Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2023 “Trong bối cảnh kinh doanh với nhiều thách thức của năm 2023, Hội đồng quản trị và Ban điều hành PNJ đã quyết đoán và quyết tâm tron
MO HiINH QUAN TRI VA CAU TRUC HOI DONG QUAN TRI 1 Mô hình quản trị và cơ cấu bộ máy quản lý
Sơ Đồ 1: Mô hình quản trị và cơ cầu bộ máy quản lý của Công Ty Cổ Phần Vàng Bạc Đá
Quý Phú Nhuận ĐẠI HỌI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
VĂN PHÒNG HỘI UY BAN KEM
DONG QUAN TRỊ TỔNG GẮM TOÁN ĐỐC
BAN KIEM TOAN NOI BỘ
UY BAN CHIẾN LƯỢC | UỶ BẠN MÂN LỰC - TIỀN | ý TAL CHINH LƯƠNG UYBAN ESG i T T u T s s Ố TÀI CHÍ KHỐI VẬN ố KHOI CHIEN KHỔ CUNG KHỐI NGUỒN KHOI CÔNGNGHẸ |_ |) KHOI KHACH HANG P KHỐI TÀI CHÍNH HANH KHOI MARKETING roa ỨNG NAAN LỰC NCH VABANLE TRUNGTÂM
QUẦN TRỊ RỦI ROVATUAN THỦ
Nguôn : Báo Cáo Thường Niên 2023 của PNJ
Theo Luật doanh nghiệp 2020, khoản 1 điều 137:
“Điều 137 Cơ cầu tô chức quản lý công ty cô phần 1 Trừ trường hợp pháp luật về chứng khoán có quy định khác, công ty cô phần có quyên lJa chon lỖ chức quản lý và hoạt động theo một trong hai mô hình sau đMy: a) Đại hội đông cô đông, óội đồng quản trị, Ban kiểm soát và giám đỌc hoặc Tổng giám đọc Trường hợp công ty cô phân có đưŠi 11 cô đông và các cô đông là tô chức sĩ hữu đưŠi 30% tổng sQ cô phân của công ty thì không bắt buộc phải có Ban kiểm soái;
14 b) Đại hội đông cô đông, óội đồng quản trị và giám đỌc hoặc Tổng giám đỌc Trường hợp này Ít nhất 20% sQ thành viên óội đồng quản trị phải là thành viên độc lập và có Ủy ban kiểm toán trúc thuộc 66i dong quan trị Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của Ủy ban kiếm toán quy định tại Điều lệ công ty hoặc quy chế hoạt động của Ủy ban kiêm toán do óội đồng quản trị ban hành ”
~> Từ sơ đồ mô hình quản trị ở trên, có thê thấy Công Ty Cổ Phần Vàng Bạc Da Quy Phú
Nhuận theo mô hình quản trị ở mục b, khoản 1, điều 137, Luật doanh nghiệp 2020
2 Cấu trúc Hội Đồng Quản Trị Bảng 3: Thông tin về thành vién 66i dong quan tri (6POT)
|[- ] Cao Thị Ngọc Dung Chủ tịch HĐQT 16/04/2022
| Lé Tri Théng Tổng Giám Đốc mm Trần Phương Ngọc Thảo Phó Chủ tịch HĐQT 10/06/2020
Thành viên độc lập HDQT 10/06/2020
| Nguyén Tuan Hai Thanh vién UBKT
| 5 | Dao Trung Kién Thanh vién HDQT 16/04/2022 zz Dang Hai Anh Thanh vién HDQT 27/04/2023
|| Dang Thi Lai Thanh vién HDQT 16/04/2024
Thành viên độc lập HĐQT 17/04/2021
| Lê Quang Phúc Chủ tịch UBKT
[| Tiéu Yén Trinh Thành viên độc lập HĐQT 10/06/2020
Nguồn : Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2023
Bang 4: Thông tin chỉ tiết về các thành viên óĐỢT của công ty
Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị
Bà Cao Thị Ngọc Dung
Phó Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị Ông Lê Trí Thông
TRINH DO HOC VAN Cử nhân Kinh tế Thương nghiệp, Đại học Kinh tế TP.HCM Kinh nghiệm ngành nghề: Kinh tế, Tài chính, Thương mại
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Bà là nhà sáng lập, giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT kiêm TỚĐ từ năm 2004 đến năm 2018 Từ tháng 04/2018 đến nay, bà đám nhận vai trò Chủ tịch HĐQT Công ty Cô phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ), Chủ tịch HĐTV Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh Trang sức PNJ (PNJP)
Ngoài PNIJ, bà còn đảm nhận vai trò Phó Chủ tịch Hiệp hội Nữ
Doanh nhân Việt Nam - VAWE từ năm 2014 đến nay, và là Chủ tịch Hội Nữ Doanh nhân TP.HCM - HAWEE từ năm 2015 đến nay
Trước khi thành lập Công ty PNJ, bà từng công tác tại CTCP Năng Lượng Đại Việt, CTCP Địa ốc Đông Á, Ngân hàng TMCP Đông
A, Công ty Thương mại Phủ Nhuận, Trung tâm Tín dụng Phú Gia
Kỹ sư Công nghệ hóa học, Đại học Bách Khoa - ĐH Quốc gia
TP.HCM Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh, Đại học Oxford, Vương
Quốc Anh Kinh nghiệm ngành nghề: FEMCG, Tài chính, Bán lẻ, Đầu tư, Tư vấn chiến lược, Công nghệ
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Từ năm 2017, ông tham gia PNj với vai trò Phó Chủ tịch HĐQT và năm 2018, ông kiêm chức đanh Tổng Giám đốc Công ty Cô phần
Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận, là Thành viên HĐTV Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh đoanh Trang sức PNJ (PNJP) Ngoài PNJ, hiện nay ông còn giữ chức danh Phó Chủ tịch Hội Doanh nhân Trẻ TP.HCM, Ủy viên Đoàn Chủ tịch Hội Doanh nhân Trẻ Việt Nam, Phỏ chủ tịch Hội Hàng Việt Nam Chất lượng cao, Phỏ
Chủ tịch Hiệp hội Kinh Doanh Vàng Việt Nam, Pho Chủ tịch Hiệp hội các Nhà Đầu tư tài chính Việt Nam (VAFI
Trước khi gia nhập PNJ, ông từng công tác tại Prudential Việt Nam, Tap doan The Boston Consulting Group (BCG) Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đông Á, Công ty Kiều héi Déng A
Phó Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị Bà Trần Phương Ngọc Thảo
Thành Viên Hội Đồng Quản Trị Ông Đào Trung Kiên ao cho sự tăng trưởng
Thành Viên Hội Đồng Quản Trị Bà Đặng Thị Lài
Cử nhân Kinh tế và Quản trị kinh doanh, Đại học Oxford, Vương quốc Anh Tiến sĩ Kinh tế học, Đại học Harvard, Hoa Ky Kinh nghiệm ngành nghề: Kinh tế, Tài chính, Tư vẫn chiến lược
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Từ năm 2019, ba tham gia PNJ với vai trò Giám đốc cao cấp - Chuyên đôi số hóa Từ tháng 06/2020 đến tháng 04/2023, bà đảm nhận vai trỏ Thành viên HĐQT Công ty Cô phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ) Từ tháng 02/2022, bà được bổ nhiệm là Chủ tịch
Công ty TNHH MTV Giảm định PNJ (PNJL) Từ ngày
27/04/2023, bà được bầu là Phó Chủ Tịch HĐQT Công ty Cổ phần Vang bac Da quý Phú Nhuận (PNJ)
Trước khi gia nhập PNJ, bà từng công tác tại Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM, Ngân hàng TMCP Đông Á và Tập đoàn Ngân hàng Uc va New Zealand (ANZ)
Thac si Tai chinh, Dai hoc Hofstra, Hoa Ky
Kính nghiệm ngành nghề: Giáo dục, Tài chính, Tư vấn chiến lược
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Từ năm 2016, ông tham gia PNJ với vai trò Giám đốc Cao Cấp - Chiến lược
