báo cáo thực tập tốt nghiệp phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

- Kết thúc tuần thực tập thứ 5, em đã dần làm quen với tất cả mọi người ở ngân hàng, hiểu rõ hơn về quy trình mở tài khoản thanh toán cho khách doanh nghiệp và mạnh dạn hơn trong việc tư

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT

KHOA TOÁN KINH TẾ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT

KHOA TOÁN KINH TẾ

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập này trước hết em xin gửi đến quý thầy, cô giáo trong khoa Toán Kinh Tế của trường Đại học Kinh Tế- Luật, Đại học quốc gia thành phố Hồ Chí Minh lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất, những người đã nhiệt tình giảng dạy truyền đạt những kiến thức quý báu tạo điều kiện tốt nhất cho em trong quá trình học tập và thực tập Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến giảng viên hướng dẫn thầy Lê Phương đã có những góp ý, nhắc nhở và lời khuyên giúp em có thể hoàn thành bài báo cáo thực tập này một cách đầy đủ và tốt nhất

Em xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh Đạo, các phòng ban của ngân hàng thương maị cổ phần Á Châu chi nhánh Thủ Đức đặc biệt là phòng Khách hàng doanh nghiệp đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được tìm hiểu thực tiễn trong suốt quá trình thực tập tại chi nhánh

Cuối cùng em xin cảm ơn các anh chị phòng Khách hàng doanh nghiệp thuộc chi nhánh Thủ Đức đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn, đưa ra nhận xét và góp ý, để em hoàn thành tốt bài báo cáo thực tập này

Vì kiến thức bản thân còn hạn chế, trong quá trình thực tập, hoàn thiện bài báo cáo này em không tránh khỏi những sai sót, kính mong nhận được những ý kiến đóng góp từ Giảng viên hướng dẫn cũng như quý Ngân hàng

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP I THÔNG TIN NGƯỜI THỰC TẬP

Họ và tên : TRƯƠNG THỊ ÁNH TUYẾT Mã số sinh viên: K194131710

Trường: Đại học Kinh Tế- Luật Đại học quốc gia TP HCM Lớp: K19413 Khoa: Toán Kinh tế Chuyên ngành: Toán Kinh tế

Thời gian thực tập: Từ ngày 03/01/2023 đến ngày 12/03/2023

Kém Trung bình

Tốt Rất tốt

Chưa quan sát

ỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

10 Kỹ năng làm việc nhóm

11 Kỹ năng giao tiếp bằng ngoại ngữ 12 Phẩm chất cá nhân trong bối cảnh xã hội 13 Đạo đức nghề nghiệp

14 Chất lượng Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Người thực tập

(Ký, ghi rõ họ tên)

NHẬT KÍ THỰC TẬP Ngày

1 3/1/2023 -

8/1/2023

- Tuần đầu tiên của chương trình thực tập tại ngân hàng ACB chi nhánh Thủ Đức, trong buổi đầu tiên đến cơ sở thực tập em được tham quan các phòng ban của ngân hàng, và gặp các anh chị ở ngân hàng cũng như các bạn thực tập sinh như em - Trong buổi sáng đầu tiên ở đơn vị thực tập, phòng ban em tiếp

xúc đầu tiên là phòng hành chính, chị quản lí bên hành chính điểm danh và phổ biến cho em và các bạn khác về các nội quy, đồng phục, tác phong khi đi thực tập của ngân hàng cũng như số buổi tối thiếu em phải đảm bảo đi được trong một tuần khi thực tập ở đây là 6 buổi tương đương với 3 ngày làm việc Em và các bạn được chị bên phòng hành chính dẫn đi gặp các anh chị ở phòng Khách hàng Doanh nghiệp- là phòng mà em đảm nhiệm vị trí thực tập sinh Em được giới thiệu và làm quen với các anh chị trong phòng sau đó được trưởng phòng phân chia về đội của chị mentor hướng dẫn em trong quá trình thực tập ở ngân hàng

