Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Phân tích thống kê kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) giai đoạn 2005-2013

Trang 1

Me TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DA\& KHOA THONG KE

Trang 2

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1

MUC LUC

.9J:800/967 900215757 3.9J:800/98213000225257 40.9 /:800/9.906900 577 4DANH MỤC CÁC TU VIET TẮTT - se ss+ssesssssezssezssesserssezse 4

0908/0957 6

CHƯƠNG 1 : TONG QUAN VE NGÂN HÀNG TMCP DAU TƯ VA

PHAT TRIEN VIET NAM VÀ HUONG PHAN TÍCH - «-ss 8

1.1 Tổng quan về ngân hang TMCP dau tư và phát triển Việt Nam 8

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triỂn - 2-2 s+S£+££+E££Ee£Eerxerrrszrzex 8

1.1.2 Cơ cấu tô chức và mạng lưới hoạt động -+++ss++c++essrsxs 10

1.1.3 Các hoạt động kinh doanh chính - - 5 + Sc +3 *ssvExseeeeeerseeeree 13

1.2 Một số kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển

o0 0 — Ö 13

1.3 Hướng phân tích thống kê kết quả kinh doanh của ngân hàng 15

CHƯƠNG 2 : PHAN TÍCH THONG KE KET QUÁ KINH DOANHNGAN HANG TMCP ĐẦU TU VÀ PHÁT TRIEN VIET NAM GIAI

2.1 Phân tích biến động về kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP đầu

tư và phát triển Việt Nam(BIDV) giai đoạn 2005-2013 -. -2- 2 +52 16

2.1.1 Đặc điểm biến động kết quả kinh doanh của BIDV -5- l6

2.1.1.1 Về doanh thu 2-5-5 £2S£+SE+EE£EE2EEEEEEEEEEEEEEE22122171211211 1121 l62.1.1.2 Về tổng mức tín dụng - ¿+ £+++Ek+EEtEEE2EEEEEtEErErrkrrkerkerree 182.1.2 Xu thế biến động kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP

đầu tư và phát triển Việt Nam -¿- + + ©Sc+E22EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrkrrkerree 19

2.1.2.2 Tổng mức tín dụng :- 2 2+5£+E£+E£+E£EESEESEEEEEEEE2E22E21 21x rrkrree 212.2 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới biến động doanh thu và tổng

Trang 3

2.2.1.3 Phân tích biến động doanh thu do ảnh hưởng của 2 nhân tố :

năng suất lao động và tông lao động ¿- ¿2+ ©++2x++zxzxxerxesrxesrxees 282.2.2 Một số nhân tố ảnh hưởng đến sự biến động về tổng mức tín dụng 302.2.2.1 Phân tích biến động tổng mức tín dụng do ảnh hưởng của 2 nhân

tố : tỉ suất tong mức tín dụng trên tổng nguồn vốn huy động và tổng

nguồn vốn huy động -: - + ©++S£+EE2EE+E+E£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEE21E111 2121 xe 302.2.2.2 Phân tích biến động của tổng mức tín dung do ảnh hưởng của 3

nhân tô : tỉ suat tông mức tín dụng trên lợi nhuận, hệ sô doanh lợi, va

tỔng tài SảH - - 5c + 22t tt 1021011011211211 1121111111111 011.11 1.1111 1 1 re 332.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao kết quả kinh doanh của ngân hàng

TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam -2 2 2 E+EE+2E2EE2EEtEEeEEErEkerkerkrree 36

2.3.1.Nhóm giải pháp nâng cao năng lực tài chính -««++<sss+<sx++ 36

2.3.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và chất lượng

Trang 4

DANH MỤC BANG

Bảng 1.1 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP đầu tư và

phát triển Việt Nam giai đoạn 2005-20 13 2 2 2 xecxererssrs 14Bang 2.1 Biến động doanh thu của NHTMCP đầu tư và phát triển Việt Nam giai

