- Kết thúc tuần thực tập thứ 5, em đã dần làm quen với tất cả mọi người ở ngân hàng, hiểu rõ hơn về quy trình mở tài khoản thanh toán cho khách doanh nghiệp và mạnh dạn hơn trong việc tư
Tính cấp thiết của đề tài
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn có vai trò quan trọng trong nền kinh tế Các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường chiếm tỉ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp Hiện nay có tổng số 95% các doanh nghiệp đăng ký hoạt động tại Việt Nam hoạt động dưới mô hình này Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lượng quốc gia và tạo việc làm là rất đáng kể
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ giữ vai trò ổn định nền kinh tế: Ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vì thế, doanh nghiệp nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sóc cho nền kinh tế
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần làm cho nền kinh tế năng động: Vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh và thay đổi phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế
Hơn nữa, các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: Doanh nghiệp vừa và nhỏ thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh Là trụ cột của kinh tế địa phương: Nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương Đóng góp không nhỏ giá trị GDP cho quốc gia
Sự bùng phát của đại dịch Covid-19 đã ảnh hưởng lớn và chi phối mọi mặt đời sống kinh tế- xã hội Gây ra sự bất ổn chưa từng thấy đối với nền kinh tế toàn cầu, khiến cho tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Sau thời gian bị ảnh hưởng bởi đại dịch, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tăng lên nhằm tái cơ cấu vốn ổn định lại tình hình kinh doanh của doanh nghiệp sau đại dịch Covid-19 Ở Việt Nam các ngân hàng đã và đang quan tâm đến các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên, các doanh nghiệp này còn gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng, do đa phần các doanh nghiệp này có quy mô siêu nhỏ hoặc nhỏ, khó kiểm soát và có rủi ro tín dụng cao vì tài sản đảm bảo không chắc chắn Vì vậy, về thủ tục thẩm định, kiểm tra còn phức tạp và lãi suất còn cao Điều này sẽ làm chậm quá trình ổn định phát triển, đầu tư của các doanh nghiệp này
Vì những nguyên nhân trên, em đã lựa chọn đề tài: “ Phân tích ho ạt độ ng cho vay đố i v ớ i doanh nghi ệ p v ừ a và nh ỏ t ạ i ngân hàng TMCP Á Châu ” để thực hiện báo cáo thực tập Thông qua giới thiệu, phân tích và đánh giá thực trạng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong bối cảnh hiện nay, từ đó đưa ra các đề xuất, giải pháp thay đổi trong hoạt động cho vay góp phần tạo sức bật mới cho doanh nghiệp sau đại dịch Covid-19, liên hệ với đơn vị em thực tập là ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức.
Mục tiêu nghiên cứu
Mục tiêu tổng quát: Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của ngân hàng ACB liên hệ với đơn vị thực tập là ACB- CN Thủ Đức, đưa ra các giải pháp hoàn thiện cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong tình hình hiện nay
Phân tích nghiên cứu tình hình cho vay của ngân hàng, quy trình cho vay, các điều kiện cho vay Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của ngân hàng ACB, ACB- CN Thủ Đức, những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân của những thiếu sót đó Đưa ra những kiến nghị và giải pháp nhằm hoàn thiện cho hoạt động cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Đối tượ ng và ph ạ m vi nghiên c ứ u
Đối tượng nghiên cứu: Đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu, liên hệ ACB CN Thủ Đức
Nghiên cứu về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2018 đến 2022, liên hệ chi nhánh Thủ Đức.
Phương pháp nghiên cứ u
- Phương pháp phân tích tổng hợp
- Tổng hợp và so sánh số liệu qua các năm của ngân hàng từđó đưa ra đánh giá nhận xét
- Thu thập dữ liệu sơ cấp, thứ cấp bao gồm các tài liệu nội bộ của ngân hàng.
B ố c ụ c c ủ a bài báo cáo
Chương 1: Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến đề tài nghiên cứu; Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu, ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức
Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu liên hệ với chi nhánh ThủĐức và đưa ra đánh giá, nhận xét
Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng ACB, ACB chi nhánh Thủ Đức
Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài; giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Á Châu, Ngân Hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Th ủ Đứ c
Cơ sở lý thuyết về các khái niệm liên quan đến nội dung đề tài
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
NHTM xuất hiện từ rất lâu đời trên thế giới, bắt nguồn từ nhu cầu gửi tiền của các nhà buôn và khả năng bảo quản tiền của những người thợ vàng Những nhà buôn giàu có với gia sản khổng lồ thường tích trữ của cái bằng vàng và gửi gắm ở những người thợ vàng, đồng thời những người kinh doanh nhỏ lẻ lại rất cần tiền để kinh doanh buôn bán Bên cạnh những người thợ vàng nhanh nhạy, một số nhà quý tộc khác cũng nhận ra tính vô danh của tiền, có thể dùng tiền gửi của người này để cho vay lấy lãi đối với người khác, sau đó đến hạn thanh toán cho người gửi sẽ thu hồi tiền trở lại Từđó những người thợ vàng trở nên giàu có, và hình thức đầu tiên của NHTM đã ra đời
Theo Mishkin (2001), có rất nhiều khái niệm về NHTM nhưng tựu trung lại, có thể hiểu NHTM là một định chế tài chính trung gian cung cấp các dịch vụ tài chính bao gồm nhận tiền gửi và cho vay tiền, thanh toán và các dịch vụ tài chính khác
Theo Peter S.Rose ( 2004 ), ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và các dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất định so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế
Tại Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa: “NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” ( theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010)
1.1.2 Khái quát hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, đã định nghĩa tín dụng như là “Một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tương lai” Ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen lẫn vào cũng vì có sữ xen lẫn đó, cho nên có sự bất trắc, rủi do xảy ra và cần có sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng
Tại Việt Nam các quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng và hướng dẫn thực hiện số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 của NHCT Việt Nam , quyết định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 về việc cho vay đối với khách hàng trong hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp dưới giác độ tài chính - ngân hàng:
“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi” ( theo Mục 2 điều 3 Quyết định 1627/2001/QĐ- NHNN về quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng với khách hàng)
Những đặc trưng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Thứ nhất, hoạt động cho vay luôn xuất hiện hai bên chủ thể tham gia, đó là chủ thể đi vay và chủ thể cho vay, nhưng không phải chủ thể nào cũng có thể tham gia vào quan hệ vay vốn,các điều kiện về chủ thể tham gia quan hệ vay vốn được luật định
Thứ hai, hình thức pháp lý của quan hệ cho vay là hợp đồng tín dụng
Thứ ba, mục đích của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại là tạo ra lợi nhuận
Thứ tư, nguồn vốn thực hiện hoạt động cho vay, bên cạnh vốn điều lệ, ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ các tổ chức, cá nhân trong xã hội thông qua các hình thức nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá hay vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác và ngân hàng thương mại
1.1.3 Nguyên tắc hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại:
Nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích:
Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu về điều kiện kinh tế phát triển xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các tổ chức kinh tế tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động và phát triển kinh doanh, để thúc đẩy các tổ chức này hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình
Nguyên tắc hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng:
Nguyên tắc này đưa ra nhằm đảm bảo cho các ngân hàng thương mại tồn tại và hoạt động bình thường, bởi nguồn vốn vay của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động Đó là một phần tài sản của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời xử lí và sử dụng, ngân hàng phải có nghĩa vụ đáp ứng các nhu cầu về rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng
Hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng, trên cơ sở phù hợp với quy định pháp luật:
Quá trình cung ứng vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế sẽ làm tăng sức mua của xã hội, làm tăng khối lượng tiền trong nền kinh tế, làm tăng áp lực đối với lượng hàng hóa trên thị trường Do đó cần thực hiện nguyên tắc đảm bảo giá trị vật tư tương đương cho những khoản tín dụng đang thực hiện Bảm đảm tiền vay có thể thực hiện bằng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc bào đảm bằng chính tài sản được tạo ra do sử dụng vốn vay hoặc bảm đảm bằng tín chấp
1.1.4 Hình thức cho vay của ngân hàng thương mại
Căn cứ vào thời gian cho vay:
Cho vay ng ắ n h ạ n: Thời gian cho vay là khoảng thời gian kể từ khi khách hàng nhận nợ khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ Thời gian cho vay phụ thộc vào chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay vốn; nguồn vốn trả nợ ngân hàng của người vay; và khả năng nguồn vốn của ngân hàng Cho vay ngắn hạn là loại cho vay mà thời gian cho vay đến 12 tháng
Cho vay trung h ạ n: Cho vay ngắn hạn là loại cho vay mà thời gian cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng Các khoản vay trung hạn chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh,…
Ho ạt độ ng cho vay doanh nghi ệ p v ừ a và nh ỏ c ủa ngân hàng thương mạ i
1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Hiện nay, trên thế giới chưa có khái niệm chung thống nhất về doanh nghiệp vừa và nhỏ Bởi lẽ, tùy điều kiện, quy mô nền kinh tế- xã hội ở mỗi quốc gia mà định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể được tiếp cận theo các góc độ Theo tiêu chí của Ngân hàng thế giới (World Bank), doanh nghiệp siêu nhỏ là “Doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 người đến 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ50 đến 300 lao động”
Tại Việt Nam, Điều 3 Nghị định số 90/2001/NĐ – CP của Chính phủ về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đưa ra định nghĩa như sau: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên”
Trong quá trình áp dụng Nghị định 90/2001/NĐ-CP xuất hiện một số tồn tại, hạn chế so với thực tiễn, đến năm 2009 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 56/2009/NĐ- CP ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ Nghị định mới này đưa ra định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ như sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)
Bảng 1 Tiêu chí xác định quy mô doanh nghiệp Quy mô
Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa
Số lao động tham gia
Số lao động tham gia BHXH bình quân năm
Số lao động tham gia BHXH bình quân năm
Nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, công nghiệp, xây dựng
1.2.2 Đặc điểm cho vay DNVVN của ngân hàng thương mại
Phạm vi hoạt động và thời hạn đa dạng: hoạt động cho vay đối với các DNVVN có quan hệ rất nhiều với các chủ thể Hoạt động trên nhiều lĩnh vực khác nhau của nền KT và tham gia vào tất cả các khâu, các giai đoạn trong quá tình sản xuất, kinh doanh
Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường
NHTM nằm trong nền kinh tế thị trường và có quan hệ và tác động với rất nhiều các chủ thể của nền kinh tế và tham gia hầu hết vào các lĩnh vực, ngành nghề vì vậy hoạt động cho vay của DNVV phải tuân theo nguyên tắc thương mại và thị trường
Hoạt động luôn hướng tới hiệu quả và tuân thủ nguyên tắc hoàn trả
Mục tiêu hoạt động của NHTM là lợi nhuận, thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng thu, vì vậy luôn tìm những cơ hội đầu tư hiệu quả và với chi phí thấp nhất Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng chủ yếu là vốn đi huy động từ nền kinh tế và dân cư, vì vậy việc cho vay DNVVN phải được hoàn trả đúng hạn
Hoạt động tuân thủtheo quy định nghiêm ngặt và quy chế riêng Để bảo vệ người gửi tiền và đi vay ngân hàng trung ương áp dụng những quy định nhằm đảm bảo an toàn trong kinh doanh như: không được phép cho một khách hàng vay vượt quá 15% so với vốn tự có, quy định về giám sát, quản trị rủi ro
1.2.3 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu, chi nhánh Thủ Đức
Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu
Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu
- Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Á Châu
- Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stock Bank
- Tên viết tắt bằng tiếng Anh: ACB
- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: 0301452948
- Đăng ký thay đổi lần thứ 29: 03/09/2014
- Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng (Bằng chữ: Chín nghìn ba trăm bảy mươi sáu tỷ chín trăm sáu mươi lăm triệu không trăm sáu mươi nghìn đồng.)