Trước khi gia nhập PNJ, ông từng công tác tại Trường Đại học Kinh tế TP.HCM, Ngân hàng TMCP Đông Á và Công ty TNHH Kiên Anh
TRINH DO HOC VAN Cử nhân Quản trị Kinh đoanh, Đại học Kinh tế TP.HCM
Kinh nghiệm ngành nghề: Tài chính, Sản xuất
Từ năm 1990 đến nay, bà làm việc tại PNJ qua các vị trí như: Kế toán vật tư, Phó phòng Kế toán, Kế toán Trưởng, Giám đốc Khối Tài chính Kế toán, Giám đốc Khối Tài chính - Vận hành Đến thang 04/2019, ba đảm nhận vai trò Thành viên HĐQT Công ty Cô phân Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ) Ngoài PNJ, ba con là Thành viên sang lap CLB CFO Vietnam
Thành Viên Hội Đồng Quản Trị Ông Đặng Hải Anh
Thành Viên Độc Lập Hội Đồng Quản Trị Ông Lê Quang Phúc
Trước khi gia nhập PNJ, bà từng công tác tại BQL Công ty Day IndiraGranhdi và CTCP Nhiên liệu Sài Gòn
Kỹ sư Công nghệ Hạt nhân, Đại học Khoa học Tự nhiên Hà Nội
Kinh nghiệm ngành nghề: Công nghệ thông tin
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Từ tháng 08/2020 đến nay, ông tham gia PNJ với vai trò Giám đốc Cao Cấp — Công nghệ thông tin Từ ngày 27/04/2023, ông được bỗ nhiệm là Thành viên HĐQT Công ty Cô phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ),
Trước khi gia nhập PNJ, ông từng công tác tại Tập đoàn Sơn Km, Cong ty MGI Global, Cong ty Central Retail Viét Nam (Central Group tai Thai Lan), Cong ty Noble Viét Nam, Cong ty Ebizviet, Ngân hàng TMCP Đại Dương, Tập đoàn Điện lực Việt Nam
Kỹ sư Xây dựng Thủy Lợi, Dai hoc Bach Khoa Da Nẵng Thạc sĩ Quan tri Kinh doanh, Dai hoc Washington State, Hoa Ky
Kinh nghiệm ngành nghề: Giáo đục, Xây dựng, Tư vẫn quản lý doanh nghiệp
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Hiện là Chủ tịch HĐQT CTCP Tư vấn Quản lý BDSC, Thành viên HĐQT CTCP Bắt động san Phat Dat, Thanh viên HĐQT CTCP Đầu tư và Xây dựng Tây Hỗ, Thành viên HĐQT CTCP Kỹ nghệ lạnh SEAREFICO Từ tháng 04/2016 đến nay, ông đảm nhận vai trò Thành viên độc lập HĐQT Công ty Cô phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PN))
Trước khi gia nhập PNJ, ông từng công tác tại Công ty XDCT 507 và Công ty XDCT 586, Tổng Công ty XDCT GT 5 (CIENCO 5), Trường Doanh nhân PACE
Thành Viên Độc Lập Hội Đồng Quản Trị Bà Tiêu Yến Trinh
Thành Viên Độc Lập Hội Đồng Quản Trị Ông Nguyễn Tuần Hải
3 Ban Điều Hành Bảng 5: Thông tin về thành viên Ban điều hành PNJ
Thành viên Trình đô ch Ngay bo
Ban diéu hanh — nhiệm/miễn nhiệm
Lê Trí Thông Tổng Giảm đốc Đặng Thị Lài Giảm đốc cao cấp Đảo Trung Kiên Giám đốc cao cấp Đặng Hải Anh Giám đốc cao cấp Nguyễn Ngọc Văn Quân Giám đốc cao cấp Nguyễn Khoa Hồng Thành Giám đốc cao cấp ơ `Đ 17 7] a G n led
Cử nhân Khoa Ngoại ngữ, Đại học Sư phạm TP.HCM Thạc sĩ Quản trị Nhân sy, Dai hoc Swinburne, Uc
Kinh nghiệm ngành nghề: Nhân sự, Tiêu dùng nhanh
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Hiện là Tổng Giám đốc CTCP Kết Nối Nhân Tài (TalentNet),
STT KIEMTOAN CHUCVU | THANHVIEN THANHVIEN | TRINH PO CHUYEN MON
Uỷ ban Chiến lược - Tài chính + Uy ban da bao cao tinh hình triển khai chiến lược toàn Công ty năm 2023
ô Luụn theo sỏt và chỉ đạo triển khai cỏc phõn tớch chuyờn sõu đề hoàn thiện định hướng chiến lược phát triển đài hạn cho công ty và các công ty con Luôn đồng hành và phối hợp chặt chẽ với Ban điều hành đề theo dõi tiến trình tổ chức thực hiện các nghị quyết của Hội đồng quản trị liên quan đến lĩnh vực Ủy ban phụ trách thông qua các cuộc họp định kỳ hàng tháng để cập nhật thông tin biến động của tình hình biến động địa chính trị, kinh tế vĩ mô, nhằm kịp thời đưa ra khuyến nghị về các định hướng, chủ trương trong kinh doanh và điều hành với HĐQT ô Chỉ đạo thực hiện cỏc nghiờn cứu, tụ chức cỏc kỳ workshop chất lượng và đề xuất HĐQT về định hướng chiến lược và giám sát triên khai phát triển kinh doanh mới giai đoạn 2023 - 2027
Bảng 9: Tỷ lệ tham đJ họp của các thành viên ữỷ ban Chiến lược - Tài chính
STT | UY BAN CHIEN LUQC- TY LETHAM
Neuén : Báo cáo thường niên 2023 của PNJ 4.3 Uỷ ban Nhân lực- Tiền lương ô Đó xõy dựng định hướng triết lý, giỏm sỏt chương trỡnh quản lý nhõn tài và quản lý chớnh sách thù lao và phúc lợi của Công ty ô Tham gia định hướng - giỏm sỏt triển khai chiến lược phỏt triển nguồn nhõn lực giai đoạn 2022 - 2027, trong đó bao gồm việc xây dựng quy chế và cầu trúc thù lao cho các thành viên HĐQT dựa trên phân công nhiệm vụ, phạm vi trách nhiệm và phù hợp với thị trường
Bảng 10: TỦ lệ tham đJ họp của các thành viên ban Nhàn lJc - Tiền lương
STT ỦY BAN NHÂN LỰC - TỶ LỆ THAM
Nguôn : Báo cáo thường niên 2023 của PNJ
4.4, Uy ban ESG ô Ủy ban đó hoàn thiện khung quản tri cụng ty và cỏc tài liệu liờn quan, đồng thời giỏm sỏt và liên tục cải thiện việc thực hành các nguyên tắc quản trị công ty ô Chủ trỡ tổ chức workshop chuyờn đề, cỏc nội dung đào tạo nội bộ về quản trị cụng ty và giám sát chặt chế các vấn đề về quản trị công ty của toàn Công ty đảm bảo Công ty hoạt động tuân thủ theo Điều lệ, trong Quy chế nội bộ vẻ quản trị công ty, Quy chế hoạt động HĐQT, các quy chế nội bộ khác và quy định của pháp luật, đồng thời tham mưu, kiến nghị cho HĐQT hướng tới thông lệ quản trị công ty tốt của quốc té
27 ô Với cỏc cam kết và cỏc lĩnh vực quan tõm trọng yếu về Mụi trường - Xó hội - Quản trị (ESG), Ủy ban đã tô chức các hoạt động tham vấn của HĐQT với các bên hữu quan và kiến nghị với HĐQT, Ban điều hành đưa các chỉ số về ESG vào hệ thống KPI của PN] nhằm tạo ra tác động với môi trường bên ngoài và xã hội thông qua các dự án ESG của Công ty trong năm 2023 ô Ủy ban luụn đồng hành và phối hợp chặt chẽ với Ban điều hành trong việc thiết lập hệ thống đo lường các chỉ tiêu về môi trường - xã hội và lập kế hoạch hành động đề cải thiện các chỉ tiêu môi trường - xã hội nội tại cua PNJ
Bang 11: Ty lé tham dJ hop cua cac thanh vién ity ban ESo
STT | UY BANESG DU HOP
Nguôn : Báo cáo thường niên 2023 của PNJ
5, Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 2023 5.1 Doanh thu thuần
