đạt 2.090 tỷ đồng, trong đó thu thuần trong lãi được xem như hoạt động kinh doanh cốt lõi của ngân hàng đạt 1.751 tỷ đồng, chiếm 84% trong cấu trúc tổng thu thuần hoạt động của Ngân hàng NIM duy trì hiệu quả ở mức 3,9%, tăng so với cùng kỳ

Chi phí hoạt động được kiểm soát chặt chẽ trong bối cảnh tổng thu thuần tiếp tục tăng so với cùng kỳ với hệ số chi phí hoạt động trên doanh thu ở mức 37% Đến hết quý 1/2023, tổng tài sản của OCB tiếp tục tăng trưởng khả quan khi đạt hơn 199.141 tỷ đồng, tăng 6,1% so với cùng kỳ Ngoài ra, trong bối cảnh lãi suất biến động mạnh, hoạt động tín dụng và huy động của Ngân hàng không ngừng tăng trưởng Trong đó, hoạt động cho vay khách hàng đạt gần 121.914 tỷ đồng, tăng 15% so với cùng kỳ năm trước, cho thấy Ngân hàng vẫn luôn tập trung vào hoạt động cho vay cốt lõi Bên cạnh đó, tổng huy động thị trường 1 đạt 143.752 tỷ đồng, tăng 15% so với cùng kỳ Riêng tiền gửi khách hàng ghi nhận kết quả khả quan khi tăng trưởng 7,2% so với cùng kỳ, tương đương đạt 105.564 tỷ đồng

Các tỷ lệ an toàn vốn (CAR), tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động (LDR) và tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức hợp lý, bảo đảm đáp ứng theo quy định của NHNN OCB đã và đang triển khai 07 chương trình áp dụng ưu đãi lãi suất cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, lĩnh vực xuất nhập khẩu, một số ngành được ưu tiên phát triển; các sản phẩm vay tiêu dùng; mua nhà ở phục vụ đời sống

Trong thời gian tới, cùng với sự đồng hành của NHNN trong cơ chế hỗ trợ đối với các khoản cho vay trung dài hạn, OCB sẽ tiếp tục nghiên cứu, rà soát các ngành, lĩnh vực, phân khúc khách hàng phù hợp với tiềm năng phát triển kinh tế để xây dựng các chương trình, các gói cho vay ưu đãi lãi suất cũng như theo sát kế hoạch kinh doanh, phát triển tín dụng đã đề ra

Theo đó, dự kiến sẽ tiếp tục thực hiện triển khai, ban hành các chương trình hỗ trợ lãi suất, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng tiếp cận nguồn vốn phát triển sản xuất kinh doanh với tổng doanh số giải ngân tham gia dự kiến khoảng 25.000 tỷ đồng, mức ưu đãi từ 1% à 2% để hỗ trợ khách hàng

Vào đầu tháng 3/2023, OCB chính thức giới thiệu ngân hàng số thế hệ mới Liobank dành cho khách hàng trẻ sành công nghệ với hàng loạt tính năng vượt trội Nền tảng này được kỳ vọng sẽ dẫn đầu xu hướng ngân hàng số, chinh phục những khách hàng có lối sống năng động, yêu công nghệ, chuộng sự tinh gọn và thường xuyên sử dụng thẻ tín dụng cho chi tiêu hằng ngày

Không chỉ tập trung vào số hóa, nhà băng này luôn chủ động ứng phó và kịp thời thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro chặt chẽ, bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng Mới đây, OCB đã công bố hoàn thành triển khai và áp dụng nền tảng tính vốn điện toán đám mây theo Basel II nâng cao (phương pháp tiếp cận nội bộ - IRB) Qua đó, OCB trở thành Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam hoàn thành tất cả các yêu cầu tiên tiến của Basel trong chuẩn mực quản trị RRTD quốc tế

Việc hoàn thành và áp dụng nền tảng quản trị vốn theo các yêu cầu của Basel II nâng cao không những giúp OCB nâng cao năng lực quản trị RRTD của Ngân hàng mà còn bảo đảm việc đo lường rủi ro tín dụng và tỷ lệ an toàn vốn chính xác, từ đó hỗ trợ hiệu quả các quyết định kinh doanh Đặc biệt, khẳng định mạnh mẽ mục tiêu dài hạn của OCB trong việc củng cố nền tảng quản trị rủi ro vững chắc, hướng đến sự minh bạch, nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường

Với dự đoán năm 2023 sẽ là một năm thách thức, đòi hỏi TCTD phải có khả năng chống chịu trước những biến động kinh tế vĩ mô khó lường Theo đó, bên cạnh việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II nâng cao và Basel III, OCB tiếp tục tiến tới nghiên cứu triển khai các chuẩn mực quốc tế khác như IFRS 9 để bảo đảm hoạt động QTRRTD liên tục được nâng cao, giúp ngân hàng phát triển hiệu quả và bền vững Ngoài ra, ngân hàng cũng nghiêm túc tuân thủ các quy định của NHNN, duy trì mức xếp hạng tín nhiệm cao của Moody’s và các tổ chức khác

1.3.2 Kinh nghiệm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Phượng

Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu bất ổn khi phải vật lộn để phục hồi sau đại dịch và đương đầu với những biến động chính trị phức tạp, ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) đã chủ động ứng phó và kịp thời thực hiện các biện pháp QTRRTD chặt chẽ, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng và khép lại giai đoạn 2018 –

2022 với nhiều thành tựu đáng nhớ, được ghi nhận cho những nỗ lực không ngừng nghỉ bằng các chứng nhận và giải thưởng danh giá Cuối năm 2022, tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ và hợp nhất của ngân hàng theo Basel II lần lượt đạt 12,67% và 14,90% cao hơn nhiều so với mức yêu cầu của NHNN là 8% và tiệm cận với các ngân hàng hàng đầu khu vực VPBank là Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam triển khai quy trình xác thực dữ liệu thị trường vào hệ thống Kondor nhằm bảo đảm tính chính xác của dữ liệu thị trường đầu vào Nhờ đó, VPBank có thể theo dõi sát sao các biến động của thị trường, đưa ra các nhận định chính xác, nắm bắt rủi ro tín dụng sớm, từ đó đưa ra các khuyến nghị phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả

VPBank là Ngân hàng đi đầu về đổi mới sáng tạo trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam, số hóa và hiện đại hóa hoạt động kinh doanh luôn là ưu tiên hàng đầu của VPBank, nhằm cung cấp các giải pháp tài chính tốt nhất giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro tài chính tiềm ẩn Để đạt được mục tiêu này, từ nửa cuối năm 2019, VPBank đã triển khai hệ thống Kondor Treasury, cho phép tự động hóa toàn bộ quy trình giao dịch từ đơn vị kinh doanh đến quản trị RRTD, kế toán và vận hành

Thành công trong quản trị RRTD của VPBank đã chứng minh thông qua giải thưởng “Model Risk Manager”, đây là giải thưởng thường niên của Celent nhằm vinh danh các sáng kiến công nghệ xuất sắc trong lĩnh vực tài chính toàn cầu Đây là năm thứ

2 liên tiếp VPBank nhận được giải thưởng “Model Risk Manager” của Celent VPBank đã giành được giải thưởng “Đơn vị Quản trị rủi ro kiểu mẫu” năm 2023 nhờ áp dụng thành công hệ thống Kondor Treasury để số hóa toàn bộ quy trình giao dịch từ đơn giản đến phức tạp và tăng mạnh khả năng quản trị RRTD tự động Trước đó, năm 2022 VPBank cũng đã nhận được giải thưởng quốc tế này trong lĩnh vực quản trị RRTD về phòng, chống rửa tiền

THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

Giới thiệu khái quát về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín –

2.1.1 Thông tin chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Hiện tại, Sacombank Chi nhánh quận 2 bao gồm 01 Trụ sở chi nhánh và 06 phòng giao dịch trực thuộc Địa chỉ trụ sở chi nhánh: 50 Trần Não, Phường An Khánh, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Ngày 13/01/1992, Sacombank được cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số

0301103908 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Hồ Chí Minh và đặt trụ sở tại số 266 - 268 Nam

Kỳ Khởi Nghĩa, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh

- Ngày 11/04/2018, theo quyết định số 514/Cục II.4 V/v thay đổi tên, địa điểm chi nhánh của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

- Ngày 14/05/2018, Sacombank chính thức khai trương và đi vào hoạt động Sacomnbank Chi Nhánh Quận 2 là chi nhánh trực thuộc trụ sở chính; trong đó có các phòng giao dịch trực thuộc là:

- Phòng giao dịch Bình Trung Tây Địa chỉ tại: Số 332-334 Nguyễn Thị Minh Khai, Khu phố 1, Phường Thạnh Mỹ Lợi, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Phòng giao dịch Lương Định Của Địa chỉ tại: Số 171 Lương Định Của, Khu phố 3, Phường An Khánh, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Phòng giao dịch Nguyễn Duy Trinh Địa chỉ tại: Số 205 Nguyễn Duy Trinh, Phường Bình Trưng Tây, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Phòng giao dịch Phú Hữu Địa chỉ tại: Số 4, Đường 816, Phường Phú Hữu, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Phòng giao dịch Nguyễn Cơ Thạch Địa chỉ tại: Số 70 Nguyễn Cơ Thạch, Phường An Lợi Đông, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

- Phòng giao dịch Bình Trung Đông Địa chỉ tại: Số 669B-669C-669D, Đỗ Xuân Hợp, Phường Phước Long B, Thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động

Cơ cấu bộ máy tổ chức của Sacombank bao gồm các thành phần gồm:

- Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ): đứng đầu bộ máy ngân hàng, có thẩm quyền thực hiện việc ra quyết định sửa đổi, phê chuẩn đối với các điều lệ, chính sách, quy định của ngân hàng, quyết định số lượng thành viên của hội đồng, kiểm soát từng nhiệm kỳ bầu cử, cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý điều hành trong ngân hàng Dưới quyền trực tiếp của Đại hội đồng cổ đông là: HĐQT và Ban Tổng giám đốc

- Hội đồng quản trị: là cơ quan quản trị được quyền nhân danh ngân hàng để ra quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của ngân hàng, các quyết định liên quan đến mục đích và quyền lợi của ngân hàng Thuộc quản lý của HĐQT gồm: Ban Tổng giám đốc,

Uỷ ban quản lý rủi ro, Uỷ ban giám sát tín dụng, Uỷ ban nhân sự, Uỷ ban công nghệ ngân hàng, Uỷ ban chiến lược và đầu tư, Văn phòng Hội đồng quản trị

- Ban kiểm soát: thực hiện các chức năng như kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định pháp luật, quy định nội bộ, điều lệ của ngân hàng và các nghị quyết, quyết định của ĐHĐCĐ, HĐQT Dưới quyền của ban kiểm soát là phòng kiểm toán nội bộ

- Ban Tổng giám đốc: là cơ quan điều hành hoạt động của ngân hàng, chịu trách nhiệm trước HĐQT và trước pháp luật Các khối trực thuộc Ban Tổng giám đốc là: Khối ngân hàng bảo hiểm, khối nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ, Khối Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) lớn và ĐCTC, Khối KHDN, Khối khách hàng cá nhân (KHCN), Trung tâm chuyển đổi số, Khối Nhân sự, Phòng Đầu tư và Phòng Marketing

- Văn phòng HĐQT và các uỷ ban, văn phòng trực thuộc hội đồng quản trị: thực hiện chức năng tham mưu cho HĐQT trong việc quản trị ngân hàng

Là một chi nhánh lớn của hệ thống Sacombank, Sacombank chi nhánh quận 2 là một ngân hàng đa năng, thực hiện tất cả các nghiệp vụ của một NHTM theo quy định của NHNN Việt NAM, đảm nhận các nhiệm vụ mà Hội sở chính giao phó Bên cạnh đó, Sacombank chi nhánh quận 2 có quy mô tương đối lớn và có khả năng cạnh tranh trong những năm vừa qua tăng trưởng một cách vượt bậc nhờ vào chất lượng sản phẩm ngày càng được cải thiện và sự phục vụ tận tình, niềm nở của đội ngũ nhân viên dày dặn kinh nghiệm, Từ đó, đã giúp cho Sacombank chi nhánh quận 2 luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao trong những năm vừa qua

