mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện ea kar tỉnh đắk lắk

Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của các Ngân hàng Thương mại cổ phần trên địa bàn TP.HCM, đồng thời đề xuất các giả

Đăk Lăk, tháng 08 năm 2024

NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS LÊ TOÀN THẮNG

Đăk Lăk, tháng 08 năm 2024

đề án sẽ không tránh khỏi những thiếu sót Tôi rất mong nhận được sự đóng góp chân thành của các nhà khoa học, thầy cô giáo và đồng nghiệp Cuối cùng tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, đồng nghiệp cơ quan đã động viên, góp ý trong suốt quá trình học tập và hoàn thành đề án

Tác giả

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi Các số liệu, kết quả nghiên cứu trình bày trong đề án là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và minh bạch

TÁC GIẢ ĐỀ ÁN

Phùng Thanh Bình

LỜI CAM ĐOAN

MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài Đề án 1

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề án 1

3 Mục đích và nhiê ̣m vụ nghiên cứu của đề án 3

4 Đối tượng và pha ̣m vi nghiên cứu của đề án 3

5 Phương pháp nghiên cứu của đề án 4

6 Ý nghĩa lý luâ ̣n và thực tiễn của đề án 4

7 Kết cấu củ a đề án 4

CHƯƠNG 1 5

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DNNVV VÀ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Những vấn đề cơ bản về ngân hàng thương mại 5

1.1.1.Khái niệm Ngân hàng Thương mại 5

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại .6

1.2 Những vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế thị trường 7

1.2.1 Khái niệm về Doanh nghiệp nhỏ và vừa 7

1.2.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp nhỏ và vừa 9

1.2.3 Vai trò của Doanh nghiệp nhỏ và vừa 11

1.2.4 Các kênh huy động vốn của Doanh nghiệp nhỏ và vừa 12

1.3 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 13

1.3.1 Khái niệm mở rộng cho vay 13

1.3.2.1 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng 14

1.3.2.2 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa mang lại lợi ích thiết thực cho nền kinh tế 16

1.3.3.1 Các tiêu chí phản ánh sự tăng trưởng số lượng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 16

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại 19

1.3.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng 19

1.3.4.2 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp 21

1.3.4.3 Các nhân tố bên ngoài khác 23

Chương 2 24

THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN EA KAR, TỈNH ĐẮK LẮK 24

2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk và hệ thống Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk 24

2.1.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk 24

2.1.2 Khái quát về hệ thống Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk 25

2.2 Thực trạng mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk 27

2.2.1 Tình hình cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Agribank chi nhánh Ea Kar, tỉnh Đăk Lăk 27

2.2.2 Các hình thức cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 32

2.2.3 Quy trình cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa 36

2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk 40

2.4 Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk 43

2.4.1 Những kết quả đạt được 43

2.4.2 Những mặt còn hạn chế 44

2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa 45

2.4.3.1 Chủ quan 45

2.4.3.2 Khách quan 47

Chương 3 50

GIẢI PHÁP VÀ LỘ TRÌNH MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN EA KAR, TỈNH ĐẮK LẮK 50

3.1 Giải pháp mở rộng và lộ trình cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk 50

3.1.1 Hoàn thiện chính sách khách hàng và chính sách tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 50

3.1.1.1 Đổi mới Chính sách quan hệ khách hàng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 50

3.1.1.2 Nâng cao nhận thức về vai trò và cơ hội của Doanh nghiệp nhỏ và vừa 52

3.1.1.3 Xây dựng chính sách lãi suất cho vay phù hợp với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 53

3.1.1.4 Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 53

3.1.2 Cải tiến thủ tục, cơ chế cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 55

3.1.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định cho vay và Nâng cao trình độ đội ngũ nhân sự, rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, thành lập bộ phận chuyên trách 56

3.1.4 Tăng cường hỗ trợ hoạt động tư vấn, công tác tiếp thị, chăm sóc đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 61

3.1.5 Tăng cường huy động vốn phục vụ nhu cầu vốn kịp thời 63

3.2 Lộ trình thực hiện các giải pháp mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa đối với Agribank EaKar 64

3.2.1 Các giai đoạn thực hiện giải pháp 64

3.2.2 Kinh phí thực hiện 65

3.3 Một số kiến nghị 69

3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 69

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đắk Lắk 70

KẾT LUẬN 72

TÀI LIỆU THAM KHẢO 73

MỞ ĐẦU

1 Ly ́ do cho ̣n đề tài Đề án

Cho vay có vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại và mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng thương mại, khách hàng và nền kinh tế Hoạt động tín dụng có các vai trò sau: Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế; giúp các cá nhân và doanh nghiệp tiếp cận tín dụng từ ngân hàng; Góp phần thực hiện chính sách tiền tệ của đất nước

Trong thực tiễn hoạt động của các ngân hàng thương mại, DNNVV là đối tượng khách hàng quan trọng, DNNVV là một khu vực năng động trong nền kinh

tế, tạo ra sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm và góp phần quan trọng cho tăng trưởng kinh tế Hiện nay, cả nước có khoảng 972.000 DNNVV, chiếm khoản 98,1% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động Hàng năm, các doanh nghiệp này đóng góp hơn 40%GDP và tạo ra hơn 5 triệu việc làm, bên cạnh việc mở tài khoản thanh toán, chuyển tiền và sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác, DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng nhằm giải quyết nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh và đầu tư mua sắm tài sản phục vụ sản xuất kinh doanh Quốc hội, Chính phủ

đã nỗ lực hỗ trợ các doanh nghiệp này bằng việc ban hành nhiều cơ chế, chính sách

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk (Agribank Ea Kar) đã đạt được những kết quả nhất định Tuy nhiên, hoạt động cho vay DNNVV còn khiêm tốn, chưa đạt được mục tiêu đề ra, chưa giữ vững được thị phần trong bối cảnh cạnh tranh ngân hàng trên địa bàn ngày càng gay gắt khi ngày càng có nhiều tổ chức tín dụng mở chi nhánh và phòng giao dịch trên địa bàn Để giữ vững thị phần và từng bước thu hút ngày càng nhiều DNNVV sử dụng dịch vụ tín dụng, Agribank Ea Kar phải có các chiến lược và giải pháp bài bản nhằm mở rộng hoạt động cho vay DNNVV Xuất

phát từ các lý do trên, tôi chọn đề án “Mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk” làm đề án nghiên cứu cho Đề án của mình

2 Ti ̀nh hình nghiên cứu liên quan đến đề án

Liên quan đến “cho vay đối với DNNVV” đã có một số công trình khoa học

nghiên cứu công bố dưới dạng luận án tiến sĩ, Đề án thạc sĩ và một số bài báo Có thể kể ra một số công trình nghiên cứu gần đây có liên quan đến đề tài Đề án như:

Võ Đức Toàn (2022), Tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của các Ngân hàng Thương mại cổ phần trên địa bàn TP.HCM, Luận án Tiến sĩ, Đại học Ngân hàng TP.HCM

Đề tài này nghiên cứu, hệ thống hóa lý luận cơ bản về doanh nghiệp nhỏ và vừa, tín dụng ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, tổng kết kinh nghiệm của một số nước trên thế giới và rút ra bài học cho Việt Nam

Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của các Ngân hàng Thương mại cổ phần trên địa bàn TP.HCM, đồng thời đề xuất các giải pháp, khuyến nghị góp phần mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của các Ngân hàng Thương mại cổ phần trên địa bàn TP.HCM

Nguyễn Trương Thuần Mẫn (2022), Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hải Vân – Đà Nẵng, Đề án Thạc

sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Đề tài này nghiên cứu và hệ thống hóa những vấn đề cơ bản liên quan đến việc mở rộng hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hải Vân Đề xuất các giải pháp phù hợp và hiệu quả để mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hải Vân

Hoàng Thị Kim Anh (2022), Giải pháp mở rộng cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần VPBank Đà Nẵng, Đề án Thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng

Đề tài này xem xét và hệ thống hóa lý thuyết về cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa Tìm hiểu, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VPBank Đà Nẵng Phân tích và đánh giá những khó khăn, rào

cản trong việc cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa, đồng thời đưa ra các giải pháp

để mở rộng cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại VPBank Đà Nẵng

Nguyễn Đỗ Bảo Trung (2023), Điều kiện vay vốn của doanh nghiệp từ Quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, bài báo này nói về quy định về điều kiện vay vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở quỹ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa

SMEDF (2023), "Hỗ trợ vốn và nhiều hơn nữa cho DN nhỏ và vừa phát triển", đăng tải trên trang thông tin điện tử của Quỹ Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEDF) ngày 26/09/2023 Bài báo này cung cấp thông tin về các chương trình hỗ trợ vốn và các hoạt động hỗ trợ khác dành cho DNNVV của SMEDF trong năm 2023

Đối chiếu với đề tài tác giả đang viết ở một đơn vị khác không trùng lắp với những đề tài của các đề án trên Đây là công trình nghiên cứu độc lập của tác giả

3 Mu ̣c đích và nhiê ̣m vu ̣ nghiên cứu của đề án

- Mục đích: Nghiên cứu thực trạng mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk Từ đó đề xuất các giải pháp và lộ trình mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

- Nhiệm vụ:

+ Hệ thống cơ sở lý luận về DNNVV và mở rộng cho vay đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại

+ Thực trạng mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

+ Đề xuất các giải pháp và lộ trình mở rộng cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

4 Đối tươ ̣ng và pha ̣m vi nghiên cứu của đề án

- Đối tương nghiên cứu: Thực trạng hoạt động mở rộng cho vay của Agribank chi nhánh Ea Kar đối với DNNVV

- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Agribank Ea Kar từ năm 2021 đến năm 2023

5 Phương pháp nghiên cứu của đề án

Đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu sau:

- Phương pháp nghiên cứu duy vật biện chứng, phương pháp nghiên cứu duy vật lịch sử là đánh giá một cách khoa học, khách quan một vấn đề theo trình tự thời gian nhằm đánh giá kịp thời, toàn diện diễn biến của vấn đề

- Sử dụng phương pháp thống kê và tích hợp dữ liệu làm cơ sở phân tích, đánh giá thực hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Ea Kar

- Phương pháp so sánh: là quá trình mở rộng đánh giá và định vị hoạt động mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank Ea Kar so với các ngân hàng thương mại khác trên thị trường

6 Ý nghi ̃a lý luâ ̣n và thực tiễn của đề án

- Ý nghĩa lý luận: Đề án đã trình bày hệ thống cơ sở lý luận về DNNVV và mở rộng cho vay đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại

- Ý nghĩa thực tiễn: Đề án đã phân tích đánh giá về thực trạng mở rộng cho vay DNNVV tại Agribank Ea Kar, đề xuất các giải pháp khả thi và kiến nghị nhằm

mở rộng cho vay DNNVV tại Agribank Ea Kar

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DNNVV VÀ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNNVV

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về ngân hàng thương mại

1.1.1.Khái niệm Ngân hàng Thương mại

Sự hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện thúc đẩy sự phát triển của

hệ thống ngân hàng; đến lượt mình sự phát triển của hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế Ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng, có thể định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế

Về định nghĩa Ngân hàng Thương mại, đã có nhiều quan điểm cũng như định nghĩa khác nhau nhưng nhìn chung đều xem xét NHTM với vai trò là một trung gian tài chính trong nền kinh tế thị trường

Cách tiếp cận thận trọng nhất có thể xem xét trên phương diện các loại hình dịch vụ cung cấp: Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các danh mục tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán; thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

Tại Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng 2010 định nghĩa: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng Thương mại khác với các Tổ chức tín dụng phi ngân hàng ở chỗ nó được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng, là tổ chức nhận tiền gửi và thực hiện các hoạt động thanh toán Còn các tổ chức tín dụng phi ngân hàng chỉ được thực hiện một số hoạt động ngân hàng, không được phép nhận tiền gửi cũng như không cung cấp các dịch vụ thanh

toán

Trong nền kinh tế thị trường, Ngân hàng Thương mại đóng vai trò là trung gian tài chính làm nhiệm vụ điều phối nguồn vốn trên thị trường nhằm đáp ứng nhu cầu tiết kiệm và đầu tư của xã hội Nhờ có sự tham gia của Ngân hàng Thương mại, nền kinh tế trở nên sôi động hơn, tiết kiệm được thời gian và chi phí, kích thích tăng trưởng và đầu tư Đặc biệt trong quá trình mở cửa hội nhập, các Ngân hàng Thương mại cổ phần càng ngày càng thể hiện được vai trò chủ đạo của mình trong việc thúc đẩy cạnh tranh trong toàn hệ thống ngân hàng nói chung và nền kinh tế nói riêng

1.1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại

Cững tương tự như một doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động cơ bản về vốn, hoạt động đầu tư và kinh doanh với mục tiêu nâng cao giá trị tài sản và lợi ích cho chủ sở hữu Theo Luật các Tổ chức tín dụng 2010, hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh , cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp

vụ liên quan đến việc huy động vốn, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản

Hoạt động huy động vốn:

Huy động vốn là hoạt động cơ bản và thường xuyên của Ngân hàng Thương mại nhằm thu hút nguồn vốn nhằm phục vụ kinh doanh, giúp cho hoạt động kinh doanh diễn ra trôi chảy và đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng Vốn huy động thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và dùng để tài trợ cho các hoạt động khác của ngân hàng Ngân hàng thương mại được phép huy động tiền gửi từ các

tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi có kì hạn, tiền gửi không kì hạn và các loại tiền gửi khác

Hoạt động cấp tín dụng

Tín dụng ngân hàng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định Cấp tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng nhưng đồng thời cũng là hoạt động chứa rủi ro cao nhất

Dựa vào các tiêu thức khác nhau có thể chia hoạt động tín dụng của ngân hàng

thành nhiều loại Theo tiêu chí về kì hạn có thể phân loại thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn Theo mục đích của người vay, tín dụng lại được chia thành cho vay tiêu dùng, cho vay phục vụ sản xuất công thương nghiệp, cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay mua bất động sản, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…Ngoài

ra có thể phân loại tín dụng dựa trên phương thức hoàn trả nợ vay và theo tính chất tài sản đảm bảo…Việc phân chia hoạt động tín dụng dựa trên các tiêu thức khác nhau giúp ngân hàng thuận tiện trong việc quản lý tín dụng và định hướng phát triển trong từng thời kì

Hoạt động dịch vụ, thanh toán và ngân quỹ

Hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại bao gồm thanh toán giữa các ngân hàng với nhau và giữa ngân hàng với khách hàng để đáp ứng nhu cầu lưu chuyển tiền tệ trong nước và quốc tế Khách hàng đến ngân hàng mở tài khoản và thực hiện thanh toán thông qua việc ngân hàng điều chỉnh số dư

Hoạt động thanh toán và ngân quỹ của ngân hàng thương mại bao gồm các hoạt động cung cấp dịch vụ thanh toán, thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng, các dịch vụ thu hộ và chi hộ, các dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng đồng thời thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế khi Ngân hàng nhà nước cho phép Ngân hàng thương mại được mở tài khoản tại ngân hàng nhà nước và tham gia vào hệ thống thanh toán liên ngân hàng

1.2 Những vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế thị trường

1.2.1 Khái niệm về Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp được hiểu chung là các thực thể kinh tế được thành lập để sản xuất, cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho thị trường Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp cùng tồn tại, phát triển và cạnh tranh với nhau Tuy nhiên, để giúp quản

lý và hỗ trợ phát triển doanh nghiệp, chúng ta thường dựa vào các tiêu chí khác nhau khi phân loại doanh nghiệp Về quyền sở hữu vốn và tài sản, doanh nghiệp được phân loại là công ty nhà nước, công ty cổ phần và công ty tư nhân Sự phân loại này thể hiện rõ ràng mối quan hệ sở hữu vốn, tài sản ở các doanh nghiệp thuộc các thành

phần khác nhau của nền kinh tế và là một trong những cơ sở để nhà nước có chính sách kinh tế và định hướng phát triển phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp

Từ góc độ mục đích kinh doanh, các công ty có thể được chia thành mục đích kinh doanh (vì lợi nhuận) và phi lợi nhuận (phi lợi nhuận) Việc phân loại như vậy là

cơ sở để lựa chọn các tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp và là cơ

sở quan trọng để xác định chính sách hỗ trợ của quốc gia

Phân loại các công ty thành hai loại dựa trên quy mô vốn của chúng

Doanh nghiệp lớn và nhỏ Tiêu chuẩn dành cho các công ty lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa khác nhau tùy thuộc vào hoàn cảnh kinh tế và xã hội của mỗi quốc gia Các tiêu chí sau thường được chọn: Số lượng nhân viên trung bình, vốn đầu tư, tổng tài sản và doanh thu Riêng ở Việt Nam, nó dựa trên hai tiêu chí: số lao động bình quân và tổng vốn