Tổng doanh thu s Doanh thu bán vàng, bạc, đá quý và 33.348.659.223.161 34.023.892.071.468 đồ trang sức s Doanh thu bán phụ kiện 71.543.206.059 130.958.118.605 ® Doanh thu cung cấp dịch vụ 61.406.525.733 56.278.752.167
33.481.608.954.953 34.211.128.942.240 Trừ đi các khoản giảm trừ doanh thu © Hàng bán bị trả lại 344.679.758.524 334.674.383.087 Doanh thu thuân 33.136.929.196.429 33.876.454.559.153
Nguôn: BCTC năm 2023 đã được kiêm toán bTì ọPMợ (óợp nhấu (26/03/2024) của PNJ
Trong bối cảnh thị trường ngược gió và sức mua suy giảm, Doanh thu thuần cả năm 2023 của PNI giảm nhẹ 2,2% so với nền cao của năm 2022, dat 33.137 tỷ đồng, hoàn thành 93, 1% ké hoạch năm
Lợi nhuận gộp 6.059 tỷ đồng 5.927 tỷ đồng
Nguôn: BCTC năm 2023 đã được kiêm toán bTì ọPMợ (óợp nhậu (26/03/2024) của PNJ PNI quan tâm đê tối ưu hải hòa cả biên lợi nhuận gộp và giá trị tuyệt đối tăng trưởng của lợi nhuận gộp Năm 2023, Lợi nhuận gộp của Công ty tăng 2,2% so sánh cùng ky, dat 6.059 ty đồng Đồng thời, Biên lợi nhuận gộp năm 2023 đạt 18,2%, tang 0,7 diém phan tram so voi năm 2022
Việc cải thiện biên lợi nhuận gộp nhờ vào (1) Sự dịch chuyên chủ động trong cơ cầu dòng hàng trang sức và (2) Hiệu quả của các hoạt động tối ưu hóa vận hành và sản xuất
Mặc dù tỷ trọng bán lẻ vàng 24k tăng lên, nhưng Công ty vẫn đảm bảo được biên lợi nhuận của doanh thu bán lẻ nhờ vào lượng khách hàng tiêu dùng ở những sản phâm có phân khúc giá phù hợp với nhiều nhóm khách hảng khác nhau Trong năm, các hoạt động tối ưu hóa trong quá trình sản xuất và tiêu thụ cũng giúp PNI tối ưu hóa giá thành sản xuất Công ty đã tìm những cách thức đề tối ưu lượng tôn kho trong các công đoạn sản xuất, tối ưu thời gian lao động bằng những công nghệ hiện đại Ngoài ra, Công ty cũng tăng tốc độ trong quá trình tung sản phẩm ra thị trường và ứng dụng nên tảng phân tích dữ liệu vào chuỗi cung ứng sản xuất tăng vòng quay hàng tồn kho
5.3 Chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp trên lợi nhuận gộp Chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp trên lợi nhuận gộp giảm từ 59,I% xuống còn 58,2% trong năm 2023 Trước đó, chi phí này đã giảm 1,7% trong năm 2022 Kết quả này có được nhờ vào quá trình liên tục đổi mới, sáng tạo qua các năm nhằm tìm ra cách thức tối ưu hoạt động vận hành va ban hang cua PNJ ô Việc tối ưu quy trỡnh và ỏp dụng cụng nghệ vào hoạt động quản lý đó tăng hiệu quả phối hợp giữa nhiều bộ phận và tạo ra nhiều giá trị cộng hưởng, từ đó cải thiện hiệu suất làm việc của toàn Công ty Trong năm, PNJ đã thành công ra mắt nhiều BST như Trầu Cau PNI, BST Disney, Hello Kitty, Style va thực hiện đồng thời nhiều chương trình marketing khác nhau cùng lúc Điều này chỉ có thê làm được khi có sự phối hợp thông suốt dựa trên công nghệ và nên tảng các năng lực chiến lược được xây dựng xuyên suốt giai đoạn 2017-2023 ô Cỏc bài toỏn tối ưu về chi phớ bỏn hàng và quản lý đó được phõn tớch chỉ tiết đề tỡm ra những điểm hiệu quả tương ứng với mỗi thời đoạn, tương ứng với mỗi đơn vị và cân bằng giữa yếu tố ngắn hạn với trung và dải hạn ô Cụng ty đặt trọng tõm trong việc tối ưu phat triộn hệ thống cửa hàng PNI Cỏch thức mở cửa hàng của PNJ cũng được nghiên cứu cho các mục tiêu chiến lược, không chỉ đơn thuần là
29 mở rộng doanh số trong năm Đồng thời, PN] cũng đóng các cửa hàng chưa hiệu quả (năm 2023, PNJ dong 7 của hàng trang sức PNJ)
Lợi nhuận sau thuế 1.971 ty dong 1.811 tỷ đồng
Nguôn: BCTC năm 2023 đã được kiêm toán bTì ọPMợ (óợp nhấu (26/03/2024) của PNJ
Trong điều kiện toàn bộ thị trường khó khăn và bản thân ngành trang sức cũng không thoát khỏi kịch bản kinh doanh bát lợi năm 2023, lợi nhuận sau thuề tiếp tục tăng trưởng 8,9% so với mức kỷ lục năm 2022, đạt 1.971 tỷ đồng, hoàn thành 102% kế hoạch năm Biên lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thuần được cải thiện từ 5,3% lên 5,9%, tăng 0,6 điểm phân trăm Đây là mức tăng trưởng đáng kê ghi nhận cho sự đồng lòng '“xuyên khó” của toàn bộ Ban lãnh đạo cùng toàn thể nhân viên PNI
Tổng tài sản 14.428 tỷ đồng 13.337 tỷ đông
Nguôn: BCTC năm 2023 đã được kiêm toán bTì ọPMợ (óợp nhấu (26/03/2024) của PNJ Tại thời điểm cuối 2023, tong tai sản của PNJ đạt 14.428 ty đồng, tăng 8,2% so với năm 2022 Trong đó, hàng tồn kho chiếm 76% tong tai sản, giảm nhẹ so với mức 79% trong năm 2022 Trong năm 2023, khoản tiền gửi có kỳ han tang tir 200 ty tai thời điểm đầu năm 2022 lên 810 tỷ tại thời điểm cuối năm Các khoản nảy bao gồm khoản gửi có kỳ hạn gốc trên 3 tháng và các kỳ hạn còn lại không quá 12 tháng kê từ thời điểm báo cáo Do hoạt động trong ngành nghề đặc thù với yêu cầu về đa dạng hóa các sản phâm, Ban điều hành đã đưa ra nhiều giải pháp cân bằng giữa các yêu tổ khai thác tối ưu hiệu quả sử dụng tài sản, các quyết định quản trị dựa trên các điều kiện kinh tế vĩ mô, thị trường tải chính khác nhau tại những thời điểm khác nhau trong năm 2023
Kết quả, Hệ số lợi nhuận sau thuế/Tống tài sản (ROA) trong năm 2023 tiếp tục được duy trì ở mức cao 14,2%
5.6 Khoản nợ phải trả/phải thu xấu/tài sản xấu Liên quan đến quản lý các khoản nợ phải trả/phải thu xau/tai sản xấu, Công ty không có khoản mục nào ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh PNJ hiện đang nắm giữ một số lượng cô phiếu của Ngân hàng Đông Á, tổ chức đang được kiêm soát đặc biệt bởi Ngân hàng Nhà nước Khoản đầu tư đài hạn vào Ngân hàng Đông Á đã trích lập dự phòng hoàn toàn trong những năm trước PNI tiếp tục làm việc với các bên liên quan đề có phương án xử lý phù hợp với khoản đầu tư này
5.7 Quản lý các khoản nợ ngắn và dài hạn Tổng nợ phải trả tại thời điểm cuối năm 2023 là 4.621 tỷ đồng, giảm 5,6% so với đầu kỳ
Trong năm, PNJ sử dụng các nghiệp vụ tài chính dé hạn ché rủi ro từ sự biến động của lãi suất trên thị trường vốn Tổng nợ của PNJ chủ yếu tập trung vào các khoản vay nợ ngắn hạn, nhằm phục vụ cho nhu cầu hàng tồn kho, phục vụ cho mục tiêu tối ưu hoạt động sản xuất kinh doanh PN] quản lý rủi ro lãi suất từ việc đánh giá và so sánh lãi suất, đánh giá tín nhiệm tại các ngân hàng.