- Những ngày đầu của tuần thực tập các anh chị giới thiệu về cách mở tài khoản thanh toán cho các doanh nghiệp mới thành lập, cách đọc các công văn liên quan đến ngân hàng, đọc các tài liệu trong máy ngân hàng và thực hành gõ eform mở tài khoản cho các Khách hàng doanh nghiệp mới thành lập - Em được tham quan dưới phòng giao dịch của ngân hàng - Kết thúc tuần thực tập đầu tiên em thấy môi trường thực tập ở

ACB chi nhánh Thủ Đức rất tốt, mọi người hòa đồng, vui vẻ và làm việc rất có kỷ luật cũng như có trách nhiệm đúng với tác phong của nhân viên ngân hàng

2 9/1/2023 -

15/1/2023

- Sang tuần thứ 2 của kỳ thực tập, em vẫn tiếp tục làm quen với mọi người trong ngân hàng, thông qua việc giúp các anh chị trong phòng Khách hàng doanh nghiệp đưa giấy tờ, giấy thu nợ cho các quầy xử lí thì em được làm quen và biết được các anh chị ở các phòng ban khác trong ngân hàng

- Ở tuần này em được chị mentor hướng dẫn cho các khái niệm và các nghiệp vụ liên quan đến bảo lãnh của ngân hàng như bảo lãnh ngân hàng, tra cứu thông tin CIC của khách hàng và phân loại các nhóm nợ

- Tuần này em vẫn tiếp tục đọc công văn của ngân hàng để tìm hiểu về các khái niệm và quy trình cho vay của ngân hàng Tìm hiểu về lãi suất cho vay và lý thuyết về quy trình cấp tín dụng tại ngân hàng

- Tuần này em cùng các bạn được các mentor hướng dẫn cách trực quầy giao dịch khách hàng ở dưới tầng G như chào hỏi, hỏi thăm nhu cầu của khách hàng khi đến ngân hàng và phân luồng khách hàng Tiếp xúc với khách hàng nhiều khả năng giao tiếp cũng như kỹ năng tư vấn thắc mắc của khách hàng của em được trau dồi nhiều hơn

- Kết thúc tuần 2, em có thêm kiến thức về các nghiệp vụ cơ bản thiết yếu của ngân hàng

3 30/1/2023 -

5/2/2023

- Tuần thứ 3 của kì thực tập là tuần sau Tết, em được mentor hướng dẫn cách telesales tìm kiếm khách hàng mở tài khoản thanh toán cho doanh nghiệp mới thành lập Có nhiều kiến thức mới nảy sinh trong quá trình mở tài khoản cho khách như đưa ra giới thiệu các chương trình khuyến mãi dành riêng cho khách hàng doanh nghiệp, tư vấn khách hàng chọn số tài

cầu của khách hàng, hướng dẫn khách hàng đăng kí tài khoản nộp thuế điện tử, tư vấn công ty mới mở chi lương và mở payroll cho công ty của mình

- Một hồ sơ mở tài khoản cho khách hàng gồm có:

+ Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán đăng kí sử dụng dịch vụ

+ Giấy đề nghị không đăng kí kế toán trưởng cho doanh nghiệp

+ Nếu khách hàng có yêu cầu cấp thẻ ATM cho doanh nghiệp thì sẽ có thêm giấy Đăng ký sử dụng thẻ ghi nợ doanh nghiệp và điều lệ sử dụng thẻ doanh nghiệp

- Trong tuần này em được thực hiện thêm một vài nghiệp vụ mới: như được hướng dẫn tra cứu thông tin CIC của khách hàng

- Kết thúc tuần thứ 3, em được trau dồi thêm kiến thức về các nghiệp vụ tra cứu CIC khách hàng, cho vay, cũng như tìm kiếm và tư vấn hỗ trợ khách hàng mở tài khoản doanh nghiệp