2.1.3 Sơ lược hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019 – 2023

Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Tổng thu nhập hoạt động 113.880 137.794 167.582 219.671 264.137

Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023

Về quy mô vốn chủ: vốn chủ sở hữu (VCSH) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục qua các năm Trong giai đoạn 2019-2020, VCSH đã có sự gia tăng mạnh mẽ, năm 2019 đạt 203,8 tỷ đồng thì đến năm 2020 đã tăng lên mạnh mẽ hơn 21% so với năm 2019, đạt 247 tỷ đồng Đến năm 2021 thì VCSH tiếp tục gia tăng lên 24,64% và đã đạt 307,9 tỷ đồng Vào năm 2022, tiếp tục tăng lên 26,65% so với năm 2021, đạt 390 tỷ đồng Và năm 2023, VCSH của Sacombank chi nhánh quận 2 lại tiếp tục gia tăng 18,99% so với năm 2022, đạt 464 tỷ đồng

Về quy mô tài sản: tổng tài sản của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục trong suốt giai đoạn 2018-2022 với tốc độ tăng trưởng trung bình đạt mức 28% Năm

2023 tổng tài sản của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 6.023 tỷ đồng, tăng 44,9% so với năm 2022 và tăng hơn gấp 2,6 lần so với năm 2019 (đạt mức 2.295 tỷ đồng)

Về dư nợ tín dụng: dư nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 đã tăng liên tục và đạt mức cao ở các năm Năm 2023 thì quy mô tín dụng của hệ thống đạt 3.434 tỷ đồng, tăng 30,15% so với năm 2022 và tăng gấp 2,3 lần so với năm 2019, bình quân mức dự nợ ở giai đoạn này đạt mức tăng trưởng là 24%/năm Nhìn chung, có thể thấy dư nợ tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 hàng năm có mức tăng trưởng tốt phù hợp với xu hướng chung và bám sát tình hình thực tiễn của thị trường, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước

Về hoạt động huy động vốn: cơ cấu huy động vốn của Sacombank chi nhánh quận 2 tiếp tục được duy trì ổn định và hợp lý phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, cơ cấu vốn được đa dạng hoá đảm bảo an toàn thanh khoản cho hệ thống Tính đến cuối năm

2023, tổng nguồn vốn huy động của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt là 3.708 tỷ đồng, tăng 71,82% so với năm 2022; tiền gửi khách hàng so với quy mô của toàn ngành thì đã chiếm tỷ trọng lên đến 11%, trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn và cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM mà Sacombank chi nhánh quận 2 là một trong những ngân hàng đứng đầu trong hệ thống NHTM về huy động vốn, khẳng định uy tín, thương hiệu cũng như niềm tin của khách hàng dành cho Sacombank chi nhánh quận 2

Về lợi nhuận trước thuế: tính đến năm 2023 thì Sacombank chi nhánh quận 2 có lợi nhuận trước thuế đạt 130,1 tỷ đồng, tăng mạnh mẽ lên đến 26,77% so với năm 2022 và cao gấp 2,6 lần so với năm 2019 Bên cạnh đó, các chỉ tiêu ROA, ROE của Sacombank chi nhánh quận 2 năm 2023 cũng đạt giá trị cao tương ứng là 2,03% và 24,21%

Về hoạt động dịch vụ: qua bảng 2.2 có thể thấy, tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Sacombank đã có sự gia tăng qua các năm Cụ thể, năm 2022, hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 đã đem lại nguồn thu nhập đạt 33,1 tỷ đồng, tăng mạnh mẽ đến 55,5% so với năm 2021 Và đến năm 2023, tổng thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 lại sụt giảm 14,5%, nguyên nhân chủ yếu là do sự sụt giảm trong dịch vụ đại lý bảo hiểm của Sacombank chi nhánh quận 2 so với năm 2022 Bên cạnh đó, doanh thu từ dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác có xu hướng gia tăng trong năm 2023, đạt tương ứng 11,4 tỷ đồng và 2,8 tỷ đồng Nguồn thu từ dịch vụ đã đóng góp không nhỏ vào lợi nhuận giúp cho Sacombank chi nhánh quận 2 giảm được các áp lực rủi ro hơn so với hoạt động tín dụng

Bảng 2.2 Doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Sacombank chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Doanh thu từ hoạt động thanh toán

Doanh thu từ hoạt động ngân quỹ

Doanh thu từ dịch vụ đại lý

Doanh thu từ dịch vụ khác

Tổng doanh thu từ hoạt động dịch vụ

Nguồn: BCTC hợp nhất kiểm toán của Sacombank chi nhánh quận 2 năm 2019-2023

Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh quận 2

2.2.1 Các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh quận 2

❖ Sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân

- Cho vay nhu cầu nhà ở: thời gian cho vay có thể lên đến 20 năm, mức cho vay khách hàng nhận được lên đến 100% giá trị hợp đồng mua bán nhà ở Với sản phẩm vay này thì thủ tục vay sẽ được tính trên dư nợ giảm dần và thông tin lãi suất vay sẽ theo các gói tín dụng cạnh tranh trong từng thời kỳ Về TSĐB sẽ là tài sản hình thành từ vốn vay, hoặc TSĐB khác là bất động sản, giấy tờ có giá của khách hàng hoặc của bên thứ ba, hoặc kết hợp các hình thức đảm bảo

- Cho vay mua ô tô: Sacombank tạo ra sản phẩm vay này phục vụ cho nhu cầu kinh doanh hoặc đi lại của khách hàng, mức cho vay là 100% giá trị mua xe, Sacombank áp dụng lãi suất cạnh tranh, lãi sẽ được tính trên dư nợ giảm dần và thông tin lãi suất vay sẽ theo các gói tín dụng cạnh tranh trong từng thời kỳ, thời hạn vay đối với loại sản phẩm này tối đa là 7 năm, đối với TSĐB thì phải đáp ứng theo các quy định của Sacombank, thủ tục vay đơn giản và thuận tiện

- Cho vay du học: sản phẩm nhằm phục vụ đối với nhu cầu thanh toán chi phí trong quá trình du học của du học sinh, mức cho vay cao tối đa 100% tổng chi phí du học, thời hạn cho vay tối đa lên đến 10 năm

- Cho vay tiêu dùng không có TSĐB: ở sản phẩm này khách hàng không cần dùng TSĐB, hạn mức vay cao Nếu khách hàng thực hiện vay theo món thì thời gian vay là

84 tháng, còn thấu chi thì khách hàng sẽ có thời gian vay là 12 tháng

- Cho vay sản xuất kinh doanh: hỗ trợ nguồn vốn để giúp cho khách hàng thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, thời gian vay tối đa là 5 năm, thủ tục vay được thực hiện đơn giản, nhanh chóng

- Cho vay cầm cố: sản phẩm phục vụ dành cho khách hàng có nhu cầu về vốn, phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh, đầu tư hoặc tiêu dùng, mức cho vay lớn, thủ tục vay sẽ tiến hành một cách nhanh chóng và đơn giản, lãi suất hấp dẫn, cạnh tranh

- Cho vay tiêu dùng có TSĐB: Số tiền cho vay tối đa là 2 tỷ đồng/ khách hàng, còn hình thức vay thấu chi là 1 tỷ đồng Nếu khách hàng thực hiện vay theo món thì thời gian vay là 96 tháng, còn nếu vay thấu chi thì khách hàng sẽ có thời gian vay là 12 tháng

❖ Sản phẩm tín dụng khách hàng doanh nghiệp

- Cho vay trung dài hạn thông thường: sản phẩm này được cung ứng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp khi thực hiện mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng nhà xưởng, thời gian cho vay được Sacombank áp dụng linh hoạt, thời gian ân hạn và trả nợ sẽ được đảm bảo phù hợp với dòng tiền của dự án/ doanh nghiệp

- Cho vay ngắn hạn thông thường: đối với sản phầm này Sacombank cung cấp nhiều hình thức vay vốn phù hợp với mỗi loại hình kinh doanh của doanh nghiệp nhằm hỗ trợ các chi phí liên quan đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp như mua nguyên vật liệu, hàng hoá dịch vụ,…kỳ hạn vay linh hoạt có đủ các kỳ hạn từ 1 đến 12 tháng

- Cho vay đầu tư dự án: doanh nghiệp có thể thực hiện vay với thời gian tối đa lên đến

15 năm, mức cho vay được Sacombank áp dụng là 85% tổng mức đầu tư

- Cho vay đầu tư tài sản cố định gián tiếp: Sacombank áp dụng mức cho vay tối đa là 90% nguyên giá của tài sản đầu tư

- Cho vay dự án đầu tư đặc thù: đối tượng cho vay là dự án văn phòng cho thuê, trung tâm thương mại, khu đô thị, khu du lịch, khách sạn,… thời gian cho vay linh hoạt, đa dạng các kỳ hạn khác nhau đảm bảo phù hợp với dòng tiến của dự án, tỷ lệ tài trợ lên đến 85% tổng mức đầu tư dự án

- Chiết khấu giấy tờ có giá: Sacombank cho vay gồm chiết khấu có thời hạn hoặc chiết khấu toàn bộ thời gian còn lại đối với giấy tờ có giá Số tiền cho vay lên đến tối đa 100% mệnh giá

- Cho vay khác: nhằm đáp ứng được nhu cầu vốn theo từng khâu của hoạt động sản xuất kinh doanh

2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

2.2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng

Bảng 2.3 Dư nợ phân theo khách hàng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Dựa vào bảng 2.3 dễ dàng thấy được tỷ trọng và dự nợ khách hàng cá nhân (KHCN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng liên tục qua các năm, nếu như năm 2019 dư nợ bán lẻ đạt 735,34 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 50,25% tổng dư nợ thì đến năm 2023 đã tăng mạnh lên 1.499,36 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 43,66%; tăng trưởng 8,95% so với năm 2022 Trong năm 2023, số lượng KHCN của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng đáng kể với nền tảng hơn 15 triệu người, chiếm đến 11,2% dân số cả nước Dư nợ bán lẻ tăng cao trong giai đoạn 2021-2022 là do thời gian qua Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh mở rộng tín dụng bán lẻ, nhất là đối với hộ kinh doanh và KHCN, áp dụng lãi suất cạnh tranh, đa dạng hoá phương thức cho vay kết hợp với việc đơn giản hoá các thủ tục để tăng cường phát triển thêm khách hàng mới, xây dựng mạng lưới bán lẻ rộng khắp Thêm vào đó, dựa trên chính sách tín dụng phân tán Sacombank chi nhánh quận 2 đã tạo ra nhiều gói ưu đãi cho vay đối với KHCN, một mặt giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có thể tiếp tục mở rộng thị phần, gia tăng doanh số cho vay, mặt còn lại sẽ giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có được nguồn thu nhanh chóng, mở rộng mạng lưới khách hàng Hàng loạt các gói tín dụng ưu đãi của Sacombank chi nhánh quận 2 được triển khai tập trung hỗ trợ vốn vay đối với việc phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như kích thích nhu cầu tiêu dùng, mua sắm của khách hàng, chủ động giảm sâu lãi suất, hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn bị ảnh hưởng từ dịch bệnh,… đã khiến cho dư nợ KHCN tăng

Dư nợ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có xu hướng gia tăng không ngừng qua các năm, cụ thể vào năm 2019 nếu như dư nợ KHDN đạt 727,91 tỷ đồng thì đến năm 2023, dư nợ KHDN đã cán mốc 1.934,69 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,34% tổng dư nợ, tăng 53,25% so với năm 2022 và tăng gấp 2,7 lần so với năm 2019 Dư nợ SME, FDI tăng trưởng cao hơn so với năm 2022 đạt lần lượt 12% và 21% Bên cạnh đó, Sacombank chi nhánh quận 2 cho vay đối với nhóm KHDN lớn chủ yếu là do Sacombank chi nhánh quận 2 thu hút một lượng rất lớn khách hàng thuộc phân khúc này Đồng thời, Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đã đưa ra nhiều chương trình tín dụng dành cho KHDN, đặc biệt có các gói ưu đãi hỗ trợ cho doanh nghiệp vượt qua khó khăn do bị tác động từ đại dịch Covid-19 với quy mô lớn