Bang 2.2 Biến động tông mức tín dụng NHTMCP dau tư và phát triển Việt Nam 18

4018920050206 00757 18

Bảng 2.3 Kết quả hồi quy các mô hình biểu diễn xu thế biến động của doanh thu

theo thời gian giai đoạn 2005-20 13 - ¿+ ++ + + *+*kxssereerserrserrrs 21

Bảng 2.4 Kết quả hồi quy các mô hình biéu diễn xu thé biến động của tổng mức

tín dung theo thời gian giai đoạn 2005-2013 +<<++<<++s++xs+ 23

Bảng 2.5 Các chỉ tiêu doanh thu, hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động và

nguồn vốn huy động giai đoạn 2005-2013 -:¿- 5¿5cxz2:sz>s2 25Bảng 2.6 Biến động doanh thu do ảnh hưởng của 2 nhân tố : hiệu quả sử dụng

vốn huy động và nguồn vốn huy động 2-2 2+ z+x£xerxsrszrs 25Bảng 2.7 Các chỉ tiêu doanh thu, tổng tài sản và tỉ suất doanh thu trên tài sản

Glial 0205/2011 27

Bảng 2.8 Biến động doanh thu do ảnh hưởng của 2 nhân tố : tỉ suất doanh thu

trên tong tài sản và tổng tài sản -2¿©7+c22tc2EerkErkrrrrerkrerrree 27

Bảng 2.9 Các chỉ tiêu doanh thu, năng suất lao động và lao động giai đoạn 29

2O0S 0E 29

Bang 2.10 Bảng biến động doanh thu do ảnh hưởng của 2 nhân tổ : Năng suất

lao động và lao động - - - -G sL HHHnHHnH ng gệt 29

Bang 2.11 Các chỉ tiêu tổng mức tín dung , hiệu suất tổng mức tin dụng trên

tong nguồn vốn và tổng nguồn vốn huy động giai đoạn 2005-2013 30

Bảng 2.12 Bảng biến động tổng mức tin dụng do ảnh hưởng của 2 nhân tố :

hiệu suất tông mức tin dụng trên tổng vốn huy động và tổng vốn huyBảng 2.13 Các chỉ tiêu tổng mức tín dụng, tỉ suất tổng mức tín dụng trên lợi

nhuận, hệ số doanh lợi và tổng tài sản giai đoạn 2005-2013 33Bảng 2.14 Biến động tổng mức tín dụng do ảnh hưởng của 3 nhân tố : tỉ suất

tong mức tín dụng trên lợi nhuận, hệ số doanh lợi và tông tài sản 35

Nhâm Thanh Thanh — Thong kê kinh tế xã hội

Trang 5

DANH MỤC BIEU

Biểu đồ 2.1 Biến động doanh thu của NHTMCP đầu tư và phát triển Việt Nam

Glai Coan 020 0507201211777 20

Biểu đồ 2.2 Biến động tổng mức tín dụng của NHTMCP đầu tư và phát triển

Việt Nam giai đoạn 2005-2013 - 5 S< 333113 1191118111111 rrre 22

Trang 6

TNDN Thu nhập doanh nghiệp

HDKD Hoạt động kinh doanh

TD Tín dụngTS Tài sản

LD Lao động

Trang 7

LỜI MỞ ĐẦU

Dưới tác động của cuộc khủng hoảng tài chính 2008-2009 và sau đó là suy

thoái kinh tế toàn cầu, tốc độ tăng trưởng GDP của Việt nam đang có xu hướngchậm lại (từ mức bình quân 7,9% giai đoạn 2002-2007 xuống còn 5,88% giai đoạn2008-2013) Theo cảnh báo của các chuyên gia trong và ngoài nước, kinh tế thế giớisẽ tiếp tục diễn biến phức tạp, theo chiều hướng suy giảm và sẽ có tác động nhấtđịnh tới nền kinh tế Việt nam Bên cạnh đó, quá trình tái cơ cau nên kinh tế (tái cầutrúc hệ thống tài chính, tái cau trúc đầu tư công, tái cấu trúc Doanh nghiệp nha

nước) đặt ra thách thức rất lớn đối với tăng trưởng kinh tế và đầu tư toàn xã hội.Thách thức này sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh của cácchủ thé tham gia vào nên kinh tế cụ thé là khách hàng của Ngân hàng thương mại cổ

phần đầu tư và phát triển Việt Nam và chính bản thân ngân hàng.

Trong tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc nghiên cứu biến động kếtquả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhằm nắm rõ được tình hình và các nhântố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị phùhop là điều vô cùng cần thiết Chính vì thế em đã lựa chọn đề tài: “Phân tích thốngkê kết quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại cỗ phan đầu tư và phát triển

Việt Nam (BIDV) giai đoạn 2005-2013” cho chuyên đề của mình Từ những phân

tích, đánh giá sẽ đưa ra các giải pháp giúp ngân hàng nâng cao được hiệu quả hoạt

động kinh doanh trong thời gian tới.© Mục dich nghiên cứu

Nghiên cứu biến động kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP

đầu tư và phát triển Việt Nam giai đoạn 2005-2013 để năm rõ được tình hình và cácnhân tô ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh.

o Doi tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu : Nghiên cứu kết quả hoạt động kinh doanh của Ngânhàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam, cụ thể là doanh thu và tổng mức tín

dụng của Ngân hàng.