Ánh hưởng chênh lệch tỷ giá hối đoái
Bên cạnh thị trường chính là thị trường nội địa, Công ty vấn có hoạt động nhập khẩu hàng hóa (đê đa dạng mẫu mã) và nguyên liệu (chủ yếu đá quý) phục vụ sản xuất dẫn đến cần có nhu cầu ngoại tệ Trong năm 2023, tỷ giá tiền đồng chịu áp lực lớn từ sự tăng giá của đồng USD trên thị trường quốc tế Chênh lệch lãi suất USD - VND trên thị trường liên ngân hàng, lãi suất huy động USD trong nước và nước ngoài khiến nhà điều hành đứng trước thế khó trong điều hành tỷ giá Tuy nhiên, nhiều chuyên gia nhận định rằng 2023 có thẻ coi như một năm điều hành thành công, khi mức giảm giá của VND so với USD được duy trì ở ngưỡng hợp lý, khoảng 3% Năm 2023, ảnh hưởng từ vấn đề ty giá không đáng kế khi PNJ ghi nhận lợi nhuận 11,3 tỷ đồng từ chênh lệch tỷ giá, tăng so với lỗ 3 tỷ đồng năm 2022
5.9, Ảnh hưởng của lãi suất Tính đến cuối 2023, PNJ có chi phí lãi vay 118,6 tỷ đồng, tăng 26% so với mức 94,1 tỷ đồng của năm 2022, Trong năm 2023, trước biến động của kinh tế vĩ mô trong và ngoài nước, lãi suất cho vay trong nửa đầu năm 2023 duy trì ở mức cao so với mức lãi suất ôn định ở mức thấp của năm 2022 PN] tối ưu các khoản vay ở hạn mức và thời gian vay phù hợp cùng với mức lãi suất thấp đề phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Kết quả, chỉ phí lãi suất được duy trì hiệu quả ở mức tối ưu và đảm bảo định mức an toàn tài chính theo quy chế quản lý tài chính của PNI
HI PHÂN TÍCH CÁU TRÚC HỘI DONG QUAN TRI VA HE LUY 1 Chủ tịch Hội đồng quản trị
Theo Khoản 1, Điều 41 quy định về Chủ tịch HĐQT được đề ra trong Điều lệ tổ chức và hoạt động (17/04/2024) của CTCP Vàng Bạc Đá Quý Phú Nhuận thì chủ tịch HĐQT sẽ do HĐQT bầu ra và không được phép kiêm nhiệm cả hai vị trí chủ tịch và Tổng giám đốc (CEO) của công ty.
Điều 41: chủ tịch và phó chủ tịch hội đồng quản trị 31
1 Hội đồng quản trị bầu Chủ tịch và Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị trong số thành viên Hội đồng quản trị Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm chức danh Tổng Giám đốc của Công ty.”
Theo Nguyên tắc quản trị của công ty được công bồ trong Báo cáo thường niên năm 2023 thi việc độc lập giữa Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng Giám Đốc đề đảm bảo sự cân bằng hợp lý về quyền lực, nâng cao trách nhiệm trong việc giải trình và tăng cường khả năng ra quyết định độcc lập của Hội đồng quản trị Trong công ty hiện tại, những quy định này đã được thực hiện đúng khi Chủ tịch HĐQT là bà Cao Thị Ngọc Dung, không giữ chức vụ nào trong Ban Điều hành Tổng Giảm Đốc là ông Lê Trí Thông, không giữ chức danh Chủ Tịch trong HĐỌT
Chủ tịch HĐQT cân phải thực hiện, tuân thủ các quyền và nghĩa vụ cũng như trách nhiệm của mình đối với công ty Điều này được quy định tại Khoản 2, Điều 4l trong Điều lệ tổ chức và hoạt động (17/04/2024) của CTCP Vàng Bạc Đá Quy Phú Nhuận :
“2 Chủ tịch óội đồng quản trị có các quyền và nhiệm vụ sau ÄM\y:
2.1 Tổ chức phán công nhiệm vụ cho các thành viên óội đồng quản trị thức hiện các nhiệm vụ, quyên hạn của óội đồng quản trị,
2.2 Lập chương trình, kế hoạch hoạt động của óội đồng quan tri;
2.3 Chuẩn bi chương trình, nội dung, các tài liệu phục vụ cuộc họp; triệu tập và chủ tọa cuộc họp óội đồng quan tri;
2.4 To chic thong qua nghi quyét/quyét dinh của óội đồng quản trị, 2.5 Theo doi qué trinh tô chức thJc hién cdc nghi quyéVquyet dinh của óội đồng quản trị;
2.6 oý các văn bản thuộc thâm quyên của óội đồng quản trị;
2.7 Chủ tọa cuộc họp Đại hội đồng cỗ dong;
2.8 Bảo đảm việc óội đồng quản trị gửi báo cáo tài chính hàng năm, báo cáo hoạt động của Công ty, báo cáo kiểm toán và báo cáo kiểm tra của óội đồng quản trị cho các Cổ đông tại cuộc họp Đại hội đồng cỗ dong;
2.9 Được úy quyên và chịu trách nhiệm vỀ sJ úy quyền của mình; và 2.10 Các quyền khác theo các quy định tại Điều lệ này, Quy chế quản trị công ty, Quy chế óội đồng quản trị và Quy chế quản lý nội bộ ”
2 Tính độc lập của HDQT e Thành viên HDỌT độc lập Đề trở thành thành viên độc lập của Hội đồng quản trị, ngoài việc được Đại hội đồng cô đông bầu chọn, thành viên độc lập phải đáp ứng tiêu chuẩn và điều kiện quy định tại Khoản 2, Điều 155, Luật Doanh nghiệp 2020 như sau:
“2 Trừ trường hợp pháp luật về bằng chứng có quy định khác, thành viên độc lập óội đồng quản trị theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều 137 của Luật này phải có các tiếu chuẩn và điều kién sau dMy: a) ohéng phải là người đang làm việc cho công ty, công ty mẹ hoặc công ty con cua cong ty; không phải là người đã từng làm việc cho công ty, công ty mẹ hoặc công ty của công ty it nhất trong 0Š năm liền trưc đó; b) phông phải là người đang hưng lương, trả thù lao từ công ty, trừ các khoản phụ cấp mà thành viờn úội dong quan tri được hưùng theo quy định ; c) phông phải là người có vợ hoặc chồng, bQ đẻ, bQ nuôi, mẹ sinh, mẹ nuôi, con sinh, con nuôi, anh nhưng, chị cọ, em cọ là cô đông lŠn của công ty; là người quản lý công ty hoặc céng ty con cua céng ty; d) ohéng phai la người trJc tiếp hoặc người sĩ hữu gián đoạn í! nhất 01% tổng sQ cô phần có quyền quyết định của công ty; đ) phông phải là người đã từng làm thành viên óội đồng quản trị, giêm soát công ty ít nhất trong 05 năm liền trưSc đó, trừ trường hợp được bô sung liên tục 02 nhiệm ky.”