Việc phân loại theo tiêu chí này nhằm giúp các nước xây dựng chiến lược, chính sách phù hợp hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trong từng thời kỳ, giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội cụ thể

Theo Nghị định 80/2021/NĐ-CP ngày 01/7/2021 của Chính phủ về hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa, định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa là: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở đã đăng ký thành lập công ty theo quy định của pháp luật; được chia thành 3 loại: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng vốn (tổng vốn tương ứng với tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của công ty) hoặc số lượng lao động bình quân mỗi năm (tổng vốn là tiêu chí chính)

Bảng 1.1: Phân loại Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo khu vực kinh tế ở Việt Nam Quy mô Doanh

nghiệp siêu nhỏ

Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Khu vực

Số lao động

Tổng nguồn vốn

Số lao động Tổng

nguồn vốn

Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và thủy

sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

20 tỷ đồng trở xuống

từ trên 10 người đến

200 người

từ trên 20 tỷ đồng đến

100 tỷ đồng

từ trên 200 người đến

từ trên 10 người đến

50 người

từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

từ trên 50 người đến

100 người

(Nguồ n: Nghị định 80/2021/NĐ-CP ngày 01/07/2021)

1.2.2 Đặc điểm của Doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV thường chiếm đại đa số trong tổng số doanh nghiệp tại các quốc gia

và có những đóng góp rất lớn trong việc thực hiện các chính sách về kinh tế xã hội Tùy theo từng chính sách phát triển của mỗi quốc gia nên DNNVV cũng mang những đặc điểm có phần riêng biệt Nhưng nhìn chung, DNNVV của Việt Nam nói riêng và DNNVV tại các quốc gia khác đều có những đặc điểm tương đồng Cụ thể như sau:

Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ và vừa của Việt Nam thuộc nhiều thành phần kinh tế với các hình thức tổ chức kinh doanh khác nhau, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp, doanh nghiệp tư nhân và hợp tác xã Trong một thời gian dài, các công ty thuộc các ngành khác nhau không được đối xử bình đẳng và bị phân biệt đối xử Điều này ảnh hưởng đến tâm lý doanh nghiệp và phong cách kinh doanh hiện nay, đồng thời cũng tạo ra những điểm xuất phát khác nhau trong việc tiếp cận các nguồn lực (giao đất, vay ngân hàng, v.v.)

Thứ hai: Đây là những công ty có mức vốn và nhân lực thấp, thường là các công ty khởi nghiệp thuộc khu vực tư nhân Do đặc điểm này nên các doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh

Thứ ba: Kỹ năng quản lý hạn chế: Doanh nhân thường là những công nhân, kỹ thuật viên và kỹ sư tự đứng ra thành lập và vận hành doanh nghiệp Là giám đốc điều hành và trực tiếp tham gia sản xuất nên trình độ quản lý chưa cao Đôi khi sự phân biệt giữa các phòng ban không rõ ràng Trong một số trường hợp, trưởng bộ phận trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất Hầu hết các doanh nhân đều không được đào tạo về quản lý chính thức và một số chưa bao giờ hoàn thành khóa đào tạo

Tuy nhiên, họ thường không bận tâm đến việc trải qua đào tạo để nâng cao kỹ năng quản lý của mình

Thứ tư: Công nhân có trình độ tay nghề thấp Do nguồn tài chính hạn chế, các chủ doanh nghiệp nhỏ thường không thể cạnh tranh với các công ty lớn hơn khi tuyển dụng nhân tài hàng đầu Hơn nữa, định kiến đối với lĩnh vực này của người lao động cũng như bạn bè, người thân của họ vẫn còn rất cao, vì họ cho rằng làm việc ở những công ty này đồng nghĩa với nguy cơ mất việc cao đồng thời mức lương thấp Người lao động hiếm khi được đào tạo hoặc đào tạo lại vì nguồn lực hạn chế hoặc do người

sử dụng lao động không muốn đào tạo người lao động và người lao động có trình độ chuyên môn, kỹ năng làm việc thấp Hơn nữa, điều kiện làm việc không ổn định và

cơ hội phát triển hạn chế ở các doanh nghiệp nhỏ và vừa đồng nghĩa với việc nhiều lao động có tay nghề cao không muốn làm việc trong lĩnh vực này

Thứ năm: Năng lực kỹ thuật thấp do không đủ kinh phí cho nghiên cứu và triển khai

Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa có nỗ lực về công nghệ nhưng không thể phát triển công nghệ mới hoặc mua chúng với giá rẻ từ các công ty lớn hơn vì không có đủ vốn cho nghiên cứu và triển khai

Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường có giá trị thấp trong dây chuyền công nghệ và rất linh hoạt trước những thay đổi trong công nghệ sản xuất vì

họ thường thực hiện các sáng kiến đổi mới công nghệ phù hợp với quy mô của mình,

từ công nghệ cũ đến công nghệ mới Điều này cho phép linh hoạt trong đổi mới, tạo

sự khác biệt cho sản phẩm và giúp các doanh nghiệp nhỏ và vừa tồn tại trên thị trường

Thứ sáu: Do các doanh nghiệp nhỏ gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn ngân hàng nên thường phải dựa vào các khoản vay từ bạn bè, người thân

Nguyên nhân là do các doanh nghiệp nhỏ và vừa thiếu an ninh, thiếu sổ sách, chứng từ kế toán rõ ràng, minh bạch và có uy tín kém trên thị trường

1.2.3 Vai trò của Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thứ nhất, doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong tăng trưởng kinh tế

Tại Việt Nam, đóng góp của ngành này vào ngân sách quốc gia dự kiến sẽ vào khoảng 30% vào năm 2023 Các doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp hơn 40% GDP của cả nước, và bao gồm 133.000 hợp tác xã, trang trại và hộ kinh doanh cá thể, khu vực này đóng góp 60% vào tăng trưởng GDP Ngoài ra, doanh nghiệp nhỏ

và vừa cũng chiếm 33% giá trị sản xuất công nghiệp, 30% giá trị hàng hóa xuất khẩu, theo Viện Nghiên cứu và Quản lý Kinh tế Trung ương Họ chiếm 78% doanh

số bán lẻ và 64% lưu lượng hành khách và hàng hóa trong lĩnh vực thương mại

Thứ hai, tác động kinh tế - xã hội lớn nhất của doanh nghiệp nhỏ và vừa là tạo ra số lượng lớn việc làm cho người dân, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần xóa đói giảm nghèo và giải quyết các vấn đề an ninh Tại Việt Nam, các doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo ra hơn 5 triệu việc làm mới mỗi năm, chiếm hơn 50% tổng số lao động trong khu vực tư nhân

Thứ ba, doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần tạo nên sự năng động kinh tế trong cơ chế thị trường Bởi ưu điểm của hình thức nhỏ là cần ít vốn, kinh doanh năng động, sáng tạo, là tổ chức kinh doanh linh hoạt, dựa trên nhu cầu, kết hợp giữa chuyên môn hóa và đa dạng hóa Điều này thể hiện sự linh hoạt của nền kinh tế thị trường Trong cơ chế thị trường, doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong việc đóng góp vào tăng trưởng kinh tế

Thứ tư, khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa thu hút rất nhiều vốn từ người dân

Doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, dễ phân tán, dễ thâm nhập vào các thôn, bản, vùng, số lượng ban đầu thấp nên thu hút được các nguồn tài chính nhỏ

chưa được khai thác trong dân cư để đầu tư vào sản xuất, kinh doanh

Thứ năm, góp phần đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nhất là

ở khu vực nông thôn Sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nông thôn đã đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo điều kiện cho công nghiệp phát triển thịnh vượng, đồng thời thúc đẩy phát triển các ngành thương mại và dịch vụ

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần vào quá trình đô thị hóa phi tập trung, thực hiện phương châm “bỏ đất, ở nhà” và từ đó tạo ra các ngành công nghiệp và dịch vụ hỗ trợ quan trọng