Pham vi nghién cứu :

Thời gian nghiên cứu: giai đoạn từ năm 2005-2013.

Không gian nghiên cứu: Ngân hàng TMCP đầu tư và phát trién Việt Nam.

Trang 8

o Phwong pháp nghiên cứu:

Sử dụng các phương pháp thống kê:

- Thống kê mô tả- Số tuyệt đối

Trang 9

hào gắn với từng thời kỳ lịch sử đấu tranh chống kẻ thù xâm lược và xây dựng đất

nước của dân tộc Việt Nam

Hoà mình trong dòng chảy của dân tộc, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Pháttriển Việt Nam đã góp phần vào việc khôi phục, phục hồi kinh tế sau chiến tranh,thực hiện kế hoạch năm năm lần thứ nhất (1957 — 1965); Thực hiện hai nhiệm vụchiến lược xây dựng CNXH, chống chiến tranh phá hoại của giặc Mỹ ở miền Bắc,chi viện cho miền Nam, đấu tranh thống nhất đất nước (1965- 1975); Xây dung vàphát triển kinh tế đất nước (1975-1989) và Thực hiện công cuộc đổi mới hoạt độngngân hàng phục vụ công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước (1990 — nay).

- Thời kỳ Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (1957 — 1981)

Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam tronghoàn cảnh cả nước đang tích cực hoàn thành thời kỳ khôi phục và phục hồi kinh tếđể chuyên sang giai đoạn phát triển kinh tế có kế hoạch, xây dựng những tiền đề

ban đầu của chủ nghĩa xã hội, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đã có những đónggóp quan trọng trong việc quản lý vốn cấp phát kiến thiết cơ bản, hạ thấp giá thành

công trình, thực hiện tiết kiệm, tích luỹ vốn cho nhà nước

- Thời ky Ngân hàng Dau tu và Xây dựng Việt Nam (1981 — 1990)

Việc ra đời Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam có ý nghĩa quan trọngtrong việc cải tiến các phương pháp cung ứng và quản lý vốn đầu tư cơ bản, nângcao vai trò tín dụng phù hợp với khối lượng vốn đầu tư cơ bản tăng lên và nhu cầuxây dựng phát triển rộng rãi Chỉ sau một thời gian ngắn, Ngân hàng Đầu tư và Xâydựng đã nhanh chóng ồn định công tác tô chức từ trung ương đến cơ sở, đảm bảo

các hoạt động cấp phát và tín dụng đầu tư cơ bản không bị ách tắc Các quan hệ tín

dụng trong lĩnh vực xây dựng cơ bản được mở rộng, vai trò tín dụng được nâng cao.

Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng đảm bảo cung ứng vốn lưu động cho các tổ chứcNhâm Thanh Thanh — Thong kê kinh tế xã hội

Trang 10

xây lắp, khuyến khích các đơn vị xây lắp đây nhanh tiến độ xây dựng, cải tiến kỹ

thuật, mở rộng năng lực sản xuất, tăng cường chế độ hạch toán kinh tế.

- Thời kỳ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (1990 — 27/04/2012)

Nhờ việc triển khai đồng bộ các giải pháp nên kết quả hoạt động giai đoạn 22năm đổi mới của Ngân hàng Dau tư và Phát triển Việt Nam rất kha quan, được théhiện trên các mặt sau: Tự lo vốn dé phục vụ đầu tư phát triển; phục vụ đầu tư pháttriển theo đường lối Công nghiệp hóa- hiện đại hóa; kinh doanh da năng, tông hợp

theo chức năng của Ngân hàng thương mại; hình thành và nâng cao một bước năng

lực quản trị điều hành hệ thống, xây dựng ngành vững mạnh; đổi mới công nghệ

ngân hàng để nâng cao sức cạnh tranh; quy mô tăng trưởng và năng lực tài chính

được nâng cao; cơ cấu lại hoạt động theo hướng hợp lý hơn; lành mạnh hóa tài

chính và năng lực tài chính tăng lên rõ rệt, đầu tư phát triển công nghệ thông tin;hoàn thành tái cấu trúc mô hình tổ chức- quản lý, hoạt động, điều hành theo tiêuthức Ngân hàng hiện đại; đầu tư, tạo dựng tiềm lực cơ sở vật chất và mở rộng kênhphân phối sản phẩm; không ngừng đầu tư cho chiến lược đảo tạo và phát triển

nguồn nhân lực; tiếp tục mở rộng và nâng tầm quan hệ đối ngoại lên tầm cao mới.

