MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG DỊCH VỤ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU.DOC

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG DỊCH VỤ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

lời mở đầu

Những năm gần đây, thuật ngữ thẻ thanh toán không còn đợc nhắc đến với vẻ lạ lẫm của ngời dân Việt Nam nh trớc Thẻ thanh toán đã đợc đa vào giao dịch ở nớc ta từ những năm đầu thập kỷ 90 Công nghệ thẻ là một trong những phơng thức thanh toán hiện đại dựa trên nền tảng của hệ thống thông tin, xử lý của mỗi Ngân hàng, nên dễ đợc thị trờng chấp nhận nhất và nhanh chóng đợc phổ dụng ở Việt nam.Thực tế những năm qua cho thấy dịch vụ thanh toán thẻ đã đem lại nhiều thành tựu đáng kể cho Việt Nam nói chung và các NH tham gia thanh toán thẻ nói riêng Năm qua, thông qua phát hành và thanh toán thẻ, các Ngân hàng đã đem lại cho nền kinh tế một lợng vốn đầu t khá lớn, một lợng ngoại tệ đáng kể góp phần vào phát triển kinh tế đất nớc , chúng ta có thể khẳng định rằng thẻ thanh toán ra đời là một tất yếu của một nền kinh tế phát triển Tuy nhiên dịch vụ này trong thời gian tới sẽ phải đối mặt với nhiều khó khăn Vì vậy quan tâm phát triển thẻ thanh toán là việc rất cần thiết

Hiện nay , nhà nớc ta đã và đang có nhiều biện pháp thúc đẩy và mở rộng dịch vụ này Nhng do mới trong giai đoạn đầu nên phát triển thẻ còn khó khăn và nhiều bất cập.

Ngân hàng thơng mại á Châu, một Ngân hàng tham gia thanh toán thẻ ngay từ những năm đầu tiên cũng đã phải đối mặt với không ít những trắc trở và trong thời gian tới ACB không những phải lo khắc phục những khó khăn bất cập chung còn phải cạnh tranh với những Ngân hàng trong và ngoài nớc cùng tham gia phát hành và thanh toán thẻ.

Xuất phát từ thực tế đó với sự hớng dẫn của thầy Đào Minh Tuấn và qua đợt thực tập tai NHTMCP á CHÂU, em cảm thấy thật cần thiết và tâm huyết với việc nghiên cứu về dịch vụ mới mẻ này

Vì vậy, em xin mạnh dạn đa ra một số ý kiến qua bài khoá luận với đề tài :

“ Một số giải pháp nhằm mở rộng dịch vụ thanh toán thẻ

tại Ngân hàng thơng mại cổ phần á CHâU”

Mục đích nghiên cứu của đề tài : Thông qua việc nghiên cứu các tài liệu , tình hình thực tế phát hành và thanh toán thẻ tại ACB , các văn bản pháp quy liên quan em muốn tìm hiểu thêm về thẻ thanh toán, thấy đợc

những bất cập, tồn tại trong phát hành và thanh toán thẻ , từ đó đa ra một số ý kiến để mở rộng dịch vụ thẻ hiện nay và trong thời gian tới.

Trong khoá luận này em xin đề cập đến các vấn đề về thẻ trong những năm từ 1996- 2002 Chia làm 3 chơng nh sau:

Chơng I : Tổng luận về thanh toán KDTM sự hình thành và phát triển dịch vụ thẻ

Chơng II : Thực trạng phát hành thanh toán và sử dụng thẻ tại ACB Chơng III: Một số ý kiến nhằm mở rộng dịch vụ thanh toán thẻ tại

Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế nên trong khoá luận của em khó tránh khỏi những sai sót, kính mong thầy cô thông cảm và chỉ bảo giúp em.

Em xin gửi lời cám ơn chân thành tới thầy Đào Minh Tuấn, ngời đã giúp đỡ em trong suốt quá trình làm khoá luận tốt nghiệp, cùng các thầy cô trong khoa Kế toán- Kiểm toán NH, ban lãnh đạo và các anh chị tại phòng thẻ NHTMCP A CHÂU đã nhiệt tình giúp đỡ và tận tình chỉ bảo cho em trong suốt thời gian qua, giúp em hoàn thành tốt bài khoá luận này

phần I: nội dung

chơng I: tổng luận về thanh toán không dùng tiềnmặt, sự hình thành và phát triển dich vụ thẻ

1.1- Sự hình thành và phát triển các hình thức thanh toán trong nền kinhtế

1.1.1- Tính tất yếu khách quan của tổ chức thanh toán trong nền kinh tế và

sự phát triển các ph ơng tiện thanh toán

Nền kinh tế nớc ta phát triển trải qua nhiều giai đoạn, bắt đầu từ nền kinh tế tự cấp tự túc Sản xuất càng phát triển, chuyên môn hoá càng sâu sắc Trong khi đó nhu cầu của con ngời rất phong phú và đa dạng, thoả mãn nhu cầu đó buộc con ngời phải trao đổi hàng hoá với nhau Đầu tiên là trao đổi trực tiếp ( hàng đổi lấy hàng) Tiếp đến là trao đổi gián tiếp qua vật trung gian , dần dần ổn định thanh toán thông qua tiền tệ.

Chức năng phơng tiện thanh toán của tiền tệ càng thể hiện rõ do có sự khác biệt về thời gian, không gian giữa sản xuất và tiêu dùng, giữa chu kì sản xuất này với chu kì sản xuất khác nên trong quan hệ mua bán nảy sinh nhiều

mối quan hệ nh mua chịu bán chịu, hay ngời mua và ngời bán không trực tiếp thanh toán đợc với nhau

Tái sản xuất ngày càng mở rộng làm xuất hiện nhiều mối quan hệ phức tạp, quan hệ giữa ngời mua và ngời bán, giữa ngời chủ và ngời làm nên việc mua bán và trao đổi hàng hoá và tổ chức thanh toán trở nên bức thiết.

1.1.2- Hạn chế của việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt với sự xuất hiện

của các ph ơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt

Khi nền kinh tế cha phát triển , Thanh toán chủ yếu là thanh toán bằng tiền mặt, là việc trực tiếp sử dụng tiền chi trả cho các khoản hàng hoá dịch vụ tiêu dùng Trong phơng thức , này sự vận động của hàng hoá gắn liền với sự vận động cuả tiền tệ.

Lợng hàng hoá sản xuất ra ngày càng nhiều, khối lợng sản phẩm trao đổi lớn, cần phải có lợng tiền lớn cho việc trao đổi , thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt bộc lộ những yếu điểm của nó trong việc vận chuyển, cất giữ, bảo quản tốn kém chi phí in ấn, tốn thời gian, tiền của và nhân lực ảnh hởng không tốt đến nền kinh tế.

Nền kinh tế phát triển trình độ cao hơn, trao đổi hàng hoá không còn bó hẹp trong phạm vi quốc gia mà đã vợt khỏi biên giới của một nớc Trao đổi không chỉ giữa địa phơng này với địa phơng khác, giữa vùng này với vùng khác mà còn giữa quốc gia này với quốc gia khác Với phạm vi thanh toán rộng nh vậy thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt rất khó khăn.

Mặt khác, thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt sẽ tạo ra một lợng tiền mặt lớn tồn đọng tại doanh nghiệp, không có khả năng sinh lời khi doanh nghiệp cha có nhu cầu sử dụng, gây lãng phí lớn cho nền kinh tế.

Khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển, đạt đến trình độ tinh vi, có thể làm giả tiền với chi phí thấp Đòi hỏi nền kinh tế phải đa ra phơng tiện thanh toán phù hợp hơn Đó là thanh toán KDTM.

1.2- Vài nét về thanh toán KDTM

1.2.1- Khái niệm

Thanh toán KDTM là phơng thức thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt, thanh toán bằng việc trích tiền từ tài khoản của ngời này để trả vào tài khoản của ngời khác hoặc thanh toán bù trừ qua vai trò trung gian của NH

Thanh toán KDTM không sử dụng tiền mặt mà sử dụng tiền ghi sổ( tiền qua NH)

Thanh toán KDTM thể hiện mối quan hệ độc lập tơng đối giữa luân chuyển hàng hoá và luân chuyển tiền tệ , sử dụng phơng tiện thanh toán này

ngời mua và ngời bán không phải trực tiếp gặp nhau để thanh toán mà chỉ cần uỷ quyền cho NH

1.2.2- Vai trò của các ph ơng tiện thanh toán KDTM trong nền kinh t ế

1.2.2.1- Vai trò của thanh toán KDTM đối với NH

Nh trên ta đã thấy TT KDTM không sử dụng tiền mặt mà sử dụng tiền ghi sổ, điều này có ý nghĩa rất lớn dối với NH:

TT KDTM góp phần tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn, tăng vòng quay vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của NH đồng thời phục vụ tốt quá trình tái sản xuất của nền kinh tế

Trong TTKDTM các chủ thể tham gia phải mở tài khoản tại NH mang đến cho NH một nguồn vốn lớn với lãi suất thấp thậm chí không phải trả lãi từ nguồn tiền gửi ký quỹ , tiền gửi thanh toán của khách hàng NH sẽ sử dụng nguồn vốn này cho vay kiếm lời

Các nghiệp vụ của một NH hàng có mối quan hệ hữu cơ với nhau, vì vậy làm tốt nghiệp thanh toán sẽ thúc đẩy các nghiệp vụ khác của NH cũng phát triển hơn, thực hiện tốt nghiệp vụ thanh toán sẽ nâng cao uy tín của NH sẽ có nhiều khách hàng tín nghiệm NH nhờ đó nguồn vốn huy động của NH tăng lên thúc đẩy nghiệp vụ tín dụng, ngiệp vụ ngân quỹ

NH sẽ giảm lợng tiền mặt trong lu thông, giảm chi phí in ấn bảo quản vận chuyển

KDTM thúc đẩy thanh toán dễ dàng nhanh chóng, giúp NH làm tốt chức năng tạo tiền thúc đẩy phát triển nền kinh tế

TTKDTM giúp NH kiểm soát một phần lợng vốn trong nền kinh tế, biết đợc khả năng tài chính cũng nh tình hình kinh doanh của doanh nghiệp trên cơ sở đó NH có quyết định đúng trong việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp hạn chế rủi ro trong kinh doanh.

TT KDTM giúp NH nâng cao uy tín của mình, thu hút khách hàng, thu đợc nguồn phí tơng đối lớn.

