quản trị ngân hàng đề tài thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội giai đoạn 2019 2022

Tính cấp thiết của đề tài Đề hoạt động kinh doanh ôn định, bền vững thì quản trị rủi ro luôn được các ngân hàng đặt lên hàng đầu.. Đề tài “ Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng

THUC TRANG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG

CUA NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN QUAN

DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM

Họ và tên Trần Tô Bảo Long

Trần Hữu Đạt

Lê Gia Hân

Vũ Đình Khang

Trương Lam Nhật Trường

Hoàng Phương Giang

MSSV 197TC0751

7 197TC0732

9 197TC0738

0 197TC2007

9 197TC3027

l 1971C0733

9

Vai tro Nhóm trưởng

+ Word

Tỷ lệ đóng góp 100%

Mục lục

c0 CHƯƠNG l1 : CƠ SỞ LÝ THUYÉT .2222¿22: 2222222222111

1.1 Rủi ro tín dụng của ngần hàng thương Thại - - 5: cà s ni rrt nhn nhi rey 1.1.1 Hy ca an 1.1.2 Núi ro tín dụng HH HH HH HH HH TH TH Thi 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại ngần hàng thương mại - - - 5-52 + nen sec eree

1.2.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng - ccnccọnocnretxerterrrrrerrerrrres 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín (Ụụng - - 5à Sàn S HH Hy 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng - cà nà như,

Chương 2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HANG THUONG MAI CO PHAN QUAN DOI (MBBANK) - CHI NHÁNH SÀI GÒN c2 2 Hàng re

21 T NG QUAN VEANGAN HANGTH U@GM KC @HAAN QUAN BO! (MBBANK) - CHI

2.1.1 Lịch Sử Hình Thành Và Phát TriỂn - ¿+ 122 11 11v TY HY nh HH HH kg ưy CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẦN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG MB BANK 3.1 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng MB Bank - 3.2.1 Định hướng hoạt động năm 202 Í - - 2 S2 33 St EYTYHYnHgn Hư n ghnrh nrư 3.2.1.1 Xây dựng chiến lược, tập trung chuyến đối số - 5o cccccccccreeerveee 3.2.1.2 NA lì na e

3.2.1.3 Quán lý hệ thống 5c nh errrrre 3.2.2 Kết quá hoạt động năm 2021 - 2S St2ntiTrrrrrrrrrrrr eo

Tổng lợi nhuận 2,326 tỷ tăng 64.3% vượt 2% so với kế hoạch Chiếm 14% lợi nhuận trước thue ctta tap N 3.3 Thực trạng quán trị rủi ro tín dụng MB Bank năm 222 ccà- cà 3.3.1 Định hướng hoạt động năm 2022 À - 2 022 S323 TY kh HH nh nh ràng

3.3.1.1 TẦm nhìn 2-25 22 22 x2 E2 tre

3.3.1.2 na k5: n1 6 -(.dAH)H)H HHH ,

3.3.2 Kết quá hoạt động năm 222 - 5 St 2n ererrree

Chương 4: Kiến TED ec nà Hà HH nhàn TT TH TH Hi KT

I5 00097 000 144 H., H.)Hà ) HHA ,.

MỞ ĐẦU

I Tính cấp thiết của đề tài

Đề hoạt động kinh doanh ôn định, bền vững thì quản trị rủi ro luôn được các ngân hàng đặt lên hàng đầu Quản trị rủi ro tốt sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng ứng

phó, nhanh chóng thích nghi và duy trì hoạt động ôn định khi có những biến động về

kinh tế

Bởi lẽ hoạt động tín dụng luôn là hoạt động cốt lõi mang lại nguồn thu lớn nhất cho các ngân hàng Hiện nay, trong môi trường cạnh tranh xen lẫn với cuộc đua số hóa ngân hàng đây khốc liệt, thay vì chạy đua với lợi nhuận, nhiều ngân hàng đã tập trung hàng đầu vào việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, đa đạng hóa, nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ Chính vì lẽ đó, quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là một bài toán then chốt có thể quyết định đến sự tổn tại và lớn mạnh của các ngân hàng thương mại Đề tài “ Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quân Đội Mb Bank” được thực hiện nhăm diễn tả rõ nét hơn về tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Mb Bank nói riêng và hệ thông NHTM nói chung

H Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải quyết ba vẫn đề sau: - Lam ré mét sé lý thuyết cơ bản về QTRRTD của ngân hàng thương mại - _ Tìm hiểu thực trạng về quản trị rủi ro tín đụng của Mb Bank Cụ thể bao gồm

công tác tô chức, chiến lược, mục tiêu đề ra, các chỉ tiêu nợ xấu, nợ quá hạn - - Từ đó đánh giá và đưa ra đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện, củng cô công

tác QTRRTD của ngân hàng TMCP Quân Đội HI - Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- _ Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các chiến lược, nội dung quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Thương Mại Cô Phần Quân Đội

- _ Phạm vi nghiên cứu của đề tài là hoạt động cho vay tín đụng vả công tác quản trị rủi ro tín dụng NH Quân Đội

CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ THUYẾT

1,1, Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng

Tín đụng ngân hàng là quan hệ chuyên nhượng quyền sử dụng vốn hoặc tài sản từ ngân hàng thương mại cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khản chi phí nhất định dựa trên nguyên tắc hoàn trả vô điều kiện cả gốc lẫn lãi cho bên cho

vay (NHTM) khi đến hạn thanh toán

1.1.2 Rủi ro tín dụng Rui ro tín dụng là khả năng sự thay đổi bat ngờ về mức độ tín nhiệm của đối tác có thế dẫn đến sự thay đổi bất ngờ về giá tri thị trường của các khoản tín dụng có liên quan Theo NHNN Việt Nam, RRTD trong tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tôn thất trong hoạt động NH của tô chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết

Rui ro tín dụng phát sinh trong trường hợp NH không thu được đây đủ cả gốc lẫn lãi của khoản cho vay hoặc là việc thanh toán nợ sốc và lãi không đúng kỳ hạn Rủi ro tín dụng không bị giới hạn ở hoạt động cho vay trả góp mà tình trạng này còn xảy ra ở nhiều hoạt động mang tín chất tín đụng khác Cụ thể như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, thị trường chứng khoán

1.2, Quản trị rủi ro tín dụng tại ngần hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận dạng, phân tích, đo lường mức độ rủi ro từ đó đề xuất những biện pháp và cách thức quản lý đề hạn chế và loại trừ mức độ rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại

1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đối với các ngân hàng, QTRRTD là hết sức quan trọng NH phải thực hiện các hành động cụ thé dé dam bao rang nhiệm vụ này được hoàn thành một cách chính xác Các phương pháp hiện tại đề xử lý và QTRRTD được liệt kê đưới đây:

Bước I: Nhận diện rúi ro tín dụng: Thâm định đánh giá rủi ro đối với từng khoản giải ngân: Tình hình tài chính của đối tượng xin vay vốn, phân tích đặc trưng ngành của doanh nghiệp vay, phân tích khả năng cạnh tranh

Bước 2: Đo lường rủi ro tín dụng: Sử dụng các công cụ phân tích, các chỉ báo phân tích đề tính toán, đo lường những rủi ro được thê hiện qua con số Bưóc 3: Kiểm soát và đánh giá rủi ro tín dụng: Quản lý và giám sát việc doanh nghiệp sử dụng vốn Nếu có dấu hiệu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích: Ngưng việc giải ngân, đề nghị đoanh nghiệp giải trình và yêu cầu thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng giải ngân

Bước 4: Xử |ÿ rúi ro tín dụng: Không giải ngân đối với các hợp đồng không tuân thủ các điều kiện tài chính, không chấp nhận các hợp đồng có độ rủi ro cao (Tài sản thế chấp không đảm bảo, lĩnh vực đầu tư không rõ ràng )

Bang Ì: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 1.2.3 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng

Hệ thống tài chính nói chung, và cụ thể là các NHTM phụ thuộc rất nhiều vào công tác quản trị rủi ro hiệu quả Rủi ro tín dụng của ngân hàng sẽ được giảm thiêu bằng việc đánh giá, thâm định và quản lý đự án tốt các hoạt động cho vay và giải ngân, những điều này cũng sẽ làm hạn chế số nợ xau cua Ngan hang