Thứ sáu, doanh nghiệp nhỏ và vừa là nơi ươm mầm tài năng kinh doanh và

là nơi các doanh nhân được giáo dục, đào tạo giúp họ thích nghi với môi trường kinh doanh Một số công ty khởi đầu là công ty nhỏ, dần dần nâng cao trình độ quản lý thông qua quản trị doanh nghiệp, nâng cao danh tiếng trên thị trường và phát triển thành công ty lớn

1.2.4 Các kênh huy động vốn của Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Vốn là một trong những yếu tố quan trọng và then chốt đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng Nếu doanh nghiệp nhỏ và vừa chỉ dựa vào nguồn vốn tự có thì sẽ không đáp ứng được nhu cầu mở rộng sản xuất, kinh doanh Vì vậy, các doanh nghiệp nhỏ nên tìm kiếm nguồn tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm:

- Vốn: Vốn phát sinh từ việc góp vốn của cổ đông vào công ty đại chúng Tăng nguồn vốn này là một biện pháp đơn giản và không tốn kém gì đối với chủ sở hữu

Tuy nhiên, nguồn vốn này bị hạn chế do năng lực tài chính của chủ sở hữu có hạn

- Vay ngân hàng: Đây là nguồn bổ sung vốn chủ yếu và đóng vai trò quan trọng trong hoạt động sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tuy nhiên, do tính chất đặc thù trong quản lý doanh nghiệp nhỏ và vừa và thiếu các điều kiện về tín dụng, cho vay nên việc vay vốn từ các ngân hàng thương mại vẫn tiếp tục gặp khó khăn

- Thuê tài chính: Thuê tài chính là phương thức được các doanh nghiệp nhỏ và vừa sử dụng phổ biến để tài trợ cho tài sản cố định, chủ yếu là máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, dây chuyền công nghệ

– Vốn huy động khác: Vốn huy động từ thị trường tài chính như thông qua phát hành trái phiếu doanh nghiệp hoặc huy động của người thân, bạn bè

1.3 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm mở rộng cho vay

Mở rộng cho vay là cách thức, phương thức hoạt động của ngân hàng nhằm làm tăng số lượng, quy mô vốn vay của các khách hàng thông qua đó làm tăng hiệu quả hoạt động ngân hàng

Mở rộng cho vay DNNVV của các NHTM là một hoạt động với nhiều cách thức khác nhau, Ngân hàng làm tăng trưởng về số lượng cũng như chất lượng cho vay đối với DNNVV

Để thực hiện mở rộng cho vay DNNVV, NHTM phải thực hiện kết hợp nhiều hoạt động khác nhau, được thể hiện thông qua các chính sách tín dụng, tiêu chí phát triển cho mỗi thời kỳ Với những chính sách và sản phẩm phù hợp, NHTM

sẽ thu hút được nhiều hơn các khách hàng là DNNVV Các tiêu chí để đánh giá mở rộng cho vay sẽ dựa trên các tiêu chí cơ bản là số lượng và chất lượng Các chính sách tín dụng, các gói sản phẩm tín dụng được xây dựng cụ thể nhưng vẫn đáp ứng hài hòa và đầy đủ các tiêu chí trên thì khi đó việc mở rộng cho vay mới đảm bảo được tính an toàn và hiệu quả

Số lượng cho vay sẽ được hiểu là giá trị vay được các ngân hàng giải ngân

cho DNNVV Điều này thể hiện qua tổng giá trị giải ngân (doanh số cho vay) và dư

nợ qua các năm

Chất lượng cho vay là một phạm trù tương đối rộng, tuy nhiên, sẽ được định

nghĩa đơn giản là nhu cầu vốn của khách hàng được đáp ứng, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế và đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng

+ Đối với ngân hàng, chất lượng cho vay thể hiện qua việc cho vay đúng đối

tượng, mục đích và bảo đảm việc thu hồi vốn bao gồm cả gốc và lãi Các chỉ số về

nợ quá hạn (nợ xấu) nằm trong ngưỡng an toàn, đảm bảo cân đối về cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn

+ Đối với khách hàng, chất lượng cho vay thể hiện thông qua chính sách tín dụng, chính sách khách hàng phù hợp, thủ tục đơn giản, lãi suất hài hòa đáp ứng được nhu cầu của khách hàng

+ Dòng vốn tín dụng được xem như huyết mạch của nền kinh tế, chất lượng cho vay tốt đảm bảo cho dòng tiền được lưu chuyển tốt, góp phần gia tăng sản xuất kinh doanh, giải quyết việc làm, phát huy được tiềm năng thế mạnh của các thành phần trong nền kinh tế

1.3.2 Ý nghĩa và sự cần thiết mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.3.2.1 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng

Tại Việt Nam, các ngân hàng thương mại hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và kiếm lợi nhuận chủ yếu thông qua cho vay

Vì các doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm số lượng doanh nghiệp lớn nhất ở nước ta nên các ngân hàng có cơ hội tăng lợi nhuận nếu họ sử dụng hiệu quả thu nhập kiếm được từ việc tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ

– Doanh nghiệp nhỏ và vừa giúp ngân hàng sử dụng vốn hiệu quả hơn Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, áp lực cạnh tranh ngày càng gia tăng, đặc biệt là đối với các đối thủ ngân hàng nước ngoài

Các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải ngay lập tức bắt tay vào quá trình cải cách toàn diện Một trong những nội dung quan trọng là hoạt động cho vay

Đây là hoạt động cơ bản chiếm tỷ trọng lớn (70-80%) trong tổng tài sản và hoạt động sinh lãi và là nguồn thu nhập chính của các ngân hàng tại Việt Nam

Hiện nay, chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam còn thấp, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao Đặc biệt, đối với các ngân hàng thương mại nhà nước, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước trong cơ cấu vị thế tín dụng

chiếm ưu thế, là thành phần kinh tế hoạt động kém hiệu quả và nguy cơ nợ quá hạn,

nợ xấu trong lĩnh vực này

Tình trạng này đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải cơ cấu lại danh mục cho vay và mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (chủ yếu là các doanh nghiệp nhỏ và vừa và khu vực tư nhân) nhằm đa dạng hóa rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng

Doanh nghiệp nhỏ làm phong phú thêm thị trường ngân hàng Các giao dịch vay vốn ngân hàng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô không lớn nhưng khi có số lượng lớn doanh nghiệp nhỏ và vừa lại trở thành khách hàng mang lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng

Trong khi đó, thị trường tài chính Việt Nam đang phát triển tương đối tốt đối với các công ty lớn và đầy triển vọng Khi cần huy động vốn, không chọn con đường tín dụng ngân hàng mà sử dụng thị trường chứng khoán, nơi có chi phí thấp hơn, nguồn vốn ổn định hơn, thủ tục dễ dàng hơn, v.v

Trên thực tế, các công ty lớn có xu hướng thành lập công ty tài chính của riêng mình Vì vậy, các ngân hàng không chỉ phải đối mặt với nguy cơ nguồn vốn huy động của mình bị “rò rỉ” ra thị trường chứng khoán mà còn có nguy cơ bị hạn chế hoạt động cho vay Điều này buộc các ngân hàng thương mại phải tìm kiếm thị trường ngách, trong đó các doanh nghiệp nhỏ và vừa và khu vực tư nhân là thị trường tiềm năng

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể linh hoạt thay đổi tổ chức, địa bàn kinh doanh ngay cả trong điều kiện kinh tế không ổn định, giúp duy trì sự ổn định cả về khối lượng, hiệu quả và đảm bảo an toàn giao dịch với ngân hàng

Mặt khác, khi các công ty lớn gặp khủng hoảng, họ thường buộc phải cắt giảm sản xuất, sáp nhập, thậm chí phá sản, tác động tiêu cực đến ngân hàng Ngoài ra, theo xu hướng phát triển, vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng trở nên quan trọng và trở thành động lực cho tăng trưởng kinh tế Đặc biệt khi Việt Nam chuyển từ nền kinh tế kém phát triển sang hội nhập, doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò quan trọng trong việc huy động tối đa nguồn lực cho đầu tư phát triển, tạo

việc làm, tạo thu nhập quốc dân và tăng GDP

Vì vậy, việc mở rộng cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

là giải pháp phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế, chủ trương, đường lối của Đảng và Nhà nước, giúp ngân hàng xây dựng cơ cấu khách hàng phù hợp, tăng trưởng cho vay và cho vay cải thiện