2.2.2.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn

Bảng 2.4 Dư nợ phân theo thời hạn của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn

2019-2023 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%)

Trung hạn 238,62 16 268,09 15 248,80 12 257,94 10 933,90 27 Dài hạn 432,02 30 526,81 30 596,60 29 653,16 25 666,82 19 Tổng dư nợ 1.463,24 100 1.783,23 100 2.032,11 100 2.638,56 100 3.434,04 100

Qua bảng 2.4, dễ dàng nhận thấy tỷ trọng của dư nợ tín dụng ngắn hạn đã gia tăng không ngừng và có mức tỷ trọng đáng kể qua các năm Cụ thể, giai đoạn 2019-2023 thì dư nợ tín dụng ngắn hạn đã đạt mức tỷ trọng trung bình 57%, còn lại 43% là dư nợ trung và dài hạn Năm 2023, dư nợ ngắn hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 1.833,32 tỷ đồng, tăng 6,13% so với năm 2022 và cao gấp 2,3 lần so với năm 2019 Dư nợ ngắn hạn tăng cao là hợp lý, thể hiện Sacombank chi nhánh quận 2 tập trung tăng trưởng ưu tiên của tín dụng ngắn hạn có thể giúp Sacombank chi nhánh quận 2 ít gặp rủi ro và có tốc độ quay vòng nhanh, đảm bảo được nguồn vốn để có thể tiến hành thực hiện việc tái đầu tư, tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay trong khi tín dụng trung dài hạn mặc dù mang lại nguồn thu nhập cao nhưng phải phụ thuộc vào mức tăng trưởng của nguồn vốn huy động, nhất là đối với nguồn huy động dài hạn từ khách hàng thưởng ẩn chứa một số nguy cơ rủi ro rất cao Đối với dư nợ tín dụng trung và dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 ở giai đoạn 2019-2023 không có sự biến động nhiều, đều được Sacombank chi nhánh quận 2 duy trì ở mức tỷ trọng dưới 50% so với tổng dư nợ Dư nợ dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đã gia tăng qua các năm, năm 2023 đạt 666,82 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 19% tổng dư nợ và tăng 2,1% với năm 2022; còn dư nợ trung hạn năm 2023 đạt 933,90 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 27% tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt được mức cao và gia tăng liên tục, điều này đã đóng góp vào lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 một phần không hề nhỏ, do mức lãi suất cho vay trung dài hạn sẽ khá cao hơn so với lãi suất vay ngắn hạn, đồng thời cũng cho thấy vị thế chiếm được của Sacombank chi nhánh quận 2 trong lòng khách hàng là khá lớn Dư nợ trung dài hạn cao là do Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh việc mở rộng quy mô cấp tín dụng trung dài hạn, chủ động tìm các khách hàng có nhu cầu thực hiện các dự án đầu tư mà cần có sự hỗ trợ về nguồn vốn tín dụng lớn, ưu tiên tập trung vào lĩnh vực có hiệu suất lợi nhuận cao cũng như có được sự ưu tiên của nhà nước Tuy nhiên, dư nợ trung dài hạn là phù hợp khi phải tuân thủ đúng quy định của NHNN Việt Nam tại thông tư 22/2019/TT-NHNN, do dó Sacombank chi nhánh quận 2 đã chủ động giảm dần các khoản vay trung dài hạn xuống đúng mức quy định theo lộ trình

2.2.2.3 Dư nợ tín dụng phân theo các nhóm nợ

Nhìn qua bảng 2.5, dễ nhận thấy được rằng sự biến đổi về chất lượng tín dụng khá là rõ rệt cùng với sự gia tăng dư nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 Cụ thể:

Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

2.2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng

Bảng 2.3 Dư nợ phân theo khách hàng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Dựa vào bảng 2.3 dễ dàng thấy được tỷ trọng và dự nợ khách hàng cá nhân (KHCN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng liên tục qua các năm, nếu như năm 2019 dư nợ bán lẻ đạt 735,34 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 50,25% tổng dư nợ thì đến năm 2023 đã tăng mạnh lên 1.499,36 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 43,66%; tăng trưởng 8,95% so với năm 2022 Trong năm 2023, số lượng KHCN của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng đáng kể với nền tảng hơn 15 triệu người, chiếm đến 11,2% dân số cả nước Dư nợ bán lẻ tăng cao trong giai đoạn 2021-2022 là do thời gian qua Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh mở rộng tín dụng bán lẻ, nhất là đối với hộ kinh doanh và KHCN, áp dụng lãi suất cạnh tranh, đa dạng hoá phương thức cho vay kết hợp với việc đơn giản hoá các thủ tục để tăng cường phát triển thêm khách hàng mới, xây dựng mạng lưới bán lẻ rộng khắp Thêm vào đó, dựa trên chính sách tín dụng phân tán Sacombank chi nhánh quận 2 đã tạo ra nhiều gói ưu đãi cho vay đối với KHCN, một mặt giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có thể tiếp tục mở rộng thị phần, gia tăng doanh số cho vay, mặt còn lại sẽ giúp Sacombank chi nhánh quận 2 có được nguồn thu nhanh chóng, mở rộng mạng lưới khách hàng Hàng loạt các gói tín dụng ưu đãi của Sacombank chi nhánh quận 2 được triển khai tập trung hỗ trợ vốn vay đối với việc phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như kích thích nhu cầu tiêu dùng, mua sắm của khách hàng, chủ động giảm sâu lãi suất, hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn bị ảnh hưởng từ dịch bệnh,… đã khiến cho dư nợ KHCN tăng

Dư nợ khách hàng doanh nghiệp (KHDN) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có xu hướng gia tăng không ngừng qua các năm, cụ thể vào năm 2019 nếu như dư nợ KHDN đạt 727,91 tỷ đồng thì đến năm 2023, dư nợ KHDN đã cán mốc 1.934,69 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 56,34% tổng dư nợ, tăng 53,25% so với năm 2022 và tăng gấp 2,7 lần so với năm 2019 Dư nợ SME, FDI tăng trưởng cao hơn so với năm 2022 đạt lần lượt 12% và 21% Bên cạnh đó, Sacombank chi nhánh quận 2 cho vay đối với nhóm KHDN lớn chủ yếu là do Sacombank chi nhánh quận 2 thu hút một lượng rất lớn khách hàng thuộc phân khúc này Đồng thời, Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đã đưa ra nhiều chương trình tín dụng dành cho KHDN, đặc biệt có các gói ưu đãi hỗ trợ cho doanh nghiệp vượt qua khó khăn do bị tác động từ đại dịch Covid-19 với quy mô lớn

2.2.2.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn

Bảng 2.4 Dư nợ phân theo thời hạn của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn

2019-2023 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%) Dư nợ (%)

Trung hạn 238,62 16 268,09 15 248,80 12 257,94 10 933,90 27 Dài hạn 432,02 30 526,81 30 596,60 29 653,16 25 666,82 19 Tổng dư nợ 1.463,24 100 1.783,23 100 2.032,11 100 2.638,56 100 3.434,04 100

Qua bảng 2.4, dễ dàng nhận thấy tỷ trọng của dư nợ tín dụng ngắn hạn đã gia tăng không ngừng và có mức tỷ trọng đáng kể qua các năm Cụ thể, giai đoạn 2019-2023 thì dư nợ tín dụng ngắn hạn đã đạt mức tỷ trọng trung bình 57%, còn lại 43% là dư nợ trung và dài hạn Năm 2023, dư nợ ngắn hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 1.833,32 tỷ đồng, tăng 6,13% so với năm 2022 và cao gấp 2,3 lần so với năm 2019 Dư nợ ngắn hạn tăng cao là hợp lý, thể hiện Sacombank chi nhánh quận 2 tập trung tăng trưởng ưu tiên của tín dụng ngắn hạn có thể giúp Sacombank chi nhánh quận 2 ít gặp rủi ro và có tốc độ quay vòng nhanh, đảm bảo được nguồn vốn để có thể tiến hành thực hiện việc tái đầu tư, tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay trong khi tín dụng trung dài hạn mặc dù mang lại nguồn thu nhập cao nhưng phải phụ thuộc vào mức tăng trưởng của nguồn vốn huy động, nhất là đối với nguồn huy động dài hạn từ khách hàng thưởng ẩn chứa một số nguy cơ rủi ro rất cao Đối với dư nợ tín dụng trung và dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 ở giai đoạn 2019-2023 không có sự biến động nhiều, đều được Sacombank chi nhánh quận 2 duy trì ở mức tỷ trọng dưới 50% so với tổng dư nợ Dư nợ dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đã gia tăng qua các năm, năm 2023 đạt 666,82 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 19% tổng dư nợ và tăng 2,1% với năm 2022; còn dư nợ trung hạn năm 2023 đạt 933,90 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 27% tổng dư nợ Dư nợ trung dài hạn của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt được mức cao và gia tăng liên tục, điều này đã đóng góp vào lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 một phần không hề nhỏ, do mức lãi suất cho vay trung dài hạn sẽ khá cao hơn so với lãi suất vay ngắn hạn, đồng thời cũng cho thấy vị thế chiếm được của Sacombank chi nhánh quận 2 trong lòng khách hàng là khá lớn Dư nợ trung dài hạn cao là do Sacombank chi nhánh quận 2 đã đẩy mạnh việc mở rộng quy mô cấp tín dụng trung dài hạn, chủ động tìm các khách hàng có nhu cầu thực hiện các dự án đầu tư mà cần có sự hỗ trợ về nguồn vốn tín dụng lớn, ưu tiên tập trung vào lĩnh vực có hiệu suất lợi nhuận cao cũng như có được sự ưu tiên của nhà nước Tuy nhiên, dư nợ trung dài hạn là phù hợp khi phải tuân thủ đúng quy định của NHNN Việt Nam tại thông tư 22/2019/TT-NHNN, do dó Sacombank chi nhánh quận 2 đã chủ động giảm dần các khoản vay trung dài hạn xuống đúng mức quy định theo lộ trình

2.2.2.3 Dư nợ tín dụng phân theo các nhóm nợ

Nhìn qua bảng 2.5, dễ nhận thấy được rằng sự biến đổi về chất lượng tín dụng khá là rõ rệt cùng với sự gia tăng dư nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 Cụ thể:

Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn là nhóm nợ chiếm tỷ trọng rất lớn lên đến 92,96% ở năm 2023, đạt 3.192,39 tỷ đồng, tăng 26,65% so với năm 2022 và cao hơn gấp 1,6 lần so với năm 2019, quy mô trung bình trong giai đoạn 2019-2023 đạt 2.163,10 tỷ đồng

Nợ cần chú ý (nhóm 2) đã có sự tăng mạnh trong năm 2023 đạt 180,05 tỷ đồng trong khi năm 2022 lại chỉ đạt 73,87 tỷ đồng (tăng 106,18 tỷ đồng) và tăng gấp 7,8 lần so với năm 2019

Nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3) thì có sự gia tăng đều trong giai đoạn 2019-2023 Quy mô trung bình vẫn cao hơn nợ có khả năng mất vốn, cụ thể năm 2023, quy mô nợ nhóm 3 đạt 26,10 tỷ đồng, chiếm 0,76% tổng dư nợ

Nợ nghi ngờ (nhóm 4) của Sacombank chi nhánh quận 2 cũng có sự biến động và tăng dần Năm 2023, quy mô dư nợ đạt 19,08 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,56% tổng dư nợ và đã tăng 34,86% so với năm 2022

Nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) của Sacombank chi nhánh quận 2 đã gia tăng đáng kể trong giai đoạn 2019 - 2023 So với năm 2022, nợ nhóm này đã tăng rất mạnh 43,85% trong năm 2023, đạt 16,42 tỷ đồng Có thể thấy đây là dấu hiệu đáng báo động đối với Sacombank chi nhánh quận 2 về RRTD

Bảng 2.5 Dư nợ theo nhóm nợ của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019-2023 Đơn vị tính: Tỷ đồng

Thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

2.2.3.1 Tình hình nợ có khả năng mất vốn

Qua bảng 2.6 cho thấy tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn của Sacombank chi nhánh quận 2 đang có sự gia tăng liên tục và mạnh mẽ qua các năm trong giai đoạn 2020-2023, tuy nhiên trong giai đoạn 2019-2020 thì có sự giảm nhẹ Cụ thể năm 2019, tỷ lệ này là 0,63% tương ứng với 929 tỷ đồng thì đến năm 2020 đã giảm xuống 20,44% đạt tỷ lệ 0,41% tổng dư nợ; đến năm 2020 thì lại tăng nhẹ lại 19,29% đạt tỷ lệ là 0,43% tổng dư nợ Năm 2022, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn đã có sự gia tăng đáng kể so với năm 2021, đạt 0,43% tương ứng với 11,41 tỷ đồng Và đến năm 2023, tỷ lệ nợ này đã có sự gia tăng mạnh lên 43,85% so với năm 2022, đạt tỷ lệ 0,48% tổng dư nợ Thêm vào đó, tỷ lệ xoá nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đang có sự gia tăng đạt 0,97% tổng dự nợ trong năm 2023, có quy mô 33,15 tỷ đồng, tăng 40,53% so với năm 2022 Qua đó phần nào có thể thấy trong giai đoạn 2019 -2023, Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn còn tồn đọng nhiều khoản nợ không có khả năng để thực hiện thu hồi, phản ánh công tác hạn chế, quản lý RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đang yếu kém, gặp phải nhiều khó khăn Bên cạnh đó, nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ và quy mô nợ có khả năng mất vốn có sự gia tăng mạnh mẽ ở giai đoạn 2019-2023 còn do các tồn tại yếu kém của ngân hàng được tích luỹ qua nhiều năm đã được bộc lộ cộng thêm việc phải đối diện với các khó khăn chung đến từ nền kinh tế, sự xuống dốc từ thị trường, cường độ cạnh tranh ngày càng gay gắt khi độ mở nền kinh tế cao, bất ổn chính trị và căng thẳng thương mại ngày càng leo thang, đặc biệt là trong giai đoạn các hoạt động bị nhấn chìm bởi sự bùng phát của đại dịch Covid-19, các doanh nghiệp làm ăn thiếu hiệu quả, gặp phải nhiều khó khăn, cùng với đó là một lượng lớn dư nợ tín dụng vào các năm trước đã đầu tư với mức tăng trưởng nóng vào những lĩnh vực nhiều rủi ro

Bảng 2.6 Tình hình nợ mất vốn của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Nợ có khả năng mất vốn 9.289 7.389 8.815 11.413 16.418

Các khoản nợ được xoá 8.530 13.941 17.392 23.588 33.149

Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn

Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn

2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Trong giai đoạn 2019 đến 2023, dễ dàng nhận thấy dư nợ tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng về quy mô cũng như tốc độ, do đó vấn đề về kiểm soát chất lượng tín dụng luôn là vấn đề hệ trọng được Sacombank chi nhánh quận 2 quan tâm

Qua bảng 2.7, ta thấy được quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn còn rất cao qua các năm Cụ thể, năm 2019, quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 đạt 19,97 tỷ đồng thì đến năm 2020 đạt 2.357 tỷ đồng Đến năm 2021, dư nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn tiếp tục tăng lên 33,60 tỷ đồng Năm 2022, dư nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 lại tiếp tục gia tăng, đạt 44,04 tỷ đồng, tăng 31,07% so với năm 2021 Và năm 2023, quy mô nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận

2 gia tăng mạnh lên gần 40% so với năm 2022, đạt quy mô 61,60 tỷ đồng

Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 gia tăng trong giai đoạn này là do căng thẳng địa chính trị, những căng thẳng giữa mỹ với trung quốc về thương mại và các đối tác lớn khác, sự kiện Brexit, nhiều vụ án kinh tế nghiêm trọng đã xảy ra, tiếp đó là nền kinh tế bị tác động rất lớn khi đại dịch Covid-19 bùng phát với mức độ lan rộng toàn cầu, các hoạt động kinh tế bị chững lại, thương mại, đầu tư toàn cầu bị sụt gảm do bị gián đoạn, đứt gãy chuỗi cung ứng trong sản xuất và tiêu dùng, những biện pháp phong toả và giãn cách xã hội được nhà nước thực hiện liên tục, sự sụt giảm thị trường tiêu thụ đầu ra đã khiến cho các doanh nghiệp tạm ngưng hoạt động hoặc chỉ hoạt động cầm chừng, thậm chí là có nguy cơ phá sản, tác động từ biến đổi khí hậu, xuất hiện tình trạng lũ lụt hạn hán, xâm nhập mặn,… đã làm cho hoạt động kinh doanh của khách hàng bị tác động một cách nghiêm trọng, việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, qua đó đã khiến cho nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 có sự gia tăng và đạt quy mô cao

Thêm vào đó, nợ xấu Sacombank chi nhánh quận 2 gia tăng còn đến từ các khách hàng, do xuất phát khả năng thích nghi, năng lực dự báo sự biến đổi của môi trường kinh doanh từ khách hàng không tuân thủ theo đúng điều khoản hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn vay sai so với mục đích như đã cam kết, bỏ vốn đầu tư vào các lĩnh vực mạo hiểm, ẩn chứa các tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao,…

Ngoài ra, nợ xấu gia tăng cũng xuất phát từ việc công tác hạn chế RRTD của ngân hàng còn yếu kém, quy trình tín dụng không có sự tuân thủ nghiêm ngặt, chất lượng thẩm định còn thấp, một số cán bộ tín dụng của ngân hàng còn yếu kém về năng lực, đạo đức và kinh nghiệm dẫn đến việc thẩm định hồ sơ, đánh giá khách hàng, tìm kiếm đối tượng, dự án mới không được chính xác gây ra các sai lầm khi cấp tín dụng, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay còn lỏng lẻo, chưa chặt chẽ,…

Trong giai đoạn 2019-2023, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 mặc dù có sự gia tăng nhưng vẫn được duy trì ở mức độ dưới 2%, đảm bảo tuân thủ theo đúng quy định của NHNN Việt Nam Cụ thể, năm 2019 tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 ở mức 1,36% tổng dư nợ, đến năm 2020 thì tỷ lệ nợ xấu đã có sự sụt giảm nhẹ so với năm 2019, còn 1,32% tổng dư nợ; sang giai đoạn 2021-

2023 thì tỷ lệ nợ xấu đã có sự tăng mạnh lần lượt với tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ đạt là 1,65%; 1,67% và 1,79% Dù đối diện với khó khăn của nền kinh tế nhưng tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn đang ở mức thấp nhất trong toàn ngành Điều này là do ngân hàng thực hiện kiểm soát tốt chất lượng của tài sản, TSĐB của các khoản vay trung và dài hạn có chất lượng cao, Sacombank chi nhánh quận 2 tích cực phát mãi các TSĐB để xử lý nợ xấu, đồng thời Sacombank chi nhánh quận 2 tuân thủ thực hiện các chỉ đạo của Chính Phủ, NHNN theo thông tư 01/2020/TT-NHNN được sửa đổi bởi thông tư 03/2021/TT-NHNN, thông tư 14/2021/TT-NHNN về việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí giữ nguyên nhóm nợ hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng bởi đại dịch Covid-19, quán triệt thực hiện Nghị quyết số 105/NQ-CP, Nghị quyết số 63/NQ-CP để hỗ trợ tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, hợp tác xã và người dân Hơn nữa, cuối năm 2021 thì nền kinh tế bắt đầu phục hồi dần trở lại, khi dịch bệnh được khống chế và kiểm soát tốt nhờ vào chiến lược tiêm chủng vacxin tăng tốc đã góp phần kích hoạt trở lại các hoạt động thương mại, sản xuất, tiêu dùng và các doanh nghiệp bắt đầu khôi phục lại hoạt động, đẩy mạnh đầu tư, điều này cũng góp phần làm cho tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 ở mức thấp Bên cạnh đó, Ban lãnh đạo của Sacombank chi nhánh quận 2 cũng đã quán triệt tiếp tục thực hiện nghiêm Nghị quyết số 42/2017/QH14, tích cực thực hiện các giải pháp cấp bách của ngành ngân hàng theo chỉ thị 02/CT-NHNN, hơn nữa việc thực hiện xử lý nợ, xử lý tài sản cũng đã được đẩy mạnh trên toàn hệ thống Sacombank chi nhánh quận 2 Công tác pháp chế đã tham gia, hỗ trợ xử lý sớm các khoản nợ của khách hàng để hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu Đặc biệt, với sự tác động tiêu cực của đại dịch Covid-19 từ năm 2021, công tác pháp chế đã tham mưu để đánh giá, xử lý nợ đối với các trường hợp khách hàng đặc thù từ đó đáp ứng được nguyện vọng của khách hàng và đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng Qua đó cũng đã góp phần làm kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu Sacombank chi nhánh quận 2 2.2.3.3 Tình hình dự phòng rủi ro tín dụng

Bảng 2.8 Tình hình dự phòng rủi ro của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Số dự phòng RRTD đầu kỳ 13.399 16.247 19.354 24.521 31.016

Số dự phòng RRTD trong kỳ 2.848 3.107 5.166 6.495 9.529

Dự phòng chung trích lập trong năm 10.756 12.824 15.175 19.704 25.632

Dự phòng cụ thể trích lập trong năm 5.491 6.531 9.346 11.312 14.912

Số dự phòng sử dụng để xử lý rủi ro 8.530 13.941 17.392 23.588 33.149

Số dự phòng RRTD cuối kỳ 16.247 19.354 24.521 31.016 40.545

Tỷ lệ dự phòng RRTD (%) 1,11 1,09 1,21 1,18 1,18

Dựa vào bảng 2.8 dễ dàng nhận thấy được tỷ lệ DPRR tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng liên tục trong giai đoạn 2019-2023 Cụ thể năm 2019, Sacombank chi nhánh quận 2 có tỷ lệ DPRR là 1,11% thì đến năm 2023 có sự gia tăng lên 1,18%, tăng gấp 2,5 lần so với năm 2019 Bên cạnh đó, số trích dự phòng RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã không ngừng tăng lên liên tục và đạt mức khá cao trong giai đoạn 2019-2023, nếu như năm 2019 đạt 2,85 tỷ đồng thì đến năm 2023 đã có sự tăng vọt lên 9,53 tỷ đồng, tăng gấp 3,3 lần so với năm 2019 Việc số trích và tỷ lệ DPRR tín dụng tăng cao là do trong các năm trở lại đây Sacombank chi nhánh quận 2 đã chủ động thực hiện mở rộng quy mô tín dụng để theo kịp sự phát triển của nền kinh tế, hơn nữa do dự nợ xấu tăng cao, đáng kể nhất là nợ nhóm 5 đã tăng rất cao cũng khiến cho chi phí DPRR tăng theo, làm cho lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 bị sụt giảm

Bên cạnh đó, tỷ lệ chi phí lập dự phòng RRTD trên lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2019-2023 có mức dao động từ 20% trở lên, nếu như năm 2019 đạt 20,44% thì đến năm 2023 đạt 24,69% Có thể thấy chi phí trích lập dự phòng RRTD đã chiếm đến gần 23% lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2, điều này đã tác động không nhỏ đến lợi nhuận của Sacombank chi nhánh quận 2 Việc tăng chi phí trích lập DPRR tín dụng được xem là một tín hiệu cho thấy sự minh bạch, thận trọng hơn trong việc phân loại nợ của Sacombank chi nhánh quận 2 đảm bảo tuân thủ đúng quy định của NHNN Việt Nam

2.2.3.4 Hệ số rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng

Bảng 2.9 Hệ số RRTD và tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Nhìn vào bảng 2.9 dễ thấy được hệ số RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự dao động tương đối chiếm từ 54% đến gần 64% trong giai đoạn 2019-2023 và đạt mức bình quân là 58,86%, riêng năm 2019 và 2022 hệ số này đạt ở mức cao đến gần 64%, đến thời điểm năm 2023 thì có sự sụt giảm nhẹ còn 57,01% Điều này có thể nhận thấy tín dụng vẫn có một vai trò cốt yếu đối với Sacombank chi nhánh quận 2 và ngày càng được ngân hàng chú trọng phát triển, mở rộng để cho vay khá hiệu quả nhưng đổi lại là nguy cơ RRTD sẽ gia tăng và việc quản trị RRTD sẽ vượt tầm kiểm soát

Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank Chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023

Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự biến động qua các năm, nếu như năm 2020 đạt 21,87%, có quy mô tín dụng là 146.324 tỷ đồng thì đến năm 2023 đã tăng lên 30,15%, đạt 343.404 tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng tín dụng có sự gia tăng đều đặn trong giai đoạn 2019-2023 mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là sự tác động của đại dịch Covid-19 đã tác động tiêu cực đến nhiều ngành, lĩnh vực, làm tê liệt các hoạt động kinh tế, thương mại và đầu tư

Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2

2.2.3.5 Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng

Bảng 2.10 Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 giai đoạn 2019-2023 Đơn vị tính: Triệu đồng

Dự phòng RRTD trích lập

Nợ quá hạn khó đòi

Hệ số bù đắp RRTD (%) 7 7 6 6 4

Hệ số bù đắp RRTD đang có xu hướng giảm trong giai đoạn 2019-2023, nếu như năm 2019 đạt ở mức 7%, tương ứng với mức DPRR trích lập là 2,85 tỷ đồng thì năm

2023, hệ số bù đắp chỉ còn 4% với số dự phòng được trích là 9,53 tỷ đồng Mặc dù hệ số bù đắp RRTD giảm nhưng quy mô DPRR trích lập gia tăng không ngừng trong giai đoạn Bên cạnh đó, trong giai đoạn 2019-2023 thì nợ quá hạn khó đòi luôn cao hơn mức dự phòng, điều này một phần là do nền kinh tế đang còn gặp nhiều khó khăn, các hoạt động SXKD của khách hàng không hiệu quả, chưa có sự ổn định, phần còn lại là do công tác quản lý nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 chưa được tốt Năm 2023, hệ số bù đắp RRTD đã giảm về mức tương đối, đạt 4% Nhìn chung có thể thấy Sacombank chi nhánh quận 2 đã thực hiện công tác trích lập DPRR là khá tốt.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2

Thương Tín Chi nhánh quận 2

Biểu đồ 2.2 Mô hình quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2

Nguồn: Báo cáo nội bộ của Sacombank chi nhánh quận 2

Nhận diện rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng Ứng phó rủi ro tín dụng

Kiểm soát rủi ro tín dụng

2.2.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Tại Sacombank chi nhánh quận 2 đã xây dựng dấu hiệu cảnh báo sớm và không trả được nợ dành cho khách là tổ chức kinh tế đã được Sacombank chi nhánh quận 2 thiết kế gồm có 38 dấu hiệu bao gồm tài chính và phi tài chính, được Sacombank chi nhánh quận 2 quy định trong hướng dẫn thực hiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Sacombank chi nhánh quận 2 sẽ phải thực hiện rà soát hàng tháng để nhập định kỳ hàng tháng thông tin của khách hàng Thông qua việc nhập các dấu hiệu cảnh báo này sẽ làm thay đổi phân hạng của khách hàng từ đó không những giúp Sacombank chi nhánh quận

2 có thể điều chỉnh các thay đổi về chính sách khách hàng, tỷ lệ TSĐB, tỷ lệ vốn chủ sở hữu của khách hàng tham gia trong phương án kinh doanh,… mà còn giúp cho cán bộ quản lý khách hàng (QLKH) có thể đưa ra các biện pháp ứng xử tín dụng cho phù hợp đối với các khách hàng Về nghiệp vụ tín dụng bảo lãnh dấu hiệu rủi ro được đánh giá qua 6 nhóm (nhóm dấu hiệu rủi ro liên quan đến mô hình tổ chức, cán bộ và an toàn nơi làm việc; nhóm dấu hiệu liên quan đến việc ban hành quy chế; nhóm dấu hiệu liên quan đến gian lận nội bộ; nhóm dấu hiệu liên quan đến gian lận bên ngoài; nhóm dấu hiệu liên quan đến quá trình xử lý công việc trong 2 lĩnh vực tín dụng và bảo lãnh)

Bên cạnh đó, hiện nay Sacombank chi nhánh quận 2 có triển khai hệ thống “Báo cáo giao dịch nghi ngờ” với nhiều nội dung chi tiết khác nhau, trong đó có nhận mạnh vào việc nhận diện RRTD Thời gian để thực hiện báo cáo này hàng tháng một lần và trong mỗi quý cũng sẽ tiến hành thực hiện rà soát lại những dấu hiệu này

Trình tự được thực hiện các bước như sau: (1) Mỗi cán bộ QLKH, Quản lý rủi ro (QLRR) và Quản trị tín dụng (QTTD) sẽ tiến hành thực hiện thống kê các dấu hiệu rủi ro hằng ngày dựa theo quá trình thực hiện tác nghiệp đối với nghiệp vụ của mình; (2) Các trưởng phòng sẽ tiến hành tổng kết đánh giá lại theo định kỳ hàng tháng kết quả thống kê được tiếp nhận từ cán bộ phòng gửi về phòng QLRR; (3) Phòng QLRR sẽ chịu trách nhiệm tập hợp, đánh giá và rà soát toàn diện trên chi nhánh, sau đó sẽ đệ trình lên cho Giám đốc Chi nhánh phê duyệt; (4) Sau khi “Báo cáo giao dịch nghi ngờ” được phê duyệt thì sẽ được gửi đi cho Ban QLRRTD&TT để thực hiện tổng hợp cho toàn hệ thống Tất cả các mảng hoạt động có phát sinh dấu hiệu nghi ngờ sẽ được tập hợp trong báo cáo này, việc phân loại các rủi ro dựa trên các dấu hiệu của rủi ro và sẽ được thống kê căn cứ trên số lượng phát sinh, trong đó có RRTD và theo các mức độ nghiêm trọng khác nhau để chỉ ra những nguyên nhân, biện pháp khắc phục

2.2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng

Hiện nay Sacombank chi nhánh quận 2 đang triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để có thể thực hiện đo lường, đánh giá RRTD đối với các khách hàng Trên cơ sở căn cứ của kết quả xếp hạng Sacombank chi nhánh quận 2 sẽ phân loại nợ, trích lập DPRR và cung cấp một cơ sở vững vàng cho việc ra quyết định tín dụng, xác định hạn mức tín dụng, áp dụng các chính sách khách hàng, thời gian vay, yêu cầu về TSĐB,…

Hệ thống này dần được hoàn thiện qua nhiều điều chỉnh phù hợp hơn với bối cảnh thực tế, yêu cầu quản lý và các hiệp ước quốc tế Một cách khái quát, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sacombank chi nhánh quận 2 được thực hiện đánh giá và phân loại ba nhóm đối tượng khách hàng: TCKT, KHCN và ĐCTC, đồng thời hệ thống cũng xây dựng các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính đảm bảo phù hợp với đặc trưng mỗi loại khách hàng để chi nhánh có thể nhập thông tin vào và phê duyệt

Quy trình thực hiện chấm điểm định hạng đối với khách hàng được thực hiện và phê duyệt toàn bộ tại Chi nhánh, trong đó Bộ phận QLKH sẽ chịu trách nhiệm nhập các thông tin định kỳ về khách hàng (thông tin tài chính, phi tài chính, giải trình thông tin nhập), bộ phận QTTD sẽ hỗ trợ trong việc cung cấp các thông tin về quan hệ tín dụng về khách hàng đối với Sacombank chi nhánh quận 2, còn bộ phận QLRR sẽ nhập thông tin ngành và chịu trách nhiệm thực hiện rà soát độc lập các thông tin chấm điểm định kỳ của khách hàng và đầu mối trình hội đồng tín dụng cơ sở để phê duyệt

2.2.4.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Để ứng phó với RRTD thì các nội dung bao gồm việc quản lý, đánh giá lại các khoản vay; thiết lập các giới hạn RRTD; Quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng; Quản lý nợ, xử lý nợ xấu và phân loại, trích lập DPRR

- Quản lý khoản vay: Để có thể quản lý khoản vay một cách hiệu quả Sacombank chi nhánh quận 2 thường xuyên đánh giá lại tình trạng khoản vay, kiểm tra mục đích và thực trạng sử dụng vốn vay, phân tích tình hình tài chính của khách hàng, việc đánh giá này sẽ được thực hiện định kỳ, ít nhất mỗi tuần mỗi một lần mỗi năm Ngoài ra, những khoản vay mà có phát sinh các biểu hiện bất thường, có khối lượng dư nợ lớn sẽ được Sacombank chi nhánh quận 2 kiểm tra thường xuyên và công tác này sẽ được thực hiện thường xuyên hơn, thường là hàng quý Việc thực hiện đánh giá sẽ do bộ phận QLKH và các bộ phận hỗ trợ đảm nhiệm, dựa trên các nguồn tài liệu khác nhau như báo cáo tài chính, báo cáo theo dõi tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng theo cam kết, kết quả đánh giá của các TCTD khác đã phát sinh quan hệ tín dụng đối với khách hàng Bên cạnh đó, trong một số trường hợp nếu bên vay phát sinh nhu cầu muốn điều chỉnh hoặc cần thay đổi một số vấn đề cơ bản đối với những dự tính đã cung cấp cho ngân hàng trong hồ sơ tín dụng cũng như kết quả thực tế, đặc biệt là các vấn đề có tính chất trọng yếu như các dự tính liên quan dòng tiền thì các yêu cầu khách hàng vay giải trình rõ ràng Nếu người vay có các biểu hiện khó đòi như chậm thanh toán nợ, tình hình kinh doanh không hiệu quả thì Sacombank chi nhánh quận 2 phải thực thi các giải pháp xử lý nhằm quản trị RRTD phù hợp như điều chỉnh những khoản trong hợp đồng cho vay, giới hạn tín dụng hoặc kết thúc hợp đồng vay

- Thiết lập các giới hạn rủi ro:

Trên cơ sở quán triệt những định hướng vạch ra trong chiến lược phát triển gắn với những chỉ đạo từ phía NHNN mà hàng năm Sacombank chi nhánh quận 2 đã thực hiện định kỳ hoặc bất thường để thống nhất đưa ra các giải quyết nghị về các chỉ tiêu cốt lõi đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng để triển khai cho toàn hệ thống như xác định các giới hạn không chỉ cho các ngành kinh tế có tính chất trọng điểm, đóng vai trò chủ đạo đối với sự phát triển của đất nước mà còn đối với những ngành có nhiều rủi ro hoặc xác định một số chỉ tiêu như tỷ lệ cho vay so với dư nợ là bao nhiêu khi khách hàng không có TSĐB, tỷ lệ cho vay trung và dài hạn so với tổng mức huy động, Chính sách của Sacombank chi nhánh quận 2 tuân thủ nghiêm chỉnh các quy định về giới hạn RRTD trong hoạt động cho vay và đầu tư theo pháp luật và NHNN như không cho vay quá 15% vốn tự có đối với một khách hàng vay và không được quá 25% đối với nhóm khách hàng liên quan cũng như các giới hạn về góp vốn liên doanh Các chi nhánh sẽ nhận được thông báo sự thay đổi của vốn tự có từ hội sở chính để có cơ sở làm căn cứ cho việc tính toán các giới hạn cho vay đối với khách hàng hay trình xin chủ trương cho góp vốn liên doanh Các giới hạn rủi ro đều được HSC xác định Căn cứ tính toán của HSC, các chi nhánh xác định các giới hạn RRTD cho riêng chi nhánh mình

Theo đó, chất lượng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 được đảm bảo và tỷ lệ nợ xấu giảm dần

- Quản lý nợ, xử lý nợ xấu và phân loại, trích lập DPRR:

Hiện nay, Sacombank chi nhánh quận 2 thường xuyên theo dõi, phân tích, quản lý, đánh giá các khoản tín dụng, đặc biệt chú trọng các khoản nợ có vấn đề, nợ xấu để có thể đưa ra các nghiệp vụ xử lý phù hợp và kịp thời Từ cơ sở này, Sacombank chi nhánh quận 2 tiến hành phân loại nợ theo các nhóm nợ và thực hiện trích lập DPRR chung và cụ thể theo tỷ lệ NHNN quy định tại thông tư 02/2013/TT-NHNN và thông tư 09/2014/TT-NHNN

Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo từng nhóm nợ của

Sacombank chi nhánh quận 2 Đơn vị tính: %

Nhóm nợ Trích lập dự phòng cụ thể

Nguồn: Chính sách QLRR của Sacombank chi nhánh quận 2

Ngoài ra, Sacombank chi nhánh quận 2 thực hiện trích lập dự phòng chung sẽ là 0,75% tổng dư nợ được thực hiện trích lập từ nhóm 1 đến nhóm 4

Hiện nay, bộ phận xử lý nợ tại Sacombank gồm Ban xử lý nợ tập trung tại HSC được gọi là TTXLN có nhiệm vụ hỗ trợ và xử lý nợ xấu trực tiếp đối với những khoản nợ xấu vượt mức thẩm quyền từng Chi nhánh của Sacombank, dưới TTXLN là các phòng ban xử lý riêng lẻ tại từng chi nhánh Sacombank trong đó có Sacombank chi nhánh quận 2 Hiện nay, TTXLN có cơ cấu gồm Bộ phận Pháp chế và Bộ phận xử lý nợ

Bộ phận pháp chế đảm nhiệm xây dựng các quy chế, quy trình, hướng dẫn biểu mẫu nội bộ của ngân hàng Ngoài ra, tư vấn, rà soát, chỉnh sửa bổ sung các cơ sở pháp lý, thẩm định tính hợp pháp các dự thảo, văn bản trước khi được chính thức ban hành Còn bộ phận xử lý nợ sẽ thực hiện xử lý các hồ sơ phát sinh nợ xấu có phê duyệt của

Ban Tổng Giám Đốc Bên cạnh đó, theo dõi, kiểm tra công tác xử lý nợ để tổng hợp và báo cáo, cảnh báo các đơn vị xử lý nợ quá hạn có biện pháp khắc phục các nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn, hướng dẫn nghiệp vụ xử lý nợ trong toàn hệ thống, tham gia tố tụng khi được uỷ quyền tại các cơ quan có thẩm quyền

Tại TTXLN, các cán bộ sẽ chịu trách nhiệm thu hồi nợ đối với những khoản nợ được chuyển giao về Trung tâm, đa phần là các khoản nợ có dư nợ lớn, tính chất phức tạp và đã được phê duyệt phương án xử lý Theo đó, TTXLN sẽ thực hiện đôn đốc, giám sát chặt chẽ tiến độ từng Chi nhánh, theo định kỳ hàng tháng đánh giá kết quả và báo cáo lên lãnh đạo phụ trách TTXLN, phụ trách khu vực chỉ đạo, TTXLN cũng sẽ chủ động liên hệ làm việc với các bên có liên quan như Toà án các cấp, cơ quan Thi hành án, Bộ Tư pháp và các Bộ ngành khác, Tổng công ty, các công ty mua bán nợ, công ty định giá, đấu giá,… Tổ chức làm việc với các đối tác có nhu cầu mua khoản nợ/ TSĐB như VAMC, Quỹ đầu tư và các đối tác quan tâm khác để gia tăng cơ hội và đẩy nhanh tiến độ xử lý các khoản nợ, TSĐB nợ vay ngay trong năm Ngoài ra, TTXLN cũng nghiên cứu, rà soát và phối hợp các đơn vị liên quan hoàn thiện, chỉnh sửa hệ thống văn bản chế độ về xử lý nợ như: Quy chế bán nợ, Quy định về giao dịch bảo đảm,… nhằm rút ngắn thủ tục mà vẫn đảm bảo được tính công khai, minh bạch, thực hiện đúng, đủ quy trình quy định của Pháp luật và của Sacombank Sacombank chi nhánh quận 2 và các chi nhánh khác sẽ thường xuyên liên hệ, phối hợp chặt chẽ với TTXLN tại các khu vực Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Đồng Bằng Sông Cửu Long, Tây Nguyên

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

Thứ nhất, quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận

2 được duy trì tốt qua các năm (biểu đồ 2.1) đảm bảo phù hợp với nhu cầu vốn của nền kinh tế, góp phần vào công cuộc đẩy mạnh phát triển kinh tế Điều này đã tạo ra nguồn doanh thu ổn định và làm nền tảng cho sự phát triển của Sacombank chi nhánh quận 2 ở các giai đoạn kế tiếp Dư nợ tín dụng đã có sự tăng trưởng đúng với định hướng mà NHNN Việt Nam vạch ra Hơn nữa, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 đảm bảo tuân thủ và được kiểm soát dưới mức quy định của NHNN Việt Nam

Thứ hai, Sacombank chi nhánh quận 2 tập trung ưu tiên đối với tín dụng ngắn hạn, giảm dần tỷ trọng đối với tín dụng trung và dài hạn đảm bảo tuân thủ đúng với các quy định NHNN Việt Nam (bảng 2.4), cùng với đó là giảm dần một cách chủ động tỷ trọng cho vay ở các đối tượng là KHDN lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) nhằm không để xảy ra tình trạng tập trung tín dụng Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng được dịch chuyển theo hướng bền vững, chú trọng đến các lĩnh vực mà có được sự ưu tiên từ chính phủ và được khuyến khích như nông nghiệp, lâm nghiệp và thuỷ sản,…

Thứ ba, công tác trích lập và sử dụng DPRR tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 được chú trọng đảm bảo tuân thủ nghiêm chỉnh các chính sách đúng với quy định mà NHNN đã ban hành, thực hiện một cách thống nhất từ chi nhánh đến hội sở Thêm vào đó, Sacombank chi nhánh quận 2 cũng thường xuyên chú trọng đến công tác quản trị RRTD, xây dựng chính sách quản trị RRTD thông qua việc ban hành nhiều văn bản, quy định chặt chẽ về tín dụng

Thứ tư, xây dựng và áp dụng tốt Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đảm bảo được tính khoa học, có kết cấu chặt chẽ không những đảm bảo được tính phù hợp đặc điểm kinh doanh, thực tiễn mà còn với phạm vi hoạt động của Sacombank chi nhánh quận 2 trên nền tảng quán triệt một cách triệt để các quy định từ NHNN cũng như từng bước hoàn thiện, đáp ứng đối với những điều kiện của Basel II Theo đó, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng và triển khai toàn diện trên toàn hệ thống của Sacombank chi nhánh quận 2 dưới hình thức là một chương trình phần mềm chấm điểm, đảm bảo được sự thống nhất trên toàn hệ thống từ HSC đến các chi nhánh Thêm vào đó, kết quả chấm điểm và phân hạng không chỉ được dùng vào việc phân tích, đánh giá mà còn được dùng để làm căn cứ quan trọng đối với việc đưa các chính sách áp dụng, quyết định từ chối hay đồng ý cấp tín dụng đối với khách hàng thông qua việc uỷ quyền cho các cấp lãnh đạo một cách cụ thể từ HSC cho đến chi nhánh nhằm đảm bảo được một sự thống nhất và có được tính chủ động trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thứ năm, bộ máy quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã được xây dựng tương đối hoàn thiện Mô hình tổ chức quản trị RRTD theo “3 tuyến bảo vệ” với phạm vi từ các chi nhánh đến những cấp cao hơn Các chức năng đảm bảo được mức độ bao phủ các nội dung quản trị RRTD, không những vừa đảm bảo được tính chuyên nghiệp mà còn có thể đảm bảo sự giám sát một cách chặt chẽ giữa các chức năng Qua đó, góp phần giúp cho việc thực hiện công tác quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 có thể đạt được hiệu quả cao hơn, đảm bảo được tính chuyên biệt hoá và toàn diện hơn

Thứ nhất, tình hình dư nợ xấu vẫn còn ở mức rất cao qua các năm (Bảng 2.7), chưa được kiểm soát tốt, ngoài ra nợ nhóm 5 của Sacombank chi nhánh quận 2 đã có sự gia tăng mạnh mẽ ở mức cao và chiếm một tỷ trọng vô cùng lớn trong tổng quy mô nợ xấu (Bảng 2.6) Bên cạnh đó, Sacombank chi nhánh quận 2 còn mắc phải nhiều hạn chế đối với việc xử lý nợ, không đem lại hiệu quả cao, phần lớn các biện pháp được thực hiện để xử lý nợ sử dụng chủ yếu là gia hạn nợ, cơ cấu thời hạn trả nợ, việc phát mãi TSĐB mà còn nhiều khó khăn khi thực hiện, hầu như các TSĐB không thể bán được nhanh chóng, giá trị thu hồi thấp, điều này đã làm cho nợ gốc, lãi tồn đọng nhiều, làm năng lực tài chính của ngân hàng bị tác động lớn, RRTD tăng cao Đồng thời, nếu không thực hiện cơ cấu nợ thì phải sử dụng đến DPRR tín dụng, điều này sẽ làm tổn thất tài chính đối với ngân hàng nếu không xử lý triệt để

Thứ hai, công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng chưa được theo dõi sâu sát Các cán bộ trong quá trình thực thi vẫn còn lơ là, không chú trọng và sử dụng vốn vay sai với mục đích, làm cho công tác quản lý trở nên khó khăn hơn, các biện pháp để xử lý RRTD được đưa ra không đảm bảo được tính kịp thời

Thứ ba, các cán bộ tín dụng phải thực hiện gần như xuyên suốt cả quy trình tín dụng nên làm cho hiệu quả không cao và dễ gây nên rủi ro đạo đức khi cán bộ buông lỏng thẩm định, đồng loả thay đổi số liệu về khách hàng khác với thực tế để trục lợi, hời hợt đối với công tác kiểm soát việc thực hiện sử dụng vốn của các khách hàng

Thứ tư, công tác phân tích và thẩm định khách hàng có hiệu quả không được cao, nội dung thẩm định còn hạn chế và không được thực hiện đúng theo quy định dẫn đến việc không đảm bảo được sự đúng đắn khi thực hiện quyết định tín dụng, chất lượng tín dụng cũng vì thế mà bị sụt giảm

Thứ năm, việc khai thác thông tin thiếu hiệu quả, nguồn thông tin tín dụng khai thác vẫn chưa được đầy đủ, có nhiều bất cập, dẫn đến việc thiếu sự chính xác trong việc đánh giá khách hàng Hơn nữa, độ tin cậy của các thông tin thu thập được vẫn chưa cao, dẫn đến việc từ chối hoặc đồng ý cấp tín dụng không đủ cơ sở để có thể ra quyết định

Công tác quản lý, thu thập cũng như thực hiện xử lý thông tin đối với mỗi khách hàng, mỗi khoản vay vẫn chưa được chuyên nghiệp vẫn còn nhiều thiếu sót, gây chậm trễ cho việc phân tích

2.3.3 Nguyên nhân của hạn chế

❖ Nguyên nhân từ phía ngân hàng

- Quy trình tín dụng chưa được tuân thủ nghiêm ngặt

Việc tuân thủ quy trình tại Sacombank chi nhánh quận 2 ở nhiều thời điểm vẫn chưa được nghiêm ngặt, còn tỏ ra lơ là, thiếu thận trọng trong công tác thực hiện Tồn tại trình trạng làm tắt quy trình để đảm bảo tiến độ phê duyệt đối với các khoản tín dụng được thực hiện một cách nhanh chóng không những để theo kịp nhu cầu của khách hàng mà còn phải tuân thủ do nhận được sự chỉ đạo từ các cấp phê duyệt dẫn đến việc chưa có được sự chú trọng đúng mức trong quá trình thẩm định, thiếu đi sự phân tích toàn diện, bỏ qua nhiều bước trong quy trình Việc thực hiện cấp tín dụng đôi khi chỉ mang tính chất cảm tính, không căn cứ trên các thông tin thu thập được, xử lý các thông tin thiếu sự cẩn trọng, xảy ra tình trạng sao chép dẫn đến không có được sự chính xác khi thực hiện phân tích Thêm vào đó, do việc thực hiện đầu tư tín dụng ở ngoài địa bàn hoạt động của chi nhánh đã gây nên nhiều khó khăn trong việc kiểm tra tình hình kinh doanh, khả năng tài chính và sự tin cậy, trung thực đối việc sử dụng vốn vay cũng như kiểm soát những luồng tiền của khách hàng không có được sự chính xác và đảm bảo được tính kịp thời, làm cho việc hạn chế RRTD khó khăn