4 6/2/2023 -

12/2/2023

- Tuần này em được thực hành mở tài khoản thanh toán cho khách hàng là doanh nghiệp, em được chị mentor hướng dẫn gặp khách hàng cho khách kí tên đóng dấu vào hồ sơ mở tài khoản cũng như được chị mentor chỉ dẫn cách tư vấn trực tiếp các ưu đãi dịch vụ về tiền gửi hay các vấn đề khác như mở chi lương, payroll và mở thẻ ATM cho công ty mới thành lập, hướng dẫn khách hàng tải app để thực hiện các giao dịch thông qua app Về trường hợp cho vay do khách hàng mới thành lập công ty nên chưa đủ điều kiện vay tại ngân hàng, muốn đủ điều kiện vay tại ngân hàng thì phải hoạt động trên 1 năm hoặc có giao dịch với ACB tối thiếu là 6 tháng

- Tiếp tục telesales tìm kiếm khách hàng mới và tư vấn cho khách hàng Nhằm tìm kiếm nhiều hơn khách hàng về cho ngân hàng

- Kết thúc tuần thứ 4 em được trau dồi kỹ năng về giao tiếp trực tiếp với khách hàng, tư vấn hỗ trợ khách hàng và tiếp thu thêm được nhiều kiến thức về các sản phẩm huy động, kỹ năng telesales tìm kiếm khách hàng và tác phong chuẩn mực của 1 nhân viên ACB

5 13/2/2023 - 19/2/2023

- Tuần thứ 5 em tiếp tục telesales và trực quầy cũng như được các anh chị hướng dẫn những nghiệp vụ nhỏ như tra cứu, kiểm tra thông tin của khách hàng, cụ thể là tên công ty, tên chủ sở hữu và mã số thuế,cũng như căn cước công dân của khách hàng

- Song song với việc Telesales và trực quầy, em được các anh chị hướng dẫn thực hiện các nghiệp vụ như:

 Tra cứu, kiểm tra thông tin của các khách hàng

 Tra cứu thông tin của các công ty đó trên cổng đăng ký kinh doanh quốc gia, thông tin người nộp thuế trên trang web của Tổng cục thuế

- Chăm sóc, tư vấn cho những khách hàng đã được đồng ý kết bạn qua Zalo trước đó, giới thiệu thêm những sản phẩm khác ngoài việc mở tài khoản để giữ kết nối với khách, thể hiện được sự tận tâm của mình Ví dụ như có thể gửi số tài khoản đẹp cho khách hàng tham khảo, việc chọn số tài khoản phải đảm bảo hai điều kiện là:

 Tài khoản chưa có người đăng ký sử dụng

- Độ dài của STK là từ 6-12 số Hỗ trợ cho các chị Dịch vụ

chuyển giấy tờ đến các bộ phận kiểm soát, xin con dấu ở bộ phận hành chính

- Kết thúc tuần thực tập thứ 5, em đã dần làm quen với tất cả mọi người ở ngân hàng, hiểu rõ hơn về quy trình mở tài khoản thanh toán cho khách doanh nghiệp và mạnh dạn hơn trong việc tư vấn khách doanh nghiệp về các sản phẩm của ngân hàng

6 20/02/2023 -

26/02/2023

- Tuần này em vẫn tiếp tục telesales tìm kiếm và tư vấn khách hàng, vì đã quen với cách tư vấn và giới thiệu cho khách nên em bắt đầu tìm kiếm được nhiều khách hàng hơn

- Thực hiện nhiệm vụ trực quầy hàng tuần, nếu có khách hàng là doanh nghiệp đến mở tài khoản cho công ty thì em sẽ trực tiếp làm hồ sơ mở tài khoản cho khách hàng tại quầy luôn - Tìm hiểu được thêm thông tin về một vài sản phẩm, dịch vụ

của ACB (tại thời điểm viết nhật ký)

- Tiếp tục hỗ trợ khách hàng mở tài khoản, các vấn đề phát sinh như khách không đăng nhập được vào app hay khách không đăng kí nộp thuế điện tử được em sẽ hỏi lại ở quầy dịch vụ khách hàng bên dưới và trả lời cho khách hàng - Được tìm hiểu quy trình mở máy Pos cho doanh nghiệp, quy

trình mở có nhiều yêu cầu như khách hàng phải cam kết được doanh thu theo tháng theo năm của khách hàng : Xem xét điều kiện của khách hàng, về loại hình kinh doanh, cam kết doanh thu hàng tháng, hàng năm, lượng phần trăm giao dịch thanh toán qua thẻ, tiếp đó là làm hồ sơ trình lên khối sản phẩm của ACB ở Hội sở để được đưa ra mức phí hợp lí nhất cho doanh nghiệp, gửi cho khách hàng xem nếu khách hàng đồng ý với mức phí đưa ra thì sẽ tiến hành lắp máy Pos miễn

phí cho khách hàng Sau một thời gian nếu như khách hàng không đạt được doanh thu theo cam kết ban đầu thì sẽ tiến hành thu hồi máy Pos