Phân tán và đa dạng hóa rủi ro làm tăng lợi nhuận và tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng

1.3.2.2 Mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa mang lại lợi ích thiết thực cho nền kinh tế

Một mặt, tín dụng ngân hàng đối với DNNVV thúc đẩy sự phát triển của chính các doanh nghiệp, mặc khác là cách thức để tăng thu cho NSNN thông qua việc nộp thuế và các nghĩa vụ khác của DNNVV đối với Nhà nước

Ngoài ra, việc mở rộng cho vay đối với DNNVV buộc các ngân hàng phải huy động tối đa năng lực của mình và tìm các biện pháp để có thể huy động vốn, tăng cường tập trung, tích tụ những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, từ đó mọi nguồn lực về vốn đã khai thác một cách tối ưu để phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế

- xã hội

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng cho vay

1.3.3.1 Các tiêu chí phản ánh sự tăng trưởng số lượng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

* Tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV

- Công thức tính dư nợ cho vay:

Dư nợ năm (n) = Doanh số cho vay năm (n) + dư nợ năm (n-1) - Doanh số thu nợ năm (n)

- Công thức tính tăng trưởng dư nợ vay:

Mức tăng dư nợ = dư nợ năm (n)- dư nợ năm (n-1)

* Tăng trưởng tỷ trọng cho vay DNNVV

Tỷ trọng dư nợ DNNVV = dư nợ cho vay DNNVV/Tổng dư nợ cho vay * Tăng trưởng thị phần cho vay

Thị phần cho vay DNNVV = Tổng dư nợ DNNVV tại Ngân hàng/Tổng dư

- Nguồn vốn vay được sử dụng đúng mục đích

- Việc thực hiện các thỏa thuận như trả gốc, trả lãi được nêu trong hợp đồng phải được thực hiện nghiêm túc

- Chính sách quản lý, điều hành đúng đắn, đáp ứng nhu cầu cạnh tranh của ngân hàng trong từng thời kỳ

– Góp phần vào quá trình phát triển kinh tế - xã hội của hoạt động tín dụng thông qua cho vay đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa và ngân hàng, tăng cường

cơ sở vật chất kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất nguyên liệu, góp phần tăng doanh thu xuất nhập khẩu và cung cấp ổn định việc làm cho người lao động góp phần tạo dựng và duy trì sự thịnh vượng và phát triển kinh tế của đất nước

– Uy tín của ngân hàng, sự hài lòng của khách hàng đối với các khoản vay

doanh nghiệp

- Cơ cấu tín dụng thể hiện tỷ lệ phần trăm trạng thái tín dụng của ngân hàng trong tổng dư nợ tín dụng trong từng thời kỳ

Bằng cách xem xét cơ cấu tín dụng của ngân hàng kết hợp với tình hình kinh

tế của một quốc gia, có thể thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng tập trung vào lĩnh vực nào

Tùy theo xu hướng phát triển kinh tế – xã hội? Về mặt cơ cấu, cơ cấu tín dụng nếu được vận hành linh hoạt và phù hợp có thể là yếu tố tích cực thúc đẩy quá trình tái cơ cấu nền kinh tế theo hướng đã định Cơ cấu tín dụng thiếu linh hoạt cản trở quá trình tái cơ cấu kinh tế

* Lợi nhuận

Vì ngân hàng thương mại là một loại hình kinh doanh nên mục tiêu lợi nhuận được đặc biệt ưu tiên Để một công ty có thể tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường thì hoạt động kinh doanh của công ty phải tạo ra lợi nhuận

Ngân hàng thương mãi cũng là một loại hình doanh nghiệp và mục tiêu lợi nhuận cũng là một tiêu chí rất quan trọng đối với kết quả kinh doanh Do vậy, việc triển khai một sản phẩm, cung cấp một dịch vụ hay phát triển một đối tượng khách hàng thì kết quả cũng sẽ được thể hiện qua yếu tố lợi nhuận Lợi nhuận đối với cho vay DNNVV cũng là một tiêu chí để đánh giá tính hiệu quả của định hướng phát triển cho vay đối với khối doanh nghiệp này

Để tăng lợi nhuận, ngân hàng phải làm mọi cách để tăng doanh thu, giảm chi phí.Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, hầu hết các ngân hàng đều cạnh tranh bằng cách đưa ra lãi suất cạnh tranh, khiến việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng lãi suất cho vay trở nên khó khăn

Vì vậy, giảm chi phí hoạt động, đơn giản hóa việc xử lý khoản vay, tiết kiệm thời gian cho khách hàng là giải pháp thiết thực nhất.Trên đây là những chỉ số cơ bản phản ánh chất lượng và mức độ tín nhiệm Những chỉ số này cho phép xác định xem ngân hàng có điểm tín dụng cao hay thấp Tuy nhiên, cần nhìn vào xu hướng biến động dài hạn và đánh giá chúng một cách thích hợp

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại

1.3.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng

Thứ nhất, chính sách tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV Chính sách tín dụng bao gồm các quy định của ngân hàng về hạn mức cho vay tối đa với một khách hàng, kỳ hạn của khoản vay, chính sách lãi suất, các hạn mức kiểm soát rủi ro tín dụng, chính sách ưu đãi khách hàng, chính sách cạnh tranh… Chính sách tín dụng của ngân hàng thường thay đổi qua từng thời kì, phụ thuộc vào sự điều tiết vĩ mô của Ngân hàng Trung Ương và khả năng, điều kiện của bản thân các ngân hàng Khi chính sách tín dụng được nới lỏng: hạn mức cho vay tối đa với một khách hàng được mở rộng, kỳ hạn của một khoản vay dài hơn, ngân hàng lại đang phải đối mặt với sự cạnh tranh lớn nên chính sách ưu đãi khách hàng tốt, lãi suất phù hợp, hạn mức kiểm soát rủi ro không quá khắt khe…sẽ khuyến khích các doanh nghiệp tham gia vào quá trình sử dụng vốn của ngân hàng Tuy nhiên trong một só trường hợp, nền kinh tế lại phát triển quá nóng, NHTW muốn kiềm chế sự phát triển đó hoặc tình hình các doanh nghiệp hoạt động kém, ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng tín dụng… thì chính sách tín dụng sẽ bi thắt chặt hơn, gây khó khăn trong quá trình tiếp cận vốn ngân hàng của doanh nghiệp

Thứ hai, một nhân tố khác cũng ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV là tâm lý phân biệt cho vay giữa doanh nghiệp lớn và DNNVV Thực tế cho thấy rằng tỷ trọng cho vay các DNNVV tại các ngân hàng thương mại cổ phần cao hơn so với các ngân hàng thương mại Nhà nước trên cùng địa bàn Tâm lý phân biệt cho vay giữa doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ bắt nguồn từ nguyên nhân e sợ rủi ro và chi phí giao dịch lớn của các ngân hàng Ngân hàng luôn đặt mục tiêu an toàn lên hàng đầu, coi trọng chất lượng hơn

số lượng, vì vậy ngân hàng luôn có tâm lý giữ mối quan hệ với một lượng nhỏ các doanh nghiệp lớn thay vì một số lượng lớn các DNNVV Với lại cũng đã từng có những bài học về sự lừa đảo của các DNNVV gây tổn thất cho ngân hàng nên họ

luôn e ngại cho các đối tượng này vay Mặc dù hiện nay đã có rất nhiều sự thay đổi trong cách nhìn nhận đối với các DNNVV song các NHTM Nhà nước vẫn chưa hoàn toàn thoải mái về mặt tâm lý khi cho các DNNVV vay Điều này cho thấy rằng, nếu còn kéo dài tình trạng phân biệt giữa các doanh nghiệp lớn và các DNNVV thì sẽ gây khó khăn rất lớn, cản trở hoạt động cho vay DNNVV, đồng thời cũng cản trở sự phát triển của các DNNVV bởi loại hình doanh nghiệp nào khi bước vào kinh doanh đều có thể gặp những rủi ro Ngay cả các doanh nghiệp lớn, khi thực hiện hoạt động kinh doanh đều có thể xảy ra rủi ro và đặc biệt là nếu loại doanh nghiệp này mà xảy ra rủi ro thì tổn thất sẽ lớn hơn các DNNVV rất nhiều Vì vậy chỉ cần các ngân hàng quan tâm hơn đến loại hình doanh nghiệp này, tổ chức kiểm tra thẩm định tốt thì việc cho vay DNNVV sẽ có thể được mở rộng và thu được kết quả tốt