1.2.2.2- Vai trò của thanh toán KDTM đối với doanh nghiệp

TT KDTM góp phần đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất Thanh toán là khâu đầu tiên cũng là khâu cuối cùng của quá trình sản xuất của doanh nghiệp thể hiện qua sơ đồ:

Trả tiền các yếu tố đầu vào  nhận hàng sản xuất sản phẩm bán sản phẩm thu tiền

làm tốt khâu thanh toán sẽ thúc đẩy chu trình sản xuất của doanh nghiệp nhanh hơn, hiệu quả hơn

Bằng việc TTKDTM các DN có thể giảm một phần đáng kể trong công việc quản lý trong thanh toán để tập trung sản xuất kinh doanh có hiệu quả

Với việc thanh toán không sử dụng tiền mặt giúp DN an toàn về vốn tránh tham ô tham nhũng , chiếm dụng vốn

1.2.2.3- Đối với nhà n ớc

NHTW có thể tăng khả năng điều tiết việc cung ứng tiền tệ cho phù hợp với nhu cầu lu thông, tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho phù hợp, ổn định sức mua của đồng tiền, kiểm soát quan hệ mua bán, việc chấp hành chế độ của từng đơn vị quản lý kinh tế vĩ mô

1.2.2.4- Đối với nền kinh tế

Nhờ có TTKDTM thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế, quá trình tái sản xuất xã hội, lu thông hàng hoá phát triển Thúc đẩy quá trình tái sản xuất sẽ góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Trao đổi hàng hoá hiện nay vợt ra ngoài pham vi quốc gia, TTKDTM thực hiện tốt đáp ứng yêu cầu hấp dẫn vốn đầu t nớc ngoài, tăng nguồn thu ngoại tệ

Qua việc nghiên cứu vai trò của các phơng tiện TTKDTM đối với nền kinh tế, chúng ta có thể khẳng định rằng thanh toán KDTM là phơng thức tiến bộ nhất trong giai đoạn hiên nay Cần có những biện pháp thúc đẩy việc sử dụng các phơng tiện thanh toán này

1.3- Các nguyên tắc của các phơng tiện thanh toán KDTM

Bất kỳ hoạt động nào trong nền kinh tế đều phải đợc quản lý và quy định bằng các quy định của pháp luật, đảm bảo ổn định phát triển kinh tế Cùng với sự ra đời của các phơng tiện thanh toán KDTM NHNN ban hành các quy địnhvề thnah toán KDTM Hiện nay, thanh toán KDTM đợc quy định cụ thể trong quy định số 22/QĐ - NH1 và thông t 08/TT- NH ngày 21/02/1994của thống đốc NHNN về ” Thẻ lệ thanh toán KDTM” NĐ số30/ CP về séc và thông t 07/ngày 27/7/96 quy định những điều sau:

1.3.1- Quy định chung

Các cơ quan , DN, tổ chức , đoàn thể , đơn vị, cá nhân đựoc quyền tự lựa chọn NH để mở tài khoản giao dịch và thanh toán

Các đơn vị dự toán NSNN mở tài khoản tại KBNN

Các cá nhân đơn vị có tài khoản tại NH, KBNN thực hiện thanh toán KDTM phải tuân theo những thể lệ này.

Việc mở tài khoản tại NH, KBNN và thanh toán qua tài khoản phải đ-ợc ghi bằng VNĐ Trờng hợp mở tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ phải thực hiện theo quy chế quản lý ngoại hối của chính phủ nớc đó ban hành.

1.3.2- Quy định cụ thể

1.3.2.1- Quy định đối với bên mua

Mục đích của quy định này là nhằm đẩy nhanh tốc độ thanh toán Bên mua sau khi đã nhận hàng hoá dịch vụ phải có trách nhiệm thanh toán cho bên bán, đảm bảo cho bên ban gửi các chứng từ hợp lệ tới ngân hàng sẽ đợc thanh toán ngay tránh tình trạng phải chờ đợi, chiếm dụng vốn lẫn nhau gây ảnh hởng xấu đến nền kinh tế.

1.3.2.2- Quy định đối với bên thụ h ởng :

Ngời thụ hởng khi thu nhận các giấy tờ thanh toán phải kiểm tra tính hợp lệ của các giấy tờ này (ghi đầy đủ mọi yếu tố quy định, không sửa chữa, tẩy xoá các chữ ký và mẫu dấu phải đúng mẫu đã đăng ký tại ngân hàng) Nếu thiếu một trong các yếu tố đó, giấy tờ thanh toán sẽ không hợp lệ và không có giá trị thanh toán.

1.3.2.3- Quy định đối với ngân hàng -kho bạc nhà n ớc : NH và KBNN phải có trách nhiệm

Thực hiện các uỷ nhiệm thanh toán của chủ tài khoản bảo đảm chính xác, an toàn thuận tiện Các NH và KBNN có trách nhiệm chi trả bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản trong phạm vi số d tiền gửi theo yêu cầu của chủ tài khoản

Cung cấp đầy đủ , kịp thời các loại mẫu giấy tờ thanh toán cho khách hàng

Kiểm tra khả năng thanh toán của chủ tài khoản (bên trả tiền) trớc khi thực hiện thanh toán và đợc quyền từ chối thanh toán nếu tài khoản không dủ tiền , đồng thời không chịu trách nhiệm về nội dung liên đới của hai bên khách hàng

Nếu do thiếu sót trong quá trình thanh toán gây thiệt hại cho khách hàng thì NH và KBNN phải bồi thờng thiệt hại và tuỳ theo mức độ vi phạm có thể bị xử lý theo pháp luật NH có trách nhiệm kiểm soát các giấy tờ thanh toán đảm bảo lập đúng thủ tục quy định, dấu (nếu có đăng ký mẫu) và các chữ ký trên giấy tờ thanh toán đúng với mẫu đã đăng ký, số d tài khoản tiền gửi của khách hàng còn đủ để thanh toán

Ngân hàng đợc quyền từ chối thanh toán nếu các giấy tờ thanh toán không đủ các yêu cầu trên Khi thực hiện dịch vụ thanh toán cho khách hàng ngân hàng đợc thu phí theo quy định của Thống đốc NHNNVN.

1.4- Một số phơng tiện thanh toán KDTM

1.4.1- Hình thức thanh toán bằng séc

Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản đợc lập theo mẫu của NHNN , yêu cầu đơn vị thanh toán trích một số tiền từ tài khoản của mình trả cho ng-ời thụ hởng có ghi tên trên séc, hay ngng-ời cầm séc trong thng-ời hạn hiệu lực của tờ séc

Thời hạn hiệu lực thanh toán của tờ séc là 15 ngày kể từ ngày séc đợc ký phát hành cho tới ngày séc đợc nộp vào đơn vị thanh toán hay đơn vị thu hộ

1.4.2- Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm thu

Uỷ nhiệm thu là hình thức thanh toán đợc áp dụng trong thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ giữa ngời mua và ngời bán trên cơ sở hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng Sau khi hoàn thành việc giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho ngời mua, ngời bán sẽ chủ động lâp uỷ nhiệm thu gửi tới NH nhờ thu hộ số tiền hàng hoá dịch vụ đã cung cấp theo giấy tờ thanh toán hợp lệ.

Phạm vi thanh toán: Thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản tại cùng một NH khác NH cùng hệ thống hoặc khác NH và khác hệ thống

1.4.3- Hình thức thanh toán uỷ nhiệm chi- chuyển tiền

Uỷ nhiệm chi là lệnh trả tiền đợc chủ tài khoản mở theo mẫu của NH yêu cầu NH nơi mình mở tài khoản trích tiền từ tài khoản của mình tra cho ngời thụ hởng

Phạm vi thanh toán: Uỷ nhiệm chi thanh toán cho nhứng khách hàng có tài khoản tại cùng NH hay khác NH cùng hệ thống hoặc khác NH khác hệ thống khác địa bàn

1.4.4- Hình thức thanh toán bằng th tín dụng

Là lệnh của đơn vị mua hàng gửi đến NH phục vụ mình yêu cầu chuyển số tiền nhất định lu ký vào tài khoản đảm bảo th tín dụng để thanh toán cho ngời bán

Mỗi th tín dụng trả cho một ngời bán, với mức tối thiểu là 10 triệu đồng, thời hạn thanh toán là 3 ngày kể từ ngày bên mua mở th tín dụng

Phạm vi thanh toán giữa hai chủ tài khoản có tài khoản tại hai NH cùng hệ thống hoặc khác hệ thôngs có tham gia thanh toán bù trừ với NH cùng hệ thống

1.4.5- Hình thức thanh toán bằng ngân phiếu thanh toán

Là hình thức thanh toán KDTM do NHNH Việt Nam phát hành có mệnh giá và thời hạn thanh toán ghi sẵn trên từng tờ , không ghi tên và có thể đợc chuyển nhợng.

Ngân phiếu thanh toán có thời hạn đợc ghi trên từng tờ có thể sử dụng NPTT để ghi có vào tài khỏan tiền gửi , đổi tiền mặt ,đổi NPTT còn thơi hạn

Ngân phiếu thanh toán đợc bảo quản và sử dụng nh tiền mặt trả tiền mua hàng hoá dịch vụ, trả nợ

Phạm vi thanh toán : trên toàn quốc miễn là trong thời hạn hiệu lực thanh toán

1.4.6- Hình thức thanh toán bằng thẻ

Là phơng tiện thanh toán KDTM do NH phát hành và cấp tín dụng cho ngời mua sử dụng để trả tiền mua hàng hoá dịch vụ hay rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động , NHPH, NHTT

Phạm vi thanh toán: trong nớc và ngoài nớc

Các loại thẻ thờng dùng hiện nay: thẻ ghi nợ , thẻ thanh toán , thẻ tín

1.3 Sự phát triển công nghệ thanh toán thẻ

1.3.1-Khái niệm , sự cần thiết của công nghệ thẻ

Quy trình đòi tiềnQuy trình thanh toán

1.3.3.1 Khái niệm

Thẻ thanh toán là một phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt mà chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ hoặc rút tiền mặt tại các CSTNT.

1.3.1.2- Sự cần thiết thanh toán thẻ

Có nhiều ý kiến về sự ra đời và phát triên của thẻ mà một trong những thắc mắc đó là “ Tại sao đã có các phơng tiện thanh toán KDTM nh séc , uỷ nhiệm thu uỷ nhiệm chi, ngân phiếu thanh toán th tín dụng lại còn cho ra đời thêm thẻ thanh toán làm gì cho phức tạp? Sở dĩ nh vậy là vì:

Thứ nhất, các phơng tiện thanh toán nh uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, NPTT, TTD, séc không áp dụng đợc với những giao dịch nhỏ Chúng ta không thể sử dụng uỷ nhiệm thu , uỷ nhiệm chi hay th tín dụng , NPTT cho việc chi trả cho một bữa ăn trị giá vài chục ngàn, hay những món hàng tại siêu thị sẽ rất bất tiện bởi vì chúng ta không thích giữ tiền mặt mà lại sử dụng một NPTT mệnh giá 500000 đồng để chi trả cho một món hàng trị giá 50000 để rồi nhận lại một lợng tiền mặt lớn

Thứ hai, séc thanh toán chỉ đợc sử dụng với những khách hàng có tín nghiệm lẫn nhau, thủ tục thanh toán bằng sec bảo chi rắc rối, còn có một số tiền ký quỹ bảo chi tồn đọng không đợc hởng lãi Điều này gây một tâm lý không thoải mái hơn nữa số tiền thanh toán trên séc không linh hoạt trong chi trả vì vậy nó ít đợc a chuộng

Thứ ba, đối với phơng tiện TTKDTM khác thủ tục luân chuyển chứng từ thanh toán hạn chế , ví nh LC thủ tục mở rất phức tạp, quy trình luân chuyển chứng từ vòng vèo gây chậm trễ trong thanh toán hơn thế mỗi LC hạn mức tối thiểu 10 triệu , chỉ thanh toán cho một khách hàng Khi giao dịch với nhiều khách hàng phải mở nhiều tài khoản , khoản ký quỹ mở LC không đợc hởng lãi , vì vậy LC không đợc sử dụng rộng rãi.