đâu hoàn thành mục tiêu phát triển ôn định »

- Công tác kiểm toán nội bộ của Tuyến 3 đã có sự trưởng thành tương đối, hỗ trợ tốt cho Tuyến 2 trong quá trình quản lý rủi ro và ngăn chặn các vấn đề phát sinh Sự phối, kết hợp được thực hiện tích cực và khá đồng bộ

NH và các công ty con kiểm soát và QTRRTD bằng cách thiết lập hạn mức tín dụng tương ứng với mức độ rủi ro mà NH và các công ty con có thê chấp nhận được đối với mỗi khách hàng và đối với mỗi lĩnh vực địa lý, ngành nghề, và bằng cách giám sát các rủi ro theo những hạn mức đó

Chương 2 GIỚI THIỆU VẺ NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI CO PHAN QUAN DOI (MBBANK) - CHI NHÁNH SÀI GÒN

Nguôn: NH TMCP Quân Đội (MB)

Hình 0.1 Logo Ngân Hàng Thương Mại Cô Phần Quân Đội

Tên đầy đủ: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội

Tén giao dich Quéc Té: Military Commercial Joint Stock Bank Tén goi tat: MB Bank

Địa chỉ: Số 18 Lé Văn Lương, Phường Trung Hoà, Quận Cầu Giấy, Thành Phố Hà

Nội Điện thoại: 024-62661088 Fax: 024-62661080

Email: Info@mbbank.com.vn Website: www.mbbank.com.vn

Ngân Hàng TMCP Quân Đội gọi tắt là Ngân Hàng Quân Đội hay MB Bank

cé tén giao dich quéc té bang tiéng anh la “Military commercial joint stock bank”,

được thành lập ngày 14/9/1994 theo quyết định số 00374/GP-UB của Ủy ban nhân

dân thành phố Hà Nội và hoạt động theo giấy phép số 0054/NH-GP của NH Nhà nước Việt Nam cấp Thời gian hoạt động của giấy phép là 50 năm và NH chính thức đi vào hoạt động từ ngày 4 tháng 11 nam 1994

NH TMCP Quân Đội là Doanh nghiệp thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ liên quan đến hoạt động tài chính tiền tệ NH theo quy định của pháp luật Khách hàng NH Quân Đội phục vụ khá đa dạng bao gồm: các cá nhân, doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế trong đó có doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có tiền gửi đầu tư nước ngoài có nhu cầu vay tiền gửi, thanh toán

Vốn điều lệ khi thành lập chỉ có 20 tỷ đồng, chủ yếu là từ tiền gửi của các cô

đông sáng lập cùng 25 nhân sự, đến thời điểm hiện tại số tiền gửi điều lệ của NH là

27.983 nghìn tỷ đồng, tổng tài sản của NH năm 2022 1a xap xỉ 500 nghìn tỷ đồng

Ngoài dịch vụ NH, Tập đoàn NH TMCP Quân Đội còn tham gia vào các dịch vụ môi giới chứng khoán, quản lý quỹ, kinh doanh địa ốc bằng cách nắm cô phần chỉ phối của một số doanh nghiệp trong lĩnh vực

NH hoạt động theo phương châm là hoạt động an toàn, hiệu quả và luôn luôn đặt lợi ích của khách hàng gan liền với lợi ích của NH MB Bank đã có mạng lưới hoạt động khắp cả nước với l trụ sở chính và 300 điểm giao dich được cấp phép hoạt động trong đó NH có:

e 296 điểm giao dịch trong nước e3 điểm giao dịch nước ngoài (Lào và Campuchia) ® - 1 văn phòng đại diện tại Nga

MB - CNSG địa chỉ số 172 Hai Bà Trưng - Phường Da Kao — Quan | — TP

Hồ Chí Minh chính thức hoạt động vào ngày 03/11/2009 trên cơ sở Giấy chứng

nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cô phần Giấy phép kinh doanh: 0100283873-