Thứ ba là quy trình và thủ tục cho vay: Quy trình cho vay là trình tự các bước cần thiết phải thực hiện trong quá trình cho vay được thực hiện giữa ngân hàng với doanh nghiệp, là tổng hoà các quy trình từ xét duyệt cho vay (nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, thẩm định cho vay, quyết định cho vay) , quy trình phát tiền vay (hướng dẫn nhận hồ sơ phát tiền vay, xét duyệt phát tiền vay, thực hiện phát tiền vay) , quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay (xây dựng kế hoặch kiểm tra sử dụng vốn vay, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, lập biên bản báo cáo kết quả kiểm tra sử dụng vốn vay) , quy trình thu hồi nợ vay (đôn đốc thu hồi nợ gốc và nợ lãi khi đến hạn, thực hiện thu nợ, chuyển nợ quá hạn, xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ) Hiện nay, quy trình và thủ tục cho vay của nhiều ngân hàng chưa phù hợp với nhu cầu của các DNNVV Hầu hết các ngân hàng đều áp dụng một quy trình cho vay chung đối với các doanh nghiệp lớn và DNNVV, do vậy không phù hợp với bản thân các DNNVV Thực tế cho thấy rằng lượng vốn của các DNNVV

là khác các doanh nghiệp lớn nên chu kỳ kinh doanh của hai loại hình doanh nghiệp này cũng khác nhau nên quy trình phát tiền vay, kiểm tra sử dụng vốn vay và thu hồi nợ vay sẽ là khác nhau Mặt khác thì quy trình cho vay hiện nay lại được xây dựng trên các đặc điểm và chu kì kinh doanh của doanh nghiệp lớn nên gây khó

khăn cho các DNNVV Vì vậy nếu thay đổi quy trình và thủ tục cho vay phù hợp sẽ tạo điều kiện cho các DNNVV tiếp cận được vốn ngân hàng và mở rộng hoạt động kinh doanh hơn Từ đó hoạt động cho vay DNNVV của ngân hàng sẽ càng phát triển hơn

Thứ tư là chất lượng nhân sự: Chất lượng nhân sự thể hiện ở trình độ nghiệp

vụ, khả năng giao tiếp, kiến thức tổng hợp, trách nhiệm với công việc, thái độ phục

vụ khách hàng và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng là hình ảnh của ngân hàng, khách hàng đánh giá ngân hàng qua cách phục vụ của cán bộ tín dụng Nếu cán bộ tín dụng có trách nhiệm, nhiệt tình với công việc, quan tâm đến khách hàng, tạo sự tin tưởng, hài lòng cho khách hàng tức là tạo uy tín cho ngân hàng cũng như sự ưa thích của khách hàng với ngân hàng Đây là nhân tố quan trọng để thu hút khách hàng tìm đến ngân hàng Nếu như ngân hàng chú trọng trong công tác đầo tạo, nâng cao và tự nâng cao chất lượng nhân sự thì chắc chắn hoạt động cho vay DNNVV sẽ phát triển hơn nữa

Thứ năm là sản phẩm cho vay: Nếu ngân hàng phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ thuận tiện cho khách hàng DNNVV như đa dạng kì hạn vay vốn, có những hình thức cho vay phù hợp với chu kì kinh doanh của từng doanh nghiệp, đa dạng các hình thức bảo đảm tiền vay, không nhất thiết phải có tài sản bảo đảm mà có thế dùng các hình thức khác như cho vay dựa trên dự án khả thi… thì chắc chắn các DNNVV sẽ nhận thấy được những lợi ích khi vay vốn ngân hàng và họ sẽ tìm đến

Từ đó, hoạt động cho vay DNNVV sẽ phát triển và đạt hiệu quả tốt hơn Để có được những sản phẩm cho vay phù hợp với các DNNVV thì các ngân hàng phải quan tâm và tìm hiểu kĩ về đặc điểm của các DNNVV Hiện nay sản phẩm cho vay chưa phù hợp với các DNNVV, chưa tạo điều kiện thuận lợi, đáp ứng nhu cầu của các DNNVV bởi các ngân hàng chưa thực sự có thái độ quan tâm phát triển khu vực cho vay này nên hoạt động cho vay DNNVV tại các ngân hàng chưa thực sự phát triển, vẫn còn chiếm tỷ trọng nhỏ so với dư nợ cho vay các doanh nghiệp lớn

1.3.4.2 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp

Thứ nhất là tài sản thế chấp để vay vốn: Để có thể vay vốn từ phía ngân hàng, các cá nhân hay doanh nghiệp đều được ngân hàng yêu cầu phải có tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, song đối với các DNNVV thì chủ yếu là tài sản thế chấp, hầu như không có trường hợp bảo lãnh của bên thứ ba Tuy nhiên thực tế lại cho thấy rằng, đến hơn 60% DNNVV lại gặp khó khăn trong vấn đề tài sản thế chấp để vay vốn ngân hàng, bởi tài sản thế chấp thì chủ yếu là đất đai mà các DNNVV chủ yếu là đi thuê đất đai nên không dễ có dủ các điều kiện như các doanh nghiệp lớn Như vậy, để có thể tiếp cận được vốn của ngân hàng, các DNNVV cần phải hoàn thiện các thủ tục pháp lý về tài sản bảo đảm thì sẽ tiếp cận được với vốn vay của ngân hàng dễ hơn

Thứ hai là phương án sản xuất kinh doanh: ngân hàng cho các khách hàng của mình vay trên cơ sở các cá nhân, doanh nghiệp đó phải trình ra các phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi cao cả về mặt kĩ thuật lẫn mặt tài chính, tức là các phương án sản xuất kinh doanh đó phải chứng minh được tính hiệu quả và thành công thì mới được ngân hàng cho vay vốn Điều này cũng đồng nghĩa với việc nếu doanh nghiệp mặc dù có ý tưởng kinh doanh tuyệt vời đến mấy nhưng không xây dựng một phương án sản xuất kinh doanh khả thi thì cũng không được ngân hàng đồng ý cho vay Vì vậy nên các doanh nghiệp này cần phải học cách tự xây dựng cho mình những phương án sản xuất kinh doanh khả thi Làm được như vậy thì khả năng các DNNVV tiếp cận vốn của ngân hàng sẽ cao hơn, hoạt động cho vay DNNVV sẽ phát triển hơn

Thứ ba là hệ thống thông tin và sổ sách kế toán: Trước khi ra quyết định có cho vay hay không thì ngân hàng phải tiếp nhận nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng

và tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn xem có chính xác không, có đủ điều kiện vay vốn hay không Trong quá trình đó, ngân hàng sẽ xem xét các báo cáo tài chính để đưa ra những nhận định về tình hình hoạt động, tình hình tài chính của doanh nghiệp trong thời gian qua Các báo cáo tài chính là điều kiện để ngân hàng xét duyệt cho vay, chính vì thế, các báo cáo tài chính của DNNVV phải đầy đủ, đúng đắn, đáng tin cậy với ngân hàng thì mới có khả năng được vay vốn Phần lớn các

DNNVV hiện nay đều chưa thực sự xây dựng được một hệ thống sổ sách kế toán một cách khoa học do nhiều các nguyên nhân khác nhau từ phía các DNNVV như trình độ quản lý của chủ doanh nghiệp, trình độ của các nhân viên kế toán… Đây cũng là một yếu tố gây cản trở vô cùng lớn đối với các DNNVV trong quá trình tiếp cận vốn ngân hàng Nếu các DNNVV khắc phục được hạn chế này thì hoạt động cho vay DNNVV sẽ được mở rộng hơn