- Địa chỉ: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh
- Website: www.acb.com.vn
Hiện tại ACB đang tiếp tục mở rộng mang lưới, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng lên đến 350 đơn vị, hoạt động tại 47 tỉnh thành Bên cạnh đó ACB còn sở hữu 4 công ty con hoạt động trên các lĩnh vực khác nhau như: Công ty chứng khoán ACB (ACBS), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ACB (ACBS), Công ty cho thuê tài chính ACB(ACBL), Công ty quản lý quỹ ACB (ACBC)
Hình 1 Logo Ngân hàng TMCP Á Châu
Nguồn: www.acb.com.vn
Hiện tại ACB đang tiếp tục mở rộng mang lưới, tổng số chi nhánh và phòng giao dịch của ngân hàng lên đến 350 đơn vị, hoạt động tại 47 tỉnh thành Bên cạnh đó
ACB còn sở hữu 4 công ty con hoạt động trên các lĩnh vực khác nhau như: Công ty chứng khoán ACB ( ACBS), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ACB ( ACBS), Công ty cho thuê tài chính ACB( ACBL), Công ty quản lý quỹ ACB ( ACBC)
Giới thiệu về ngân hàng Á Châu chi nhánh Thủ Đức:
Với mục tiêu mở rộng mạng lưới hoạt động và đáp ứng nhu cầu giao dịch về ngân hàng và tài chính ngày càng nâng cao của tầng lớp dân cư tại khu vực Thủ Đức, quận 9 năm 1997 ban lãnh đạo quyết định thành lập ngân hàng ACB chi nhánh Thủ Đức Trụ sở chính của chi nhánh lúc này đặt ở 70 Lê Văn Việt, phường Hiệp Phú, Quận 9 Đến ngày 18/12/2005 chi nhánh được dời về 178 180 Võ Văn Ngân phường Bình Thọ quận Thủ Đức thành phố Hồ Chí Minh theo quyết định số 975/TCQD- PTCN.05 Đến ngày 18/09/2017 căn cứ vào thông tư số 21/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013 của Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành quy định về mạng lưới hoạt động của NHTM và căn cứ văn bản pháp lý số số 1255/ Cục II.4 ngày 18/09/2017 của cục thanh tra, giám sát ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh về việc thay đổi địa điểm hoạt động, ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Thủ Đức dời về số 145 Đặng Văn Bi, phường Trường Thọ, quận Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh
Hình 2 Hình ảnh ngân hàng ACB- CN ThủĐức
Sản phẩm dịch vụ chính tương tự các chi nhánh và phòng giao dịch khác trong hệ thống ACB, ACB- chi nhánh Thủ Đức hoạt động với chức năng chủ yếu:
Huy động tiền gửi bằng VND, ngoại tệ
Tài trợ xuất nhập khẩu
Nhận ủy thác, đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư
Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union
Chiết khấu các chứng từ có giá do ACB phát hành
Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa ( ACB Card)
Dịch vụ ngân hàng điện tử
ACB- chi nhánh Thủ Đức được kết nối trực tuyến Hội sở và tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống Khách hàng có thể gửi tiền tại ACB-CN Thủ Đức và rút tiền tại bất kì CN/PGD trong hệ thống ACB, được cung cấp các dịch vụ qua ngân hàng điện tử ( ACB Online, phone baking và mobile banking)
Hiện nay chi nhánh Thủ Đức đang quản lý 5 phòng giao dịch ( PGD) là: PGD Tam Hà, PGD Bình Triệu, PGD Kiến Thiết, PGD Linh Xuân và PGD Phước Bình 2.1.1 Sơ đồ tổ chức của ngân hàng Á Châu chi nhánh Thủ Đức như sau:
Nguồn: Phòng hành chính ACB CN THỦ ĐỨC
Theo sơ đồ trên, chi nhánh Thủ Đức được chia thành ba bộ phận chính: Kinh doanh, vận hành và hành chính, được quản lý bởi ban lãnh đạo của chi nhánh
Thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thủ Đức
Thực trạng hoạt động cho vay tại ngân hàng ACB- CN Thủ Đức
2.1.1 Quy trình cho vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Hình 4 Sơ đồ quy trình cho vay
Ngu ồ n: phòng KHDN ACB CN TH Ủ ĐỨ C
Bước 1: Tiếp xúc, hướng dẫn KH và nhận hồ sơ tín dụng
KH, hoàn tất thủ tục, hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng và tiến trình kiểm soát
Bước 3: Trình và phê duyệt hồ sơ tín dụng
Bước 4: Thông báo kết quả phê duyệt
Bước 5: Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từ các điều kiện khác theo phê duyệt
Bước 6: Thực hiện thủ tục cấp tín dụng ( giải ngân )
Bước 7: Quản lý mức cấp tín dụng và hồ sơ tín dụng
Bước 8: Quản lý giám sát và thu hồi nợ
Bước 9: Thanh lý khoản cấp tín dụng, giải chấp tài sản đảm bảo.
Khách hàng có nhu cầu được cấp tín dụng sẽ liên hệ với bộ phận QHKHDN của ACB để được hướng dẫn thủ tục Nhân viên QHKH chịu trách nhiệm tìm hiểu, tư vấn và hướng dẫn đầy đủ, chi tiết các thủ tục cũng như giấy tờ cần thiết cho khách hàng về việc cấp tín dụng Sau đó nhân viên ACB sẽ nhận và kiểm tra hồ sơ tín dụng của khách hàng
Bước 2: Phân tích KH, hoàn tất thủ tục, hoàn chỉnh hồsơ tín dụng và tiến trình kiểm soát
Sau khi nhận được hồ sơ đề nghị cấp tín dụng từ phía KH, nhân viên QHKH của ACB sẽ tiến hành lên kế hoạch thẩm định và đề nghị KH bổ sung thông tin ( nếu có ) Từ đó nhân viên QHKH sẽ tiến hành thẩm định thực tế tài sản và lập tờ trình tài sản Nhân viên QHKH phân tích các thông tin thu thập được và hoàn tất tờ trình khởi tạo và phân tích KH
- H ồ sơ pháp lý: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh( bản sao của doanh nghiệp) , giấy chứng nhận đăng ký mẫu dấu ( bản sao của doanh nghiệp), điều lệ hoạt động của tổ chức, quyết định bổ nhiệm Giám đốc/ Người đại diện pháp lý, CMND của thành viên doanh nghiệp
- H ồ sơ tài chính: báo cáo tài chính và báo cáo thuế 3 năm gần nhất, gồm: Bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh oanh, bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính Ngoài ra gồm những giấy tờ khác nhau như: Bảng chi tiết hàng tồn kho, phải thu KH, phải trả người bán, tài sản cố định, hợp đồng và hóa đơn đầu ra đầu vào
