Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 67 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
67
Dung lượng
704,09 KB
Nội dung
LUẬNVĂN:MộtsốgiảiphápnhằmhoànthiệndịchvụthanhtoánthẻtạiNgânhàngNgoạithươngViệtNam-ChinhánhQuậnHaiBàTrưng Lời mở đầu Trong hoạt động của nền kinh tế, với tư cách là mộttrung gian tài chính, Ngânhàngthương mại (NHTM) thực hiện chức năng điều hoà vốn thông qua nghiệp vụ huy động vốn nhàn rỗi trong các bộ phận dân cư và thực hiện cho vay đối với các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và các bộ phận dân cư khác. Với chức năng cơ bản này, NHTM đã cung cấp vốn cho mọi hoạt động của nền kinh tế, đáp ứng các nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất, là cầu nối giữa đầu tư và tiết kiệm, giữa doanh nghiệp với thị trường, giúp nền kinh tế vận hành tốt. Bên cạnh đó, NHTM có chức năng vô cùng quan trọng khác mà thiếu nó NHTM không còn là mộttrung gian tài chính của nền kinh tế, đó là chức năng thanh toán. Thực hiện tốt chức năng này là điều kiện để NHTM hoạt động có hiệu quả, thu lợi nhuận và hơn nữa, giúp cho NHTM hoànthành tốt tất cả các chức năng khác. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp các dịchvụtài chính và kinh doanh tiền tệ khác. Đi ngược lại lịch sử phát triển của tiền tệ, từ thời xa xưa con người đã biết sử dụng những công cụ thanhtoán thô sơ đầu tiên như vỏ sò, vỏ hến đến các kim loại quý hiếm như đồng, bạc, vàng làm vật ngang giá chung trong trao đổi, đặt nền tảng đầu tiên cho sự ra đời của các công cụ thanhtoán nói riêng và ngành ngânhàng nói chung Cho đến những năm giữa của thế kỷ XX, các công cụ thanhtoán đã trở nên hoàn hảo hơn nhờ tính chất phi tiền mặt của nó.Và đỉnh cao của sự phát triển các công cụ thanhtoán không dùng tiền mặt là sự ra đời của công cụ thanhtoán mới: Tiền điện tử -ThẻNgân hàng.Trong bối cảnh nền tài chính tiền tệ ViệtNam hiện nay, thẻNgânhàng- công cụ chính của dịchvụNgânhàng bán lẻ đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội của Việt Nam, có tác động lớn đến chính sách tiền tệ cũng như đến hiệu quả kinh doanh của các NHTM. ViệtNam với dân số gần 80 triệu dân thực sự là một thị trường có tiềm năng lớn trong lĩnh vực phát triển thẻNgân hàng. Sau thời gian tìm hiểu mộtsố lĩnh vực , những vấn đề về thẻthanhtoán đã cuốn hút tôi bởi tính hấp dẫn của nó. Nhận thấy đây là khía cạnh khá mới mẻ , xuất hiện ở Việtnam chưa được bao lâu, phần lớn dân cư còn chưa thông hiểu , nên tôi đã mạnh dạn đi sâu vào nghiên cứu và quyết định chọn đề tài “ MộtsốgiảiphápnhằmhoànthiệndịchvụthanhtoánthẻtạiNgânhàngNgoạithươngViệtNam-ChinhánhQuậnHaiBà Trưng.” Cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. chương 1: lý luận cơ bản về thanhtoán không dùng tiền mặt và thẻngânhàng trong nền kinh tế thị trường 1.1. tổng quan về thanhtoán không dùng tiền mặt. 1.1.1 Sự cần thiết và vai trò của thanhtoán không dùng tiền mặt trong hoạt động kinh tế. 1.1.1.1 Sự cần thiết của thanhtoán không dùng tiền mặt. Như chúng ta đã biết, sự ra đời và phát triển của lưu thông tiền