- Kết thúc tuần thứ 6 thực tập em thu nạp được thêm kiến thức về các sản phẩm và cho vay của ngân hàng, tư vấn và mở được tài khoản cho khách hàng doanh nghiệp

7 27/02/2023 -

05/03/2023

- Tuần thứ 7 của kỳ thực tập em tiếp tục hỗ trợ mở tài khoản cho khách hàng, trực quầy, giúp các anh chị trong phòng đưa giấy tờ, quan sát các anh chị làm việc

- Em và các bạn được Mentor cung cấp danh sách 300 công ty tiềm năng để telesales Đối với khách hàng mới thì tư vấn mở tài khoản thanh toán bên ACB sau đó tư vấn các sản phẩm ưu đãi, còn đối với các công ty đã thành lập từ trước thì sẽ tư vấn cho vay, lưu ý gọi các công ty về Xây dựng, sản xuất, thương mại, thi công lắp ráp, xuất nhập khẩu,

- Được các anh chị mentor hướng dẫn nghiệp vụ chấm điểm phân loại nợ, thực hiện trên hệ thống quản lý riêng của ACB - Đi mở tài khoản cho khách hàng

- Kết thúc tuần thực tập thứ 7 em có thêm kiến thức về các nhóm nợ, cách phân loại nợ

8 06/03/2023 -

12/03/2023

- Tuần thứ 8 của kì thực tập, em vẫn tiếp tục làm các công việc như thường lệ, telesales mở tài khoản cho khách hàng, giúp các anh chị trong phòng giấy tờ, trực quầy

- Quan sát Mentor làm tờ trình cấp tín dụng cho khách hàng, hiểu biết thêm về quy trình cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp

- Chị Mentor hướng dẫn chia sẻ kinh nghiệm để viết báo cáo

tuần thực tập thứ 8 em được bổ sung kiến thức về quy trình cho vay của ngân hàng và suy nghĩ tiến hành chọn đề tài làm báo cáo thực tập

Nhận xét của cán bộ hướng dẫn trực tiếp tại đơn vị thực tập:

(kí và ghi rõ họ tên) (kí, đóng dấu và ghi rõ họ tên)(kí và ghi rõ họ tên)(kí và ghi rõ họ tên)

Nhận xét, đánh giá của Giảng viên hướng dẫn

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1.Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Bố cục của bài báo cáo 3

PHẦN NỘI DUNG 4

Chương 1 Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài; giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Á Châu, Ngân Hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Thủ Đức 4

1.1Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài 4

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 4

1.1.2 Khái quát hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 5

1.1.3 Nguyên tắc hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại: 6

1.1.4 Hình thức cho vay của ngân hàng thương mại 6

1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 9

1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ 9

1.2.2 Đặc điểm cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại 11

1.2.3 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu, chi nhánh Thủ Đức 11

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thủ Đức 16

2.1 Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng ACB- CN Thủ Đức 16

2.2So sánh quy trình cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức với quy trình cho vay lý thuyết 19

2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của Doanh nghiệp vừa và nhỏ 21

2.3.1 Nợ quá hạn 21

2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 21

2.3.3 Tốc độ phát triển doanh số tín dụng 21

2.3.4 Tốc độ phát triển dư nợ tín dụng 22

2.3.5 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 22

2.4Phân tích tình hình cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Thủ Đức 23

2.4.1 Các sản phẩm tín dụng ACB cung cấp cho Khách hàng doanh nghiệp 23

2.4.2 Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2018- 2022 32

2.4.3 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB giai đoạn 2018-2022 33