- Thời kì Ngân hàng Thương mại cô phần Đầu tư và phát triển Việt Nam(27/4/2012 đến nay)

Trong tình hình nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn, sau cổ phan hóa, Ngânhàng TMCP dau tư và phát triển Việt Nam BIDV thực hiện quyết liệt đổi mới côngtác quản trị điều hành phù hợp với yêu cầu hoạt động của một Ngân hàng TMCP,trong đó đặc biệt chú trọng công tác xây dựng và hoàn thiện các quy chế, các côngcụ kiểm soát phù hợp với quy định của pháp luật Năm 2012, BIDV đã tô chứcthành công Đại hội đồng cổ đông lần thứ nhất, chính thức hoạt động theo mô hìnhNHTMCP, đánh dấu một bước ngoặt mang tính lịch sử đúng vào thời điểm kỷ niệm

55 năm truyền thống.

Cùng với việc chuyên đổi hoạt động theo mô hình NHTMCP, BIDV đã xây

dựng và thực hiện Phương án Tái cơ cấu BIDV giai đoạn 2012 - 2013 và địnhhướng đến 2015 gắn với mục tiêu, yêu cầu tái cơ cấu của các tô chức tín dụng của

Chính phủ Đồng thời, BIDV cũng đã ban hành Nghị quyết về chiến lược phát triển

của BIDV đến năm 2020 và kế hoạch kinh doanh 2011-2015, đây được coi là những

chỉ tiêu định hướng có tính chất bước đệm quan trọng cho việc thực hiện chiến lượcphát triển của BIDV đến năm 2020.

Trang 11

Truyền thống 56 năm là sức mạnh, là hành trang để BIDV vững bước vàotương lai với những mục tiêu, kế hoạch mới nhằm đưa BIDV trở thành Ngân hàngTMCP hang đầu trong khu vực.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động

- Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

- Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and

Development of Vietnam

- Tên gọi tắt: BIDV

- ĐỊa chỉ: Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, quận Hoan Kiếm, Hà Nội

doanh Việt Nga - VRB (với đối tác Nga), Công ty Liên doanh Tháp BIDV (đối tác

Singapore), Liên doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners (đối tác Mỹ)

- Cơ câu tô chức và cơ câu trụ sở chính của BIDV :

Trang 13

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 12

Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tô chức trụ sở chính

HỘI ĐỒNG QUAN TRI

Jy ban CNTT

Ban Kiểm tra va giảm sat

Ban Thư ký HĐQT Jy ban OLRR

Trung tam nghiền cứu Uy ban nhãn suUy ban CL & tổ chức

BAN TONG GIÁ

VA KETOAN TRƯỞNG

Hỏi déng ALCO

Các Uy ban/HB khả:

| |

- B.Đẩutư | | BOLCN | BOLRRII&IN | TTDVKH BTàichinh BTCCB

_ BĐCTC _ TTthể Ô_ BQID [TTTNTTM B.MS&AICO ˆ B.KHPT

-Brvei Trannies ae

_—B.QITSNN

-_ WŒĐoàn |

_ VP.Đảng ủy

Trang 14

1.1.3 Các hoạt động kinh doanh chính

Lĩnh vực hoạt động kinh doanh

- Ngân hàng: là một ngân hàng có kinh nghiệm hàng đầu cung cấp đầy đủ các

sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích.

- Bảo hiểm: cung cấp các sản phẩm Bảo hiểm phi nhân thọ được thiết kế phùhợp trong tổng thé các sản phẩm trọn gói của BIDV tới khách hàng.