tệ gắn liền với quá trình ra đời và phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá. Sở dĩ như vậy là do yêu cầu của quá trình trao đổi hàng hoá mà tiền tệ đã ra đời với vai trò làm trung gian trao đổi các loại hàng hoá được thực hiện dễ dàng, nhanh chóng góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển. Quá trình tái sản xuất xã hội là một quá trình liên hoàn và không ngừng mở rộng, trong đó tồn tại các quan hệ trao đổi, mua bán hàng hoá dịchvụ do đó không thể không có hoạt động thanh toán. Khi nền sản xuất còn ở trình độ thấp, thanhtoán tiền tệ chỉ bó hẹp trong phạm vi và khối lượng nhỏ, việc thanhtoán được thực hiện bằng việc chi trả tiền mặt, sự vận động của vật tư hàng hoá gắn liền với sự vận động của một khối lượng tiền mặt nhất định. Thanhtoán bằng tiền mặt lúc này tỏ ra là phương thức thanhtoán hữu hiệu nhất, nó được thực hiện rất linh hoạt tuỳ theo thoả thuận giữa hai bên mua bán mà ít gặp trở ngại. Tuy nhiên, khi sản xuất hàng hoá phát triển ở trình độ cao hơn, khối lượng sản phẩm sản xuất nhiều hơn thì trao đổi hàng hoá không chỉ bó hẹp trong phạm vi một vùng mà mở rộng ra cả nước và quốc tế. Lúc này, thanhtoán bằng tiền mặt đã bộc lộ những hạn chế nhất định như chi phí tốn kém trong việc in ấn, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm, không đáp ứng các nhu cầu thanhtoán lớn, ở xa và nó trở nên không an toàn. Chính vì vậy, đòi hỏi phải có một hình thức thanhtoán mới để phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế, thanhtoán không dùng tiền mặt ra đời. Thanhtoán không dùng tiền mặt ( TTKDTM ) là sự vận động của tiền tệ qua chức năng phương tiện thanhtoánnhằm phục vụ các quan hệ thanhtoán giữa các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội bằng cách trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản này sang tài khoản khác, bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của Ngânhàng hoặc các tổ chức tín dụng khác. TTKDTM ra đời là kết quả tất yếu của quá trình phát triển ngày càng cao của quá trình sản xuất, lưu thông hàng hoá, nó nhanh chóng chiếm ưu thế và trở thànhmột phần không thể thiếu được trong nền kinh tế thị trường. TTKDTM ra đời đã khắc phục được nhược điểm của thanhtoán bằng tiền mặt. Có thể nói, TTKDTM mang lại hiệu quả cao, thể hiện một nền kinh tế đã và đang phát triển, các mối quan hệ về kinh tế, tài chính đã mở rộng, hoạt động của hệ thống Ngânhàng ngày càng đa dạng và phong phú. Việc phát triển các hình thức TTKDTM và hiện đại hoá các nghiệp vụNgânhàng là minh chứng hiện thực cho sự tồn tại và phát triển hợp logic cũng như vai trò, vị trí của hệ thống Ngânhàng trong nền kinh tế quốc dân. Như vậy, có thể nói TTKDTM là phương tiện thanhtoán không thể thiếu được, nó là nấc thang phát triển tất yếu của các quan hệ thanhtoán trong nền kinh tế thị trường và chính nó đã, đang và sẽ đáp ứng tối đa yêu cầu của nền kinh tế hiện đại. 1.1.1.2 Vai trò của thanhtoán không dùng tiền mặt. Ngày nay, TTKDTM là một phần không thể tách rời các doanh nghiệp, các cá nhân và các tổ chức đoàn