LỜI MỞ ĐẦU LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu” là công trình nghiên cứu của riêng tô[.]
LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, tư liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Tồn nội dung nghiên cứu kết trình bày luận văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu tương tự khác Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2014 Tác giả Luận văn Trần Thị Thu Thủy LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn cách hoàn chỉnh, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân hướng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sỹ Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Huy Đức, người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình thực luận văn Với lời dẫn, tài liệu, tận tình hướng dẫn lời động viên thầy giúp vượt qua nhiều khó khăn để hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến tồn thể quý Thầy Cô Khoa kế hoạch phát triển tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho suốt trình học tập nghiên cứu Xin bày tỏ lịng biết ơn đến gia đình, người không ngừng động viên, hỗ trợ tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian học tập thực luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn anh chị em đồng nghiệp ngân hàng TMCP Á Châu tạo điều kiện cho cập nhật thông tin, số liệu tài liệu nghiệp vụ để giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày 25 tháng 10 năm 2014 Tác giả Luận văn Trần Thị Thu Thủy MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.2 Phân loại 1.1.2.1 Dựa vào mục đích tín dụng .6 1.1.2.2 Dựa vào thời hạn tín dụng .7 1.1.2.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Dựa vào phương thức cho vay 1.1.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.3 Vai trị thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 1.1.3.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 1.1.3.2 Vai trị thẩm định tín dụng 1.2 Công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.2.1 Khái niệm công tác thẩm định 11 1.2.2 Nội dung cơng tác thẩm định tín dụng 12 1.2.2.1 Nội dung thẩm định tín dụng 12 1.2.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng 24 1.2.2.3 Phương pháp thực thẩm định tín dụng 26 1.2.2.4 Tổ chức thực thẩm định tín dụng 30 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tín dụng DNNVV .34 1.3.1 Nhân tố bên ngân hàng .34 1.3.1.1 Nhân tố thuộc môi trường kinh tế vĩ mô 34 1.3.1.2 Nhân tố thuộc môi trường pháp lý 35 1.3.1.3 Nhân tố thuộc doanh nghiệp nhỏ vừa 36 1.3.2 Nhân tố nội ngân hàng .40 1.3.2.1 Nguồn nhân lực 40 1.3.2.2 Quản trị điều hành 40 1.3.2.3 Hệ thống thông tin, liệu 40 1.3.2.4 Trang thiết bị, phương tiện 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .42 2.1 Khái quát NHTMCP Á CHÂU 42 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển NHTMCP Á Châu 42 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh cho vay 44 2.1.2.1 Khái quát kết hoạt động kinh doanh 44 2.1.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng 46 2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu 49 2.2.1 Nội dung thẩm định DNNVV 49 2.2.1.1 Thẩm định khách hàng vay vốn: 49 2.2.1.2 Thẩm định phương án đề nghị cấp hạn mức tín dụng khách hàng 52 2.2.1.3 Thẩm định phương án kinh doanh, phương án vay vốn khách hàng 52 2.2.1.4 Thẩm định tài sản đảm bảo 52 2.2.1.5 Lập tờ trình thẩm định: 53 2.2.2 Quy trình thẩm định DNNVV 53 2.2.3 Phương pháp thực thẩm định DNNVV 55 2.2.4 Tổ chức thực thẩm định tín dụng DNNVV 57 2.3 Đánh giá chung cơng tác thẩm định tín dụng DNNVV 61 2.3.1 Những