- H ồ sơ tài sản đả m b ả o: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất/ Giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, Hợp đồng ngoại thương/ Hợp đồng nhập khẩu ủy thác,
Tờ khai hải quan, Tờ trình thẩm định/ Tái thẩm định tài sản đảm bảo, Biên nhận tài sản đảm bảo, Hợp đồng đảm bảo/ Đơn đăng lý giao dịch bảo đảm, Các chứng từ khác
- H ồ sơ vay: Giấy đề nghị vay vốn, phương thức vay vốn/ dự án vay vốn, chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, Thông tin CIC/CIP, Tờ trình thẩm định KH, Biên bản họp BTD/UBTB/ Phiếu kiểm tra và phê duyệt theo cơ chế chuyên viên, Thông báo cấp hạn mức/ cho vay, Hợp đồng tín dụng, Khế ước nhận nợ, Các chứng từ khác
Bước 3: Trình và phê duyệt hồsơ tín dụng
Sau khi lập tờ trình thẩm định/ tái thẩm định KH, nhân viên QHKH tiến hành trình lên cấp kiểm soát Cấp kiểm soát tiến hành xem xét và kí vào tờ trình thẩm định
KH Tờ trình thẩm định/ tái thẩm định sau khi đã được kí kiểm soát, nhân viên QHKH nộp hồ sơ tín dụng, đăng ký tờ trình Đồng thời nhân viên QHKH trình bày cho cấp phê duyệt về hồ sơ tín dụng Cấp phê duyệt sẽ tác nghiệp phê duyệt hồ sơ tín dụng
Bước 4: Thông báo kết quả phê duyệt KH
Tối đa 02 ngày làm việc kể từ ngày cấp thẩm quyền ra quyết định đồng ý/ từ chối cấp tín dụng, nhân viên QHKH thông báo đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng cho
KH và những điều kiện kèm theo ( nếu có)
Bước 5: Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từ và các điều kiện khác theo phê duyệt
Nhân viên QHKHQ soạn thảo hợp đồng tài chính, hợp đồng tín dụng, các cam kết khác theo phê duyệt Đồng thời nhân viên QHKH cùng KH thực hiện các thủ tục công chứng, đăng ký, phong tỏa tài sản
Bước 6: Thực hiện thủ tục cấp tín dụng ( giải ngân)
CSR/ Kiểm soát viên tín dụng tiếp nhận hồ sơ cấp tín dụng từ nhân viên kinh doanh/ nhân viên pháp lý chứng từ và khách hàng, kiểm tra sự tuân thủ các điều kiên cấp tín dụng và hạn mức khả dụng của KH Nhân viên kinh doanh tiến hành tạo mức tín dụng mã tài sản bảo đảm trên hệ thống CSR sẽ soạn thư bảo lãnh, khế ước nhận nợ Thư bảo lãnh Khế ước nhận nợ được chuyển cho teller để giải ngân, phát hành thư bảo lãnh cho KH Sau khi giải ngân hoàn tất, hồ sơ tin dụng sẽ được lưu tại kho chứng từ
Bước 7: Quản lý mức cấp tín dụng và hồsơ tín dụng
Nhân viên QHKH điều chỉnh thay đổi thông tin KH nếu có và thực hiện kiểm tra điều kiện cấp tín dụng theo phê duyệt
Bước 8: Quản lý giám sát và thu hồi nợ
Nhân viên QHKH thường xuyên theo dõi tình trạng trả nợ, gọi nhắn tín nhắn thúc nợ KH khi nợ gần đến hạn trả Đồng thời nhân viên QHKH lập tờ trình phương án xử lý nợ
Bước 9: Thanh lý khoản cấp tín dụng, giải chấp TSBĐ
- Thanh lý, tất toán hồ sơ tín dụng
- Kết quả sau khi thực hiện bước cuối cùng của quy trình là tài khoản vay thư bảo lãnh có trạng thái Closed
- Tài sản bảo đảm được hoàn trả cho KH/ được chuyển giữ hộ.
So sánh quy trình cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Thủ Đức với quy trình cho vay lý thuyết
Đức với quy trình cho vay lý thuyết
Hình 5 Sơ đồ quy trình cho vay lý thuyết
Quy trình cấp tín dụng tại ngân hàng ACB- Chi nhánh Thủ Đức bao gồm 9 bước, còn theo quy trình lý thuyết chỉ có 5 bước, ACB- Chi nhánh Thủ Đức nhiều hơn 3 bước nhưng vẫn tuân thủ đủ các bước cơ bản của quy trình cấp tín dụng ACB- Chi nhánh Thủ Đức tách nhỏ ra quy trình để hình thành như các bước sau: thông báo kết quả phê duyệt KH, Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từvà các điều kiện khác theo phê duyệt, Quản lý mức cấp tín dụng và hồ sơ tín dụng So với quy trình lý thuyết, quy trình cho vay tại ACB được phân chia một cách rõ ràng hơn, việc phân chia nhỏcác bước giúp cho cán bộ tín dụng cũng như cán bộ phê duyệt, cán bộ kiểm soát dễ dàng thực hiện nhiệm vụ của mình Việc chia tách chuyên hóa công việc giúp từng nhân viên/ chuyên viên làm việc một cách dễ dàng và sâu sát hơn Nếu như có xảy ra sai sót thì mỗi nhân viên/ chuyên viên từng khâu cũng dễdàng hơn trong việc tìm ra lỗi và khắc phục, mang lại hiệu quả cao trong việc cấp tín dụng cho KH Quy trình cho vay của ACB- Thủ Đức thể hiện được sự chuyên nghiệp trong làm việc, minh chứng cho việc kiểm soát và phối hợp chặt chẽ của các bộ phận với nhau Đồng thời giúp giảm áp lực hơn cho NVQHKHDN
KH và lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Bước 2: Thẩm định/ phân tích Kh
Bước 3: Quyết định tín dụng
Bước 4: Chuyển giao tín dụng/ Giải ngân
Bước 5: Giám sát tín dụngBước 6: Giải chấp thanh lý tín dụng
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Là khoản nợ mà KH không trả được khi đến đáo hạn Chỉ tiêu về nợ quá hạn phản ánh mức độ an toàn của hoạt động cho vay của ngân hàng đây là những khoản nợ khó đòi hoặc có khả năng mất vốn Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao phản ánh độ an toàn cho vay và hiệu quả cho vay của ngân hàng không cao Nếu tỷ lệ này ở mức thấp, cho thấy ngân hàng chấp nhận rủi ro trong một mức nhất định và có thể đạt được lợi nhuận cao
T ỷ l ệ n ợ quá han = ( Dư nợ quá h ạ n/ T ổng dư nợ ) x 100%