thể. Trong nền kinh tế thị trường, TTKDTM được thực hiện trôi trảy sẽ đem lại hiệu quả thiết thực cho tất cả các đối tác tham gia cũng như cho toàn xã hội. - TTKDTM góp phần tăng nhanh tốc độ vận động của vật tư, hàng hoá và tiền vốn, qua đó thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá. Như chúng ta đã biết, bất kỳ một chu kỳ sản xuất nào cũng đều bắt đầu và kết thúc bằng khâu thanh toán- từ việc mua các yếu tố đầu vào đến việc tiêu thụ các yếu tố đầu ra. Việc đẩy nhanh tốc độ thanhtoán qua Ngânhàng giúp khách hàng rút ngắn được thời gian trong khâu lưu thông do đó rút ngắn thời được thời gian qua một vòng chu chuyển vốn, tăng nhanh tốc độ của quá trình sản xuất. - Tăng tỷ trọng TTKDTM sẽ góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông từ đó tiết kiệm được chi phí của xã hội và của Ngân hàng. Cụ thể đó là những chi phí trong việc in ấn, vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm tiền mặt… Nhờ vậy, có thể sử dụng các nguồn vốn tiết kiệm được để đầu tư mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng nhằm mục tiêu tăng trưởng kinh tế. Ngoài ra, TTKDTM còn góp phần hạn chế đến mức thấp nhất các tệ nạn xã hội như tham ô, hối lộ, trộm cắp…, ngăn chặn hoạt động "rửa tiền", làm tiền giả hay đầu cơ, tích trữ… -TTKDTM tạo điều kiện để Ngânhàng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi mở rộng tín dụng và phát triển dịchvụNgân hàng. Như chúng ta đã biết, nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụthanhtoán luôn có mối quan hệ ràng buộc hữu cơ với nhau, chỉ khi thực hiện tốt mối quan hệ này thì Ngânhàng mới có điều kiện phát triển được. TTKDTM đòi hỏi các doanh nghiệp phải có tài khoản tiền gửi tạiNgânhàng và số dư trên tài khoản tiền gửi phải đảm bảo khả năng thanhtoán khi cần thiết. Các tổ chức kinh tế và cá nhân mở tài khoản tiền gửi thanhtoán ở Ngânhàng có quyền sử dụng toàn bộ số tiền đó vào bất cứ lúc nào và Ngânhàng phải có trách nhiệm thoả mãn nhu cầu đó. Tuy nhiên, có sự không ăn khớp giữa những người có nhu cầu rút tiền và gửi tiền vào, do đó hình thànhmộtsố dư tương đối lớn và ổn định về nguồn vốn ngắn hạn cho Ngân hàng. Mặt khác, Ngânhànghoàntoàn có kế hoạch một cách tương đối chính xác nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng trong từng thời kỳ. Như vậy, ngoài phần dự trữ tiền mặt để đảm bảo khả năng chi trả, thanhtoán kịp thời cho khách hàng, số còn lại, Ngânhàng có thể sử dụng để đầu tư, mở rộng tín dụng của mình. Thực tế, khối lượng tiền gửi thanhtoán chiếm tỷ trọng khá cao trong toàn bộ nguồn vốn của Ngân hàng, tạo thuận lợi cho Ngânhàng trong việc giảm lãi suất cho vay. Bản chất của nguồn vốn này không phải gửi vào Ngânhàng để lấy lãi mà để sử dụng một cách chủ động, kịp thời trong thanhtoán tiền hàng hoá, dịchvụ giữa các đơn vị và cá nhân. Làm tốt công tác thanhtoán qua Ngân hàng, thu hút nhiều khách hàng gửi tiền vào Ngânhàng để thanhtoán là điều kiện tốt để mở rộng khối lượng tín dụng với lãi suất thấp. - Thông qua TTKDTM, tạo điều kiện để NHTW xây dựng và điều hành CSTT