Anh 1: Thành viên độc lập óĐQT
TRINH DO HOC VAN TRÌNH ĐÔ HỌC VẤN
Cũ nhân Khoa Ngoại sgú
Kỹ sự Xây dưng Thúy Lợi
Dail 8 Thc Quan tei Kinh doanh Quốc Da Ke ng thanh QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC
QUÁ TRÌNH CÔNG TÁC Ai es uC HDGT CTC? Doan
"Thang 00200 dr nhân vat tro Than Stoked Ging op Ving be Ds
Tg Gr de CTCP Ri
Nguôn : Báo cáo thường niên 2023 của PNJ
~> Tất cả thành viên độc lập đều đáp ứng điều kiện quy định tại Khoản 2, Điều 155, Luật Doanh nghiệp 2020 Các thành viên độc lập HĐQT có đầy đủ tiêu chuân và năng lực cần thiết đê tham gia đóng góp cho HĐQT, cụ thê:
Trong đó : + 2/3 thành viên độc lập HĐQT là Tổng Giám đốc/ Thành viên HĐQT của Công ty phát triển vững mạnh nhiều năm
> Ông Nguyễn Tuấn Hải có năng lực chuyên môn và kinh nghiệm trong các lĩnh vực hoạt động của công ty nên đã có đóng góp, những đề xuất quan trọng trong các quyết sách của HĐQT,
> Bà Tiêu Yến Trinh hiện đang là Tổng Giám Đốc Công ty cô phần Kết nối nhân tài và có 27 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực nhân sự nên đã đóng góp, đề xuất nhiều vấn đề quan trọng trong quản lý nhân sự ở công ty
+01 thành viên độc lập HĐQT có đủ chuyên môn và kinh nghiệm tài chính đề tham gia, lãnh đạo Ủy ban Kiểm toán đó là ông Ông Lê Quang Phúc hiện đang là chủ tịch Uỷ ban Kiểm toán của công ty s© _ Số lượng Thành viên Độc lập : Trong cơ cầu tô chức của HĐQT của công ty có tất cả 9 thành viên, trong đó có 3 thành viên độc lập là :
+ Ông Lê Quang Phúc + Ông Nguyễn Tuần Hải
~> Cơ cầu tô chức của HĐQT công ty hài hòa, đảm bảo tuân thủ tỷ lệ và số lượng Thành viên độc lập theo quy định tại Mục c, Khoản 4, Điều 276 Nghị định 155/2020/NĐ-CP,
“4 SQ lượng thành viên óội đồng quản trị độc lập của công ty niêm vết phải đảm bảo quy định sau: a) C6 tQi thiểu 01 thành viên độc lập trong trường hợp công ty có sQ thành viên óội đồng quản trị từ 03 đến 05 thành viên, b) Có !Ọi thiểu 02 thành viên độc lập trong trường hợp công ty có sQ thành viên óội đồng quản trị từ 06 đến 08 thành viên; ©) Có !Òi thiểu 03 thành viên độc lập trong trường hợp công ty có sQ thành viên óội đồng quan trị từ 09 đến 11 thành viên.”
3 Thành viên HDQT bên ngoài Trong cơ cầu HĐQT của PNI], các thành viên HĐQT bên ngoài của công ty gồm có:
- Bà Cao Thị Ngọc Dung — Chủ tịch HĐỢỘT
- Ba Tran Phuong Ngọc Thảo — Phó chủ tịch HĐQT
~> Trong HĐQT công ty, hai thành viên trên đều là Thành viên HĐQT không điều hành và không giữ bát kì vị trí nào trong Ban Điều hành của công ty
4 Đại diện ngân hàng tham gia HDQT Hiện nay, trong HĐQT của công ty không có thành viên đang nắm giữ ghế HĐQT tại bat ki Ngân hàng nào ca hay nói cách khác, không có một đại diện ngân hàng nảo tham gia HĐQT của công ty Điều đó có thể làm công ty sẽ mắt đi một lợi thế hay các lợi ích từ việc nảy, bởi vì khi có một đại diện ngân hàng tham gia HĐQT của công ty sẽ có các ưu điểm như:
Họ mang đến kiến thức chuyên môn về cầu trúc vốn tối ưu, các lựa chọn tài chính, rủi ro tải chính, sắp nhập và mua lại
Họ mang lại kiến thức ngành thu được từ việc phục vụ khách hàng trong các doanh nghiệp tương tự
Họ mang đến chuyên môn giám sát mà họ có được từ quan điểm của chủ nợ, chú trọng vào việc tuân thủ các giao ước và bảo hiểm vượt mức, cho phép họ phát hiện và giải quyết các dấu hiệu rắc rối sớm
5 Chuyên gia tài chính trong HDỌT Mục 407 (b) của Đạo luật Sarbanes-Oxley yêu cầu các công ty chỉ định một chuyên gia tài chính cho ủy ban kiểm toán Đề đủ điều kiện là một chuyên gia tài chính, thành viên HĐQT phải có kinh nghiệm làm kế toán công, kiểm toán viên, nhân viên tài chính chính, hoặc nhân viên kế toán tại một công ty phát hành
Thành viên HĐQT cũng được yêu cầu phải có hiểu biết về các nguyên tắc kề toán, lập báo cáo tài chính, kiêm soát nội bộ và chức năng của ủy ban kiểm toán
Bằng chứng cho thấy việc thêm một chuyên gia tài chính vào ủy ban kiểm toán sẽ cải thiện chất lượng quản trị
+ Ông Lê Quang Phúc - Thành viên HĐQT độc lập là chủ tịch Uỷ ban Kiểm toán của công ty
+ Ba Dang Thi Lai —- Thành viên HĐQT, trước đây bà làm việc tại PN] qua các vị trí như: Kế toán vật tư, Phó phòng Kế toán, Kế toán Trưởng, Giám đốc Khối Tài chính Kế toán, Giám đốc Khối Tài chính - Vận hành Đến tháng 04/2019, bà đảm nhận vai trò Thành viên HĐQT Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PN))
> Trong HĐQT của PNJ có 2/9 thành viên trong HĐQT có kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính nhưng vẫn chưa đáp ứng tiêu chí “có kinh nghiệm làm kế toán công, kiểm toán viên, nhMn vién tai chính chính, hoặc nhÀfn viên kế toán tại một công ty phát hành”
6 Thành viên tham gia nhiều HĐQT ở các công ty Bảng 12: Thành viên tham gia nhiều óĐQT T các công ty
SIT Thanh Vien Chire danh tai Cong ty khac
1 Phó Chủ tịch Hiệp hội Nữ Doanh nhân Việt Nam -
Cao Thị Ngọc Dung Chủ tịch VAWE từ năm 2014
Chủ tịch Hội Nữ Doanh nhân TP.HCM - HAWEE
Lê Trí Thông Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Hội Doanh nhân Trẻ TP.HCM 35
Trần Phương Ngọc Thảo Phó Chủ tịch d Nguyễn Tuần Hải Thành viên độc lập 5 Dao Trung Kién Thanh vién
Dang Hai Anh Thanh vién
Dang Thi Lai Thanh vién
Lé Quang Phuc Thanh vién déc lap
Tiéu Yén Trinh Thanh vién déc lap Ủy viên Đoàn Chủ tịch Hội Doanh nhân Trẻ Việt
Phó chủ tịch Hội Hàng Việt Nam Chất lượng cao Phó Chủ tịch Hiệp hội Kinh Doanh Vàng Việt Nam Phó Chủ tịch Hiệp hội các Nhà Đầu tư tài chính Việt Nam (VAFI)
Chủ tịch HĐQT CTCP Đầu tư Alphanam
Thanh viên sáng lập CLB CEO Vietnam
Chủ tịch HĐQT CTCP Tự vấn Quản ly BDSC Thành viên HĐQT CTCP Bắt động sản Phát Đạt Thành viên HĐQT CTCP Đâu tư và Xây dựng Tây Hồ Thành viên HĐQT CTCP Kỹ nghệ lạnh SEAREFICO
Thành viên độc lập HĐQT CTCP Sữa Việt Nam (Vinamilk)
Anh 3: TB thay doi nhMn sJ (TV 6POT - ba Dang Thi Lai) (17/04/2024)
CTCP VANG BAC DA QUY CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM
PHU NHUAN Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
PHU NHUAN JEWELRY THE SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM JOINT STOCK COMPANY Independence - Freedom - Happiness
S6/No.: 292 /2024/TB-CTY TPHCM ngày 17 tháng 04 năm 2024
,day month year THONG BAO THAY DOI NHAN SU’
(Mẫu dùng cho các trường hợp bổ nhiệm và/hoặc miễn nhiệm/từ nhiệm) Applied to cases of appoinment and/ordissmissal/resignation Kính gửi/ To: Sở Giao dich ching khoan TP.HCM/ Hochiminh Stock Exchange