Thứ t , đó các phơng tiện thanh toán trên rất dễ làm giả với chi phí thấp, gây ảnh hởng tiêu cực tới sự phát triển kinh tế

Thẻ thanh toán với nhiều tiện ích khắc phục đợc đa số các hạn chế trên nên thẻ thanh toán đợc đa vào cha bao lâu đã đợc sử dụng rộng rãi

1.3.2Quá trình phát triển công nghệ thẻ

Vào năm 1946 , dạng đầu tiên của thẻ ngân hàng là Charg -It của ngân hàng John Biggins xuất hiện tại Mỹ , đó là một hệ thống tín dụng cho phép các khách hàng thực hiệc các giao dịch nội địa bằng các " phiếu " có giá trị do ngân hàng phát hành

Quy trình thanh toán loại thẻ này: Chủ thẻ srử dụng phiếu do NH phát hành trả tiền hàng hoá , rút tiền tại các đại lý Các đại lý nộp các " phiếu "

giao dịch cho ngân hàng Biggins Ngân hàng sẽ thanh toán các giao dịch đó cho các đại lý và thu tiền lại từ các khách hàng

Hệ thống này là tiền đề cho việc phát hành thẻ tín dụng ngân hàng đầu tiên của ngân hàng Franklin National , NewYork vào năm 1951 Các khách hàng nộp đơn xin cấp hạn mức tín dụng và đợc xem xét thông qua hoạt động tín dụng , giao dịch trớc đó của họ với ngân hàng để kiểm tra khả năng thanh toán Sau đó , ngân hàng phát hành thẻ cho các khách hàng đủ tiêu chuẩn và họ có thể dùng các thẻ này để thực hiện giao dịch tại các đại lý chấp nhận thẻ Trong thực hiện giao dịch , các đại lý ghi lại các thông tin trên thẻ vào các hoá đơn và nộp về cho ngân hàng ; sau đó ngân hàng ghi có vào tài khoản của đại lý sau khi trừ chiết khấu Và các chủ thẻ phải trả toàn bộ d nợ vào cuối tháng

Những năm sau đó , ngày càng có nhiều tổ chức tài chính tham gia vào thị trờng thẻ ngân hàng Vào năm 1959, để cạnh tranh , nhiều tổ chức phát hành thẻ đa ra loại hình dịch vụ mới : tín dụng tuần hoàn Với dịch vụ mới này , chủ thẻ có thể duy trì số d nợ trên tài khoản : chủ thẻ chỉ phải trả một phần d nợ , và phần còn lại đợc tính phí tài chính

Vào năm 1960, ngân hàng Bank of America giới thiệu sản phẩm thẻ ngân hàng của riêng mình , the BankAmericard , và đã đạt đợc rất nhiều thành công.

Do việc thành công trong việc kinh doanh thẻ ngân hàng của Bank of America, nhiều tổ chức phát hành thẻ khác bắt đầu liên kết để cạnh tranh với các tổ chức của Bank of America.Vào năm 1966 , 14 ngân hàng Mỹ liên kết thành tổ chức Interbank (Interbank Card Association -ICA),một tổ chức mới có khả năng trao đổi thông tin các giao dịch thẻ tín dụng.

Vào năm 1967, bốn ngân hàng California đổi tên từ California Bankcard Association thành WesternStatesBank CardAssociation (WSBA).WSBA mở rộng mạng lới thành viên với các tổ chức tài chính khác ở phía tây nớc Mỹ.Sản phẩm thẻ của tổ chức WSBA là MasterCharge.Tổ chức WSBA cũng cấp phép cho tổ chức Interbank sử dụng tên và thơng hiệu của MasterCharge.

Vào cuối thập 1960 , nhiều tổ chức tài chính đã trở thành thành viên của MasterChange và đủ sức cạnh tranh với BankAmericard

Năm 1977,Bank Americard trở thành Visa International Năm 1979,MasterCharge đổi tên thành MasterCard.

Sau đó,ngày càng có nhiều các tổ chức tài chính của các nớc tham gia vào chơng trình thẻ ngân hàng.

Ngoài ra , có các sản phẩm thẻ khác đợc hình thành nh American Express vào năm 1958 , Diners Club vào năm 1950 , JCB vào năm 1961 Phát triển lớn mạnh nhất phải kể đến thẻ Visa với số lợng các tổ chức thành viên 22000 tại hơn 200 quốc gia , số các chủ thẻ là 630 triệu , số các đại lý chấpnhận thanh toán là 16 triêu đơn vị , số các điểm rút tiền mặt là 351000 , trang bị máy rút tiền tự động ATM là 490000 Tiếp theo là thẻ Mastercard với số lợng các tổ chức tài chính thành viên lên đến 22000 tại hơn 200 quốc gia , với số lợng chủ thẻ lên đến trên 380 triệu , số các điểm rút tiền mặt lên đến 380000 , số lợng máy ATM trang bị là 250000

Cho đến nay thẻ thanh toán đã trở thành phơng tiện thanh toán phổ biến trên toàn cầu, nó xâm nhập vào mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội của nhiều quốc gia trên thế giới đặc biệt tại các nớc công nghiệp phát triển Đặc biệt trong điều kiện hiện nay khi công nghệ thông tin phát triển ở trình độ đặc biệt cao , tạo điều kiện cho thơng mại điện tử lên ngôi thay thế cho các hình thức mua bán hàng hoá truyền thống , đánh dấu một bớc tiến của văn minh nhân loại thì thanh toán thẻ là điều kiện tiên quyết để thơng mại điện tử có thể tồn tại và phát triển Trong một tơng lai không xa thanh toán thẻ sẽ trở thành phơng thức thanh toán phổ biến thay thế cho các phơng tiện truyền thống khác , đây là điều chúng ta hoàn toàn có thể hy vọng.

1.3.3 Đăc điểm thẻ thanh toán :

Hiện nay, loại thẻ đợc sử dụng phổ biến ở Việt Nam nói riêng và trên thế giới nói chung đều là thẻ từ , còn thẻ thông minh thì mới sử dụng rất ít do giá thành sản xuất cao Vì vậy trong phạm vi bài viết này chúng ta tạm thời làm quen với thẻ từ

Hầu hết các loại thẻ thanh toán hiện nay đều làm bằng nhựa cứng (plastic) có hình chữ nhật với kích thớc đã đợc tiêu chuẩn hoá quốc tế 54 mm x 84 mm dày 1 mm , có 4 góc tròn , thẻ có ba lớp , màu sắc thẻ có thể thay đổi khác nhau tuỳ ngân hàng phát hành tuỳ theo qui định thống nhất của mỗi tổ chức thẻ Hai mặt của thẻ có những dấu hiệu riêng khác nhau , cụ thể nh sau :

 Mặt tr ớc của thẻ :

(1) Thơng hiệu của tổ chức thẻ quốc tế ( nếu là thẻ quốc tế ) , đồng thời thể hiện loại thẻ: VISA, MASTERCARD ,AMERICAN EXPRESS ,JCB ,DINERS CLUB

(2) Tên tổ chức( ngân hàng ) phát hành thẻ : nằm phía trên bên trái thẻ (3) Biểu tợng của thẻ :

+ Đối với thẻ Visa : có hình chim bồ câu đang bay in chìm ở góc bên phải thẻ , , phía dới là phù hiệu VISA gồm có 3 đờng kẻ ngang màu xanh tím , màu trắng và vàng nâu , chữ VISA màu vàng chạy ngang đờng kẻ trắng + Đối với thẻ Master : biểu tợng gồm 2 phần

Hologram : tức ảnh nổi ba chiểu có in hình ảnh quả địa cầu giao nhau với các lục địa , phần hình nổi lazer này có thể thấy đợc và có vẻ nh di chuyển khi nghiêng thẻ

Phù hiệu MASTERCARD nằm trên 2 đờng tròn đỏ vàng giao nhau

+ Đối với thẻ AMEX ( AMERICAN EXPRESS) : có biểu tợng ngời lính La Mã đội mũ sắt

+ Đối với thẻ JCB : có biểu tợng chữ JCB đợc lồng trong 3 đờng gạch song song liền nhau với màu sắc khác nhau

(4) Số thẻ : Đây là số dành riêng cho mỗi chủ thẻ , số đợc dập nổi lên trên thẻ Tuỳ theo từng loại thẻ mà có chữ số khác nhau và cách cấu trúc

(7) Một số đặc điểm riêng khác : chẳng hạn sau ngày hiệu lực thẻ có in ngày

kí hiệu loại thẻ , số ICA của ngân hàng phát hành

+ Mã số bí mật cá nhân ( PIN - Personal Identifycation Number )

Riêng thẻ thông minh có một con chíp ( vi mạch ) lu trữ thông tin về ngời cầm thẻ và tài khoản của anh ta Chúng cũng lu giữ chi tiết tối đa là 200 giao dịch dùng thẻ đợc thực hiện gần nhất

(2) Băng chữ ký : trên băng giấy này là chữ ký của chủ thẻ Khi lập hóa đơn thanh toán cơ sở chấp nhận thẻ sẽ đối chiếu chữ ký trên hóa đơn với chữ ký mẫu để so sánh Băng chữ ký này đợc làm từ một nguyên liệu đặc biệt có khả năng ngăn cản mọi sự cố gắng tẩy xóa , sửa đổi trên bề mặt thẻ và đợc ép chặt trên nền thẻ , không thể dùng tay cạy lên đợc

(3)Các phần khác : điện thoại dịch vụ khi có thắc mắc sử dụng thẻ

1.3.4- Phân loại thẻ, các loại thẻ thông dụng trên thế giới

1.3.4.1- Phân loại thẻ

Thẻ có thể đợc sử dụng với các mục đích khác nhau: có ngời muốn sử dụng thẻ để thanh toán hàng hoá dịch vụ, có ngời sử dụng rút tiền mặt, để đi du lịch, hoặc để chi trả cho việc học hành chi tiêu của con cái họ ở nớc ngoài Có những ngời lần đầu tiên đến xin phát hành thẻ phải ký quỹ mở tài khoản nhng những ngời có uy tín với NH đợc cấp tín dụng tín chấp cho khách hàng Để thuận tiện trong thanh toán quản lý ngời ta phân chia thẻ ra làm nhiều loại theo những cách phân chia khác nhau:

1.3.4.1.1- Phân theo nội dung kinh tế  Thẻ ghi nợ (Debit card)

Thẻ ghi nợ là loại thẻ thờng chỉ đợc các ngân hàng phát hành cho các khách hàng mở tài khoản tại các ngân hàng Mỗi khi ngời sử dụng thẻ mua một món hàng hoá hay dịch vụ nào đó bằng thẻ NH sẽ tự động trừ bớt sô tiền từ tài khoản tơng ứng của chủ thẻ và chuyển số tiền đó qua tài khoản của ngời bán hay ngời cung ứng dịch vụ Thờng thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuộc vào số d hiện hữu trên tài khoản của chủ thẻ Chủ thẻ chỉ chi tiêu trong phạm vi mình có nhng để gia tăng tính cạnh tranh sản phẩm thẻ của mình các ngân hàng có thể cấp cho chủ thẻ một mức thấu chi ( chi vợt quá số tiền hiện có trên tài khoản )

Có hai loại thẻ ghi nợ cơ bản :

- Thẻ on- line là thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch đợc khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản chủ thẻ