2.4.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của ACB 35

Chương 3: Đánh giá chung về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1 Tiêu chí xác định quy mô doanh nghiệp 10

Bảng 2 Các sản phẩm ACB cung cấp cho KHDN 23

Bảng 3 Tổng dư nợ cho vay ACB giai đoạn 2018 – 2022 32

Bảng 4 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB 34

Bảng 5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của ACB 35

DANH MỤC HÌNH Hình 1 Logo Ngân hàng TMCP Á Châu 12

Hình 2 Hình ảnh ngân hàng ACB- CN Thủ Đức 13

Hình 3 Sơ đồ tổ chức ngân hàng ACB- CN Thủ Đức 15

Hình 4 Sơ đồ quy trình cho vay 16

Hình 5 Sơ đồ quy trình cho vay lý thuyết 20

Hình 6 Biểu đồ tổng dư nợ cho vay của ngân hàng ACB từ năm 2018 -2022 33

Hình 7 Dư nợ cho vay theo phân loại khách hàng 34

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Nguyên nghĩa của từ

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn có vai trò quan trọng trong nền kinh tế Các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường chiếm tỉ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp Hiện nay có tổng số 95% các doanh nghiệp đăng ký hoạt động tại Việt Nam hoạt động dưới mô hình này Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lượng quốc gia và tạo việc làm là rất đáng kể

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò ổn định nền kinh tế: Ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sóc cho nền kinh tế

Các doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần làm cho nền kinh tế năng động: Vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh và thay đổi phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế

Hơn nữa, các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh Là trụ cột của kinh tế địa phương: Nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương Đóng góp không nhỏ giá trị GDP cho quốc gia

Sự bùng phát của đại dịch Covid-19 đã ảnh hưởng lớn và chi phối mọi mặt đời sống kinh tế- xã hội Gây ra sự bất ổn chưa từng thấy đối với nền kinh tế toàn cầu, khiến cho tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Sau thời gian bị ảnh hưởng bởi đại dịch, nhu

cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tăng lên nhằm tái cơ cấu vốn ổn định lại tình hình kinh doanh của doanh nghiệp sau đại dịch Covid-19

Ở Việt Nam các ngân hàng đã và đang quan tâm đến các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, các doanh nghiệp này còn gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng, do đa phần các doanh nghiệp này có quy mô siêu nhỏ hoặc nhỏ, khó kiểm soát và có rủi ro tín dụng cao vì tài sản đảm bảo không chắc chắn Vì vậy, về thủ tục thẩm định, kiểm tra còn phức tạp và lãi suất còn cao Điều này sẽ làm chậm quá trình ổn định phát triển, đầu tư của các doanh nghiệp này

Vì những nguyên nhân trên, em đã lựa chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho

vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu” để thực hiện

báo cáo thực tập Thông qua giới thiệu, phân tích và đánh giá thực trạng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong bối cảnh hiện nay, từ đó đưa ra các đề xuất, giải pháp thay đổi trong hoạt động cho vay góp phần tạo sức bật mới cho doanh nghiệp sau đại dịch Covid-19, liên hệ với đơn vị em thực tập là ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức

2 Mục tiêu nghiên cứu

 Mục tiêu tổng quát:

Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của ngân hàng ACB liên hệ với đơn vị thực tập là ACB- CN Thủ Đức, đưa ra các giải pháp hoàn thiện cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong tình hình hiện nay

Đưa ra những kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện cho hoạt động cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu:

Đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu, liên hệ ACB CN Thủ Đức

- Thu thập dữ liệu sơ cấp, thứ cấp bao gồm các tài liệu nội bộ của ngân hàng

5 Bố cục của bài báo cáo

MỞ ĐẦU NỘI DUNG

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến đề tài nghiên cứu; Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu, ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức

Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu liên hệ với chi nhánh Thủ Đức và đưa ra đánh giá, nhận xét

Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng ACB, ACB chi nhánh Thủ Đức

KẾT LUẬN

PHẦN NỘI DUNG

Chương 1 Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài; giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Á Châu, Ngân Hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Thủ Đức