một cách thuận lợi. Sở dĩ như vậy là do yêu cầu bắt buộc chủ thể tham gia TTKDTM phải có tài khoản tại NH, vì thế thông qua tình hình biến động số dư trên tài khoản của các khách hàng, Ngânhàng sẽ thu thập những thông tin cần thiết về tình hình tài chính, tình hình thanhtoán của khách hàng cũng như những thông tin về dòng lưu chuyển tiền tệ… Từ đó, Ngânhàng có thể thực hiện việc quản lý và điều hành CSTT một cách thuận lợi bằng việc đưa ra những chính sách phù hợp trong từng thời kỳ. Như vậy, TTKDTM là rất cần thiết trong nền kinh tế thị trường khi mà NgânhàngThương mại và các doanh nghiệp thực sự kinh doanh tự chủ bởi khi đó tính năng động, sáng tạo và yếu tố hiệu qủa luôn đặt đúng vị trí của nó. 1.1.2 Các hình thức thanhtoán không dùng tiền mặt đang áp dụng ở Việt Nam. Hiện nay, trên thế giới đã nghiên cứu và áp dụng nhiều hình thức TTKDTM rất đa dạng và phong phú. Nhưng ở mỗi nước tuỳ theo mô hình kinh tế, trình độ quản lý, tuỳ theo mức độ hoànthiện và hiệu năng của hệ thống Ngânhàng người ta lựa chọn mộtsố hình thức và cụ thể hoá cho phù hợp với điều kiện, đặc thù của mỗi nước. ở nước ta hiện nay, nền kinh tế cơ bản đã chuyển sang nền kinh tế thị trường. Vị trí, vai trò và chức năng của doanh nghiệp, của Ngânhàngthương mại, của Ngânhàng Nhà nước đã thay đổi theo mô hình kinh tế thị trường. Chính vì vậy, chế độ TTKDTM cũng được hoànthiện hơn để phù hợp với thực tiễn. TTKDTM được quy định trong Nghị định số 64/ 2001/ NĐ - CP ngày 20/09/2001 của Chính phủ bao gồm những hình thức sau : 1. Hình thức thanhtoán bằng séc 2. Hình thức thanhtoán bằng UNC - chuyển tiền 3. Hình thức thanhtoán bằng UNT 4. Hình thức thanhtoán bằng thư tín dụng 5. Hình thức thanhtoán bằng thẻthanhtoán 1.1.2.1 Thanhtoán bằng séc Séc là mộtthể thức thanhtoánquan trọng không thể thiếu được trong TTKDTM hiện nay. Mặc dù đã ra đời từ rất sớm và ngày càng có nhiều công cụ thanhtoán hiện đại nhưng thanhtoán bằng Séc vẫn giữ vị trí quan trọng trong các thể thức TTKDTM . Theo Nghị định số 30/ CP : Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản được lập trên mẫu do Ngânhàng Nhà nước quy định yêu cầu Ngânhàng phục vụ mình trích tiền từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho người thụ hưởng có tên trên tờ séc hay người cầm tờ séc đó. Séc là loại chứng từ thanhtoán được áp dụng rộng rãi ở tất cả các nước trên thế giới, quy định sử dụng séc đã được chuẩn hoá trên Luật thương mại quốc gia và Công ước quốc tế. Theo Nghị định số 30/ CP quy định rõ ở ViệtNam được phép lưu hành các loại séc vô danh vá séc ký danh được phép chuyển nhượng thông qua thủ tục ký hậu chuyển nhượng. Nghị định số 30/ CP ra đời đã đánh dấu một bước chuyển biến có ý nghĩa kinh tế lớn trong việc sử dụng séc ở Việt Nam. Theo quy định này, séc không còn là một công cụ chuyển khoản đơn thuần mà còn phát huy được vai trò là một công cụ lưu thông. Séc được dụng để thanhtoán tiền hàng, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ … hoặc được dùng để rút tiền mặt tại các chinhánhNgân hàng. Tất cả các khách hàng mở