Căn cứ Nghị quyết Đại hội đồng cô đông thường niên năm 2024 ngày 16/04/2024 của Công ty Cổ phần Vàng bạc đá quý Phú Nhuận, chúng tôi trân trọng thông báo việc thay đổi nhân sự như sau:
1 Ba Dang Thi Lai -_ Chức vụ trước khi bé nhiém/Former position in the organization: Thanh vién H6i ddng quản trị - Chie vu duge bé nhiém/Newly appointed position: Thành viên Hội đồng quản trị - Thoi han bé nhiém/Term: 05 nam
- Ngay bat đầu có hiệu lyc/Effective date: Tir ngay 16/04/2024
Thông tin này đã được công bó trên trang thông tin điện tử của công ty vào ngày 17/04/2024 tại đường dẫn: Attp:/Avww.pnj.com.vn
This information will be disclosed on Company/Fund's Potral on date 17/04/2024 Available at: hitp://www.pnj.com.vn Tôi cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung các thông tin đã công bố l declare that all information provided in this paper is true and accurate; I shall be legally responsible for any mispresentation
Noi nhan/Receipients: Đại diện tổ chức
- Lưu HĐQT Người đại điện theo pháp luật/Người UQ CBTT : oa Văn thư Legal representative/Party authorized to disclose information ,
Nguôn : CBTT trên website của PNJ
VI MIỄN NHIỆM, BÃI NHIỆM THÀNH VIÊN HĐQT 48
CTCP Vàng bạc đã quy Phú Nhuận quy định vấn đề miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên Hội đồng quản trị theo các quy định của pháp luật về chứng khoán Thành viên Hội đồng quản trị sẽ không còn tư cách thành viên Hội đồng quản trị khi bị Đại hội đồng cô đông bãi nhiệm hoặc miễn nhiệm theo quy định tại Điều 160 Luật Doanh nghiệp”, cụ thể:
Theo Khoản 5, Điều 40 trong Điều lệ của công ty quy định về việc miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT như sau:
“5 Thành viên óội đồng quản trị sẽ không còn tư cách thành viên óội đồng quản trị trong các trường hợp sau:
3.1 ohông đu tư cách làm thành viên óội đồng quản trị theo quy định của Luật ứoanh nghiệp hoặc bị pháp luật cắm không được làm thành viên óội đồng quản trị;
3.2 Cưng cấp thụng tin cỏ nhÀủn sai khi gửi cho Cụng ty vŠi tư cỏch là ứng viờn úội đồng quản trị;
5.3 ohông còn đủ tiêu chuẩn theo quy định tại khoản 1, Điều này;
3.4 gửi đơn từ chức bằng văn bản đến trụ sĩ chính của Công ty;
3.5 Bị rÓi loạn tMfm thân và các thành viên khác của óội đông quản trị có những bằng chứng chuyên môn chứng tô người đó không còn năng LJc hành vị;
3.6 Vắng mặt không tham đJ các cuộc họp của óội đồng quản trị trong vòng sáu (6) thang liên tục, và trong thời gian này óội đông quản trị không cho phép thành viên đó vắng mặt, trừ trường hợp bắt khả kháng,
3.7 Bị bãi nhiệm, miễn nhiệm theo nghị quyÊ(/quyết định của Đại hội đông cô đông;
3.9 Công ty bị chấm dit hoại động; hoặc 3.10 Các trường hợp khác theo quy định của pháp luật, Điều lệ này, Quy chế quản trị công ty, Quy chế óội động quản trị và Quy chế quản lý nội bộ.”
VII CHE DO LUONG THUONG VA TAO DONG LUC RA CHO CAC CEOS 1 Co sé phap ly va Dieu lệ của công ty về chế độ lương thưởng
Theo Khoản I và 2, Điều 163, Luật doanh nghiệp 2020 quy định về Tiên lương, thù lao, thưởng và lợi ích khác của thành viên Hội đồng quản trị, Giám đốc, Tông Giám đốc như sau:
“Điều 163 Tiền lương, thù lao, thưĩng và ích khác của thành viên óội đông lợi quản trị, giám đỌc, Tổng giám đỌc
1 Công ty có quyền trả thù lao, thưing cho thành viên óội đồng quản trị, trả lương, thưĩng cho giám đỌc hoặc Tổng giám đỌc và người quản lý khác theo kết quả và hiệu quả kinh 49 doanh
2 Trường hợp điều chỉnh công ty không có quy định khác thì tiền lương, thù lao, theTng va lợi ích khác của các thành viên óội đồng quản trị, giám đỌc hoặc Tổng giám đỌc được trả theo quy dinh sau dMy: a) Thành viên óội đồng quản trị dugc huTng thi lao cong viéc va khen thuTng Thi lao céng việc được tính theo sQ ngày công việc cân thiết phải hoàn thành thành nhiệm vụ của thành viên đội đồng quản trị và trả thù lao mỗi ngày óội đồng quản trị dJ phòng tính thù lao cho từng thành viên theo nguyên tắc nhất Tổng trả thù lao và thưĩng của óội đồng quản trị Đại hội đồng cô đông quyết định tại cuộc họp thường niên, b) Thành viên óội đồng quản trị được thanh toán chỉ phí ăn, T, đi lại và chỉ phí hợp lý khác khi thức hiện nhiệm vụ duoc giao; c) giỏm đỌc hoặc Tổng giỏm đỌc được trả lương và thưùng Tiền lương va thuTng cua gidm đỌc hoặc Tổng giám đỌc do óội đồng quản trị quyết định ”
Theo Điều 40, Điều lệ Tổ chức và hoạt động của CTCP Vàng Bạc Đá Quý Phú Nhuận thì Thù lao, tiền lương và các lợi ích khác của thành viên HĐQT do HĐQT thống nhất ấn định, căn cứ theo chế độ làm việc toàn thời gian hay kiêm nhiệm của mỗi thành viên, trong khuôn khổ hạn mức đã được ĐHĐCĐ hàng năm phê duyệt
“10 Thành viên óội dong quan trị được nhận thù lao cho công viéc cua minh vSi tw cach la thành viên 061 đồng quan tri và được nhận tiền thựT nợ phụ thuộc vào kết quả kinh doanh hàng năm của Công ty Tổng mức thù lao và tiền thưing cho óội đồng quản trị sẽ do Đại hội đồng cô đông quyết định
11 Tổng sQ tiền trả cho từng thành viên óội đồng quan trị bao gồm thù lao, chỉ phí, hoa hụng, quyền mua Cụ phõn và cỏc lợi ớch khỏc được hưùng từ Cụng ty, cụng ty con, cụng ty liên kết của Công ty và các công ty khác mà thành viên óội đồng quản trị là người đại điện theo ủy quyền phải được công bQ chỉ tiết trong báo cáo thường niên của Công ty
Ảnh 4: CBTT về xử lý vi phạm hành chính về thuế (13/09/2023) của PNJ
CTCP VÀNG BẠC ĐÁ QUÝ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
'HU NHU/ Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
PHU NHUAN JEWELRY THE SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM JOINT STOCK COMPANY Independence — Freedom — Happiness
Số: 675/2023/CV-CTY TPHCM, ngày 13 tháng 09 năm 2023 CÔNG BÓ THÔNG TIN BÁT THƯỜNG EXTRAORDINARY INFORMATION DISCLOSURE Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh
1 Tén té chtre/Name of organization: Công ty Cé phần Vàng bạc đá quý Phú Nhuận - _ Mã chứng khoán/Mã thành viên/ S/oek code/ Broker code: PNJ -_ Địa chỉ⁄4đ&ess: I70E Phan Đăng Lưu, P.3, Q.Phú Nhuận, TPHCM
~ Điện thoại liên hệ/7e!.: (028) 3995 1703 Fax: (028) 3995 1702
~ E-mail: hieu.ttn@pnj.com.vn 2 Nội dung thông tin công bé/Contents of disclosure:
Vào ngày 12/09/2023, Công ty Cổ phần Vang bac đá quý Phú Nhuận nhận được Quyết định số 133§/QĐ-TCT ngày 05/09/2023 của Tông Cục thuế về việc xử lý vi phạm hành chính về thuế qua thanh tra thuê với các khoản phạt và nghĩa vụ thuế bổ sung như sau:
~ Phạt về hành vi khai sai dẫn đến thiếu tiền thuế phải nộp: © Nam 2021: 442.021.281 déng ¢ Nam 2022: 1.636.116.201 ding -_ Số tiền thuế truy thu:
Số thuế TNDN phải nộp: o_ Năm 2021: 2.129.636.741 đồng o_ Năm 2022: 7.998.303.508 đồng Số thuế TNCN phải nộp: © Nam 2021: 80.469.665 dong o Nam 2022: 182.277.495 đồng Số tiền chậm nộp tiền thuế: 712.704.791 đồng 3 Thông tin này đã được công bố trên trang thông tỉn điện tử của công ty vào ngày 13/09/2023 tai đường dẫn buys Awww prij.com.) yng -he-co-dong// This information was published on the company’s website on 13/09/2023, as in the link Aftps:/Avww pnj.com.vn/quan- ⁄ Chúng tôi xin cam kết các thông tin công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung các thông tin đã công bố/IWe hereby certify that the information provided is true and correct and we bear the full responsibility to the law Đại điện tổ chức
Nơi nhận/ Reciplenr (2e representative ear gubi pháp luật/Người UQ CBTT
“Tan VP HBQT Legal 2n uthorized to disclose informationy
Nguôn : CBTT trên website của PNJ 2, Vân đề quản trị rủi ro
PNI thiết lập mô hình khung quản trị rủi ro (QTRR) theo thông lệ quốc tế bao gồm: ô Chiến lược QTRR được xõy dựng phự hợp với chiến lược kinh doanh của PNI
+ Cau trúc QTRR là nền tảng của các hoạt động quản lý rủi ro ằ Cỏc chớnh sỏch, thủ tục, bảo cỏo bao gồm cỏc chớnh sỏch, thủ tục được văn bản húa và cỏc kênh báo cáo ô Cụng cụ QTRR sử dụng đề phỏt hiện, tụng hợp, đỏnh giỏ và giảm thiểu rủi ro ô Hệ thống cụng nghệ thụng tin hỗ trợ và tự động húa hoạt động QTRR
HĐQT Tăng Cường Hiệu Quả Hoạt Động Kiểm Toán Nội Bộ (KTNB) ô Thiết lập mụi trường kiểm soỏt thụng qua cỏc quy định chuõn mực, quy trỡnh và cơ cầu tụ chức, đảm bảo mọi thành viên đều hiểu về việc thực hiện đúng trách nhiệm và ra quyết định nhằm đạt được mục tiêu chung trong chiến lược phát triển của PNI ô Đỏnh giỏ rủi ro liờn tục thụng qua việc nhận dạng và phõn tớch những rủi ro để xỏc định phương án quản lý đối với từng loại rủi ro
+ Phat triển hoạt động kiểm soát thông qua hoạt động phê chuân, ủy quyền, đánh giá hiệu quả, phân công nhiệm vụ theo các chính sách đã được ban hành và triển khai nhằm phát hiện các biến động bất thường ô Thu thập, truyền đạt thụng tin thớch hợp, kịp thời, chớnh xỏc và dễ dàng truy cập về cỏc vấn đề ảnh hưởng đến KTNB đến người bên trong và ngoài tô chức ô Đỏnh giỏ chất lượng của hệ thống KTNB thụng qua hoạt động giỏm sỏt thường xuyờn và định kỳ để có những biện pháp khắc phục kịp thời
HĐQT Phát Huy Cơ Chế Tương Hỗ Giữa Hệ Thống QTRR Và KTNB + HĐQT vận dụng linh hoạt Mô hình ba tuyến để tăng cường sự trao đổi giữa QTRR và KTTNB hiệu quả bằng cách làm rõ vai trò và nhiệm vụ của các bên liên quan ô Xõy dựng, vận hành hệ thống QTRR và KTNB tại Cụng ty mẹ và cỏc Cụng ty thành viờn trong hoạt động của các Công ty thành viên, từ đó, đảm bảo sự thống nhất, ôn định, phù hợp với mục tiêu phát triển chung của cả tập đoàn.
CAC HOAT DONG TRONG DIEM TRONG CONG TAC QTRR NAM 2023
Xây Dựng Ứng Dụng Về QTRR PNI đã tiến hành xây dựng và triển khai ứng dụng phần mềm QTRR, một công cụ quan trọng giúp Công ty hệ thống hóa kết quả nhận diện, đánh giá và các hoạt động giảm thiêu rủi ro, đồng thời tối ưu hiệu suất công việc, giảm thiểu tối đa việc thao tác thủ công Ứng dụng được phát triên bởi đội ngũ Công nghệ thông tin của PNI và đảm bảo được các tiêu chí về chất lượng:
54 ô Giao Diện Người Dựng: với giao diện dễ sử dụng, trực quan giỳp người dựng dễ dàng đăng nhập, chia sẻ và phân tích dữ liệu, theo dõi luồng phê duyệt từ các cấp quản lý ô Tớnh Năng Ứng Dụng: xõy dựng cỏc tớnh năng cốt lừi như thiết lập bảng phõn tớch rủi ro từ các cấp đơn vị và khả năng tự thiết lập báo cáo tổng hợp ô Tớch Hợp Cụng Nghệ: ỏp dụng nền tảng low-code, một cụng nghệ cho phộp người dựng tạo ra các ứng dụng phức tạp mà không cần kiến thức chuyên sâu về lập trình, kết hợp các phần mềm phân tích, trực quan hóa dữ liệu và tăng cường bảo mật.
TĂNG CƯỜNG HIỆU QUÁ QTRR DỰA TRÊN DỮ LIỆU PNI đã tăng cường sự hỗ trợ của công nghệ thông tin trong mọi công việc tại Công ty, trong
đó có công tác QTRR và tuân thủ
Hỗ trợ việc ra quyết định và đánh giá ô Dựa trờn đữ liệu, QTRR cung cấp thụng tin chuyờn sõu và cập nhật tới cỏc cấp quản lý và nhân viên hỗ trợ việc ra các quyết định dựa trên các thông số về rủi ro và tôn thất, từ đó giảm thiểu các hoạt động kiêm soát được quyết định triên khai dựa trên cảm tính
+ Tạo điều kiện cho việc đánh giá rủi ro một cách toàn diện và mình bạch, giúp xác định được những vấn đề tiêm ân có thê ảnh hưởng đến Công ty Tối ưu hóa hiệu suất ô Giỳp giảm thiểu rủi ro thụng qua việc phỏt hiện sớm và ỏp dụng cỏc biện phỏp ngăn chặn kịp thời
+ Tối ưu hiệu suất làm việc của nhân sự có vai trò kiểm tra kiểm soát khi dựa vào kết quả phân tích dữ liệu đề chọn mẫu đánh giá và kiêm tra.
NÂNG CAO NĂNG LỰC XỬ LÝ RỦI RO Ở CẢ 3 TUYẾN QTRR kết hợp và đồng hành với Kiêm toán Nội bộ đã thực hiện các buổi đảo tạo nâng cao về
ằ Nội quy lao động Cụng ty; ô Cỏc chế tài khi vi phạm kỷ luật lao động: ằ Phương phỏp nhận diện, bảo cỏo và ứng phú rủi 1o; ô Kỹ năng kiểm tra kiểm soỏt trờn hệ thống ERP;
* Phương thức báo cáo sai phạm.
CẬP NHẬT VÀ THỰC HÀNH NGHỊ ĐỊNH 13/2023/ ND-CP BAO VE DU LIEU CA NHÂN
Chiến lược ESG MOI TRUONG (E)
* Thuc day mô hình kinh tế tuần hoàn bằng việc tối đa hóa giá trị vòng đời của sản phẩm, sử dụng tài nguyên thiên nhiên một cách có trách nhiệm và giảm thiêu chất thải ô Cam kết giảm phỏt thải khớ nhà kớnh theo lộ trỡnh quốc gia thụng qua việc minh bạch kiểm kê phát thải khí nhà kính trong hoạt động kinh doanh đồng thời triển khai các dự án cắt giảm phát thải khí nhà kính ô Cam kết tuõn thủ cỏc quy định của phỏp luật về quản lý nguụn thải và hướng đến giảm phỏt thải ròng về “không” theo chiến lược Môi trường Quốc gia của Chính phủ Việt Nam ô Nõng cao việc sử dụng hiệu quả năng lượng và tải nguyờn thụng qua việc kiờm toỏn năng lượng, dòng vật liệu, và cắt bỏ lãng phí đồng thời hướng đến sử dụng năng lượng tái tạo hợp lý.