- Thẻ off - line là thẻ ghi nợ mà giá trị những giao dịch sẽ đợc khấu trừ vào tài khoản của chủ thẻ sau ngày giao dịch vài ngày

Thẻ tín dụng (Credit Card)

Thẻ tín dụng đợc phát hành cho khách hàng có các điều kiện tơng tự

cho vay cũng nh thủ tục thực hiện đơn giản hơn, hạn mức tin dụng cũng nhỏ hơn nhiều so với cho vay thông thờng và đợc xem nh thẻ ngân hàng ( bank card)vì chúng thờng đợc phát hành bởi các ngân hàng Có hình thức và cấu tạo giống thẻ ghi nợ nhng khác ở chỗ khoản phát sinh khi chủ thẻ thanh toán là một lần nhận nợ đối với NH Các ngân hàng sẽ quy định một hạn mức tín dụng nhất định cho từng chủ thẻ hay nói cách khác chủ thẻ chỉ đợc chi tiêu trong hạn mức đã cho Nếu chủ thẻ trả hết số tiền nợ vào cuối tháng ( theo hóa đơn gửi đến của các cơ sở thanh toán ) cho ngân hàng thì họ không phải trả lãi cho số tiền đã sử dụng trong tháng Còn nếu chủ thẻ không thanh toán hết nợ thì anh ta sẽ phải trả lãi trên số tiền còn nợ theo một mức lãi suất đã định trớc

Thẻ có thể sử dụng để rút tiền mặt tại quầy giao dịch của Ngân hàng (NHPH,NHTT) hay các trên các máy rút tiền tự động, thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ tại cơ sở tiếp nhận thẻ Số lần chi tiêu, số tiền chi tiêu trong ngày tùy thuộc vào chính sách của mỗi NHPH.

Thẻ thanh toán (Charge card)

Thẻ thanh toán đợc xem là loại thẻ du lịch và giải trí ( Travel & Entertainment Card) Gồm American Express , Dinner Club , JCB, Carte Blanche Đây là loại thẻ không quy định trớc hạn mức chi tiêu, cuối tháng khách hàng sẽ phải thanh toán khi nhận đợc bảng thông báo tài khoản , tr-ờng hợp không nộp đủ số d nợ thì khách hàng phải trả phí nợ quá hạn Thẻ thanh toán khác các thẻ khác ở chỗ công ty phát hành thẻ tham gia giải quyết trực tiếp mọi giao dịch giao dịch giữa chủ thẻ và cơ sơ chấp nhận thẻ, và chủ thẻ phải thanh toán đầy đủ d nợ thẻ khi nhận đợc bảng thông báo tài khoản

Thẻ rút tiền ATM

Loai thẻ dùng để rút tiền mặt trên máy rút tiền tự động ATM, máy EFT/POS và bắt buộc số tiền rút không đợc vợt quá số d trên tài khoản đợc liên kết với thẻ ATM phát hành cho chủ thẻ Để sử dụng loại thẻ này đòi hỏi chủ thẻ phải mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng (có thể đợc cấp hạn mức thấu chi) Số tiền rút ra mỗi lần sẽ đợc trừ ngay vào tài khoản (tức thời) Tuy nhiên, thẻ ATM không chỉ đơn thuần là thẻ rút tiền mặt Với khả năng phát triển của CNTT, thẻ ATM có thể sử dụng để thanh toán chuyển khoản, mua hàng hóa dịch vụ, thanh toán hóa đơn

Cash Card có những loại sau :Thẻ ATM (Automatic Teller Machine ) ;Thẻ đảm bảo thanh toán séc ( Check Guarantee Card);các loại thẻ debit với các thơng hiệu CIRRUS , ID PLUS của Visa , MAESTRO của MasterCard

1.3.4.1.2 – Phân loại theo đặc tính kỹ thuật

Thẻ từ tính: loại thẻ này sử dụng kỹ thuật từ tính, có giải băng từ ghi lại các thông tin giữ liệu khi nạp thẻ Loại thẻ này không bộ phận điện tử (bộ vi xử lý con chip) nên kỹ thuật đơn giản giá thành thấp nhng độ an toàn không cao

Thẻ điện tử (thẻ thông minh hay thẻ CHIP)

Loại thẻ này tiến bộ hơn loại thẻ trên, loại thẻ này có bộ phận xử lý điện tử – con chip, kỹ thuật khá phức tạp giá thành cao độ an toàn cao Mặt trớc thẻ có bộ vi xử lý, mặt sau có giải băng tử dùng trong thanh toán quốc tế

1.3.4.1.3- Phân loại theo phạm vi sử dụng Thẻ nội địa

Là loại thẻ đợc giới hạn sử dụng trong phạm vi một quốc gia, chủ yếu cho mục đích tiêu dùng , do vậy đồng tiền đợc sử dụng trong giao dịch mua bán hàng hoá hay rút tiền mặt phải là đồng bản tệ của quốc gia đó Loại thẻ này cũng có công dụng nh những loại thẻ trên nhng hoạt động của nó đơn giản hơn bởi nó chỉ do một tổ chức hay do một ngân hàng điều hành từ việc tổ chức phát hành đến xử lý trung gian , thanh toán và việc sử dụng thẻ bị giới hạn trong phạm vi một quốc gia

Thẻ quốc tế

Là loại thẻ do TCTQT, hoặc thành viên của tổ chức này phát hành, sử dụng loại thẻ này có thể thanh toán tại bất cứ nớc nào có cơ sở chấp nhận loại thẻ đó Theo nh tên gọi là loại thẻ đợc chấp nhận trên toàn cầu , sử dụng các ngoại tệ mạnh để thanh toán Thẻ quốc tế đợc hỗ trợ và quản lý trên toàn thế giới bởi những tổ chức tài chính lớn nh Master Card , Visa hoặc các công ty điều hành nh Amex , JCB , Diners Club , hoạt động trong một hệ thống thống nhất , đồng bộ

Ngoài ra thẻ thanh toán còn đợc phân chia theo đối tợng chịu trách nhiệm thanh toán : chẳng hạn thẻ công ty , phát hành cho nhân viên công ty sử dụng phục vụ cho việc chi tiêu công tác, mọi khoản thanh toán của chủ thẻ do công ty chi trả; thẻ cá nhân cho chủ thẻ thanh toán với ngân hàng phát hành

Theo hạn mức thẻ : Thẻ vàng ( Gold Card ) là loại thẻ phục vụ cho các khách hàng có thu nhập cao ,thờng phát hành cho các khách hàng có uy tín , khả năng tài chính lành mạnh , có nhu cầu chi tiêu lớn.Thờng có hạn mức tín dụng cao ( ở Việt Nam hiện nay là từ 50 triệu VNĐ đến 100 triệu VNĐ ) Thẻ chuẩn với hạn mức tín dụng thấp hơn các u đãi cũng khác thẻ vàng ( Việt Nam là từ 10 triệu đến dới 50 triệu )

1.3.4.2- Các loại thẻ thông dụng trên thế giơi hiện nay

MASTER CARD quốc tế do tổ chức quốc tế MASTER CARD Phát hành

VISA quốc tế do tổ chức thẻ quốc tế VISA International phát hành, đ-ợc sử dụng ở khắp các quốc gia trên thế giứi nhất là châu âu

JBC card do tổ chức thẻ JBC Nhật phát hành sử dụng chủ yếu ở châu á ATM Master Card páht hành

1.3.5- Các chủ thể tham gia phát hành và thanh toán thẻ 1

3.5.1- Chủ thẻ

Chủ thẻ là cá nhân đợc NH cho phép sử dụng thẻ theo hạn mức tuần hoàn đợc cấp

Quyền hạn và trách nhiệm của chủ thẻ

Chủ thẻ có quyền sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ mà không có sự phân biệt về giá so với thanh toán bằng tiền mặt, rút tiền mặt tại máy ATM, NHTT, NHPH nếu đợc NHTT và NHPH cho phép Mọi giao dịch không phải trả thêm phụ phụ phí cho CSCNT.

Chủ thẻ đợc hởng u đãi về lãi theo quy định của NHPH

Chủ thẻ có trách nhiệm cung cấp toàn bộ thông tin cần thiết theo yêu cầu của NHPH khi cấp thẻ cũng nh trong quá trình chấp nhận thẻ Thanh toán đầy đủ đúng hạn cho NHPH cá khoản vay phí lãi vay và các khoản phát sinh trong quá trình sử dụng thẻ.

Hoàn trả lại thẻ khi thẻ hết hạn sử dụng hoặc chủ thẻ không muốn sử dụng thẻ.

Chủ thẻ chính và chủ thẻ phụ cùng chịu trách nhiệm chung và mỗi ng-ời chịu trách nhiệm cá nhân trong việc thực hiện điều khoản và điều kiện

Quyền và trách nhiệm của NHPH

- Tuân thủ quy định của tổ chức thẻ.

- Có quyền quy định về loại thẻ, thời hạn sử dụng , ra hạn phù hợp với quy chế hiện hành.

- Có quyền yêu cầu các bên liên qua cung cấp các thông tin cần thiết - Nhận xử lý các giao dịch sử dụng thẻ.

- Có quyền từ chối thanh toán những thẻ không hợp lệ, chấm dứt việc sử dụng thẻ khi chủ thẻ vi phạm theo quy định của pháp luật

- Đảm bảo bí mật các thông tin về chủ thẻ và tài khoản theo quy định của pháp luật.

- Đợc phép thu và thanh toán các khoản phí liên quan đến công tác thanh toán.

- Hớng dẫn NHTT, ĐVCNT thực hiện quy trình thanh toán thẻ.

- Giải quyết hoặc trả lời khiếu nại của chủ thẻ về những vấn đề liên quan đến thanh toán thẻ.

1.3 5.3 Ngân hàng thanh toán thẻ

Là tổ chức thực hiện thanh toán thẻ, nếu chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế thì phải là thành viên của tổ chức thẻ quốc tế

Quyền hạn và nghiã vụ của NHTT

- NHTT có quyền yêu cầu NHPH thanh toán đầy đủ kịp thời đối với giao dịch thẻ đã đợc thực hiện theo đúng hợp đồng sử dụng thẻ.

- Yêu cầu ĐVCNT cung cấp các thông tin cần thiết liên quan đến giao dịch của chủ thẻ hoặc yêu cầu ĐVCNT thanh toán số tiền đối với giao dịch thẻ thực hiện không đúng hợp đồng sử dụng thẻ.

- Thu giữ thẻ của chủ thẻ nếu thấy có vi phạm - Thu phí từ dịch vụ thanh toán.

- Đồng thới NHTT phải có trách nhiệm hớng dẫn thông báo cho các ĐVCNT, NHĐLTT những biện pháp quy trình kỹ thuật nghiệp vụ và bảo mật trong thanh toán thẻ theo quy định.

- Thực hiện các yêu cầu của NHPH và chịu trách nhiệm về những sai sót do mình gây ra.

- Giải quyết các yêu cầu tra soát khiếu nại từ các NH thành viên khác.

1.3.5.4- Đơn vị chấp nhận thẻ

Đơn vị cung ứng hàng hoá là các đơn vị cung ứng hàng hoá dịch vụ thanh toán bằng thẻ, là đơn vị đợc NH uỷ quyền cung ứng tiền mặt cho chủ thẻ khi chủ thẻ có nhu cầu rút tiền mặt

Quyền hạn và trách nhiệm của ĐVCNT

- ĐVCNT có quyền kiểm tra tính hiệu lực tiêu chuẩn của thẻ theo quy định của NHPH ( hay NHTT) và từ chối chấp nhận thẻ khi thẻ không đủ tiêu chuẩn quy định.