tài khoản tạiNgânhàng đều có quyền sử dụng séc để thanh toán. Thời hạn hiệu lực của séc là 15 ngày kể từ ngày chủ tài khoản phát hành séc đến ngày người thụ hưởng nộp séc vào Ngânhàng ( gồm cả ngày chủ nhật và ngày lễ ). Trường hợp nếu ngày kết thúc thời hạn hiệu lực của tờ séc là ngày nghỉ, ngày lễ thì thời hạn đó được lùi vào ngày làm việc kế tiếp. ở ViệtNam hiện nay có 2 loại séc thanh toán: Séc chuyển khoản và Séc bảo chi. <1>. Séc chuyển khoản Séc chuyển khoản là lệnh trả tiền của người phát hành séc đối với Ngânhàng phục vụ mình về việc trích một khoản tiền nhất định từ tài khoản của mình để trả cho người được hưởng có tên trong tờ séc. Séc chuyển khoản chỉ được áp dụng trong phạm vi thanhtoán giữa các khách hàng có tài khoản ở cùng mộtchinhánh nhưng các chinhánh này có tham gia giao nhận chứng từ trực tiếp cho nhau theo quy định hiện hành (thanh toán bù trừ ), thời gian hiệu lực của tờ séc tối đa là 10 ngày làm việc. Khác với séc lĩnh tiền mặt, khi phát hành séc thanhtoán chuyển khoản, chủ tài khoản phải gạch hai đường song song chéo góc hoặc viết chữ "chuyển khoản " ở góc phía trên bên trái mặt trước tờ séc trước khi giao người thụ hưởng. Về nguyên tắc, séc chuyển khoản phải được phát hành trên cơ sởsố dư tài khoản tiền gửi hiện có tạiNgân hàng. Nếu tài khoản tiền gửi không đủ để thanh toán, séc sẽ bị Ngânhàng từ chối thanh toán, chủ tài khoản phải chịu trách nhiệm thanhtoán tờ séc đó và những khoản tiền phạt chi phí phát sinh liên quan đến việc khiếu nại và khởi kiện. + Thanhtoán giữa khách hàng mở tài khoản ở cùng mộtNgânhàng <2>. Séc bảo chi Séc bảo chi là một loại séc thanhtoán được Ngânhàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của người trả tiền sang tài khoản " Đảm bảo thanhtoán séc " nhằm đảm bảo khả năng thanhtoán của tờ séc đó. Séc bảo chi có phạm vi thanhtoán rộng hơn séc chuyển khoản. Ngoài việc sử dụng để thanhtoán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng mộtchinhánhNgânhàng hoặc haiNgânhàng có tham gia thanhtoán bù trừ trên cùng địa bàn séc bảo chi còn được sử dụng để thanhtoán giữa khách hàng mở tài khoản tại các chinhánh trong cùng hệ thống trong phạm vi cả nước. + Trường hợp hai chủ thểthanhtoán mở tài khoản khác Ngânhàng có tham gia thanhtoán bù trừ Về cơ bản, quy trình luân chuyển chứng từ trong trường hợp này giống như Séc chuyển khoản, tuy nhiên có sự khác nhau về tài khoản hạch toán: Nếu hai đơn vị mở tài khoản ở khác Ngân hàng, khác hệ thống có tham gia thanhtoán bù trừ thì tạiNgânhàng phục vụ, đơn vị thụ hưởng sau khi kiểm soát đủ điều kiện sẽ hạch toán: Nợ TK Thanhtoán bù trừ Ngânhàngthành viên Có TK Tiền gửi của người thụ hưởng Trường hợp thanhtoán khác Ngân hàng, cùng hệ thống và khác địa bàn hạch toán: Nợ TK Liên hàng đi Có TK Tiền gửi của người thụ hưởng TạiNgânhàng phục vụ đơn vị phát hành séc ( đơn vị mua) khi nhận được các chứng từ kèm séc bảo chi từ Ngânhàng khác chuyển đến thì sẽ hạch toán Nợ TK Tiền gửi đảm bảo thanhtoán séc bảo chi Có TK Liên hàng đến (hoặc TK thanhtoán bù trừ) 1.1.2.2 Thanhtoán