- Chính sách tín dụng còn nhiều hạn chế

Chính sách tín dụng chưa phù hợp với tình hình thực tế, còn khá nhiều hạn chế, không được quy định đầy đủ về khía cạnh đối với hoạt động tín dụng, các nội dụng chính sách còn lỏng lẻo, chưa liên kết được với nhau để tạo thành một chuỗi thống nhất, làm tiền đề hỗ trợ cho nhau làm kim chỉ nam hành động trong việc thực thi cho các cán bộ tín dụng Mức độ tuân thủ thực hiện chính sách còn chưa cao và vẫn chưa theo kịp với các điều kiện cũng như quy định của quốc tế

- Chất lượng tín dụng còn thấp

Công tác thẩm định tín dụng chưa đạt được hiệu quả cao, khả năng phân tích phương án kinh doanh đối với những lĩnh vực, nghành nghề mà khách hàng đang hoạt động vẫn còn gặp nhiều hạn chế, chưa đảm bảo được tính toàn diện trong việc đánh giá, không có sự hiểu biết đầy đủ về đối tượng thẩm định, thiếu kỹ lưỡng trong việc thẩm định các TSĐB dẫn đến việc xác định giá trị của TSĐB chưa được chính xác cũng như không đảm bảo được sự phù hợp với quy định của ngân hàng

- Năng lực chuyên môn, đạo đức của cán bộ tín dụng còn hạn chế

Chất lượng cán bộ tín dụng vẫn chưa cao, có nhiều hạn chế nhất định cả về trình độ, kinh nghiệm và phẩm chất đạo đức dẫn đến sẽ gánh chịu thêm nhiều khó khăn khi ngân hàng thực hiện mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ngoài ra tuổi đời của cán bộ tín dụng còn khá trẻ, phần lớn là những cán bộ mới được tuyển dụng, chuyên ngành đào tạo vẫn chưa đảm bảo được sự phù hợp, còn thiếu kinh nghiệm, có mức độ hiểu biết chuyên sâu về đối tượng thẩm định vẫn còn khá thấp trong khi nhu cấu tín dụng của khách hàng ngày càng trở nên phổ quát ở nhiều lĩnh vực khác nhau dẫn đến việc kết luận về khoản tín dụng còn có nhiều sai sót, thiếu sự chính xác

- Nguồn thông tin thu thập không đầy đủ và chất lượng thông tin còn thấp

Ngân hàng chưa thiết lập một cách hoàn chỉnh đối với hệ thống cung cấp thông tin của mình, khiến cho từ việc kiểm soát rủi ro đến việc thẩm định cũng như nhận diện rủi ro chưa đạt hiệu quả cao Thêm vào đó, không có sự cập nhật thường xuyên và thu thập được đầy đủ các thông tin có liên quan, ảnh hưởng đến bản thân, lĩnh vực hoạt động của khách hàng, cho đến các thông tin vĩ mô,… làm chậm trễ trong việc nắm bắt cũng như ứng phó khi có phát sinh những thay đổi liên quan đến hoạt động của khách hàng

- Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa được thực hiện thường xuyên

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Để đảm bảo hướng đến sự phát triển bền vững, Sacombank tập trung thực hiện các nhiệm vụ từ nay đến hết năm 2025 cụ thể như sau:

Thứ nhất, tập trung nâng cao năng lực tài chính đảm bảo cho sự lành mạnh trên cơ sở đảm bảo đáp ứng được những quy định của những chuẩn mực quốc tế, làm cơ sở cho việc mở rộng thị phần và tăng trưởng quy mô hoạt động

Thứ hai, nâng cao chất lượng tài sản cũng như chất lượng tín dụng của ngân hàng, tiếp tục cơ cấu lại nguồn thu, gia tăng tỷ trọng đối với thu nhập phi tín dụng và đảm bảo cung ứng một cách tốt nhất cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng – tài chính – bảo hiểm

Thứ ba, gia tăng quy mô và củng cố nền khách hàng dịch chuyển theo hướng bền vững đảm bảo phù hợp với mục tiêu và định hướng chiến lược mà Sacombank đã vạch ra trên cơ sở chú trọng thúc đẩy mảng ngân hàng bán lẻ, tích cực đẩy mạnh việc phát triển đối với phân khúc KHDN FDI, DNVVN cũng như đảm bảo duy trì vị thế đứng đầu đối với phân khúc bán lẻ và SME

Thứ tư, tập trung ưn tiên chiến lược phát triển một cách toàn diện đối với mảng ngân hàng số đối với các hoạt động của ngân hàng, tiếp tục hoàn thiện các hệ thống công nghệ phù hợp hơn với yêu cầu nghiệp vụ thực tế và công tác quản lý ngân hàng

Thứ năm, xây dựng văn hoá doanh nghiệp và nâng cao chất lượng đội ngủ nhân lực trên cơ sở đảm bảo phù hợp với yêu cầu của cuộc cách mạng công nghệ 4.0

3.1.2 Định hướng trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đảm bảo tăng trưởng tín dụng của ngân hàng gắn liền với việc kiểm soát chất lượng tín dụng, đảm bảo hiệu quả và cơ cấu tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở phù hợp với định hướng tín dụng đã vạch ra của HĐQT cũng như đi đúng theo định hướng tăng trưởng và quy định của NHNN Đẩy mạnh công tác xử lý nợ trên cơ sở xây dựng một cơ chế đảm bảo được sự linh hoạt, hiệu quả, quyết liệt trong việc triển khai một cách đồng bộ các giải pháp xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn thành nợ xấu, đẩy mạnh thực thi đối với công tác thu hồi không những đối với các khoản nợ ngoại bảng mà còn cả các khoản nợ bán cho VAMC nhằm giúp ngân hàng có thể giảm thiểu những tổn thất do RRTD gây ra

Nâng cao năng lực QTRR, đảm bảo hiệu quả đối với công tác kiểm tra và giám sát trong hoạt động tín dụng để kịp thời phát hiện, ngăn chặn các sai phạm nhằm hạn chế rủi ro cho toàn hệ thống

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

3.2.1 Hoàn thiện về quy trình cấp tín dụng chặt chẽ và hiệu quả hơn trong các giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay

Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng: cần tiến hành kiểm tra các thủ tục hồ sơ tín dụng theo đúng mẫu quy định của Sacombank chi nhánh quận 2 Hơn nữa, để cấp tín dụng cho khách hàng thì cán bộ tín dụng phải đề nghị khách hàng bổ sung đẩy đủ thông tin nhằm hỗ trợ hiệu quả cho quá trình xét duyệt khoản vay Phải tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng các hồ sơ vay, nhận định chính xác nhu cầu tín dụng của khách hàng để lựa chọn phương thức cho vay phù hợp và nâng cao khả năng nhận diện được các rủi ro có thể phát sinh từ khách hàng

Giai đoạn thẩm định: cần chú trọng nắm bắt nguồn thu và đánh giá khả năng hoàn trả khoản nợ và ý muốn trả nợ của khách hàng nhằm hạn chế RRTD cũng như giảm bớt thiệt hại cho ngân hàng; loại bỏ ngay các phương án kinh doanh không phù hợp hoặc yêu cầu khách hàng chuẩn bị phương án dự phòng nếu phương án hiện tại bị thất bại; cần chú trọng thẩm định TSĐB của khách hàng một cách kỹ lưỡng, đúng giá trị và tuân thủ đúng quy định của Sacombank chi nhánh quận 2; chủ động nắm bắt và ngăn chặn đối với những khách vay với mục đích bất hợp pháp; kiểm soát tình hình khoản vay kịp thời để có phương án xử lý hiệu quả

Giai đoạn phê duyệt: các cấp phê duyệt cần nghiên cứu kỹ lưỡng, chủ động dự báo những tình huống xấu có khả năng xảy ra đối với các khoản vay phức tạp và rủi ro cao để có các biện pháp hạn chế RRTD ngay từ trước và sau khi cấp tín dụng; việc phê duyệt phải đảm bảo tuân thủ đúng quy trình cấp tín dụng và theo phân quyền phán quyết tín dụng mà HSC đã giao; có thể thực hiện xem xét gia tăng hạn mức bổ sung nguồn vốn kinh doanh khi khách hàng có PAKD khả thi nhung thiếu vốn, tuy nhiên phải đảm bảo mục đích cho vay được xác định rõ ràng

Giai đoạn giải ngân: việc giải ngân chỉ được tiến hành sau khi có sự phê duyệt của cấp có thẩm quyền, cần kiểm tra kỹ lưỡng các chứng từ và đối chiếu yêu cầu giải ngân so với mục đích vay nhằm đảo bảo giải ngân đúng mục đích; thực hiện các nguyên tác QLRR nhằm nhanh chóng phát hiện các dấu hiệu bất thường để kịp thời báo cáo Ban lãnh đạo và có phương án xử lý; ưu tiên hình thức giải ngân chuyển khoản nhằm giúp Sacombank chi nhánh quận 2 tránh được việc kiểm soát không tốt việc sử dụng vốn vay từ khách hàng

Giai đoạn kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: cần quyết liệt, sâu sát hơn trong quá trình thực thi đối với công tác kiểm tra giám sát; cần có sự phối hợp giữa bộ phận QLKH và QLRR, công tác kiểm tra khách hàng phải được thực hiện một cách nghiêm túc để nhận định đúng với thực trạng hoạt động SXKD, tình hình TSĐB, biến động về nguồn thu nhập của khách hàng,… nhanh chóng thông báo cho Ban lãnh đạo; chủ động giám sát chặt chẽ những khoản nợ đã bị chuyển thành nợ xấu, bộ phận QLKH và QLRR cần xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu để nhanh chóng tìm phương án giải quyết hợp lý; xây dựng cơ chế kiểm tra chéo, giám sát lẫn nhau để tăng hiệu quả trong quá trình quản trị

3.2.2 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, chặt chẽ và linh hoạt đảm bảo hiệu quả và hạn chế rủi ro tín dụng

Sacombank chi nhánh quận 2 cần tập trung thực hiện các giải pháp sau để hoàn thiện chính sách tín dụng

Thứ nhất, phải đảm bảo chính sách tín dụng đóng vai trò như một kim chỉ nam hành động đối với toàn hệ thống, hơn nữa cần tuân thủ những nguyên tắc chung và cơ bản nhất đối với hoạt động tín dụng để làm cơ sở thống cho việc thực hiện cấp tín dụng trên nền tảng cân đối với một biên độ rủi ro thích hợp

Thứ hai, cần định lượng rõ ràng các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả cho công tác phân công nhiệm vụ cho từng cán bộ một cách cụ thể và có cơ sở; thực hiện hoạt địch hệ thống phân cấp báo cáo về hoạt động tín dụng một cách rõ ràng theo chiều dọc, tránh trường hợp bị chồng chéo trong công tác báo cáo

Thứ ba, phải vạch rõ lộ trình cụ thể khi ban hành và áp dụng chính sách tín dụng, phải chi tiết hoá và lập thành văn bản đối với những nội dung của chính sách, ràng buộc trách nhiệm liên đới đối với các bộ phận liên quan nhằm đảm bảo thực thi chính sách đạt hiệu quả cao; Sacombank chi nhánh quận 2 cần cụ thể hoá các quy định cấp tín dụng đối với từng đối tượng khách hàng cũng như theo ngành, kỳ hạn và các khu vực khác nhau

Thứ tư, cần phải cập nhật thường xuyên các chính sách tín dụng, chủ động dự báo và linh hoạt thích ứng với biến động từ thực tiễn thị trường, đảm bảo tăng trưởng tín dụng được đạt trong trạng thái ai toàn song hành với chất lượng tín dụng, từng bước đạt được những chuẩn mực của quốc tế; cần chỉ ra các ưu tiên trong công tác lượng hoá RRTD nhằm nhận diện sớm RRTD và có biện pháp ứng phó nhanh chóng

Thứ năm, đẩy mạnh công tác giám sát kiểm soát đối với giới hạn quy mô tín dụng; đồng thời cần có sự phân công kiểm tra chéo giữa các bộ phận, phòng ban và các khâu nghiệp vụ