1.1 Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

NHTM xuất hiện từ rất lâu đời trên thế giới, bắt nguồn từ nhu cầu gửi tiền của các nhà buôn và khả năng bảo quản tiền của những người thợ vàng Những nhà buôn giàu có với gia sản khổng lồ thường tích trữ của cái bằng vàng và gửi gắm ở những người thợ vàng, đồng thời những người kinh doanh nhỏ lẻ lại rất cần tiền để kinh doanh buôn bán Bên cạnh những người thợ vàng nhanh nhạy, một số nhà quý tộc khác cũng nhận ra tính vô danh của tiền, có thể dùng tiền gửi của người này để cho vay lấy lãi đối với người khác, sau đó đến hạn thanh toán cho người gửi sẽ thu hồi tiền trở lại Từ đó những người thợ vàng trở nên giàu có, và hình thức đầu tiên của NHTM đã ra đời

Theo Mishkin (2001), có rất nhiều khái niệm về NHTM nhưng tựu trung lại, có thể hiểu NHTM là một định chế tài chính trung gian cung cấp các dịch vụ tài chính bao gồm nhận tiền gửi và cho vay tiền, thanh toán và các dịch vụ tài chính khác

Theo Peter S.Rose ( 2004 ), ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và các dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất định so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

Tại Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa: “NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” ( theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010)

1.1.2 Khái quát hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại

Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, đã định nghĩa tín dụng như là “Một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tương lai” Ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen lẫn vào cũng vì có sữ xen lẫn đó, cho nên có sự bất trắc, rủi do xảy ra và cần có sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng

Tại Việt Nam các quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và hướng dẫn thực hiện số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 của NHCT Việt Nam , quyết định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 về việc cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp dưới giác độ tài chính - ngân hàng:

“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi” ( theo Mục 2 điều 3 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng với khách hàng)

Những đặc trưng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

Thứ nhất, hoạt động cho vay luôn xuất hiện hai bên chủ thể tham gia, đó là chủ thể đi vay và chủ thể cho vay, nhưng không phải chủ thể nào cũng có thể tham gia vào quan hệ vay vốn,các điều kiện về chủ thể tham gia quan hệ vay vốn được luật định

Thứ hai, hình thức pháp lý của quan hệ cho vay là hợp đồng tín dụng

Thứ ba, mục đích của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là tạo ra lợi nhuận

Thứ tư, nguồn vốn thực hiện hoạt động cho vay, bên cạnh vốn điều lệ, ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trong xã hội thông qua các hình thức nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá hay vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác và ngân hàng thương mại

1.1.3 Nguyên tắc hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại:

 Nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích:

Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu về điều kiện kinh tế phát triển xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các tổ chức kinh tế tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động và phát triển kinh doanh, để thúc đẩy các tổ chức này hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình

 Nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng:

Nguyên tắc này đưa ra nhằm đảm bảo cho các ngân hàng thương mại tồn tại và hoạt động bình thường, bởi nguồn vốn vay của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động Đó là một phần tài sản của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời xử lí và sử dụng, ngân hàng phải có nghĩa vụ đáp ứng các nhu cầu về rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng

 Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng, trên cơ sở phù hợp với quy định pháp luật:

Quá trình cung ứng vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế sẽ làm tăng sức mua của xã hội, làm tăng khối lượng tiền trong nền kinh tế, làm tăng áp lực đối với lượng hàng hóa trên thị trường Do đó cần thực hiện nguyên tắc đảm bảo giá trị vật tư tương đương cho những khoản tín dụng đang thực hiện Bảm đảm tiền vay có thể thực hiện bằng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc bào đảm bằng chính tài sản được tạo ra do sử dụng vốn vay hoặc bảm đảm bằng tín chấp

1.1.4 Hình thức cho vay của ngân hàng thương mại  Căn cứ vào thời gian cho vay:

Cho vay ngắn hạn: Thời gian cho vay là khoảng thời gian kể từ khi khách hàng

nhận nợ khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ Thời gian cho vay phụ thộc vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay vốn; nguồn vốn trả nợ ngân hàng của người vay; và khả năng nguồn vốn của ngân hàng Cho vay ngắn hạn là loại cho vay mà thời gian cho vay đến 12 tháng