bằng UNC- chuyển tiền UNC ra đời từ khá sớm, cùng với tiến bộ Khoa học kỹ thuật, nó được sử dụng ngày một rộng rãi với các ưu thế nổi bật: an toàn, hiệu quả và đặc biệt thuận tiện dưới sự trợ giúp của các thành tựu phát triển trong lĩnh vực Công nghệ tin học ( UNC có thể được xử lý dưới dạng các chứng từ điện tử). Đơn vị trả tiền sau khi nhận được hàng hoá, dịchvụ cung ứng, trong thời gian nhất định phải lập các UNC gửi đến Ngânhàng để trích tài khoản chuyển trả cho đơn vị thụ hưởng. Tuỳ theo phạm vi và tổ chức thanh toán, đơn vị phải lập từ 3-4 liên với đâỳ đủ nội dung và các yếu tố cần thiết. Khi lập và nộp UNC vào Ngân hàng, đơn vị trả tiền phải đảm bảo đủ số dư trên tài khoản để đảm bảo chi trả. Nếu chứng từ hợp lệ, tài khoản đủ tiền, trong phạm vi một ngày làm việc, Ngânhàng phải hoàn tất UNC đó. Nếu chứng từ không hợp lệ, hợp pháp, tài khoản không đủ số dư thì Ngânhàng không thanh toán. Trường hợp bên thụ hưởng không có tài khoản tiền gửi thì Ngânhàng phục vụ bên thụ hưởng ghi Có TK "Chuyển tiền phải trả" và báo cho bên thụ hưởng đến nhận tiền. 1.1.2.3 Uỷ nhiệm thu (UNT) UNT là giấy uỷ nhiệm đòi tiền do người thụ hưởng lập và gửi vào Ngânhàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền theo số lượng hàng hoá đã giao, dịchvụ đã cung ứng. UNT được sử dụng rộng rãi trong việc thanhtoán các hoá đơn định kỳ cho người cung ứng dịchvụ công cộng như điện, nước, điện thoại … bởi nó thường được dùng cho các giao dịchthanhtoán có giá trị nhỏ nên các UNT chiếm tỷ lệ không đáng kể trong tổng các giao dịch TTKDTM. UNT được áp dụng thanhtoán giữa các khách hàng mở tài khoản trong cùng mộtchinhánhNgânhàng hoặc các chinhánhNgânhàng cùng hệ thống hoặc khác hệ thống. Khách hàng mua và bán phải thống nhất thoả thuận dùng hình thức UNT đối với những điều kiện cụ thể đã ghi trong hợp đồng kinh tế, đồng thời phải thông báo bằng văn bản cho Ngânhàng phục vụ người thụ hưởng biết làm căn cứ để thực hiện các UNT. Sau khi giao hàng hoặc hoàn tất dịchvụ cung ứng, bên thụ hưởng lập giấy UNT theo mẫu của Ngân hàng, kèm theo hoá đơn gửi tới Ngânhàng phục vụ mình hoặc gửi trực tiếp đến Ngânhàng phục vụ bên trả tiền yêu cầu thu hộ. Khi nhận được giấy UNT trong vòng một ngày làm việc, Ngânhàng bên trả tiền trích tài khoản của khách hàng mình trả ngay cho bên thụ hưởng để hoàn tất việc thanh toán. 1.1.2.4 Thư tín dụng (TTD) TTD là hình thức thanhtoán theo sự thoả thuận giữa hai bên bán và mua trong điều kiện bên bán đòi hỏi bên mua phải có đủ tiền để chi trả phù hợp với giá trị hàng hoá mà bên bán đã giao theo hợp đồng hay đơn đặt hàng đã ký. TTD thường dùng để thanhtoán giữa các khách hàng có tài khoản ở haiNgânhàng khác nhau, có thể cùng hoặc khác hệ thống ( trường hợp khác hệ thống thì nơi Ngânhàng bên bán đóng trụ sở phải có Ngânhàng cùng hệ thống với Ngânhàng mở TTD và tham gia thanhtoán bù trừ với Ngânhàng bên bán). Mỗi TTD chỉ được dùng để thanhtoán cho một người thụ hưởng. Thời hạn hiệu lực của một TTD là 3 tháng kể từ ngày Ngânhàng bên mua nhận mở TTD. Mức tiền tối thiểu cuả