- Yêu cầu các NHPH, NHTT thanh toán đầy dủ kịp thời toàn bộ số tiền đã phát sinh của chủ thẻ.

- ĐVCNT có đẩy đủ các quyền nh đã ký kết trong hợp đồng.

- ĐVCNT có nghĩa vụ thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định, chịu trách nhiệm về những sai sót do không tuân thủ hợp đồng đã ký kết

- Giữ bí mật liên quan đến thẻ và chủ thẻ trừ trờng hợp NHPH, NHTT và cơ quan có thẩm quyền yêu cầu.

1.3.5.5- Ngân hàng đại lý thanh toán

NHĐLTT là NH đợc NHTT chọn thực hiện một số dịch vụ thanh toán thẻ thông qua NHĐLTT nhờ thu thanh toán với cơ sở chấp nhận thẻ, ứng tiền mặt cho chủ thẻ.

NHĐLTT có thể đợc hởng phí từ dịch vụ thanh toán.

NHĐLTT có nghĩa vụ thanh toán các hoá đơn do ngời bán hàng hoặc vụ , điểm cung ứng tiền mặt trong hạn mức trên tài khoản của khách hàng 1.3.5.6 – Tổ chức thẻ quốc tế

Là hiệp hội các thành viên phát hành và thanh toán thẻ tín dụng quốc tế đồng thời là trung tâm cấp phép và xử lý thanh toán của các thành viên.

1.3.6 Tiện ích sử dụng thẻ

1.3.6.1- Tiện ích đối với chủ thẻ:

Thay vì mang một xấp tiền kồng kềnh, chủ thẻ có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá , dịch vụ thông qua một mạng lới rộng rãi các đại lý chấp nhận thẻ trong và ngoài nớc hay rút tiền mặt khi cần thiết tại các tổ chức tài chính hay ngân hàng trên thế giới hoặc tại các máy rút tiền tự động ATM với loại tiền phù hợp của nớc sở tại

Thay vì đổi tiền đi , đổi tiền lại, vất vả tính toán tỷ gía mua bán khi đi công tác nớc ngoài hay gửi tiền ra nớc ngoài cho ngời thân chỉ cần sử dụng một tấm thẻ

Với một tấm thẻ thanh toán trong tay chủ thẻ rút tiền mặt tại các máy ATM đợc trang bị ở nhiều nơi kể cả nơi công cộng ở trong nớc cũng nh ngoài nớc Chủ thẻ còn có thể xem số d tài khoản của mình thông qua các thiết bị điện tử của NHPHT để từ đó có kế hoạch chi tiêu hợp lý hơn

Đối với thẻ tín dụng , khách hàng còn đợc ngân hàng cung cấp trớc một hạn mức tín dụng nghĩa là có thể sử dụng một khoản tiền ngân hàng ứng

trớc Khách hàng sẽ đợc thực hiện các giao dịch trớc , thanh toán sau mà không bị tính lãi trong khoảng thời gian ngắn

Đối với Debitcard , khách hàng thậm chí còn đợc hởng một mức thấu chi nhất định trên tài khoản tiền gửi của mình tại ngân hàng

Sử dụng thẻ chủ thẻ tránh đợc những rủi ro mất tiền , tiền giả , tỷ giá tức là thẻ là phơng tiện thanh toán an toàn

Ngoài ra khi sử dụng thẻ , chủ thẻ còn đợc hởng một số dịch vụ khác do NHPHT triển khai áp dụng cho chủ thẻ nh dịch vụ khách hàng 24/24 , dich vụ trợ giúp toàn cầu 'World Assist ' , dịch vụ bảo hiểm lữ hành

1.3.6.2- Tiện ích của thẻ đối với NHPH

Việc tham gia phát hành thẻ , NHPHT thu đợc rất nhiều lợi ích :

Thứ nhất, với việc phát hành thẻ, NH đa dạng hoá dịch vụ của mình, thu hút khách hàng mới giữ chân khách hàng cũ Đồng thời, với việc gia nhập tổ chức thẻ quốc tế NH tạo đợc mối quan hệ làm ăn với nhiều NH và tổ chức tài chính trên thế giới tăng nguồn thu ngoại tệ nâng cao hiêu quả hoạt động của NH

Thứ hai , thông qua hoạt động phát hành thẻ doanh thu từ hoạt động trung gian của ngân hàng cũng gia tăng nhờ hoạt động thu phí , và lãi từ việc phát hành thẻ Bên cạnh đó , trong hoạt động phát hành , đặc biệt là thẻ tín dụng , NHPHT có thể thu lãi từ việc cho vay bằng khoản tiền ký quỹ, cung cấp tín dụng cho khách hàng Nh vậy thông qua hình thức phát hành thẻ tín dụng NHPHT đã mở rộng hoạt động cho vay của mình , mà đây là hoạt động cho vay khá an toàn , nhanh chóng và hiệu quả của nó khá cao

Cuối cùng , thông qua hoạt động phát hành thẻ , danh tiếng cũng nh uy tín của ngân hàng phát hành cũng có thể đợc nâng lên nhờ việc cung cấp các dịch vụ đầy đủ ( full service )

1.3.6.3- Tiện ích của thẻ đối với NHTT

Tham gia thanh toán thẻ gia tăng thu nhập của ngân hàng thông qua hoạt động thu phí chiết khấu đại lý từ hoạt động thanh toán đại lý Tuy rằng số phí thu đợc trên mỗi giao dịch là không đáng kể nhng lợng giao dịch bằng thẻ hàng ngày là rất nhiều , trong một ngày ngân hàng có thể xử lý đợc hàng trăm nghìn giao dịch Do vậy lợi nhuận thu đợc từ hoạt động này không phải là nhỏ Thậm chí thông qua hoạt động thanh toán thẻ ngân hàng còn có thể phát triển các dịch vụ liên quan đến thanh toán thẻ nh kinh doanh ngoại tệ , nhận tiền gửi Có thể nói , lợi ích mà ngân hàng nhận đợc từ hoạt động phát hành và thanh toán thẻ là rất lớn nó không chỉ dừng lại ở thu nhập của ngân hàng mà còn là uy tín là danh tiếng của ngân hàng ,mà trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thì uy tín cũng nh danh tiếng là điều tối

quan trọng quyết định sự tồn tại , phát triển của ngân hàng cũng nh khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong tơng lai

1.3.6.4- Tiện ích của thẻ đối với ĐCCNT

Khi tham gia thanh toán thẻ lợi ích mà các đại lý chấp nhận thẻ sẽ lớn hơn rất nhiều so với các chi phí mà họ phải bỏ ra:

Thứ nhất , với việc chấp nhận thẻ , doanh số bán hàng của đơn vị tăng thu nhập , nâng cao uy tín của đại lý sẽ tăng lên vì thẻ thanh toán là một ph-ơng tiện thanh toán hiện đại nó đại diện cho một xã hội văn minh và tiến bộ

Thứ hai , ngày nay thẻ đã đợc sử dụng rộng rãi trên thế giới Chấp nhận thẻ do đó cũng là một cách thức giúp các đại lý thu hút khách hàng , tăng doanh số bán hàng

Thứ ba, việc chấp nhận thanh toán thẻ sẽ giúp các đơn vị đa dạng hóa các phơng thức thanh toán , giảm tình trạng chậm trả của khách hàng , đồng thời giảm nhẹ công tác kiểm đếm , thu giữ tiền mặt , tránh đợc hiện tợng khách hàng dùng tiền giả để thanh toán Qua đó giảm đợc các chi phí kinh doanh không cần thiết

Thứ t , đợc hởng lợi rất nhiều từ chính sách khách hàng của ngân hàng; các đại lý sẽ đợc ngân hàng cung cấp các máy móc cần thiết cho việc thanh toán bàng thẻ, cơ sở chấp nhận thẻ thiết lập đợc mối quan hệ mật thiết với ngân hàng Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng sẽ dành cho họ những khoản u đãi trong các giao dịch khác,đặc biệt là những u dãi trong các quan hệ tín dụng đem lại một khoản lợi lớn cho tất cả các cơ sở kinh doanh vì hiện nay các cơ sở này sử dụng một phần lớn vốn vay của NH 1.3.6.5- Đối với nền kinh tế

Việc thanh toán thẻ đã tạo điều kiện thanh toán tiền hàng hoá , dịch vụ một cách an toàn và có hiệu quả , chính các , tin cậy và tiết kiệm nhiều thời gian , qua đó tạo lập niềm tin của dân chúng vào hoạt động của hệ thống ngân hàng Đặc biệt việc thanh toán bằng thẻ giảm nhu cầu giữ tiền mặt, giảm lợng tiền mặt trong lu thông qua đó giúp giảm các chi phí vận chuyển , phát hành tiền, thậm chí chống việc sử dụng tiền giả trong nền kinh tế

Tăng cờng hoạt động lu thông tiền trong nền kinh tế , tăng cờng vòng quay của đồng tiền , khơi thông các luồng vốn khác nhau , tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soát khối lợng giao dịch thanh toán của dân c và của cả nền kinh tế , tạo tiền đề cho việc tính toán lợng tiền cung ứng và điều hành , thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nớc có hiệu quả.

Hạn chế các hoạt động kinh tế ngầm , nh rửa tiền , kiểm soát các hoạt động giao dịch kinh tế , giảm thiểu các tác động tiêu cực của các hoạt động

kinh tế ngầm , tăng cờng tính chủ đạo của nhà nớc trong việc điều tiết nền kinh tế và điều hành các chính sách kinh tế tài chính quốc gia

Việc thanh toán bằng thẻ qua việc sử dụng các tiến bộ khoa học - kĩ thuật và công nghệ hiện đại tạo điều kiện hết sức thuận lợi cho việc hội nhập nền kinh tế Việt Nam với nền kinh tế giới trớc hết thông qua các tổ chức thẻ quốc tế lớn trên thế giới trớc hết trong lĩnh vực hoạt động tài chính - ngân hàng , một lĩnh vực hết sức quan trọng và cần đi trớc

1.4 Tình hình phát hành và thanh toán thẻ tại VN

Bảng : hoạt động phát hành thẻ tín dụng tại Việt Nam trong thời gian

( Nguồn : Tạp chí PC WORLD số chuyên đề năm 2001)

1.5 Kinh nghiệm phát hành và sử dụng thanh toán thẻ một số nớc trênthế giới

Dich vụ thẻ ra đời từ những năm từ rất lâu trên thế giới các nớc sử dụng dịch vụ nàyđã thu đợc nhiều thắng lợi thể hiện tốc dộ phát triển kinh tế của nớc đó đặc biệt là các nớc phát triển