- Chứng khoán: cung cấp đa dạng các dịch vụ môi giới, đầu tư và tư vấn đầutư cùng khả năng phát triển nhanh chóng hệ thống các đại lý nhận lệnh trên toàn

- Đầu tư tài chính: góp vốn thành lập doanh nghiệp dé đầu tư các dự án, trong

đó nỗi bật là vai trò chủ trì điều phối các dự án trọng điểm của đất nước như: Công

ty Cổ phần cho thuê Hàng không (VALC) Công ty phát triển đường cao tốc(BEDC), Đầu tư sân bay Quốc tế Long Thành

1.2 Một số kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP đầu tư và pháttriển Việt Nam

BIDV luôn đồng hành, chia sẻ và cung cấp dịch vụ tài chính — ngân hàng hiệnđại, tốt nhất cho khách hàng: cam kết mang lại giá trị tốt nhất cho các cô đông; tạolập môi trường làm việc chuyên nghiệp, thân thiện, cơ hội phát triển nghề nghiệp và

lợi ích xứng đáng cho mọi nhân viên; và là ngân hàng tiên phong trong hoạt động

phát triển cộng đồng Đó chính là sứ mệnh mà BIDV luôn hướng tới.

Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP đầu tư vàphát triển Việt Nam không ngừng phát triển, góp phan đáp ứng các nhu cầu về vốn,

về tín dụng cho nền kinh tế Dé thấy được điều này, trước hết, chuyên dé sẽ nêu ra

một số chỉ tiêu kết quả kinh doanh chính được thê hiện ở bảng dưới đây:

Trang 15

Bảng 1.1 Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP dau tư và phát triển Việt Nam giai đoạn 2005-2013

Năm 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

TÔNG TÀI SẢN 121.403,33 | 161.223,08 | 204.511,15 | 246.519,68 | 296.432,09 | 366.267,77 | 405.755,45 | 484.784,56 | 548.386,08Vốn chủ sở hữu 6.530,86 7.551,36 | 11.634/79 | 13.484,01 | 17.639,33 | 24.219,73 | 24.390,46 | 26.494.445 | 32.039,98Tổng thu nhập hoạt động 4.098,34 4.740,07 7.810,90 8.369,89 | 10.153,97| 11.487,80 | 15.414,48 | 16.676,84 | 19.209,30

Chi phi quan ly DN -1.325,78 -1.634,09 -2.384,82 | -3.44783| -4.536,21 | -5.545,62 | -6.652,48 | -6.765,36 | -7.436,48LN từ HDKD trước CP dự

phòng l 2.772,57 3.105,98 5.426,08 4.922,05 5.617,75 5.942,18 8.762,00 9.911,48 | 11.772,82Chi phi dự phòng rủi ro tin

dung -2.031,69 -1.993,49 -3.397,84 | -2.553,/52| -2.012,28 | -1.316,62 | -4.54213| -5.586,69 | -6.482,86

LN trước thuế 740,88 1.112,49 2.028,25 2.368,54 3.605,47 4.625,57 4.219,87 4.324,79 5.289,96Lợi nhuận thuần 559,99 1.001,71 1.529,51 1.997,33 2.817,50 3.757,69 3.209,16 3.264,60 4.030,71

Dư nợ tín dụng 85.434,38 98.638,84 | 131.983,55 | 160.982,52 | 206.401,91 | 254.191,58 | 293.937,12 | 339.923,67 | 391.035,05

Nguồn vốn huy động 85747 113610 141856 187000 216400 268336 285600 358019 472000( Nguôn: Báo cáo tài chính Ngân hàng TMCP Đâu tư và phát triển Việt Nam giai đoạn 2005-2013)

Nhâm Thanh Thanh — Thống kê kinh tế xã hội

Trang 16

Từ số liệu bảng trên, bằng quan sát thường có thê thấy, ngân hàng thương mại

cô phan đầu tư và phát triển Việt Nam kết quả hoạt động kinh doanh rất tốt vớinhững con số hết sức khả quan Doanh thu, lợi nhuận, tổng mức tín dụng luôndương và tăng dần theo thời gian, không có năm nảo trong giai đoạn nghiên cứu ghinhận sự sụt giảm doanh thu hay tổng mức tín dụng Đến hết ngày 31/12/2013, tổngtài sản BIDV đạt 550 nghìn tỷ đồng tăng 12% so với cùng kỳ năm 2012 và tiếp tụclà một trong những Ngân hàng TMCP có quy mô tổng tài sản dẫn đầu thị trường.Nguồn vốn huy động đạt 472 nghìn tỷ đồng, trong đó huy động vốn trên thị trường1 đạt 417 nghìn tỷ đồng, tăng 16% so năm 2012; dư nợ tín dụng cho nền kinh tế 391

nghìn tỷ đồng, tăng 16,7% so năm 2012, nợ xấu được kiểm soát ở mức 2,3%, lợi

nhuận trước thuế đạt 5.233 tỷ đồng.