Cho vay trung hạn: Cho vay ngắn hạn là loại cho vay mà thời gian cho vay từ

trên 12 tháng đến 60 tháng Các khoản vay trung hạn chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh,…

Cho vay dài hạn: là hình thức cho vay có thời hạn dài trên 5 năm, thời hạn tối

đa của tín dụng dài hạn có thể lên đến 40 năm tùy thuộc vào mỗi khoản vay Các khoản vay dài hạn được dùng đáp ứng các nhu cầu mang tính chất dài hạn như: xây dựng nhà xưởng xí nghiệp, mua sắm các trang thiết bị,…

Theo hình thức cấp tiền vay/ phương pháp hoàn trả ta có

Cho vay theo yêu cầu (hình thức thấu chi): là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân

hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng một thời gian xác định Thấu chi dựa trên cơ sở thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô Hình thức này được các DNVVN sử dụng phổ biến bởi có quan hệ tín dụng thường xuyên với ngân hàng

Cho vay trả góp: là hình thức mà khách hàng phải trả gốc và lãi theo định kỳ

Theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả góp làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ (thường là từ khấu hao và thu nhập sau thuế của dự án hoặc từ thu nhập hàng kỳ của người tiêu dùng)

Cho vay phi trả góp: Là hình thức được thanh toán một lần theo thời hạn ghi

trên hợp đồng

Theo phương thức cho vay ta có

Cho vay trực tiếp: là loại hình cho vay mà chủ thể vay trực tiếp nhận tiền vay

và trả nợ cho ngân hàng

Cho vay gián tiếp: là loại hình cho vay được thực hiện thông qua các tổ chức

trung gian như cho vay theo tổ hội, nhóm sản xuất, Hội nông dân, Hội Cựu chiến binh, Hội Phụ nữ,… cho vay thông qua tổ chức khác dưới hình thức đồng tài trợ trực tiếp

Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân

hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không đủ điều kiện để cấp hạn mức thấu chi

Theo tính chất đảm bảo của khoản vay/ mức độ tín nhiệm đối với khách hàng ta có:

Cho vay có tài sản đảm bảo: Đây là hình thức cho vay có đảm bảo đối với tài

sản có thể được đảm bảo theo hình thức thế chấp hoặc cầm cố, bảo lãnh… Các tài sản đảm bảo thường là giấy tờ có giá, hàng hóa trong kho, nhà cửa, thiết bị, Ngân hàng chỉ chấp nhận những tài sản hợp pháp, có khả năng bán được làm đảm bảo Tài sản đảm bảo là một giải pháp khôn ngoan đối với đối tượng vay chưa đủ tin cậy nhưng ngân hàng cũng không muốn đánh mất khách hàng này

Cho vay không có tài sản đảm bảo: là hình thức cho vay không có tài sản đảm

bảo thế chấp, cầm cố, bảo lãnh…Với hình thức này chủ yếu dựa vào uy tín và mối quan hệ truyền thống của bản thân mình với ngân hàng để được cho vay Những khách hàng của hình thức tín dụng này chủ yếu là những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh và đồng thời có năng lực quản lý tốt Ngoài ra còn một số hình thức cho vay khác

Các DNVVN thường vay ngắn hạn và chủ yếu sử dụng để bổ sung vốn lưu động hoặc các nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn

1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ  Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ:

Hiện nay, trên thế giới chưa có khái niệm chung thống nhất về doanh nghiệp vừa và nhỏ Bởi lẽ, tùy điều kiện, quy mô nền kinh tế- xã hội ở mỗi quốc gia mà định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể được tiếp cận theo các góc độ Theo tiêu chí của Ngân hàng thế giới (World Bank), doanh nghiệp siêu nhỏ là “Doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 người đến 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động”

Tại Việt Nam, Điều 3 Nghị định số 90/2001/NĐ – CP của Chính phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đưa ra định nghĩa như sau: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên”