1.5.1- Châu á- Thái Bình D ơng

Hầu hết các nớc trong khu vực này đều có dịch vụ thẻ , có tất cả 5 loại thẻ lớn nhất thế giới và sự cạnh tranh giữa các loại thẻ này diễn ra khá gay gắt Dẫn đầu là Mastercard và Visa , thứ hai phải kể đến JCB, kế đến là thẻ du lịch và giải trí American Express và Diners Club cũng phát triển nhanh chóng Cả hai mạng lới rút tiền tự động CIRRUS của Mastercard và ID PLUS của Visa đều phát triển khá mạnh Trong đó, Nhật Bản đợc xếp hạng là quốc gia đứng thứ 5 về doanh số thanh toán và đứng thứ 2 về phát hành thẻ trên thế giới , chiếm 60% tổng số thẻ phát hành trong khu vực , tiếp theo là Australia và New Zeland Các con rồng Châu á nh Hàn Quốc , Hồng Kông , Singapore và Đài Loan cũng tiếp tục khẳng định vị trí của mình trong thị trờng thẻ khu vực và trên thế giới Trung Quốc và ấn Độ cũng hứa hẹn là

những thị trờng có tiềm năng lớn tuy cha đợc khai thác song cũng có đợc những cơ hội đáng kể để phát triển

1.5.2- Châu Âu

Hầu hết thẻ thanh toán đợc sử dụng là Debitcard và Chargecard Phơng tiện thanh toán mạnh nhất Châu Âu hiện nay là thẻ đảm bảo séc ( Eurocheck ), với trên 52 triệu chủ thẻ đợc chấp nhận thanh toán tại trên 5 triệu đại lý của 25 quốc gia , bên cạnh đó các phơng tiện thanh toán thẻ khác cũng phát triển khá mạnh

Hiện nay , Mastercard đang dẫn đầu ở thị trờng này cả về doanh số thanh toán lẫn khối lợng thẻ phát hành cả trên thị trờng trả trớc , thị trờng trả ngay và thị trờng trả chậm Tiếp theo là Amex , tuy nhiên mạng lới cơ sở chấp nhận thẻ nhỏ hơn rất nhiều Diners Club thì bị tụt lại ở phía sau , nhng nó lại đợc số đông khách hàng và mạng lới cơ sở chấp nhận thẻ ở Na Uy JCB đang cố hiện diện với lợgn thẻ và số lợng cơ sở chấp nhận khiêm tốn , nhng nó đang tìm cách khuyến mãi với mức lãi suất hấp dẫn

1.5.3 Châu Mỹ La - tinh

Châu Mỹ La - tinh là châu lục có sự phát triển không đồng đều , trong đó có cả những nớc công nghiệp phát triển và cả những nớc nông nghiệp lạc hậu với cơ sở hạ tầng thông tin lạc hậu Đến đầu thập niên 90 , nền kinh tế khu vực mới bắt đầu ổn định và bắt đầu có sự đầu t nớc ngoài , mở ra một thị trờng mới đầy hấp dẫn cho thẻ Hiện nay , Mastercard đang dẫn đầu ở thị tr-ờng này Amex cũng đang phát triển manh trên trên thị trtr-ờng thẻ du lịch trong khi Diners Club có sự giảm sút so với các thập niên trớc

1.5.4 Khu vực Trung Đông và Châu Phi

Trung Đông và Châu Phi là một điểm du lịch nổi tiếng thu hút phần lớn khách du lịch từ Châu Âu , là thị trờng tốt để phát triển thanh toán thẻ Các loại thẻ chính ở đây là Mastercard , Visa và Amex với môt mạng lới các cơ sở chấp nhận thẻ hoạt động khá mạnh Dinners Club chủ yếu phát triển ở Nam Phi JCB hoạt động rất yếu và hầu nh không phát triển Mạng lới máy ATM ở đây cũng phát triển khá mạnh.

Khu vực này dờng nh đã bão hoà về thẻ tín dụng do đó cạnh tranh trên thị trờng diễn ra rất khốc liệt Thêm vào đó , dịch vụ ATM có mặt khắp mọi nơi và nó đi tiên phong cho phơng thức ghi nợ ở điểm bán lẻ , một thị tr-ờng mới nhất của kỹ nghệ thanh toán thẻ Visa và Mastercard là hai tổ chức đang cạnh tranh gay gắt trên thị trờng này Sau đó là AMEX JCB đang tiếp tục mở rộng mạng lới tiếp nhận thẻ ở Mỹ Các chuyên gia đã dự đoán rằng

hầu hết các thị trờng thẻ trên thế giới đều phát triển với tốc độ khá cao và sẽ phát triển rất nhanh trong thời gian tới

Bảng 1.2 Tổng kết và dự báo tình hình thanh toán thẻ trên thế giới

(Nguồn từ tạp chí WORLD BANK )

Kinh nghiệm các nớc cho thấy rủi ro chủ yếu trong phát hành và thanh toán sử dụng thẻ là do thẻ giả mạo Theo nguồn tin của tổ chức thẻ quốc tế VISA và MASTERCARD cho thấy

Bảng1.3 tổn thất do giả mạo thẻ gây ra

chơng II : thực trạng ứng dụng công nghệ thẻ tạinhtmcp á châu

2.1- Khái quát về NHTMCP á Châu

2.1.1- Vài nét về sự hình thành

Trong những năm qua sự tham gia của NHTMCP tạo ra những bớc chuyển mình vợt bậc trong công cuộc đổi mới nền kinh tế Trong đó không thể không kể đến sự đóng góp của NHTMCP á Châu (Asia Commercial Joint Stock Bank – ACB) ACB là NHTMCPVN, ,đợc NHNNVN cấp giấy phép hoạt động số 0032/NH-GP ngày 24/04/1993 với thời hạn hoạt động 5năm, vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng Bắt đầu đi vào hoạt động từ 04/06/1993, sau đó tiếp tục tăng lên 70 tỷ năm 1994 , đến 1998 vốn điều lệ đợc điều chỉnh lên 341,428 tỷ đồng.

Theo sự chấp thuận của NHNVN ,hoạt động giao dịch NHTMCP á Châu bao gồm nhận tiền gửi ngắn, trung, dài hạn của tổ chức và cá nhân tuỳ theo tính chất và khả năng nguồn vốn của NH , chiết khấu thơng phiếu trái phiếu và các chứng từ có giá, cung cấp các dịch vụ cho khách hàng và các dịch vụ NH khác khi đợc NHNNVN cho phép

Hội sở chính của Ngân hàng đặt ỏ 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, thành phố Hồ Chí Minh, NH có các chi nhánh tại Hà Nội, Sài Gòn, An Giang,Cần Thơ, Hải Phòng, Chợ lớn , Cà Mau, Đắc Lắc.

2.1.2- Mô hình tổ chức hoạt động

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng tmcp á Châu nói chung về mặt nội

dung tuân theo Qui chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng quản trị, Kiểm soát viên, ngời điều hành Ngân hàng tmcp, Công ty tài chính cổ phần theo Quyết định 166 -QD/NH5 ngày 10-08-1994 Về cơ cấu tổ chức của ngân hàng á Châu ta có thể hình dung qua sơ đồ sau :

Sơ đồ 1.2 : Cơ cấu tổ chức của ACB

2.1.4_Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng á Châu trong thời gian vừaqua

Tuy ra đời và hoạt động trong điều kiện hệ thống tài chính tiền tệ trong nớc gặp nhiều khó khăn nhng ACB liên tục trong 3 năm liền 1997, 1998,

1999 đợc bình chọn là ngân hàng hoạt động có hiệu quả nhất tại Việt Nam, đợc các tạp chí có uy tín trên thế giới nh Euromoney (Anh), Globalfinance (Hoa Kỳ) cho là một trong 10 ngân hàng hoạt động xuất sắc nhất trong khu vực Đông Nam á Năm 2001 vừa qua nớc ta phải đối mặt với nhiều khó khăn nh thiên tai lũ lụt, ngành NH nói chung và ACB nói chung vừa phải đối phó với những khó khăn chung đó lại vừa phải chịu lãi xuất cho vay liên tục giảm ảnh hởng tới kết quả kinh doanh nhng kết quả đạt đợc năm qua cho thấy ACB vẫn làm ăn hiệu quả Kết quả đó thể hiện trên những lĩnh vực cụ thể sau đây:

2.1.4.1) Vốn hoạt động :

Năm 2001 trở thành mốc lịch sử quan trọng với NH, nguồn vốn hoạt động của NH đạt trên 7451 tỷ, trong đó nguồn vốn huy động là6647 tỷ tăng so với năm 2000 17.2%, chiếm 30% tổng vốn huy động của toàn bộ các NHTMCP đang hoạt động trên địa bàn thành phố HCM Trong đó riêng chi nhánh tại HN huy động tổng số vốn là 790820 triệu đồng tăng 127,3% so với năm 2000 Nguồn vốn họat động liên tục tăng trong các năm ta có thể thấy rõ điều này qua bảng số liệu sau :

Bảng 2.1 Nguồn vốn hoạt động qua các năm

đơn vị: tỷ đồng

2.1.4.2) Hoạt động tín dụng:

Trong thời kỳ cạnh tranh và hội nhập nh hiện nay ACB là một NH rất có tiềm lực về hoạt động tín dụng, tổng số vốn cho vay và tổng vốn huy động luôn tơng xứng nhau Tổng d nợ cho vay tính đến cuối tháng 12/2001 là 2794 tỷ đồng , tăng 25% so với năm 2000, chiếm 7.7% tổng d nợ tăng trên địa bàn thành phố HCM Chi nhánh Hà Nội trong năm 2001 vừa qua cho vay đạt 459306 triệu đồng tăng 15% so với 2000, doanh số thu nợ tăng 37% so với năm 2000.

D nợ trong cho vay qua các năm tăng một cách nhanh chóng riêng năm 1999 d nợ cho vay đạt ở mức 1393 tỷ đồng tăng hơn 25% so với năm

Bảng 2.2 D nợ tín dụng qua các năm

572 1013 1111 1393 1665 2794

2.1.4.3 Hoạt động dịch vụ :

- Quan hệ quốc tế và thanh toán quốc tế :

Hoạt động thanh toán quốc tế trong thời gian qua đã có những bớc phát triển rất khích lệ Năm 2001, doanh số thanh toán tăng nhiều so với 2000 riêng chi nhánh HN con số này đạt tới 636 576 tiệu USD Năm 1999 doanh số thanh toán quốc tế đạt 339,9 triệu USD tăng hơn 25% so với năm 1998 , Tháng 9/1997 Western Union Financial Services đã trao tặng danh hiệu "Đại Lý Tốt Nhất Khu Vực Châu á " cho ACB-Western Union ACB đã thiết lập mạng lới chi trả với hơn 75 đại lý ở 30 tỉnh thành trong cả nớc, đồng thời gia nhập mạng thanh toán quốc tế SWIFT đã tạo nhiều thuận lợi trong việc thanh toán cho khách hàng

Bảng 2.3 Doanh số thanh toán quốc tế qua các năm nh sau:đơn vị trđ

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tín dụng:

ACB chấp nhận thanh toán thẻ từ 1996 với loại thẻ thanh toán đầu tiên là Mastercard, tiếp đó là thẻ Visa Trong thời gian qua, Trung tâm thẻ ngân hàng á Châu đã phát triển khá nhanh về chủ thẻ cũng nh về doanh số thanh toán, thể hiện qua bảng sau:

Tổng vốn đầu t, hùn vốn, mua cổ phần, liên doanh của ACB tại các đơn vị kinh tế năm 1997 mới chỉ dừng lại ở con số 60,639 tỷ đồng, trong đó

nguồn vốn nhận ủy thác đầu t của khách hàng là 21,175 tỷ đồng, thì trong các năm 1998, 1999 con số đạt đợc là 66,082 và 74,079 tỷ đồng trong đó vốn uỷ thác đầu t là 22,175 và 21,845 trong bối cảnh ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực gây nhiều khó khăn cho họat động kinh doanh của ngân hàng thì những con số đạt đợc thật là đáng khích lệ.