Như vậy, mặc dù gặp nhiều khó khăn trong môi trường kinh doanh songBIDV vẫn đảm bảo tăng trưởng về quy mô trên các chỉ tiêu chính, tăng trưởng thunhập từ các hoạt động, đồng thời chú trọng đảm bảo an toàn trong hoạt động thôngqua việc trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, lành mạnh hóa năng lực tài chính, kiểmsoát nợ xấu và chi phí hoạt động cũng như tuân thủ các quy định về an toàn trong

hoạt động của NHNN.

1.3 Hướng phân tích thống kê kết quả kinh doanh của ngân hàng

Từ bang số liệu từ cơ quan thực tập, dé phân tích thống kê kết quả kinh doanh

của ngân hàng, em lựa chọn phân tích hai chỉ tiêu : Doanh thu và tổng mức tín

Hướng phân tích như sau :

- Đặc điểm va xu thế biến động doanh thu va tổng mức tín dụng :Sử dụng

phương pháp thống kê mô tả, số tuyệt đối, số tương đối; phương pháp dãy số thời

Trang 17

Bảng 2.1 Đặc điểm biến động doanh thu của NHTMCP đầu tư và phát triển

Việt Nam giai đoạn 2005-2013

Doanh Lượng tang/ giam Tốc đệ phát ae gi

Nam cry tuyệt đôi (Ty đông) (%) (%) đồng)

đồng) 8 Ai tị T; aj Ai

2005 | 4098,34 _ _ _ _ _ _ _

2006 | 4740,07 | 641,73 641,73 | 115,66 | 115,66| 15,66} 15,66 40,982007 | 7810,90 | 3070,83 | 3712,56 | 164,78 | 190,59 | 64,78 | 90,59 47,402008 | 8369,89 | 558,99 | 4271,55 | 107,16 | 204,23 7,16 | 104,23 78,112009 | 10153,97 | 1784,08 | 6055,63 | 121,31 ) 247,76 | 21,31] 147,76 83,702010 | 11487,80 | 1333,83 | 7389,46 | 113,14) 280,30} 13,14] 180,30 101,542011 | 15414,48 | 3926,68 11316,1 | 134,18 | 376,11 | 34,18 | 276,11 114,882012 | 16676,84 | 1262,36 12578,5 | 108,19 | 406,92 8,19 | 306,92 154,14

2013 | 19219,29 | 2542.45 | 15120,95 | 115,24) 468,95 | 15,24) 368,95 166,77

quân 10885,73 | 1890,12| _ 12131 _ | 2131| _ _

Trang 18

Qua bảng số liệu vừa tính có thé đưa ra một vài nhận xét sau :

Giai đoạn 2005-2013 là một giai đoạn nền kinh tế có nhiều biến chuyên đầybất ngờ như sự tăng trưởng nhanh trong những năm đầu giai đoạn này, cuộc khủnghoảng kinh tế thế giới từ năm 2008, đặc biệt với BIDV là công cuộc cổ phần hóatháng 4/2012 Doanh thu của NHTMCP đầu tư và phát triển Việt Nam thời kì nàytăng dan qua các năm, cụ thé là doanh thu bình quân thời kì này là 10885,73 tỷđồng, tốc độ phát triển bình quân là 121,31% , tương ứng với tốc độ tăng bình quanlà 21,31% Trong giai đoạn này không ghi nhận bat kì sự sụt giảm doanh thu nào.

Cu thé là năm 2007 tốc độ tăng của doanh thu là cao nhất, đạt 64,78% so với

năm 2006 tương ứng tăng 3070,83 tỷ đồng Có được điều này là bởi năm 2007 làmột năm kinh tế Việt Nam tăng trưởng cao nhất trong mười năm (1997-2007), huyđộng được nhiều nguồn lực trong nước cũng như nước ngoài cho dau tư phát triển,thị trường bất động sản, thị trường vốn phát triển mạnh mẽ, ngân hàng đã mở rộngthêm nhiều kênh phân phối sản phẩm, phát triển mạnh mẽ các dịch vụ gửi và thanhtoán Đến năm 2008 do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thé giới, việc tái cau

trúc lại mô hình tô chức - quản lý của ngân hàng BIDV cùng với thắt chặt tín dụng

của NHNN, tốc độ tăng của doanh thu chỉ còn 7,16% so với năm 2007 tương ứngtăng 558,99 tỷ đồng Đây là mức tăng thấp nhất trong giai đoạn 2005-2013 Năm

2009, việc tái cau trúc lại mô hình quản lý và những chính sách phát triển phù hợp

đã đem lại tác dụng rõ rệt với tốc độ tăng của doanh thu đạt 21,31% tương ứng tăng1784,08 ty đồng.