một TTD là 10 triệu đồng. 1.1.2.5 Thẻngânhàng Việc áp dụng hình thức thanhtoán bằng thẻ được thực hiện theo quyết định số 371/ 1999/QĐ- NHNN1 ngày 19.10.1999 của Thống đốc NHNN Việt Nam. Thẻngânhàng là một công cụ thanhtoán do Ngânhàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanhtoán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanhtoán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các Ngânhàng đại lý thanhtoán hay các quầy trả tiền mặt tự động. ở mộtsố nước, các hãng hay các Công ty kinh doanh lớn cũng phát hành thẻthanhtoán để thu tiền bán hàng của mình. ThẻNgânhàng có nhiều loại nhưng có mộtsố loại thẻ sau được sử dụng phổ biến: -Thẻ ghi Nợ: Người sử dụng loại thẻ này không phải lưu ký tiền vào tài khoản " Đảm bảo thanhtoán thẻ". Căn cứ để thanhtoánthẻ là số dư tài khoản tiền gửi của chủ sở hữu thẻtạiNgânhàng và hạn mức thanhtoán tối đa do Ngânhàng phát hành thẻ quy định. Hạn mức của thẻ được ghi vào bộ nhớ của thẻ nếu là thẻ điện tử hoặc được ghi vào dải băng từ nếu là thẻ từ. ở Việt Nam, thẻ ghi Nợ được quy định là thẻ loại A, loại thẻ này áp dụng cho những khách hàng có quan hệ tốt, thường xuyên và có tín nhiệm với Ngân hàng. -Thẻ tín dụng: áp dụng với những khách hàng có đủ điều kiện được Ngânhàng đồng ý cho vay tiền để mua thẻ. Mức tiền cho vay được coi như hạn mức tín dụng và được ghi vào bộ nhớ của thẻ, khách hàngchỉ được thanhtoánsố tiền trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được Ngânhàng chấp thuận. [...]... hàng và dùng thẻ để mua hàng hoá, dịchvụ- Người tiếp nhận thẻthanhtoán bằng thẻ: là các doanh nghiệp cung ứng hàng hoá, dịchvụ cho người sử dụng thẻ-Ngânhàng đại lý thanh toán: là các chinhánhNgânhàng do Ngânhàng phát hành thẻ quy định, Ngânhàng đại lý thanhtoán có trách nhiệm thanhtoán cho người tiếp nhận thanhtoán bằng thẻ khi nhận được biên lai thanhtoán Người sử dụng thẻ có thể rút... thẻ, số thẻ, nhãn hiệu thương mại và thời hạn sử dụng thẻ Trong thanhtoánthẻ bao gồm các chủ thể sau: -Ngânhàng phát hành thẻ: là Ngânhàng bán thẻ cho khách hàng và chịu trách nhiệm thanhtoánsố tiền do người sử dụng trả cho người thụ hưởng Ngânhàng phát hành thẻ có thể uỷ nhiệm cho mộtsốchinhánhNgânhàng phát hành và quản lý thẻ- Người sử dụng thẻ: là người trực tiếp mua thẻtạiNgân hàng. .. tạiViệtNamnăm 1995 · Năm 1996: - Trở thànhthành viên chính thức của tổ chức thẻ VISA - Khai trương thử nghiệm thẻ rút tiền tự động ATM - Phát hành thẻ tín dụng quốc tế Vietcombank MasterCard đầu tiên ở ViệtNam Tổ chức nghiệp vụ phát hành và thanhtoánthẻ quốc tế - Khai trương VPĐD tại Paris - Pháp; tại Moscow cộng hoà liên bang Nga - Khai trương chinhánh Thái Bỡnh -Ngânhàng Nhà nước Việt Nam. .. trung Là trung tâm thanhtoánngoại tệ liên Ngânhàng của trên 100 Ngânhàng trong nước và các chinhánhNgânhàng nước ngoàitạiViệtNam Là NHTM đầu tiên ở ViệtNam hoạt động kinh doanh ngoại tệ, luôn chi m tỷ trọng lớn nhất trên thị trường ngoại tệ liên Ngânhàng Là thành viên của Hiệp hội NgânhàngViệtNam Hiệp hội Ngânhàng Châu á Tổ chức thanhtoántoàn cầu Swift