Nợ xấu là khoản nợ quán hạn gần như không thể thu hòi Do gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh dẫn đến thua lỗ, doanh nghiệp không thể trả khoản vay đã đến hạn, ngân hàng thường sẽ gia hạn cho doanh nghiệp Tuy nhiên khi doanh nghiệp có nguy cơ phá sản, mất khả năng chi trả, khả năng cao không thể thu hồi nợ được, món nợ quá hạn này trở thành nợ xấu Lúc này ngân hàng cần tìm cách để thu hồi lại số vốn đã cho vay, tránh gây tổn thất cho ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay KHDN vừa và nhỏ, chỉ tiêu này càng thấp chứng tỏ chất lượng hoạt động cho vay càng tốt Chỉ tiêu này càng cao và xu hướng tăng là dấu hiệu cho thấy ngân hàng có vấn đề trong quản lý chất lượng hoạt động cho vay DNVVN
T ỷ l ệ n ợ x ấu = (Dư nợ x ấ u/ T ổng dư nợ ) x 100%
2.3.3 Tốc độ phát triển doanh số tín dụng
Chỉ tiêu này dùng để so sánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua các thời điểm nhằm đánh giá khả năng phát triển của hoạt động cho vay Chỉ tiêu lớn hơn 100% chứng tỏ ngân hàng có sự tăng trưởng trong hoạt động tín dụng và ngược lại chỉ tiêu nhỏ hơn 100% chứng tỏ ngân hàng tăng trưởng âm về hoạt động tín dụng
T ốc độ phát tri ể n doanh s ố tín d ụ ng = ( L ợ i nhu ậ n t ừ ho ạt độ ng tín d ụ ng/
2.3.4 Tốc độ phát triển dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng của ngân hàng qua các thời điểm nhằm đánh giá khả năng phát triển của hoạt động cho vay, tìm kiếm
KH của ngân hàng Chỉ tiêu lớn hơn 100% chứng tỏ mức độ hoạt động của ngân hàng càng mở rộng và ngược lại chỉ tiêu nhỏ hơn 100% chứng tỏ ngân hàng đang gặp khó khăn, đặc biệt là trong việc tìm kiếm KH
T ốc độ phát tri ển dư nợ tín d ụng = (Dư nợ tín d ụng năm nay/ Dư nợ tín d ụng năm trướ c) x 100%
2.3.5 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Hoạt động cho vay đặc biệt là cho vay doanh nghiệp là hoạt động cơ bản mang lại thu nhập cao cho ngân hàng Vì vậy, khi đánh giá hiệu quả cho DNVVN phải xem xét đến lợi nhuận của hoạt động cho vay DNVVN so với lợi nhuận mà ngân hàng đạt được
T ỷ l ệ l ợ i nhu ậ n t ừ ho ạt độ ng tín d ụ ng = ( L ợ i nhu ậ n t ừ ho ạt độ ng tín d ụ ng/
Phân tích tình hình cho vay tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh Thủ Đức
2.4.1 Các sản phẩm tín dụng ACB cung cấp cho Khách hàng doanh nghiệp
Bao gồm tín dụng ngắn hạn và tín dụng trung dài hạn
Bảng 2 Các sản phẩm ACB cung cấp cho KHDN
Nổi bật Đối tượng KH Đặc điểm Đầu tư sản xuất kinh doanh
Phương thức trả nợ linh hoạt:
Khách hàng được linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc
Thời hạn vay linh hoạt
Thời hạn vay phù hợp, giảm áp lực về tài chính
Khách hàng là doanh nghiệp có quy mô nhỏ và siêu nhỏ có tư cách pháp nhân Đặc điểm:
- Quy mô khoản vay: tối đa 5 tỷ đồng
- Thời hạn vay: từ trên 12 tháng đến 60 tháng
- Phương thức cho vay: từng lần
Tài trợ nhà phân phối/ Đại lý xe ô tô
Tài sản bảo đảm chính lô hàng xe
Nhà phân phối/ Đại lý có thể thế chấp tài sản là chính lô hàng xe sắp về
Nhà phân phối / Đại lý xe ô tô đang hoạt động sản xuất kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam, có nhu cầu vay vốn thanh toán tiền mua xe cho Hãng xe, phục vụ
Thời hạn vay: tối đa 12 tháng
- Phương thức cho vay: hạn mức/ từng lần Được giải ngân trước khi nhận lô hàng xe
Nhà phân phối/ Đại lý xe thanh toán tiền cho hãng xe trước khi nhận lô hàng xe hoạt động kinh doanh
Thấu chi Cho phép khách hàng chi vượt số tiền thực có trên tài khoản tiền gửi VND
Thu nợ gốc tự động ngay khi tài khoản tiền gửi của doanh nghiệp có số dư có giảm áp lực trả lãi
Cấp tín dụng dựa trên dòng tiền
Giảm thiểu chứng từ, thủ tục giải ngân từng lần - đáp ứng nhu cầu
Doanh nghiệp (không bao gồm doanh nghiệp tư nhân) được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam
Cho vay bổ sung vốn lưu động theo hạn mức
Thời hạn thấu chi 12 tháng
- Thu lãi: định kỳ ngày 15 hàng tháng
- Thu vốn: Hệ thống tự động thu nợ vào cuối ngày làm việc nếu TK TGTT có số dư Có và TK hạn mức thấu chi có số dư Nợ thanh toán nhanh chóng, kịp thời
Bao thanh toán Được ứng nhu cầu vốn nhanh
ACB mua lại khoản phải thu chưa đến hạn thanh toán đáp ứng nhu cầu quay vòng vốn nhanh cho khách hàng Được ứng nhu cầu vốn nhanh
ACB mua lại khoản phải thu chưa đến hạn thanh toán đáp ứng nhu cầu quay vòng vốn nhanh cho khách hàng
Doanh nghiệp là Bên bán có sở hữu khoản phải thu hợp pháp
Thời hạn bao thanh toán: theo thời hạn thanh toán của khoản phải thu + thời gian dự phòng (tối đa:
- Loại tiền bao thanh toán: VND
- Phương thức bao thanh toán: hạn mức/ từng lần
- Loại hình bao thanh toán: có quyền truy đòi
Tài trợ hợp đồng thi công xây lắp
Tài sản bảo đảm là khoản phải thu/ quyền phát sinh
Tài sản bảo đảm là khoản phải thu/ quyền phát sinh từ
Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp
+ Thời hạn của hạn mức tín dụng: 12 tháng
+ Thời hạn vay từng lần giải ngân: phù hợp với thời gian thi công xây lắp
Hợp đồng thi công xây lắp ACB tài trợ
Thời hạn vay linh hoạt
Thời hạn vay linh hoạt theo tiến độ thực hiện Hợp đồng thi công xây lắp và dòng tiền trả nợ của khách hàng, tối đa không quá 12 tháng
- Phương thức cho vay: hạn mức/ từng lần
Tài trợ hợp đồng thương mại trong nước
Tài sản bảo đảm là khoản phải thu/ quyền phát sinh
Tài sản bảo đảm là khoản phải thu/ quyền phát sinh từ Hợp đồng thương mại trong nước ACB tài trợ
Thời hạn vay linh hoạt
Thời hạn vay linh hoạt theo thời hạn thực hiện Hợp đồng và dòng tiền trả nợ của khách hàng
Doanh nghiệp là Bên bán hàng hóa/cung ứng dịch vụ
+ Thời hạn của hạn mức tín dụng: 12 tháng
+ Thời hạn từng lần giải ngân: không quá 06 tháng và phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng
- Phương thức cho vay: hạn mức/ từng lần
Gói ưu đãi cho vay ngắn hạn