2.1.4.5 Hoạt động của công ty chứng khoán ACB

Công ty CK ACB khai trơng hoạt động từ tháng 7/2000 với số vốn là 43 tỷ đồng qua 5 tháng hoạt động cuối năm 2000 nguồn thu chủ yếu là phí hoa hồng mội giới chứng khoán

Năm 2001 có 1730 tài khoản giao dịch khách hàng mở tại công ty, chiếm 30% tổng số tài khoản giao dịch trên TTCK, tổng phí thu đợc 1,338 tỷ đợc đánh giá là công ty CK hàng đầu tại VN

Năm 2002 ACB tiếp tục mở rông mang lới chi nhánh phòng giao dịch, đại lý nhận lệnh để cung cấp thông tin đầy đủ kịp thời chi tiết, tiêu chuẩn hoá quy trình hoạt động, triển khai các sản phẩm mới, nâng cao chất lợng đào tạo nguồn nhân lực

2.1.4.6Hoạt động kinh doanh vàng và ngoại tệ :

Về kinh doanh vàng, với sự ra đời của trung tâm vàng Ngân hàng á châu trong năm 1997 có nhiệm vụ chính là sản xuất Vàng ACB_Bông lúa 99.99, tuy là một thơng hiệu mới nhng đã có chỗ đứng trên thị trờng, qua đó ngân hàng á Châu đợc ngân hàng nhà nớc cho phép thí điểm huy động và cho vay bằng vàng và bảo đảm vàng

Về kinh doanh ngoại tệ, với sự thành lập phòng Dealing Room để cung cấp các loại ngoại tệ và dịch vụ tiền tệ theo nhu cầu khách hàng giúp ngân hàng vợt qua những biến động phức tạp về tỷ giá ngoại hối gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ, đảm bảo đợc nhu cầu ngoại tệ thanh toán cho khách hàng của mình.

2.1.4.7Dịch vụ chuyển tiền = Bankdraft

Dịch vụ mới này đợc áp dung nhằm đa dạng hoá sản phẩm ACB ký phát một tờ séc (Bankdraft) chỉ thi cho đại lý nớc ngoài ghi nợ tài khoản của ACB ở nớc ngoài để trả cho ngời thụ hởng theo yêu cầu chuyển tiền của ngời VN thực hiện từ 15/3/2002 tại hội sở và các chi nhánh NH cấp 1 đợc phép TTQT trong hệ thống ACB

2.1.4.8 Trung tâm giao dịch địa ốc

Sau 5 năm hoạt động đến nay siêu thi địa ốc ACB đã làm trung gian thanh toán tiền mua bán 4049 bất động sản với tổng trị giá mua bán 1313633.4, giải chấp 227 căn nhà thế chấp tại 18 NH tại TP HCM

2.1.4.9Công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực :

Mục tiêu phát triển nguồn nhân lực của ngân hàng là để phục vụ tốt khách hàng và là lợi thế cạnh tranh trong hệ thống Ngân hàng thơng mại đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam.

Năm 2001 vừa qua trung tâm đã tổ chức giảng dạy cho toàn bộ đội ngũ nhân viên mới tuyển ở tất cả các chi nhánh, bồi dỡng nâng cao năng lực và nghiệp vụ cho các cán bộ

2.2 Tình hình phát hành và thanh toán thẻ tại ACB

2.2.1- Sự chấp nhận thẻ tại ACB

Thấy rõ đợc những tiện ích của thẻ và hiệu quả khi tham gia kinh doanh thẻ, ngay từ tháng 5 năm 1995 ( sau hai năm thành lập ) , ngân hàng TMCP á châu đã xúc tiến chuẩn bị nhân sự cũng nh trang thiết bị để xây dựng trung tâm thẻ ngân hàng Đến 09/02/96, Trung tâm thẻ ACB chính thức thành lập

Tháng 3 năm 1995 ACB hoàn tất thủ tục để trở thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế Mastercard Trung tâm thẻ ACB gồm 28 nhân viên đã đợc tuyển dụng , đào tạo trong các lĩnh vực chuyên môn của dịch vụ thẻ , xây dựng hệ thống hệ thống xử lý giao dịch thẻ và truyền dữ liệu nối kết thành công với hệ thống Banknet của tổ chức Mastercard quốc tế Việc chuẩn bị cho việc phát hành thẻ ACB Mastercard quốc tế và chấp nhận thanh toán bằng thẻ Mastercard đã đợc thực hiện hoàn chỉnh và và chính thức công bố hoạt động dịch vụ này vào 27/4/1996 Bên cạnh đó, với ớc mong đa dạng hoá dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, Trung tâm thẻ ACB đã đệ đơn xin gia nhập tổ chức thẻ quốc tế Visa Ngày 25/10/1996 tổ chức này đã công nhân ACB là thành viên chính thức Ngày 20/01/1997, Ngân hàng Nhà nớc cho phép ngân hàng này đợc phép phát hành và thanh toán thẻ Visa tại Việt Nam Sau một thời gian tham gia vào thị trờng thẻ Việt Nam , nhận thức đợc tầm quan trọng của sản phẩm thẻ tín dụng cũng nh tiềm năng phát triển của loại hình thanh toán này trên lãnh thổ Việt Nam , sau một thời gian chuẩn bị, ngày 28/04/1999 , ACB đã công bố việc tham gia phát hành thẻ tín dụng công ty ACB-VISA , một sản phẩm lần đầu tiên xuất hiện tại Việt Nam

2.2.2- Tình hình phát hành thẻ tại ACB

2.2.2.1- Các loại thẻ ACB phát hành 2.2.2.1.1 Thẻ tín dụng quốc tế.

 Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ

Loại thẻ này đáp ứng nhu cầu sử dụng và thanh toán bằng nguồn tiền của cá nhân Đặc điểm của của loại thẻ này là khách hàng phải ký quỹ tại ngân hàng để đợc sử dụng thẻ do ngân hàng phát hành Khách hàng có thể ký quỹ bằng cách cầm cố một sổ tiết kiệm hay mở tài khoản tiền gửi phong tỏa trong thời hạn 12 tháng ( có hởng lãi ) , và thờng số tiền ký quỹ này phải bằng hoặc lớn hơn hạn mức tín dụng ( số tiền tối đa mà chủ thẻ đợc phép sử dụng để giao dịch thẻ mà ACB cho phép ) của thẻ Mỗi tháng sau khi nhận đợc Bảng thông báo giao dịch do Trung tâm thẻ ACB gửi đến , chủ thẻ đợc phép thanh toán trớc 20% số d nợ trên tài khoản thẻ , 80% còn lại ( là tín dụng đợc ACB cấp trong ba kỳ hoá đơn ) đợc phép nợ và sẽ chịu phí tài chính theo quy định của hiện hành của ACB

Thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ

Loại thẻ này do chính ACB phát hành , sử dụng không khác gì so với thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn ký quỹ , điểm khác nhau duy nhất là thẻ ACB Mastercard và ACB VISA tín dụng tuần hoàn không ký quỹ cấp cho các khách hàng có uy tín và đặc biệt của ngân hàng á châu ; những khách hàng đợc sự bảo lãnh thanh toán của Ngân hàng hay của các cơ quan , công ty ; họ thờng là những khách hàng có thu nhập cao ổn định.

 Thẻ ACB VISA Business.

Do ACB phát hành cho các công ty , tổ chức có nhu cầu sử dụng thẻ và chịu trách nhiệm thanh toán bằng nguồn tiền của tổ chức , công ty đó Tổ chức , công ty xin phát hành thẻ uỷ quyền cho các nhân viên thuộc tổ tổ chức , công ty sử dụng thẻ và chỉ định rõ hạn mức cho từng thẻ trong đơn xin phát hành Tổng hạn mức tín dụng của các thẻ bằng hạn mức chung quy định trong bản thoả thuận do công ty ký với ngân hàng về việc tham gia

 Thẻ chính : do cá nhân đứng tên xin phát hành cho mình sử dụng và cá

nhân đó là chủ thẻ chính

 Thẻ phụ : do chủ thẻ chính là cá nhân đứng tên xin phát hành cho một

ngời khác và chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ các khoản chi tiêu của

2.2.2.1.2 Thẻ tín dụng nội địa

Là sản phẩm thẻ tín dụng do ACB phát hành phối hợp với Saigon-Coop( Liên minh các hợp tác xã thành phố Hồ Chí Minh ) và Tổng công ty du lịch Sài Gòn ( SaigonTourist ).Về cách sử dụng thẻ tín dụng nội địa t ơng tự thẻ tín dụng quốc tế do ACB phát hành tức là có thể sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ, hay rút tiền mặt tuy nhiên chỉ giới hạn trong khu vực nớc Việt Nam Ngoài ra , khách hàng khi sử dụng thẻ tín dụng ACB -Card còn đợc hởng các u đãi từ phía các đối tác phát hành của ACB nh đợc chiết khấu giảm giá khi sử dụng các dịch vụ do đối tác của ACB cung cấp Hiện nay ACB đang phát hành rộng rãi loại thẻ này đến mọi đối tợng khách hàng với hạn mức tín dụng tối thiểu là 2 triệu VNĐ.

2 2.2-Quy trình nghiệp vụ phát hành thẻ

2.2.2.1 Nguyên tắc phát hành thẻ

Hoạt động phát hành thẻ của ACB tuân theo những nguyên tắc cơ bản sau :  Phát hành thẻ phải trên cơ sở thẩm định rõ khách hàng

 Phát hành thẻ phải có tài sản đảm bảo Trờng hợp không có tài sản đảm bảo phải đợc thực hiện theo quy định của Hội Đồng Tín Dụng ( HĐTD) của ACB trong từng thời kỳ

2.22.2 Đối t ợng đ ợc xét phát hành thẻ

ACB phát hành thẻ thanh toán cho các đối tợng sau  Cá nhân đợc xét cấp thẻ bao gồm :

- Công dân Việt Nam c trú tại Việt Nam ;

- Công dân Việt Nam c trú ở nớc ngoài có thời hạn dới 12 tháng ;

- Ngời nớc ngoài c trú tại Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên và có thu nhập hợp pháp tại Việt Nam ;

- Công dân Việt Nam đi du lịch , học tập , chữa bệnh và thăm viếng ở nớc ngoài (không kể thời hạn ) ;

 Tổ chức ( công ty ) đợc xét phát hành thẻ công ty cho các cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ bao gồm :

- Doanh nghiệp nhà nớc , công ty trách nhiệm hữu hạn , công ty cổ phần và các tổ chức kinh tế khác của Việt Nam đợc thành lập và kinh doanh tại Việt Nam ;

- Doanh nghiệp liên doanh , doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài hoạt động theo luất đầu t nớc ngoài tại Việt Nam ;

- Các cơ quan , đơn vị hành chính sự nghiệp 2.2.2.3 Điều kiện để đ ợc phát hành thẻ

 Đối với thẻ cá nhân :

- Chủ thẻ chính :