Tổ chức thẻ quốc tế Visa, Master... thập các dữ liệu về thẻ, tài khoản của khách hàng, từ đó thực hiện các hành vi giả mạo, gây tổn hại khôn lường về tài chính cũng như uy tín cho Ngân hàng, chủ thẻ Chương 2: Thực trạng phát hành, thanhtoán và quản lý rủi ro trong kinh doanh thẻ ngânhàngtạingânhàngngoạithươngviệtnam – chinhánhquậnhaibàtrưng 2.1 Khái quát chung về hoạt động của ngân hàngngoạithươngviệtnam 2.1.1 Sự hình... và thanhtoánthẻ quốc tế Visa, MasterCard và là đại lý thanh toỏn thẻ lớn nhất tạiViệt Nam: Visa, American Express, MasterCard, JCB Hiện là Ngõn hàng độc quyền phát hành thẻ American Express tạiViệtNam Là đại lý thanh toỏn chuyển tiền nhanhtoàn cầu Money Gram lớn nhất tạiViệtNam Là Ngõn hàngchi m tỷ trọng thanh toỏn xuất nhập khẩu và bảo lónh lớn nhất ViệtNam Là Ngânhàng duy nhất tạiViệt Nam. .. của Ngân hàngNgoạithươngViệtNam Vài nét về Ngân hàngNgoạithươngViệtNam Là NgânhàngThương mại quốc doanh (NHTMQD) được thành lập từ 1/4/1963 Vốn điều lệ hơn 3.955 tỷ đồng · Là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, được tổ chức theo mô hỡnh Tổng cụng ty 90,91 Là NgânhàngThương mại phục vụ đối ngoại lâu đời nhất tạiViệtNam Là NHTM đầu tiên tạiViệtNamquản lý vốn tập trung Là trung tâm thanh. .. chớnh - 24/1/2003: Khai trương chinhánh cấp II Khu cụng nghiệp Vĩnh Lộc-trực thuộc Chi nhỏnh NHNT Bỡnh Tõy - 7/2/2003: Chủ tịch nước ký quyết định trao tặng Ngân hàngNgoạithươngViệtNam Huân chương Độc lập hạngBa- 12/2/2003: Khai trương chinhánh cấp II Sóng Thần trực thuộc Chinhánh NHNT Hồ Chí Minh - 3/3/2003: Khai trương chinhánh cấp II Cầu Giấy trực thuộc Chinhánh NHNT Hà Nội - 4/3/2003: Khai... 1/8/2002, khai trương Chi nhỏnh cấp II Tõn Bỡnh trực thuộc Chi nhỏnh Hồ Chớ Minh - Ngày 6/8/2002, khai trương Chinhánh cấp II Nhơn Trạch trực thuộc Chinhánh Đồng Nai - Ngày 10/9/2002, khai trương Chinhánh cấp II Phú Tài trực thuộc Chinhánh Quy Nhơn và Chinhánh cấp II Khu cụng nghiệp trực thuộc Chi nhỏnh Bỡnh Dương - Ngày21/10/2002, khai trương chinhánh cấp II Châu Đốc trực thuộc Chinhánh An Giang - 1/12/2002,... tiếp (199 6-1 999) được Chase Manhattan Bank, Newyork công nhận là Ngânhàng có chất lượng dịchvụ tốt nhất về thanhtoán Swift theo tiêu chuẩn quốc tế -NgânhàngNgoạithương được tạp chí “the Banker” một tạp chíNgânhàng có tiếng trong giới tài chính quốc tế của Anh quốc bầu chọn là Ngânhàng tốt nhất của ViệtNamnăm 2000“ · Năm 2001: - Khai trương Chinhánh Gia Lai - Ngày 1/10/2001, khai trương . LUẬN VĂN: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện dịch vụ thanh toán thẻ tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quận Hai Bà Trưng . rủi ro trong kinh doanh thẻ ngân hàng tại ngân hàng ngoại thương việt nam – chi nhánh quận hai bà trưng 2.1 Khái quát chung về hoạt động của ngân hàng ngoại thương việt nam 2.1.1 Sự hình thành. toán thẻ tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quận Hai Bà Trưng. ” Cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. chương 1: lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt và thẻ ngân hàng