3.2.3 Công tác thẩm định tín dụng cần được nâng cao về chất lượng, cập nhật kịp thời các chỉ trương của NHNN Đối với công tác thẩm định phương án kinh doanh: các cán bộ thẩm định cần chủ động tìm kiếm nhiều kênh thông tin khác nhau để nắm bắt toàn diện những nhân tố có liên quan đến phương án kinh doanh của khách hàng nhằm đánh giá đúng đắn và trên nhiều khía cạnh, đảm bảo sự chính xác khi ra quyết định tín dụng và có thể hạn chế RRTD sẽ phát sinh; cần kết hợp phân tích cả hai phương diện định tính và định lượng để có thể nhận diện được các rủi ro tiềm ẩn và đưa ra các biện pháp kiểm soát hợp lý trước khi chấp nhận cho vay Đối với cán bộ thẩm định tín dụng: cần nắm rõ và kịp thời các chủ trương đường lối, chính sách do Đảng, Nhà nước quy định; chủ động cập nhật thông tin về kinh tế vi mô, văn bản pháp luật nhằm bảo bảo hiệu quả cao trong công tác thẩm định; việc bộ trí cán bộ cần dựa vào năng lực và mức độ hiểu biết nhằm hạn chế việc chủ quan trong quá trình thực hiện thẩm định ngân hàng; chú trọng bồi dưỡng, rèn luyện phẩm chất đạo đức đối cới cán bộ nhằm đảm bảo đội ngủ có năng lực và phẩm chất, ngang tầm với nhiệm vụ

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đảm bảo trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cấp tín dụng cao

Sacombank chi nhánh quận 2 cần tổ chức triển khai các chương trình học tập, các lớp đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ thường xuyên nhằm nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ, gia tăng khả năng vận dụng các kiến thức, kỹ năng để hỗ trợ công tác QTRR tín dụng đạt hiệu quả; thực hiện luân chuyển cán bộ dựa trên các kế hoạch rõ ràng, đảm bảo nguyên tắc bố trí phù hợp, đúng năng lực chuyên môn nghiệp vụ giúp cán bộ có thể phát huy sở trường cũng như tận dụng được thế mạnh của mình; cần luân chuyển cán bộ QLKH nhằm giảm bớt các mối quan hệ tiêu cực thiết lập trong thời gian dài, qua đó giúp cho cán bộ có thể cải tiến khả năng xử lý công việc và có cơ hội tiếp xúc với khách hàng ở nhiều lĩnh vực khác nhau; chú trọng bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, xây dựng kế hoạch đào tạo và bồi dưỡng phù hợp cho từng vị trí công việc; cần xây dựng và thiết kế chặt chẽ đối với chương trình tuyển dụng, đảm bảo tính khách quan, đủ tiêu chuẩn để đảm bảo chất lượng nguồn nhân lực đầu vào của Sacombank chi nhánh quận 2; có cơ chế khen thưởng và khuyến khích tương xứng với đóng góp của cán bộ; cần kỷ luật nghiêm khắc các vi phạm phù hợp với quy định của Sacombank chi nhánh quận 2 và pháp luật

3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin một cách đẩy đủ, độ tin cậy cao và mang tính toàn diện

Sacombank chi nhánh quận 2 cần nâng cao chất lượng thông tin nội bộ, cụ thể như: cần quản lý và vận hành tốt hệ thống thông tin khách hàng, đảm bảo công tác lưu trữ hồ sơ trên cơ sở có phân loại rõ ràng về đối tượng khách hàng, ngành nghề,…nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc tìm kiếm thông tin; xây dựng cơ chế hợp tác với các chuyên gia để lấy ý kiến chuyên gia từ các ngành

Trong công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng, các cán bộ tín dụng cần xem xét chi tiết và toàn diện các hồ sơ tín dụng và tài liệu đính kèm; tiến hành trao đổi thêm với khách àng để nắm rõ hơn các thông tin qua các phương pháp như phỏng vấn, tự ghi,…Ngoài ra, Sacombank chi nhánh quận 2 cần trang bị thêm các công nghệ hiện đại, lắp đặt các phần mềm tin học tiện ích nhằm giúp cho việc thu thập, xử lý thông tin được diễn ra nhanh chóng và chính xác hơn

3.2.6 Cải thiện, tăng cường khả năng xử lý nợ xấu, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng linh hoạt

Sacombank chi nhánh quận 2 cần tiếp tục rà soát, thực hiện đánh giá lại các khoản cấp tín dụng, phân loại nợ, từ đó tiến hành trích lập và sử dụng linh hoạt DPRR để xử lý nhanh chóng các khoản nợ xấu đủ điều kiện xử lý rủi ro nhằm góp phần làm giảm nợ xấu; tiến hành giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu cho từng tập thể, cá nhân, kiên quyết xử lý các đơn vị không thực hiện nghiêm chỉ đạo của Sacombank chi nhánh quận 2 về xử lý thu hồi nợ; phối hợp chặt chẽ với VAMC để xử lý nợ xấu; phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương, cơ quam toàn án, thi hành án, giám sát và theo dõi sâu sát tiến độ tố tụng đối với những khoản vay đang thi hành án nhằm giúp cho tiến độ thu hồi nợ được đẩy nhanh hơn.

MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ

Nâng cao và hoàn thiện hệ thống pháp luật đảm bảo phù hợp với đặc điểm của cơ chế kinh tế thị trường Hơn nữa, cần kiến tạo một môi trường hoạt động lành mạnh, đảm bảo đạt được kỷ luật, kỷ cương, thượng tôn pháp luật và tôn trọng các quy định thị trường, khi phát sinh mối đe doạ đối với sự an toàn của hệ thống ngân hàng cũng như thị trường thì cần phải can thiệp và có biện pháp xử lý ngay lập tức

Tiếp tục cải thiện môi trường kinh doanh, đảm bảo được sự ổn định của môi trường kinh tế xã hội, hoạch định chiến lược phát triển, kinh tế cụ thể, phù hợp với nguồn lực của đất nước, tạo điều kiện thuận lợi phát triển đối với các chủ thể trong nền kinh tế Tạo điều kiện thuận lợi giúp cho các doanh nghiệp có thể thực hiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và tiếp cận được nguồn vốn tín dụng dễ dàng hơn từ ngân hàng khuyến khích cạnh tranh lành mạnh Xây dựng cơ chế, chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp trên nhiều phương diện khác nhau để giúp doanh nghiệp phát triển

Chính phủ cần chỉ đạo quyết liệt hơn nữa đối với việc thực hiện công tác quản lý và thu hồi nợ đối với ngân hàng, nhất là cần phải đưa ra các quy định rõ ràng hơn trong việc thu hồi và xử lý TSĐB của khách hàng, như bất động sản,… cần chủ động tháo gỡ những khó khăn còn gặp phải trong những quy định, thủ tục đối với quá trình tố tụng và phát mãi tài sản

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng

Với vai trò quản lý, NHNN Việt Nam cần tăng cường chất lượng, mở rộng quy mô, phát huy nhiều hơn nữa đối với vai trò của CIC, thiết lập một cơ chế quản lý cung cấp thông tin đến các NHTM được đầy đủ, kịp thời, đảm bảo chính xác, có được mức độ tin cậy cao về khách hàng

Tăng cường thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng Đẩy mạnh công tác thanh tra, giám sát các NHTM thông qua việc kết hợp linh hoạt các hình thức giám sát từ xa để có những ứng phó kịp thời khi có những tình huống xấu xảy ra hoặc có thể thanh tra tại chỗ để đảm bảo tính khách quan khi đánh giá các dữ liệu được thu thập và chủ động thường xuyên trong việc nắm bắt những hoạt động của NHTM một cách cụ thể hơn, nhất là đối với hoạt động tín dụng để nhanh chóng có giải pháp giải quyết phù hợp

Nâng cao chất lượng quản lý của NHNN Việt Nam

Không ngừng hoàn thiện hệ thống khuôn khổ pháp lý, NHNN Việt Nam cần xác định rõ ràng những chủ trương, mục tiêu và các thông tư chỉ dẫn trong quá trình quản lý, vạch ra cụ thể đối với các định hướng và các động tác sẽ thực hiện đối với việc điều hành, qua đó sẽ giúp cho toàn hệ thống có thể thực hiện chấp hành, tuân thủ một cách nghiêm túc theo đúng quy định của NHNN Việt Nam Bên cạnh đó, các quy định, văn bản chỉ đạo của NHNN Việt Nam cần phải được đánh giá, kiểm soát, dự báo kỹ lưỡng trước khi thực hiện ban hành, đảm bảo tính đồng bộ cũng như có tính toán đến những thay đổi của thị trường

Chương 3 đã trình bày về các định hướng của Sacombank chi nhánh quận 2 trong hoạt động quản trị RRTD, đồng thời đã đề ra một số giải pháp cụ thể nhằm tăng cường hoạt động quản trị RRTD Bên cạnh đó, tác giả còn trình bày một số kiến nghị đối với chính phủ và NHNN nhằm hỗ trợ cho công tác đẩy mạnh hoạt động quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 được thực hiện tốt hơn

Các NHTM nói chung và Sacombank chi nhánh quận 2 nói riêng sẽ không thể tránh khỏi việc gặp phải RRTD trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh, thêm vào đó hoạt động tín dụng được xem là hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn, chiếm giữ vai trò rất là hệ trọng đối với quá trình phát triển của các NHTM Vì vậy, việc quản trị RRTD ở mức tối đa mà ở đó NHTM sẽ chấp nhận được dựa trên cơ sở gắn với một nền tảng rủi ro được cân đối hợp lý, đảm bảo phù hợp với sức chịu đựng của ngân hàng là một vấn đề vô cùng quan trọng và được xem là một trong các mục tiêu mà NHTM cần phải chú trọng ưu tiên thực hiện hàng đầu Trong bối cảnh nền kinh tế đang có nhiều sự biến động, đặc biệt là sự bùng phát của đại dịch Covid-19 càng khiến cho RRTD ngày càng trở nên phức tạp hơn

Thông qua các cơ sở lý thuyết về RRTD và quản trị RRTD của các NHTM, tác giả đã phân tích và đánh thực trạng về RRTD và quản trị RRTD Từ đó, đã rút ra được một số thành quả mà Sacombank chi nhánh quận 2 đạt được trong công tác quản trị RRTD như: quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 được duy trì tốt qua các năm; dư nợ tín dụng đã có sự tăng trưởng đúng với định hướng mà NHNN Việt Nam vạch ra; tỷ lệ nợ xấu của Sacombank chi nhánh quận 2 đảm bảo tuân thủ và được kiểm soát dưới mức quy định của NHNN Việt Nam; công tác trích lập và sử dụng DPRR tín dụng của Sacombank chi nhánh quận 2 được chú trọng đảm bảo tuân thủ nghiêm chỉnh; bộ máy quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 đã được xây dựng tương đối hoàn thiện,…Tuy nhiên trong thời gian qua, công tác quản trị RRTD của Sacombank chi nhánh quận 2 vẫn chưa đạt hiệu quả cao, còn gặp nhiều hạn chế, điển hình như: tình hình dư nợ xấu vẫn còn ở mức rất cao qua các năm, chưa được kiểm soát tốt; chính sách tín dụng vẫn còn tình trạng đạt mục tiêu tăng trưởng cao; công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng chưa được theo dõi sâu sát; công tác phân tích và thẩm định khách hàng có hiệu quả không được cao và việc khai thác thông tin thiếu hiệu quả, nguồn thông tin tín dụng khai thác vẫn chưa được đầy đủ,…Chính vì vậy, việc đưa ra các giải pháp khả thi để góp phần quản trị RRTD tại Sacombank chi nhánh quận 2 là việc vô cùng cấp thiết và nó mang ý nghĩa lâu dài, giúp các nhà quản lý của Sacombank chi nhánh quận 2 có thêm cơ sở để xây dựng các chiến lược kinh doanh và quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao.

Tiêu đề	Quản trị Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Quận 2
Tác giả	Phạm Minh Quân
Người hướng dẫn	TS. Hồ Thị Ngọc Tuyền
Trường học	Trường Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
Chuyên ngành	Tài Chính- Ngân Hàng
Thể loại	Đề án Tốt nghiệp
Năm xuất bản	2024
Thành phố	Thành phố Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	79
Dung lượng	1,06 MB