+ Có năng lực pháp luật năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của của pháp luật ;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn các

nghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của chủ thẻ chính và (các) chủ thẻ phụ ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khi ACB có yêu cầu ;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và /hoặc đợc ngời thứ ba thế

chấp , cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Ngời thứ ba phải có năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân ) Trờng hợp phát hành thẻ không có tài sản đảm bảo đợc thực hiện theo quy định của HĐTD ACB theo

Riêng với các chủ thẻ là cá nhân ngời nớc ngoài phải có thời hạn c trú và làm việc tại Việt Nam bằng thời hạn sử dụng thẻ cộng với 60 ngày

 Đối với thẻ công ty:

- Công ty đợc xét cấp hạn mức tín dụng thẻ phải :

+ Có năng lực pháp luật dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định

của pháp luật;

+ Có khả năng tài chính đảm bảo viêc thực hiện đầy đủ và đúng hạn các

nghĩa vụ tài chính liên quan đến việc sử dụng thẻ của các cá nhân đ ợc công ty đề nghị cấp thẻ ;

+ Sẵn sàng cung cấp các tài liệu cần thiết khác khi ACB có yêu cầu ;

+ Có tài sản đảm bảo cho việc phát hành thẻ và / hoặc đợc bên thứ ba thế

chấp cầm cố tài sản hợp pháp bảo lãnh thanh toán thay Ngời thứ ba phải có năng lực pháp luật dân sự ( đối với pháp nhân ) , hoặc có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự (đối với cá nhân ) Trờng hợp phát hành thẻ không có tài sản đảm bảo đợc thực hiện theo quy định của HĐTD ACB trong từng thời kỳ

Ngoài ra công ty phải có tài khoản mở tại ACB hoặc các ngân hàng khác tại Việt Nam.

 Đối với thẻ cá nhân : đối với các khách hàng là cá nhân , khi có nhu cầu

sử dụng thẻ tín dụng do ACB phát hành , trong hồ sơ đề nghị phát hành thẻ Trung tâm thẻ ACB yêu cầu những những chứng từ cơ bản sau :

Đối với thẻ công ty bộ hồ sơ gồm:

- Giấy yêu cầu sử dụng thẻ công ty - Hợp đồng sử dụng thẻ

- Báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất

- Các hồ sơ cần thiết liên quan đến các vấn đề trách nhiệm quản lý và sử dụng tài sản của công ty

- Hồ sơ về tài sản đảm bảo

- Hồ sơ các cá nhân đợc công ty đề nghị cấp thẻ (bản sao chứng minh th nhân dân hoặc hộ khẩu , xác nhận của công ty về thời gian công tác ) - Hợp đồng lao động

Đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng , ngoài các chứng từ trên , phải nộp kèm theo :

- Quyết định thành lập doanh nghiệp - Giấy chứng nhận sản xuất kinh doanh

- Các giấy tờ thủ tục giới thiệu , mẫu dấu , chữ ký ngời đứng đầu tổ chức và ngời đợc uỷ quyền

Trình tự phát hành

 Đối với thẻ cá nhân :

- Cá nhân điền vào Phiếu đề nghị phát hành thẻ ( theo mẫu ) và gửi đến Trung tâm thẻ ACB cùng với hồ sơ phát hành thẻ

- Căn cứ và hồ sơ nhận đợc , Trung tâm thẻ ACB tiến hành việc thẩm định và xét duyệt phát hành thẻ cho cho khách hàng thẻ Nếu ngân hàng đồng ý phát hành thẻ , ACB và khách hàng thực hiện các bớc sau :

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB + Hoàn tất thủ tục ( cầm cố , phong toả ) về tài sản đảm bảo + Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ.

+ Giao thẻ , PIN cho khách hàng , mở tài khoản thẻ cho khách hàng và

quản lý tài khoản thẻ của khách hàng

- Thủ tục phát hành thẻ phụ tơng tự nh thủ tục phát hành thẻ chính và chủ

ty đề nghị cấp thẻ thực hiện tiếp các bớc sau :

+ Bổ sung các chứng từ cần thiết theo yêu cầu của ACB

+ Hoàn tất thủ tục ( thế chấp , cầm cố , phong toả ) về tài sản đảm bảo + Ký kết hợp đồng sử dụng thẻ

+ Giao thẻ , PIN cho các cá nhân đợc uỷ quyền ,mở tài khoản thẻ của khách

hàng và quản lý tài khoản khách hàng

Việc thẩm định phát hành và gia hạn thẻ phải trên cơ sở nắm rõ khách hàng , đảm bảo các nguyên tắc tín dụng và đảm bảo an toàn cho ACB

Nội dung công tác thẩm định phát hành thẻ và gia hạn thẻ tơng tự nh nội dung thẩm định cho vay bao gồm các nội dung thẩm định theo thứ tự quan

- Việc phát hành và giao thẻ cho khách hàng trực tiếp tại Trung tâm thẻ ACB hay qua chi nhánh phát hành phải đảm bảo bí mật , an toàn cho khách hàng , cũng nh tránh những thiệt hại cho ACB

2.2.2.5 Các khoản phí mà ACB áp dụng trong phát hành thẻ hiện nay

+Thuộc đại lý ACB :20.000+Không thuộc đại lý ACB : 80.000 điện thoại ,Internet _

0.15%/ số tiền giao dịch _ tối thiểu 50000

+Mastercard :0-1.1%số tiền giao dịch +Visa : 0-1.1% số tiền giao dịch

15Phí chênh lệch tỷ giá _ 0.35% sô tiền giao dịch ( không áp dụng cho giao dịch VNĐ)

2.2.3- Tình hình phát hành thẻ tín dụng tại ACB

2.2.3.1- Tình hình phát hành thẻ tín dụng quốc tế

Ngay sau khi thành lập 2 năm, ACB đã xúc tiến xây dựng một trung tâm thẻ, kết quả phát hành các loại thẻ đến nay rất khả quan.Tính đến tháng 2/2002 tổng số lợng thẻ quốc tế phát hành đạt tới 14858 thẻ trong đó trên 4000 thẻ Master, trên 10000 thẻ Visa.

(Nguồn báo cáo tổng kết hoạt động phát hành và thanh toán thẻcủa Trung tâm thẻ Ngân hàng á châu các năm)

Qua bảng số liệu trên ta thấy : năm 1996 ACB mới chỉ phát hành thẻ Master với tổng số là 561 thẻ Nhng đến năm 1997, phát hành thẻ Visa với hai loại chủ yếu là thẻ cá nhân và thẻ công ty Tuy rằng ra đời sau nh ng tốc độ phát hành thẻ Visa của ngân hàng rất cao,tăng liên tục với nhịp độ cao qua các năm Năm 1998, do khủng hoảng kinh tế có làm cho tốc độ tăng tr-ởng này sụt giảm khá nhiều, tuy có cao so với mức trung bình chung của toàn ngành nhng đã có dấu hiệu chậm lại chỉ tăng 4% so với năm 1997 Đến năm 1999, tốc độ tăng trởng chủ thẻ lại tăng 172% so với năm 1998 Năm 2000 tổng số thẻ là 5176 tăng 1051 so với nm 1999 Tốc độ tăng trởng chủ thẻ năm 2001 đạt gần 110% với tổng số thẻ là 14094 thẻ Đây là dấu hiệu phục hồi đáng mừng thị trờng thẻ Việt Nam nói chung và ACB nói riêng Có đợc nh vậy là do những lý do chủ yếu sau:

 Ban giám đốc đã nỗ lực trong việc cải tổ toàn hệ thống ngân hàng, để ACB đã từng bớc chuyển mình để trở thành một ngân hàng đợc đánh giá là rất năng động và hoạt động có hiệu quả.

 Sự cố gắng đặc biệt của đội ngũ nhân viên ngân hàng trong hoạt động tiếp thị, phát triển khách hàng, cùng với đó là đội ngũ cán bộ lãnh đạo và nhân viên tận tình trong công việc , chủ động và nỗ lực tìm kiếm các giải pháp thúc đẩy kinh doanh , thờng xuyên rà soát và chấn chỉnh quy trình

công tác nhằm đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng nh đa ra các chơng trình khuyến mại, không chỉ chú trọng mở rộng đại lý tại các thành phố lớn nh Hà Nội , TP HCM mà bắt đầu mở đại lý tại khu vực khác có tập trung dân c ,có nhu cầu sử dung thẻ nh Gia Lâm, Bát Tràng

 Việc triển khai chơng trình phát hành thẻ tín dụng công ty ACB – VISABUSSINESS, cũng nh nhiều nỗ lực của ngân hàng trong việc đổi mới chính sách cấp phát tín dụng thẻ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi có nhu cầu sử dụng thẻ thực sự đã mang lại hiệu quả đáng kể cho ngân hàng.

 Sự hình thành Sub-center của trung tâm thẻ tại Hà Nội cũng góp phần làm tăng đáng kể số lợng chủ thẻ.

 Trong hoạch định chính sách , kế hoạch phát triển các dịch vụ ngân hàng , ACB luôn coi dịch vụ thẻ là một sản phẩm dịch vụ chính cần phải phát triển, ACB đã liên tục cho ra đời các sản phẩm thẻ mới với chất lợng ngày càng cao phục vụ nhu cầu đa dạng của khách hàng

Một nguyên nhân khác khiến cho số lợng khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ đến với ngân hàng ngày càng nhiều là do Trung tâm thẻ ACB đã có những b-ớc phát triển mạnh bạo trong chiến lợc phát triển chủ thẻ với hình thức tín chấp trong khu vực doanh nghiệp nhà nớc ( các Tổng công ty 90,91 ) , các công ty cổ phần và trách nhiệm hữu hạn là khách hàng của ACB, các cán bộ trong khu vực đại học, bệnh viện Kết quả ngày càng có nhiều ngời Việt Nam sử dụng thẻ tín dụng quốc tế do ACB phát hành

Biểu đồ2.1 tình hình phát hành thẻ quốc tế qua các năm 1996-2001 của

Biểu 2.2 Tốc độ tăng trởng chủ thẻ của ACB

Nhìn vào biểu đồ trên ta cũng thấy tốc độ và tỷ trọng phát hành thẻ Mastercard và Visa thay đổi qua các năm , 1996 ngân hàng cha thực hiện phát hành thẻ Visa , nhng đến năm 1998 , ngân hàng đã phát hành đợc 955 thẻ chiếm tỷ trọng 63% trong tổng số ; năm 1999 là 2942, tỷ trọng là 71%, và năm 2000 là 4056 thẻ tăng 37% so với năm 1999 , chiếm tỷ trọng 78%

Nguyên nhân chủ yếu của sự tăng mạnh nhu cầu sử dụng thẻ Visa là do đối với thẻ Mastercard khách hàng khi sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ , nếu chi tiêu ở nớc ngoài thờng phải chịu thêm 1% phí chuyển đổi tiền tệ trong khi đó nếu dùng thẻ Visa khách hàng không bị mất khoản phí này, mà thờng hiện nay khách hàng chủ yếu sử dụng thẻ để chi tiêu ở n-ớc ngoài, do vậy thờng khách hàng a thích sử dụng thẻ Visa hơn so với Mastercard điều này khẳng định xu thế phát triển mạnh của thẻ tín dụng ACB -VISA trong tơng lai tại Việt Nam Tính tới thời điểm cuối năm 2000