Lãi suất cho vay ưu đãi
Lãi suất cho vay thấp nhất 8.5% Ưu đãi phí thanh toán quốc tế và bảo lãnh Ưu đãi phí huy động và dịch vụ tài chính
Doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực thương mại, sản xuất, xây dựng, dịch vụ có nhu cầu vay bổ sung vốn ngắn hạn
Doanh nghiệp thỏa điều kiện ưu đãi của ACB trong từng thời kỳ
Không phải đến ngân hàng
Chủ động lập đề nghị và xác nhận giải ngân qua ACB Online
Nhận tiền trong vòng 3 phút
Lệnh giải ngân được thực hiện nhanh chóng, bên thụ hưởng nhận tiền trong vòng 3 phút
Các doanh nghiệp tại khu vực Thành phố
Hồ Chí Minh thuộc phân khúc khách hàng SME
Sản phẩm áp dụng: Cho vay bổ sung vốn lưu động theo hạn mức tín dụng;
- Thời hạn vay: tối đa đến
- Phương thức giải ngân: Chuyển khoản cho bên thụ hưởng trong/ngoài ACB;
- Có tài sản bảo đảm theo định hướng chính sách và hoạt động tín dụng tại ACB từng thời kỳ
Các sản phẩm tín dụng trung dài hạn
Nổi bật Đối tượng Đặc điểm Đầu tư sản xuất kinh doanh
Phương thức trả nợ linh hoạt
Khách hàng được linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ
Thời hạn vay linh hoạt
Thời hạn vay phù hợp, giảm áp lực về tài chính.ốc
Khách hàng là doanh nghiệp có quy mô nhỏ và siêu nhỏ có tư cách pháp nhân Đặc điểm:
- Quy mô khoản vay: tối đa
- Thời hạn vay: từ trên 12 tháng đến 60 tháng
- Phương thức cho vay: từng lần
Phương thức trả vốn gốc: Trả nợ gốc đều hoặc trả nợ gốc tăng dần
- Thời gian ân hạn gốc: tối đa 06 tháng Đầu tư tài sản cốđịnh/ dự án
Linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc
Khách hàng được linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc: trả đều/ không đều tùy theo dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của DN
Khách hàng doanh nghiệp (không bao gồm cả doanh nghiệp tư nhân)
Loại tiền cho vay: VND
Số tiền cho vay: ≥ 10 tỷ đồng
Thời gian cho vay: Thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn hoạt động của dự án Thời gian ân hạn: Có thể ân hạn vốn gốc và/hoặc lãi
Tư vấn và cung cấp giải pháp tài chính phù hợp với tình hình hoạt động
Khách hàng được tư vấn và cung cấp giải pháp tài chính phù hợp với tình hình hoạt động của doanh nghiệp
Giảm áp lực về tài chính
Khách hàng được vay với số tiền trên 10 tỷ đồng và làm giảm áp lực tài chính vay tùy theo kết quả thẩm định dòng tiền của dự án
Phương thức cho vay: từng lần
Phương thức thu nợ: Lãi trả hàng tháng
Vốn gốc trả định kỳ hàng tháng/ quý/ 6 tháng
Có thể ân hạn gốc và/hoặc lãi
Khách hàng được linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc: trả đều/ không đều tùy theo dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của DN Giảm áp lực về tài chính Được vay vốn lưu động trong khoảng thời gian trung hạn Được tư vấn và cung cấp giải pháp tài chính phù hợp với tình hình hoạt động của
Tài trợ dự án đầu tư bất động sản
Linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc
Khách hàng là doanh nghiệp kinh doanh bất
Loại tiền cho vay: VND Phương thức cho vay: từng lần
Khách hàng được linh hoạt lựa chọn phương thức trả nợ gốc: trả đều/ không đều tùy theo dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của DN
Tư vấn và cung cấp giải pháp tài chính phù hợp với tình hình hoạt động Giảm áp lực về tài chính động sản (chủ đầu tư) để đầu tư xây dựng các dự án bất động sản
Giải ngân: Theo tiến độ thực hiện dự án
Khách hàng có thể thế chấp bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay
Có dự án đầu tư khả thi, có hiệu quả
Có thể được ân hạn trong thời gian triển khai dự án để giảm áp lực trả nợ
Thời hạn vay lên đến
10 năm, thời gian ân hạn đến 2 năm
Lãi suất vay ưu đãi
Doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam
Vay trung dài hạn với lãi suất vay ưu đãi
Thời hạn vay dài lên đến
10 năm Tài sản đảm bảo đa dạng
Tài trợ các khoản đầu tư trung dài hạn để mua sắm máy móc thiết bị; phương tiện vận tải, đầu tư xây dựng nhà xưởng, nhà kho phục vụ kinh doanh
Dự án tài chính nông
Lãi suất vay ưu đãi Doanh nghiệp vừa và nhỏđược thành lập và
Vay trung dài hạn với lãi suất vay ưu đãi
Thời hạn vay lên đến
12 năm hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam
Thời hạn vay dài lên đến
10 năm Tài sản đảm bảo đa dạng
Tài trợ cho dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh với quy mô khoản vay < 3.000.000.000 VND, có địa điểm đầu tư nằm ngoài TP.HCM, Hà Nội, Hải Phòng và Đà Nẵng
Gói ưu đãi vay trung dài hạn Ưu đãi phí huy động và dịch vụ tài chính Ưu đãi đến 100% đối với giao dịch online và 50% đối với giao dịch tại quầy Ưu đãi phí Thanh toán quốc tế, bảo lãnh Ưu đãi đến 40%
Lãi suất cho vay thấp nhất 12%/năm
Doanh nghiệp có nhu cầu vay trung dài hạn Đầu tư tài sản cố định; mở rộng dự án/nhà xưởng, văn phòng; tái thiết mặt bằng, mua trang thiết bị, công cụ dụng cụ Điều kiện tham gia gói ưu đãi
• Doanh nghiệp sử dụng các sản phẩm/ dịch vụ sau:
- Tài khoản tiền gửi thanh toán
• Và sử dụng thêm từ một sản phẩm, dịch vụ sau:
- Thẻ tín dụng, ghi nợ doanh nghiệp
- Bảo lãnh trong nước, thanh toán quốc tế
Vay từ quỹ bảo lãnh tín dụng
Tăng mức cấp tín dụng, hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp
Thời hạn vay phù hợp quy định NHNN
Doanh nghiệp vừa và nhỏ được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật Việt Nam
Hỗ trợ DNVVN dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng để phát triển sản xuất kinh doanh
2.4.2 Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2018- 2022
Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2018- 2022
Bảng 3 Tổng dư nợcho vay ACB giai đoạn 2018 – 2022
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB 2018 2022) Đơn vị tính: tỷđồng
Hình 6 Biểu đồ tổng dư nợ cho vay của ngân hàng ACB từnăm 2018 -2022
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB 2018-2022)
Qua biểu đồ hình 6 ta có thể thấy, dư nợ cho vay của ngân hàng tăng đều và ngày càng lớn hơn qua các năm, năm 2018 đạt 230,527 tỷ đồng nhưng đến năm con số đã đạt đến 413,706 nghìn tỷ đồng Năm 2022 với tổng dư nợ cho vay đạt 413,706 nghìn tỷ đồng, tăng 51,793 nghìn tỷ, tương đương với 15% so với năm 2021 Trong đó danh mục cho vay nhóm KHCN và DNVVN chiếm hơn 90% trên tổng dư nợ cho vay Điều đó cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Á Châu rất hiệu quả 2.4.3 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB giai đoạn 2018-2022
Bảng 4 Dư nợ cho vay theo phân loại Khách hàng tại ACB giai đoạn 2018-2022
(Nguồn: báo cáo tài chính ACB 2018- 2022)
Dư nợ cho vay KHDN
Dư nợ cho vay KHCN
Hình 7 Dư nợ cho vay theo phân loại khách hàng
Trong giai đoạn 2018- 2022 dư nợ cho vay của ngân hàng có sự biến động qua
Tổng dư nợ KHDN KHCN cho vay Trong đó dư nợ cho vay doanh nghiệp hầu như chiếm khoảng 40% trên tổng dư nợ qua các năm Ngân hàng ACB-CN Thủ Đức được đánh giá cao trong việc phát triển mở rộng cho các doanh nghiệp tại Thủ Đức Ngoài ra chi nhánh Thủ Đức còn mở rộng ra các khu vực lân cận như Dĩ An, Bình Dương Số lượng KHDN tại Bình Dương cũng ngày càng tăng, góp phần tạo nên sự phát triển ổn định qua các năm của ngân hàng Đặc biệt, ngân hàng cũng đang tập trung phát triển đối tượng KHCN , dư nợ ở mảng này khá cao và cũng là nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, cũng như chi nhánh Thủ Đức
2.4.4 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của ACB
Bảng 5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp của
(Nguồn: báo cáo thường niên ACB giai đoạn 2018-2022)
Bảng trên cho ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn cho toàn bộ hệ thống Ngân hàng ACB trong giai đoạn 2018 đến 2022 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ có xu hướng giảm dần từ năm 2018 đến 2020 từ 2,12% xuống còn 2,04% Mặc dù tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng nhưng tỷ lệ nợ quá hạn lại giảm với tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay KHDN ở mức 2,04% là một tỷ lệ khá ổn định Tuy nhiên đến năm 2021 đến 2022 do ảnh hưởng trực tiếp của đại dịch Covid-19, nợ quá hạn của doanh nghiệp đã tăng lên đáng kể, đạt mức cao nhất là 3,81 ở năm 2022 Đạt mức cao nhất trong giai đoạn 2018-2022
Tại chi nhánh Thủ Đức, trong những năm gần đây chi nhánh đã thực hiện khá tốt việc quản lý và thu hồi nợ để kiểm soát tốt tình trạng nợ xấu cũng như nợ qá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ tại chi nhánh luôn được kiểm soát ở mức thấp nhất Để đạt được kết quả trên, chi nhánh Thủ Đức đã thực hiện đúng các quy trình thẩm định và kiểm duyệt hồ sơ một cách chặt chẽ và cẩn thận Đội ngũ nhân viên QHKH luôn sát cánh và theo dõi các doanh nghiệp một cách nhanh chóng nhất Không chỉ vậy, cho nhánh Thủ Đức luôn thực hiện việc cho vay có tài sản đảm bảo đi kèm nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ vay
Chương 3: Đánh giá chung về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu- chi nhánh ThủĐức
K ế t qu ả đạt đượ c
V ề tăng trưở ng: trong những năm gần đây, tốc độ tăng trưởng tín dụng tại ACB-
CN Thủ Đức luôn ở mức cao, dư nợ cho vay tăng liên tục qua các năm về cả quy mô và chất lượng các khoản cho vay, chi nhánh luôn có những chính sách, chương trình nhằm hỗ trợ tối đa cho KH, giúp cho KH dễ dàng tiếp cận nguồn vốn và chi nhánh duy trì được mức tăng trưởng tích cực Các khoản vay được ACB-CN ThủĐức kiểm tra thường xuyên,chặt chẽ, theo dõi dòng tiền của doanh nghiệp để xác minh rõ ràng mục đích Bên cạnh đó, ACB- CN Thủ Đức có những chính sách phát triển phù hợp với từng thời kì kinh tế, với định hướng phát triển chung của ACB như chính sách phát triển tập trung vào nhóm ngành chiến lược cả phân khúc KH
V ề s ả n ph ẩ m: ACB-CN Thủ Đức là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu trong ngành bán lẻ và cho vay DNVVN cung cấp cho KH các sản phẩm đáp ứng đa dạng nhu cầu sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn đến trung dài hạn, phù hợp với từng phân khúc KH
V ề ki ể m soát n ợ x ấ u: Kiểm soát quy trình cấp tín dụng được xây dựng chặt chẽ, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt Chi nhánh luôn kiểm soát chặt chẽ từng khâu của quy trình tín dụng, từ bước thu thập thông tin KH đến thẩm định KH, kiểm tra hồ sơ, lập tín dụng Hệ thống mạng nội bộ giúp cán bộ tín dụng phát hiện nhanh chóng nếu khoản vay có vấn đề và đưa ra biện pháp xử lý kịp thời Do vậy, tỷ lệ nợ xấu trong những năm gần đây luôn được kiểm soát tốt
V ề thương hiệ u: uy tín của ACB-CN Thủ Đức ngày càng được nâng cao bởi chất lượng dịch vụ cùng các chính sách chăm sóc KH, cả KH cũ và KH mới Sự hài lòng của KH khi trải nghiệm dịch vụ là một trong những mục tiêu hàng đầu của ngân hàng
V ề nhân s ự : Chất lượng nhân viên được chú trọng, nâng cao trình độ, ACB-CN
Thủ Đức có các khóa học thường xuyên, bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên mới, chưa có nhiều kinh nghiệm như các khóa học tập trung, khóa học trực tuyến E- learning nhằm nâng cao hơn nữa trình độ của nhân viên.