022 (03/05/2007) do Cục Thuế Thành Phố Hồ Chí Minh cấp Ngành nghề kinh

doanh: Hoạt động Tài chính NH và Bảo hiểm

ĐẠI HỘI ĐỎNG CỎ ĐÔNG

BAN KIEM SOAT | | HOI DONG QUAN TRI

I Ý ¥ zy

ỦY BAN QUAN LY BAN DIEU ỦY BAN TÍN DỤNG TS NỢ - CÓ HÀNH

Ỷ Ý Y Y Y ¥ ¥

KHOI Ä aes Ta KHOI KHOL HE KHOI KHOI HO

HỖ TRỢ VA , QUAN KHÔI || KHÁCH HANG , NGUỎN VON : KHACH HANG : NHANH CHI : GIAO LY TIN bo ANH VÀ CÁ vA DICH DUNG NGHIEP NGOAI ‘ DICH TẠI HỘI ) HOI NHAN vu

SỞ

Sơ Đồ Co Cau Bộ Máy Quản Lý Ngân Hàng Tmecp Quân Đội (Mb)

Nguồn: NH TMCP Quân Đội (MB)

Hình 0.2 Cơ Cầu Bộ Máy Quản Lý NH TMCP Quân Đội (MB)

CHUONG 3: THUC TRANG QUAN TRI RUI RO

TIN DUNG CUA NGAN HANG MB BANK

3.1 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng MB Bank Quản trị rủi ro thông minh, vượt trội luôn là nền tảng trọng yếu ở các giai đoạn chiến lược của MB và cũng là chuyền địch quan trọng trong nhóm 4 chuyên dịch chiến lược của MB giai đoạn 2017-2021 MB đã hoàn thành sớm cả 3 trụ cột của Basel I I, tuân thủ theo Thông tư 41, Thông tư 13 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có đánh giá độc lập của Công ty Kiểm toán Ernst & Young MB chú trọng xây dựng được một hệ thống Kiểm soát nội bộ khoa học, quản trị rủi ro thông minh gan với “mô hình , công

R99

cụ, đữ liệu” giúp tăng trưởng nhanh và kiểm soát rủi ro Quá trình triển khai nền tảng quản trị rủi ro được MB thực hiện thống nhất; triệt đề: toàn diện; chủ động nghiên cứu , vừa làm vừa thử nghiệm, ứng dụng và tính chỉnh nhanh vào thực tiễn kính doanh Basel II đã giúp MB hoàn thành được các mục tiêu tang trưởng tín dụng trên 20% trong nhữ ng năm vừa qua, đảm bảo các chỉ tiêu an

toàn tại thời điểm 3 1/12/2021, tỷ lệ nợ xâu < 1% (ở mức 0,68% đối với riêng lẻ và 0,90% đối với hợp nhất) ty lệ bao phủ nợ xấu: 3 49%, tý lệ an toàn vốn L1, 28% (so

với quy định tối thiếu 8%) Vai trò giám sát cấp cao và mô hình ba vòng tuyến bảo vệ theo các nội dung quy định tại Thông tư 13 của Ngân hàng nhà nước và thông lệ của Ủy ban Base l, được MB ứng dụng toàn diện, hiệu quả trong hoạt động quản trị, kiểm soát nội bộ của ngân hàng Trách nhiệm giữa Hội đồng quản trị và Tông Giám đốc đối với hoạt động kiếm soát nội bộ, quản lý rủi ro, đánh giá về mức độ đủ vốn và hoạt động kiểm toán nội bộ được chuân hóa, đảm bảo vai trò độc lập, một cá nhân/đơn vị không đồng thời tham gia vào chức năng “điều hành” và chức năng “quản trị”;

MB tô chức kiện toàn bộ máy quản lý thông qua việc ứng dụng mô hình 3 tuyến bảo vệ đảm bảo phân tách rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của các don vi, tang ý thức trách nhiệm của toàn Ngân hàng trong việc nhận diện, đánh giá, theo dõi và kiếm soát rủi ro Trong đó, các khâu tiềm ân rủi ro xung đột lợi ích ( bán hàng, thắm định, phê duyệt và vận hành) được thực hiện bởi các đơn vị độc lập nhau , đảm bảo khách quan, minh bạch Đồng thời, dé kiểm soát tốt rủi ro, hạn chế phát sinh lỗi do sai sót/ cố ý vi phạm, MB đã ứng dụng các hệ thống công nghệ tiến tiến, tô chức tập trung tại Hội sở các