Trong quá trình áp dụng Nghị định 90/2001/NĐ-CP xuất hiện một số tồn tại, hạn chế so với thực tiễn, đến năm 2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ- CP ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ Nghị định mới này đưa ra định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ như sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)

Bảng 1 Tiêu chí xác định quy mô doanh nghiệp Quy

Tổng doanh thu năm

Tổng nguồn vốn

Số lao động tham gia BHXH bình quân năm

Tổng doanh thu năm

Tổng nguồn vốn

Số lao động tham gia BHXH bình quân năm

Tổng doanh thu năm

Tổng nguồn vốn

Nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, công nghiệp, xây dựng

=< 10 Người

=< 3 Tỷ đồng

=< 3 Tỷ đồng

=<100 Người

=< 50 Tỷ đồng

=< 20 Tỷ đồng

=<200 Người

=<200 Tỷ đồng

=< 100 Tỷ đống

Thương mại, dịch vụ

=< 10 Người

=< 10 Tỷ đồng

=< 3 Tỷ đồng

=< 50 Người

=<100 Tỷ đồng

=< 50 Tỷ đồng

=<100 Người

=<300 Tỷ đồng

=< 100 Tỷ đồng

1.2.2 Đặc điểm cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại

Phạm vi hoạt động và thời hạn đa dạng: hoạt động cho vay đối với các DNVVN có quan hệ rất nhiều với các chủ thể Hoạt động trên nhiều lĩnh vực khác nhau của nền KT và tham gia vào tất cả các khâu, các giai đoạn trong quá tình sản xuất, kinh doanh

Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường

NHTM nằm trong nền kinh tế thị trường và có quan hệ và tác động với rất nhiều các chủ thể của nền kinh tế và tham gia hầu hết vào các lĩnh vực, ngành nghề vì vậy hoạt động cho vay của DNVV phải tuân theo nguyên tắc thương mại và thị trường

Hoạt động luôn hướng tới hiệu quả và tuân thủ nguyên tắc hoàn trả

Mục tiêu hoạt động của NHTM là lợi nhuận, thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng thu, vì vậy luôn tìm những cơ hội đầu tư hiệu quả và với chi phí thấp nhất Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng chủ yếu là vốn đi huy động từ nền kinh tế và dân cư, vì vậy việc cho vay DNVVN phải được hoàn trả đúng hạn

Hoạt động tuân thủ theo quy định nghiêm ngặt và quy chế riêng

Để bảo vệ người gửi tiền và đi vay ngân hàng trung ương áp dụng những quy định nhằm đảm bảo an toàn trong kinh doanh như: không được phép cho một khách hàng vay vượt quá 15% so với vốn tự có, quy định về giám sát, quản trị rủi ro 1.2.3 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu, chi nhánh Thủ Đức

 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu

Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Á Châu

- Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank - Tên viết tắt bằng tiếng Anh: ACB

- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948

- Đăng ký lần đầu: 19/05/1993

- Đăng ký thay đổi lần thứ 29: 03/09/2014

- Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng (Bằng chữ: Chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu không trăm sáu mươi nghìn đồng.)

- Mã cổ phiếu: ACB

- Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh - Số điện thoại: (84.8) 3929 0999

- Số fax: (84.8) 3839 9885 - Website: www.acb.com.vn - SWIFT code: ASCBVNVX

Hiện tại ACB đang tiếp tục mở rộng mang lưới, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng lên đến 350 đơn vị, hoạt động tại 47 tỉnh thành Bên cạnh đó ACB còn sở hữu 4 công ty con hoạt động trên các lĩnh vực khác nhau như: Công ty chứng khoán ACB (ACBS), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ACB (ACBS), Công ty cho thuê tài chính ACB(ACBL), Công ty quản lý quỹ ACB (ACBC)

Hình 1 Logo Ngân hàng TMCP Á Châu

Nguồn: www.acb.com.vn

Hiện tại ACB đang tiếp tục mở rộng mang lưới, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng lên đến 350 đơn vị, hoạt động tại 47 tỉnh thành Bên cạnh đó