H ạ n ch ế và khó khăn
Phần lớn các DNVVN là các doanh nghiệp vốn ít, quy mô nhỏ, tiềm lực tài chính yếu, nên sức cạnh tranh trên thị trường chưa mạnh Loại hình doanh nghiệp này dễ bị ảnh hưởng bởi tác động của thị trường, dễ xảy ra phá sản khi thị trường đi xuống
Trong khi nguồn cung cấp thông tin cho ngân hàng chủ yếu là từ doanh nghiệp, đặc biệt các thông tin, hồ sơ liên quan đến kế toán rất quan trọng thì hầu hết tại các DNVVN chế độ kế toán hạch toán còn yếu kém, chưa đạt yêu cầu Việc ghi chép đầy đủ, chính xác sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp chú trọng thực hiện một cách nghiêm túc và trung thực Do đó, tại ACB-CN Thủ Đức vẫn còn tình trạng ngân hàng thiếu thông tin đáng tin cậy từ các doanh nghiệp đi vay vốn, có thể dẫn đến việc Ngân hàng đánh giá sai lệch về doanh nghiệp và những quyết định đầu tư sai lầm gây thiệt hại cho cả doanh nghiệp và ngân hàng
Một số doanh nghiệp vì để vay được tiền mà cung cấp sổ sách mang tính hình thức Bên cạnh đó có một số doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đích ( thực tế việc này phát sinh rất ít vì đa số các doanh nghiệp khi vay vốn đều phải có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi và cán bộ tín dụng của ACB làm công tác thẩm định kỹ lưỡng, đúng quy định), hoặc không có thiện chí trả nợ
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
vừa và nhỏ tại Ngân hàng ACB - CN ThủĐức
Thứ nhất, cần nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch cho vay: Ban lãnh đạo khối SME cần tổ chức thu thập đầy đủ thông tin như: kết quả thực hiện cho vay năm hiện tại, đánh giá những hạn chế trong kế hoạch cho vay năm trước, xác định nguyên nhân Đối với doanh mục KH truyền thống cần nắm rõ thông tin về tình hình nhu cầu vốn của KH để có kế hoạch đáp ứng nhu cầu của danh mục KH truyền thống một cách hợp lý Nghiên cứu đánh giá về thông tin biến động trên thị trường từ đó khoanh vùng rủi ro, lựa chọn,sàng lọc các đối tượng KH thuộc ngành, lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng nên mở rộng hoặc thu hẹp cho vay
Thứ hai, cần nâng cao chất lượng thẩm định KH Để đảm bảo công tác thẩm định cho vay được hiệu quả, nên bố trí những cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tốt nhất và có nhiều kinh nghiệm trong công tác thẩm định Bên cạnh đó, cần phải thường xuyên trau dồi kiến thức, trình độ chuyên môn của cán bộ thẩm định bằng cách thực hiện đào tạo, và cập nhật các thông tin mới về thị trường, về kinh tế
Thứ ba, tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay: để thực hiện điều đó nhằm hạn chế rủi ro nâng cao, chất lượng tín dụng ngân hàng cần thực hiện một số biên pháp sau:
Hoạt động kiểm tra nội bộ phải được thực hiện định kì và đột xuất nhằm phát hiện các dấu hiệu rủi ro, sai phạm Hằng năm phải kiểm tra các phòng ban tại các chi nhánh để phát hiện, ngăn chặn kịp thời, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng mới xử lý
Tăng cường những cán bộ tín dụng có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng, có nhiều kinh nghiệm trong thực tế để bổ sung nhân sự cho phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ Đồng thời đòi hỏi cán bộ kiểm tra kiểm soát nội bộ phải có kiến thức nhất định về ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ và đồng thời nắm kiến thức chuyên môn về kiểm toán
Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích kiểm tra cho các cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm soát
Trong thời gian tới, chi nhánh ngân hàng nên cố gắng thực hiện đúng quy trình cho vay, tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán bộ nhân viên Bên cạnh đó, các chi nhánh nên phân công một bộ phận giám sát quy trình cho vay trong chi nhánh hoặc nâng cao, tăng cường công tác rà soát, kiểm soát quy trình cho vay Quá trình giám sát, thanh tra, kiểm tra nên được chia theo các giai đoạn theo quy trình tín dụng như trước, trong và sau khi cho vay Nhưng điều quan trọng nhất là ý thức cẩn trọng của cán bộ KH Quản lý giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và kiểm soát sau khi cho vay Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
Thực hiện giải ngân theo đúng các thông báo phê duyệt đã được phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và các cơ cấu chi phí trong nhu cầu vốn của KH, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hơp lệ Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt, trừ trường hợp đặc thù do công việc kinh doanh của KH
Sử dụng vốn vay phù hợp với các đặc thù khoản vay, chất lượng KH Do mỗi khoản vay, mỗi KH có sự khác biệt nhất định nên cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cần tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của KH và mối quan hệ giữa các bên Đối với các KH có nợ xấu cần kiểm tra và phân loại nợ 1 tháng 1 lần để theo sát tình hình của
KH, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro
Trong việc kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về tài sản đảm bảo của KH, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.
Kết luận
Hoạt động cho vay là một trong các hoạt động chính đem lại lợi nhuận cao cho các NHTM, do đó vấn đề nâng cao chất lượng cho vay luôn được ngân hàng quan tâm hàng đầu và coi đó là mục tiêu quan trọng cần đạt được Sau hơn 30 năm thành lập ngân hàng TMCP Á Châu đã nổ lực đổi mới, không ngừng nâng cao chất lượng cho vay đối với các khoản vay nói chung và các khoản vay đối với DNVVN nói riêng và đã đạt được những thành quả đáng kể Bên cạnh đó vẫn còn những tồn tại và hạn chế cần tập trung giải quyết để ngày một nâng cao uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường Các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay sẽ giúp ngân hàng khắc phục được hạn chế, nâng cao hiệu quả hoạt động
Tất cả những vấn đề trên được thể hiện trong nội dung của đề tài Chính vì vậy đề tài đã nêu lên được một số kết quả như : báo cáo phân tích đúng thực trang hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu, đưa ra những giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển hơn nữa hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng, liên hệ với hoạt động tại chi nhánh Thủ Đức.