Năm 2012 tốc độ tăng của doanh thu cũng kha thấp chi đạt 8,19% so với năm2011, tương ứng tăng 1262,36 ty đồng Đây là năm mà BIDV tiến hành cô phần hóavà cũng là một năm đầy khó khăn của nền kinh tế với tốc độ tăng trưởng thấp, sựphá sản của hàng loạt các doanh nghiệp vừa và nhỏ, bất động sản đóng băng, hệ

thống ngân hàng với mức nợ xấu cao, tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp ở nhữngtháng đầu năm Năm 2013 vừa qua vấn đề nợ xấu của các ngân hàng đã cơ bản

được giải quyết, bất động sản đã có xu hướng tan băng, thị trường chứng khoán

phục hồi, ngân hàng đã có những chính sách điều chỉnh phù hợp với thị trường đầybiến động Bởi vậy nên tốc độ tăng của doanh thu năm này đạt 15,24% so với năm

2012, tương ứng tăng 2542,45 tỷ đồng.

Nhìn chung doanh thu của NHTMCP đầu tư và phát triển Việt Nam giai đoạn2005-2013 liên tục tăng qua các năm Có được sự thành công đó là nhờ những đổimới phù hợp với tình hình kinh tế đầy biến động

Trang 19

Ci uyén dé thực tập tốt nghiệp

2.1.1.2 Về tông mức tín dụng

Chỉ tiêu tông mức tin dụng (tổng quy mô cho vay) phản ánh tổng số tiền mà

ngân hàng cho vay với mục đích sinh lời Chỉ tiêu này cũng là một trong những chỉ

tiêu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Bảng 2.2 Đặc điểm biến động tổng mức tín dụng NHTMCP đầu tư và phát triển

Việt Nam giai đoạn 2005-2013

2013 | 391035,1 | 51111,38 | 305600,67 | 115,04 | 457,70 | 15,04 | 357,70 | 3399,24

218058,7 | 38200,08 _ 120,94 _ 37,08 _ _quan

Qua bảng trên ta thấy là tong mức tin dụng bình quân thời kì này là 218058,7tỷ đồng, tốc độ phát triển bình quân là 121,19% , tương ứng với tốc độ tăng bình

quân là 20,94% Tốc độ tăng của tổng mức tín dụng của các năm nghiên cứu đều

đạt trên hai con sô, tức là có sự phát triên tương đôi vững và đông đêu qua các năm.

Tốc độ tăng cao nhất đạt được là 33,80% vào năm 2007, tương ứng tăng33344.71tÿ đồng Liên hệ với bảng 2.1vé kết quả doanh thu ta thay doanh thu cũng

Trang 20

tăng mạnh nhất vào năm 2007 Đó là một năm mà Việt Nam đã đạt được rất nhiềucác thành tựu về kinh tế như : tốc độ tăng trưởng cao, tỉ lệ thất nghiệp thấp, thịtrường vốn và thị trường liên ngân hàng vô cùng sôi động

Giai đoạn 2011-2013 tốc độ tăng cả tổng mức tín dụng là thấp nhất so với cảthời kì, chỉ đạt trên 15% Giai đoạn này là giai đoạn vô cùng khó khăn của nền kinhtế Việt Nam, 1/3 các doanh nghiệp vừa và nhỏ phá sản hoặc trên đà phá san, tíndụng thắt chặt, nợ xấu thì tăng cao Phải đối mặt với rất nhiều khó khăn từ mọiphía nhưng BIDV vẫn giữ được tốc độ tăng tổng mức tín dụng khá cao và ôn định.

Đây là con số đáng mơ ước với nhiều ngân hàng cùng hệ thống trong thời kì này.

Về mặt số tuyệt đối, thì giá trị tuyệt đối của 1% tốc độ tăng liên hoàn cao nhất

vào năm 2013 đạt 3399,2367 tỷ đồng, lượng tăng tuyệt đối bình quân của cả giai

Sự biến động của hiện tượng theo thời gian chịu tác động của nhiều yếu tố.