XÃ HỘI (S)
ô PNJ tạo dựng mụi trường đa dạng, cụng bằng và hũa hợp trong doanh nghiệp bằng việc lắng nghe và tôn trọng sự khác biệt, trao quyền có trách nhiệm, khuyến khích tạo cơ hội và ghi nhận xứng đáng ô PNJ quan tõm chăm súc cho đội ngũ về nhiều khớa cạnh như sức khỏe tỉnh thần, kết nối xó hội, sự bền vững về tài chính thông qua các chương trình phúc lợi cho nhân viên ô PNI phỏt triển nguồn lực con người bờn trong và bờn ngoài PNJ thụng qua chiến lược quản trị nhân tài và các hoạt động khuyến khích sự học tập và nâng tầm của cá nhân và tô chức ô PNJ tớch hợp việc tụn vinh vẻ đẹp và sự nhõn văn vào cỏc hoạt động kinh doanh và lan tỏa các giá trị tốt đẹp bằng các sáng kiến thực thi trách nhiệm xã hội (CSR).
QUAN TRI (G) 56
ĐÁNH GIÁ CHÁT LƯỢNG ĐIÊU HÀNH CỦA CÔNG TY
1 Đánh giá Hội đồng Quản trị - _ Trong năm 2023, HĐQT đã hoạt động phù hợp với quy định của pháp luật, điều lệ, triển khai một cách xuất sắc, năng động, sáng tạo và chuyên nghiệp đề thực hiện tất cả các nội dung trong Nghị quyết số 343/2023/NQ-ĐHĐCĐCTY của Đại hội đồng cô đông thường niên năm 2023,
- Vai trò, trách nhiệm của thành viên HĐQT được quy định tại Điều lệ công ty, Quy chế nội bộ về quản trị công ty và Quy chế hoạt động của HĐQT Các Điều lệ công ty và Quy chế hoạt động của HĐQT được công bồ trên website của Công ty
- HĐQT xem xét, định hướng chiến lược công ty, các kế hoạch hoạt động lớn, chính sách quản lý rủi ro, ngân sách và kế hoạch kinh doanh hàng năm thông qua tại cuộc họp DHDCD thường niên, các cudc hop dinh ky cua HDQT va Ban điều hành
- HĐQT có cấu trúc đa thành phần và chất lượng, với bề dày về kiến thức, kinh nghiệm trong nhiều lĩnh vực khác nhau, bỗ trợ cho nhau để xây dựng tầm nhìn và hoàn thành các sứ mệnh, nhiệm vụ của HĐỌT
- _ HĐQT của PNI gồm 09 thành viên, trong đó có 03 thành viên HĐQT độc lập, 02 thành viên HĐQT không điều hành Nhiệm kỳ thành viên HĐQT của PNI là 05 năm bắt đầu từ ngày Nghị quyết ĐHĐCĐ bầu cử thành viên đó được thông qua
- _ Các thành viên độc lập HĐQT có day đủ tiêu chuẩn và năng lực cần thiết để tham gia đóng góp cho HĐQT, cụ thê:
58 se 2/3 thanh vién độc lập HĐQT là Tổng Giam déc/ Thanh vién HĐQT của Công ty phát triển vững mạnh nhiều năm © 01 thành viên độc lập HĐQT có đủ chuyên môn và kinh nghiệm tài chính để tham gia, lãnh đạo Ủy ban Kiểm toán
Cùng với 4/9 thành viên HĐQT là nữ, PNI luôn đảm bảo việc đáp ứng yêu cầu đa dạng về giới trong HĐQT Các thành viên độc lập HĐQT có đầy đủ các tiêu chuẩn và năng lực cần thiết đê tham gia đóng góp cho HĐQT Các thành viên độc lập HĐQT có chương trình làm việc riêng, có tô chức cuộc họp riêng đề ghi nhận ý kiến đánh giá của HĐQT độc lập về hoạt động của HĐQT và Ban điều hành
PNI cam kết xây dựng chính sách phát triển liên tục đối với HĐQT, theo đó: PNJ tích cực đề cử các thành viên tham gia các khóa đào tạo chuyên sâu, hội thảo dành cho thành viên HĐQT hoặc tham gia làm diễn giả, khách mời trong các diễn đàn dành cho thành viên HĐQT để nâng cao và duy trì kiến thức, kỹ năng, chuyên môn nhằm thúc đây hiệu quả quản trị Công ty, duy trì tiêu chuân của các thành viên HĐQT trong việc thực hiện nhiệm vụ và trách nhiệm của mình Các thành viên HĐQT, UBKT, TGĐ, Giám đốc khối, người phụ trách QTCT đã tham gia đầy đủ các khóa đào tạo về quản trị Công ty, đảm bảo tất cả thành viên đều hiệu rõ những nguyên tắc cơ bản về quản trị Công ty tốt và bắt kịp những xu hướng, yêu cầu mới nhất về quản trị
2 Đánh giá Ban Tổng Giám đốc Chủ tịch HĐQT, các Phó Chủ tịch và các thành viên Hội đồng quản trị giữ các chức danh trong Ban điều hành thường xuyên tham dự các cuộc họp của Ban điều hành định kỳ hàng tháng Qua đó, Hội đồng quản trị nắm rõ tình hình hoạt động của Công ty, các quyết định, hoạt động quản lý, điều hành của Ban điều hành và Hội đồng quản trị có sự phối hợp rất tốt với Ban điều hành nhằm đưa ra các quyết định, chính sách kịp thời, đúng đắn đề vượt qua những thách thức của thị trường và doanh nghiệp đề đạt được những kết quả tốt nhất cho kinh doanh
Ngoài ra, các thành viên HĐQT không điều hành và các Ủy ban của HĐQT đã tô chức các cuộc hợp, tư vấn và phản biện, trao đổi làm việc chuyên môn với TGĐ, thành viên Ban điều hành về những nội dung phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Ban điều hành, đồng thời qua đó đánh giá về tình hình hoạt động của Công ty ở các lĩnh vực khác nhau
HĐQT và Ban điều hành (gồm Tổng Giám đốc và các thành viên chủ chốt) đã tô chức những workshop làm việc chung, rà soát việc thực thi chiến lược và thảo luận về những điều chỉnh hoặc hành động ứng phó cần thiết HĐQT giám sát chặt chẽ Tông Giám đốc, Ban điều hành trong công tác quản trị công ty, quản lý rủi ro trong kinh doanh và tài chính, đảm bảo việc tuân thủ các quy định của pháp luật và các quy định của Nhà nước
- _ Ban điều hành đã bám sát theo bản đồ chiến lược rõ ràng, kế hoạch hành động cụ thể sát sao, bằng các sáng kiến kinh doanh và phương pháp tiếp cận thị trường hiệu quả đề giữ chân khách hàng cũ và phát triên khách hàng mới nhằm mở rộng thị phần, để vượt qua khó khăn đồng thời, luôn tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành và quy chế hoạt động của Công ty.
KẾT LUẬN
Qua bài phân tích trên nhìn chung CTCP Vàng Bạc Đá Quy Phú Nhuận có một hệ thống điều hành khá hoàn chỉnh tuân thủ theo Luật Doanh nghiệp và Luật Chứng khoán Việt Nam quy định Các thành viên đứng đầu đa số đều là những thành viên gắn bó với công ty ngay từ những ngày đầu đã dẫn dắt PN] trở thành một trong những ông lớn trong ngành Vàng bạc, trang sức, đá quy như hiện nay
Qua bài phân tích này ta hiểu rõ hơn về các tiêu chuẩn, điều kiện để trở thành TV HĐQT cũng như Cơ cấu Hội đồng quản trị của 1 doanh nghiệp nói riêng và hệ thống Quản trị công ty nói chung đề biết được vai trò quan trọng trong việc đưa 1 tô chức cạnh tranh, phát triển, vững mạnh và lâu đài nhất