1.3.4.3 Các nhân tố bên ngoài khác

Môi trưòng kinh tế vĩ mô bao gồm những tác động chuyển biến của tình hình kinh tế chung trong từng lĩnh vực, từng ngành, từng địa phương, quốc gia; những biến đổi trong môi trường chính trị, môi trường pháp lý…Môi trưòng chính trị ổn định, môi trường pháp lý đồng bộ, nhất quán, cơ sở chính sách mở rộng, các doanh nghiệp mới có thể tự do phát huy sáng tạo, tận dụng hết được các nguồn lực để đáp ứng nhu cầu tối đa thị hiếu của khách hàng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi hơn để doanh nghiệp có điều kiện vay vốn tại ngân hàng Ngược lại, một sự thay đổi bất lợi nào đó về thể chế, chính sách sẽ tác động tới hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp nói chung và DNNVV nói riêng (như hạn ngạch xuất nhập khẩu, chính sách kinh tế đối với từng ngành, điều kiện kinh tế thế giới tác động đến Việt Nam…) Thực tế, trong từng thời kì khác nhau, Chính phủ thường có những sự điều chỉnh khác nhau về mặt kinh

tế, chính trị xã hội gây tác động tới hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp Vì vậy các doanh nghiệp cần phải nhanh nhạy nắm bắt các thời cơ kinh doanh trong từng thời kì…

Chương 2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN -

CHI NHÁNH HUYỆN EA KAR, TỈNH ĐẮK LẮK 2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh

Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk và hệ thống Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk

2.1.1 Khái quát về Agribank Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

2.1.1.1 Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức

thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh Trong đó, Agribank hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn

Tính đến thời điểm hiện tại thì Agribank là ngân hàng duy nhất có mạng lưới rộng khắp tại tất cả các đô thị và vùng nông thôn với trên 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch khắp mọi miền đất nước nối mạng trực tuyến

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk là chi nhánh loại II trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đắk Lắk được thành lập năm 1988 có trụ sở giao dịch tại khối 2B, thị trấn Ea Kar, huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

(Nguồn: Phòng KH – KD Agribank Ea Kar)

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank EaKar

PHÒNG

KH-KD

PHÒNG KTNQ GIÁM ĐỐC

Mạng lưới hoạt động: gồm 01 chi nhánh và 02 phòng giao dịch trực thuộc

Tổ chức bộ máy:

- Ban Giám đốc

- Phòng Kế hoạch – Kinh doanh

- Phòng Kế toán – Ngân quỹ

- và 2 phòng giao dịch trực thuộc

Đội ngũ nhân viên: 50 cán bộ, nhân viên

Chi nhánh huyện Ea Kar hoạt động trên địa bàn cạnh tranh với 16 tổ chức tín dụng khác nhau

2.1.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Ea Kar

Đối mặt với những khó khăn của nền kinh tế Việt Nam nói riêng và nền kinh

tế thế giới nói chung, Ban lãnh đạo Agribank và toàn thể cán bộ nhân viên đã cố gắng phát huy hết năng lực và với sự cố gắng không ngừng nghỉ đó, Agribank đã có những thành công nhất định trong những năm vừa qua

Bám sát phương châm kinh doanh của Agribank đó là “Trung thực, kỷ cương, sáng tạo, chất lượng, hiệu quả” cùng với sự đoàn kết nỗ lực của Ban lãnh đạo Agribank Ea Kar và sự quyết tâm của toàn thể cán bộ nhân viên, Agribank Ea Kar đã đạt được những kết quả khá tốt trong những năm vừa qua Cụ thể:

Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Ea Kar

2.1.2 Khái quát về hệ thống Doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk

- Về số lượng doanh nghiệp:

Theo số liệu của Tổng cục thống kê, tính đến 31/12/2021 Đắk Lắk có 2.684 doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh trên địa bàn Trong đó, doanh nghiệp lớn

79 doanh nghiệp, DNNVV 2.605 doanh nghiệp hoạt động trên các lĩnh vực kinh doanh khác nhau, chiếm 97,06% trong tổng số doanh nghiệp của tỉnh

- Về ngành nghề: Cơ cấu ngành nghề của các DNNVV tỉnh Đắk Lắk vẫn tập trung chủ yếu vào một số ngành như: thương mại, xây dựng

(Nguồn: Tổng cục thống kê)

Sơ đồ 2.2: Cơ cấu ngành nghề của Doanh nghiệp nhỏ và vừa tỉnh Đắk Lắk

năm 2021

- Về lao động: Tại thời điểm 31/12/2021, tổng số lao động của các DNNVV

là 43.997 lao động, tăng 5.303 lao động so với năm 2020 và tăng 7.422 lao động so với năm 2019

- Về thực hiện nghĩa vụ ngân sách Nhà nước: Thuế và các khoản đã nộp Nhà nước của các DNNVV luôn tăng qua các năm đã làm cho thuế và các khoản đóng góp NSNN bình quân một doanh nghiệp cũng gia tăng, từ 980 tỷ đồng năm 2018 lên 1.697 tỷ đồng vào năm 2021

- Quy mô vốn: nguồn vốn kinh doanh của các DNNVV năm 2021 là 43.997

tỷ đồng, bình quân vốn của một DNNVV đạt khoảng 16,9 tỷ đồng

Nhìn chung, DNNVV chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp, tuy nhiên DNNVV với quy mô vốn nhỏ, lao động với trình độ còn hạn chế và khả năng tiếp cận nguồn vốn còn gặp nhiều khó khăn Do vậy, việc nắm bắt đặc điểm để tiếp cận khối doanh nghiệp này là một trong những lợi thế để giúp ngân hàng giành lợi thế và hỗ trợ cho khu vực này phát triển

2.2 Thực trạng mở rộng cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

2.2.1 Tình hình cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Agribank chi nhánh Ea Kar, tỉnh Đăk Lăk

- Số lượng Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tại thời điểm 31/12/2023, tổng số lượng doanh nghiệp đang quan hệ tín dụng với Agribank Ea Kar là 19, trong đó số 100% là DNNVV Nếu so sánh với cùng kỳ năm 2022 thì số lượng doanh nghiệp tăng 1 đơn vị và giảm 2 đơn vị so với năm 2021

Bảng 2.2 Số lượng khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Agribank EaKar

Đơn vị: Doanh nghiệp

- Doanh số cho vay DNNVV

Những năm 2020 đến nay, chúng ta đã chứng kiến nhiều biến cố thăng trầm của nền kinh tế và cũng qua đây có thể thấy được vị trí rất lớn của các Ngân hàng trong chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Với những ảnh hưởng từ tình hình thế giới và trong nước, năm 2021, 2022 lãi suất cho vay của các Ngân hàng cũng tăng mạnh, vượt xa khả năng sinh lời của một doanh nghiệp kèm với chính sách room tín dụng Do vậy doanh số cho vay cũng không có quá nhiều đột biến Đến 2023, với các chính sách tiền tệ được nới lỏng, lãi suất điều chỉnh sâu, sự gia tăng tiêu dùng và đầu tư trong nước cũng như tại địa phương được thúc đẩy khi các biện pháp kích cầu tài chính tác động đến toàn

bộ nền kinh tế Và với ưu thế của một ngân hàng lớn và có tiềm lực tài chính mạnh, nguồn vốn dồi dào, Agribank tiếp tục có những chính sách hỗ trợ, chia sẽ khó khăn với khách hàng, đặc biệt là các DNNVV, thông qua các gói hỗ trợ lãi suất đã góp phần làm tăng trưởng doanh số năm 2023 tăng khá đột biến

Bảng 2.3 Doanh số cho vay khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa của

Agribank Ea Kar

Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm 2023, doanh số cho vay 675.772 triệu đồng tăng 241.433 triệu đồng so với năm 2022, tỷ lệ tăng 55,59% và tăng đến 118,47% so với cùng kỳ năm 2021

- Tình hình dư nợ cho vay DNNVV

Bảng 2.4 Tình hình dư nợ cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Agribank

Tổng dư nợ DNNVV tại thời điểm 31/12/2023 tăng so với cùng kỳ năm

2022, cụ thể là tăng 2.320 triệu đồng tương đương 9,53% và giảm 4.660 triệu đồng

so với năm 2021, tỷ lệ giảm 14,89% Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ DNNVV lại giảm qua các năm từ 13,61% năm 2011 giảm còn 7,78% năm 2012 và còn 4,81% năm

2023

- Cơ cấu dư nợ cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành nghề kinh doanh

Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành nghề

Trên địa bàn huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk, các DNNVV chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ chiếm khoảng 49%, công nghiệp và xây dựng chiếm khoảng 36%, nông lâm ngư nghiệp chiếm khoảng 14%

- Cơ cấu dư nợ cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo thời gian vay

Hoạt động cho vay DNNVV tại Agribank Ea Kar đa phần cho vay ngắn hạn

12 tháng không phân biệt từng phương án dự án (ngắn hạn) của doanh nghiệp và không phát sinh cho vay trung dài hạn