Các yéu tố tác động vào hiện tượng và xác lập xu hướng phát triển cơ bản Có nhiềucách dé xác định xu hướng phát triển co bản của hiện tượng như: mở rộng khoảng

cách thời gian, dãy số bình quân trượt, hồi quy hàm xu thế, chỉ số biến động thời vụ.Chuyên đề sử dụng phương pháp hàm xu thế để biểu diễn các mức doanh thu nămtheo các mô hình hỏi quy theo thời gian.

Trang 21

w Doanh thu (Ty đồng)

dụng của các mô hình hồi quy nên một số mô hình hồi quy được ta sử dụng trong

trường hợp nay: mô hình parabol, mô hình ham bậc 3,mô hình hàm mũ

Dé thuận tiện cho việc xây dung cũng như lựa chọn được mô hình hôi quy tốt

nhất ta sử dụng phần mềm SPSS Thực hiện việc khởi tạo biến giá tr i và nhập vào

với 9 quan sát tương ứng với doanh thu theo qua các năm quan sát tương ứng vớimức doanh thu qua các năm

Phân tích SPSS cho ra bảng kết qua ở phu luc 1

Dựa vào bảng kết qua ta tìm được các hệ số bi và xây dựng được các mô hìnhhdi quy tương ứng.

Trang 22

Bang 2.3 Kết quả hồi quy các mô hình biểu diễn xu thé biễn động của doanh thu

theo thời gian giai đoạn 2005-2013

Hàm ñ, = 2848,991 + 1084,034t + 82,629†2 Sig(b0)=0,019

Sig(b1)=0,038 | 0,987 | 701,475

bac 2

* Sig(b2)=0,084Sig(b0)=0,155

(Bang tính SE hàm mũ được trình bày tại phụ lục 3.1)

Hàm xu thế phù hợp là hàm có SE nhỏ nhất và R2 lớn nhất Hàm bậc 2 có SEnhỏ nhất và R2 lớn nhất ( SE = 701,475 và R2 = 0,987) Tuy nhiên còn phải xét đến

ý nghĩa thông kê của các bị, chỉ có ham mũ và hàm tuyên tính là các hệ sô bi có ý

nghĩa thống kê (sig <0,05) Bởi vậy ta lựa chọn hàm tuyến tính biểu diễn xu thếbiến động của tổng mức tín dụng giai đoạn 2005-2013 :

Ÿ, = 1910,320 + 1334,133t,

2.1.2.2 Tổng mức tín dụng

Ta tiếp tục sử dụng phương pháp hàm xu thé dé biểu diễn các mức doanh thu

năm theo các mô hình hồi quy theo thời gian.

Trang 23

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 22

Biểu dé 2.2 Biến động tổng mức tin dụng cia NHTMCP dau tư và phát triển Việt

Nam giai đoạn 2005-2013

350000 339923.7390000 293937.1

250000 206401.9

200000 160982.5

150000 Hong, 131983.6!00ong 8543438 :

50000 bị

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Biên động tông mức tin dụng giai đoạn 391035.1

Tương tự như doanh thu, biểu diễn xu thế biến động của tổng mức tín dụngtheo hàm xu thế bằng phần mềm spss ta được bảng kết quả ở phụ lục 2 Từ các hệsố bi ở bảng kết quả ta xây dựng được các mô hình hồi quy tương ứng :

Trang 24

Bảng 2.4 Kết quả hồi quy các mô hình biểu diễn xu thế biến động của tổng mức

tín dụng theo thời gian giai đoạn 2005-2013

Hệ Sai sốsỐ chuẩn

Ham | ¿ = 76891,340 + 839,120t + 647,802? — 298,705¢2 | SI8@D=0.708 | O00 | 3910.037

bậc 3 Sig(b2)=0,009

Ham f, = 71771,490 x 1.218! Sig(b0)=0,000

0,989 | 16263,959mũ Sig(b1)=0,000

(Bảng tính SE hàm mũ được trình bày tại phụ lục 3.2)

Ham xu thé phù hợp là hàm có SE nhỏ nhất và R2 lớn nhất Hàm bậc ba cóSE nhỏ nhất và R2 lớn nhất ( SE = 3910,037 và R2 = 0,999) Tuy nhiên còn phảixét đến ý nghĩa thống kê của các bi, ta thấy hàm tuyến tính, hàm bậc 2 và hàm mũlà các hệ số bi có ý nghĩa thông kê (sig <0,05) Bởi vậy ta lựa chọn hàm bậc 2 biểudiễn xu thế biến động của tổng mức tín dụng giai đoạn 2005-2013 :

f, = 57176,821 + 19717,266t + 1967,229t7