Với những khó khăn chung của nền kinh tế, trong năm 2021, các doanh nghiệp hoạt động khá cầm chừng, các chỉ tiêu sản xuất kinh doanh đều giảm Về nguồn vốn, các doanh nghiệp hầu như chỉ tập trung mọi nguồn lực vào sản xuất kinh doanh ngắn hạn, nhằm giảm thiểu gánh nặng của chi phí đầu vào, đặc biệt là chi phí lãi vay Các khoản chi tiêu mua sắm máy móc, trang thiết bị mới được cắt giảm hoàn toàn, doanh nghiệp chỉ chi một phần cho các trường hợp cấp bách của sửa chữa lớn Ngoài ra, các dự án chuẩn bị triển khai trong năm 2021, hầu như phải ngưng lại hoàn toàn, do các chi phí máy móc, giá xây dựng, chi phí lãi vay trung dài hạn đều tăng cao

- Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo tài sản đảm bảo

Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa theo tài sản đảm bảo

Đơn vị tính: Triệu đồng

cho vay DNNVV

Tài sản đảm bảo

Tỷ trọng tài sản đảm bảo trên dư nợ

Với chính sách đảm bảo tín dụng khá chặt chẽ (tỷ lệ cấp tín dụng tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo), tỷ lệ tài sản đảm bảo trên dư nợ cho vay với khối DNNVV luôn ở mức trên 130%, điều này đảm bảo cho khả năng xử lý thu hồi nợ vay trong trường hợp xấu nhất xảy ra

Tài sản đảm bảo cho hầu hết các món vay của khối DNNVV là bất động sản

và động sản, một ít thuộc về các loại tài sản khác Tỷ lệ tài sản là bất động sản (bao gồm quyền sử dụng đất, nhà cửa, vật kiến trúc ) là 80%, tỷ lệ tài sản là động sản (bao gồm phương tiện vận tải, máy móc trang thiết bị ) chiếm khoảng 15%, phần còn lại là đảm bảo bằng tài sản khác (bao gồm các loại giấy tờ có giá như sổ tiết kiệm, tài khoản tiền gửi có kỳ hạn )

- Tỷ lệ nợ xấu đối với DNNVV

Nợ xấu của Agribank Ea Kar là khá thấp hoặc không có, năm 2023 phát sinh 1.500 triệu đồng nợ xấu từ Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chăn nuôi heo gặp rủi ro dịch bệnh không có khả năng phục hồi sản xuất để thanh toán các khoản

nợ trong đó có nợ vay Agribank

Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Nợ xấu đối với khối DNNVV chỉ xảy ra với 1 khách hàng và đang tiến hành

xử lý bằng phát mãi tài sản để thu nợ Thực tế, trong những năm qua công tác quản

lý nợ có vấn đề tại Chi nhánh đã được thực hiện khá tốt, những khách hàng có nợ quá hạn, dự báo có thể xảy ra rủi ro đã được Chi nhánh nhận dạng và xử lý triệt để bằng cách ngưng cấp tín dụng, thu hồi nợ vay Do vậy, hầu như không phát sinh nợ xấu đối với nhóm khách hàng này

- Thị phần cho vay DNNVV của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk trên địa bàn huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

Thị phần dư nợ cho vay đối với DNNVV của Agribank Ea Kar từ năm 2021 đến 2023 hầu như không có nhiều thay đổi, thị phần của Agribank Ea Kar chiếm bình quân khoảng 10,82% tổng dư nợ cho vay DNNVV của tất các các ngân hàng trên địa bàn

Bảng 2.8 Thi ̣ phần cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Agribank Ea Kar

trên địa bàn huyện Ea Kar, tỉnh Đắk Lắk

Đơn vị tính: Triệu đồng

trên địa bàn (*)

Dư nợ Agribank (**) Tỷ trọng

(**) Pho ̀ ng Kế hoạch – Kinh doanh Agribank Ea Kar)

Là một ngân hàng lớn và hoạt động khá sớm bên cạnh BIDV trên địa bàn, tuy nhiên thị phần cho vay DNNVV của Agribank Ea Kar chiếm một tỷ lệ rất khiêm tốn, không tương xứng với tiềm năng, quy mô và bề dày hoạt động kinh doanh ngân hàng trên địa bàn huyện Do vậy, Agribank Ea Kar cần chủ động hơn nữa trong chính sách khách hàng đối với nhóm đối tượng này

2.2.2 Các hình thức cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó ngân hàng sẽ giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích, khoảng thời gian nhất định và khách hàng phải trả một khoản chi phí để được sử dụng vốn được gọi là lãi vay Các điều khoản này được thỏa thuận cụ thể và được ghi rõ tại hợp đồng cấp tín dụng được ký giữa hai bên Quan hệ cho vay giữa Ngân hàng và Khách hàng là quan hệ tự nguyện

và dựa trên những quy định của pháp luật Ngân hàng hoàn toàn chịu trách nhiệm

về quyết định cho vay và thu hồi nợ

Hiện nay, các ngân hàng thường cung cấp các khoản vay cho khách hàng bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

Đặc biệt khi cho vay ngoại tệ, các ngân hàng luôn phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Nhà nước về cho vay ngoại tệ

Hình thức cho vay hiện tại của các Ngân hàng thương mại được phân theo phương thức cho vay và và theo thời gian vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng và được ghi rõ trong hợp đồng vay Ở đây, thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ thời điểm khách hàng bắt đầu nhận được vốn vay cho đến thời hạn Cả gốc và lãi phải được thanh toán đúng hạn

2.2.2.1 Theo thời hạn cho vay

- Cho vay ngắn hạn

Vay ngắn hạn là các giao dịch tín dụng có thời hạn tín dụng dưới 12 tháng để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngắn hạn của doanh nghiệp, căn cứ vào kế hoạch sản xuất kinh doanh ngắn hạn của doanh nghiệp, có tốc độ quay vòng vốn và

ảnh hưởng trực tiếp đến vốn chủ sở hữu

Lập kế hoạch yêu cầu về vốn Trong hầu hết các trường hợp, khách hàng cần vay vốn làm đòn bẩy tài chính để tăng doanh thu và lợi nhuận Nói cách khác, các khoản vay ngắn hạn chủ yếu được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn để các công

ty có thể tiếp tục đầu tư vào tài sản ngắn hạn phù hợp với kế hoạch kinh doanh của mình Để tận dụng nguồn tài trợ ngắn hạn của ngân hàng, khách hàng phải lập một

kế hoạch kinh doanh khả thi dựa trên kết quả trong quá khứ và phân tích lợi ích của việc đầu tư thêm vào phương pháp này

Ngân hàng tiến hành phân tích, đánh giá toàn diện và chuyên sâu về các doanh nghiệp và ngành dựa trên dữ liệu do khách hàng cung cấp và đưa ra dự đoán

để thông báo cho khách hàng về năng lực của công ty và việc hiện thực hóa các kế hoạch quyết định tài trợ cho thấy các khả năng

Đối với các khoản vay ngắn hạn, ngân hàng có thể cho vay theo hạn mức hoặc cho vay một lần Hình thức này áp dụng cho từng gói tín dụng và khách hàng

cá nhân

- Cho vay trung và dài hạn

Cho vay trung và dài hạn là giao dịch tín dụng có thời hạn cho vay từ 12 tháng trở lên nhưng dưới 60 tháng hoặc trên 60 tháng

Đối với các công ty, nhu cầu vốn để đầu tư vào tài sản cố định như máy móc thiết bị, nhà xưởng, văn phòng… là nhu cầu tất yếu và quan trọng để kinh doanh, sản phẩm trên thị trường nên nhu cầu vốn rất quan trọng Do các dự án đầu tư vốn

cố định thường có thời gian hoàn vốn dài nên công ty cần xây dựng kế hoạch đầu tư

và tín dụng chi tiết bằng cách đánh giá cẩn thận các yếu tố chính như nguyên liệu đầu vào, sản phẩm đầu ra và khả năng tham gia thị trường

Việc cấp vốn cho đầu tư dự án phức tạp đến mức các ngân hàng thường cần phải có bộ phận chuyên môn để thẩm định, đánh giá dự án

2.2.2.2 Theo phương thức cho vay

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là giao dịch tín dụng được ngân hàng đồng

ý bằng văn bản cho phép khách hàng thấu chi số dư tài khoản vãng lai đến một hạn