thành công 61 2.3.2 Những hạn chế công tác thẩm định tín dụng ACB DNNVV 63 2.3.2.1 Thời gian thực thẩm định tín dụng cịn dài 63 2.3.2.2 Một số cán ngân hàng chưa nghiêm túc chấp hành cơng tác thẩm định tín dụng, thiếu lực chun mơn việc đánh giá tính hiệu dự án 63 2.3.2.3 Quy trình cơng tác thẩm định tín dụng chưa có phân cấp chuyên viên quan hệ khách hàng cán thẩm định 65 2.3.3 Những nguyên nhân hạn chế công tác thẩm định tín dụng ACB DNNVV .66 2.3.3.1 Những nguyên nhân xuất phát từ đặc điểm DNNVV 66 2.3.3.2 Những nguyên nhân xuất phát từ phía quan quản lý nhà nước tổ chức khác 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU .71 3.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh NHTMCP Á Châu 71 3.2 Phương hướng, nội dung hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng72 3.2.1 Phương hướng 72 3.2.2 Nội dung hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng DNNVV 72 3.2.2.1 Nội dung thẩm định tín dụng DNNVV .72 3.2.2.2 Quy trình thẩm định DNNVV 74 3.2.2.3 Phương pháp thực thẩm định DNNVV 75 3.2.2.4 Tổ chức thực thẩm định DNNVV .76 3.3 Giải pháp hoàn thiện 77 3.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 77 3.3.2 Tăng cường công tác Quản trị điều hành .79 3.3.3 Hồn thiện Hệ thống thơng tin, liệu 80 3.3.4 Tăng cường trang thiết bị, phương tiện 81 3.4 Các kiến nghị: 81 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 81 3.4.2 Kiến nghị với NHNN 83 3.4.3 Kiến nghị với Kế hoạch đầu tư 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 DANH MỤC BẢNG Bảng1: Mơ hình thẩm định tín dụng phân tán 33 Bảng 2: Bảng phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa 36 Bảng 3: Ví dụ phương pháp so sánh 56 Bảng 4: Ví dụ phương pháp so sánh 57 Bảng 5: Phân cấp phê duyệt tín dụng .59 Bảng 6: Bảng khảo sát tỷ lệ hiểu biết quy trình thẩm định tín dụng ACB .67 DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH V Sơ đồ 1: Quy trình cơng tác thẩm định tín dụng gồm bước sau .25 Hình 1: Tỷ lệ cho vay/huy động ngân hàng 30/06/2014 .45 Hình 2: Kết kinh doanh ACB .46 Hình 3: Tăng trưởng tín dụng huy động tháng đầu năm 2014 .47 Hình 4: Tình hình nợ xấu trích lập dự phòng ACB 48 Y DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 Chữ viết tắt CBTD CNTT CVQHKH DNNVV NHNN NHTM PGD TCTD TMCP ACB CA CLMS TCBS ROE ROS VAMC Nghĩa đầy đủ Cán tín dụng Cơng nghệ thông tin Chuyên viên quan hệ khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Phịng giao dịch Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Á Châu Chuyên viên phân tích tín dụng Hệ thống phê duyệt lưu trữ thơng tin tín dụng Hệ thống ngân hàng lõi Tỷ lệ sinh lời bình qn vốn tự có Tỷ suất doanh lợi doanh thu Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam TĨM TẮT LUẬN VĂN Ngày nay, điều kiện mơi trường cạnh tranh ngày trở nên gay gắt, đòi hỏi ngân hàng, tổ chức tài – tín dụng nước muốn tồn phát triển phải không ngừng đổi mới, cải tiến hoạt động nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng thích ứng với phát triển chung kinh tế Trong năm qua, hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ACB giúp ACB tăng trưởng ổn định qua giai đoạn chu kì kinh tế Do đó, hoạt động tín dụng ACB mang tính chất định đến toàn hoạt động ngân hàng ACB Nhưng rủi ro tiềm tàng đồng hành với hoạt động kinh doanh ACB câu hỏi làm để hạn chế rủi ro mà tăng trưởng lợi nhuận thách thức với ACB quan phủ việc điều hành quản lý, đặc biệt kinh tế dự báo có nhiều biến động năm 2014 Vậy nhằm hạn chế tối đa tránh rủi ro tín dụng ACB cần phải có cơng tác thẩm định tín dụng đắn phù hợp Cơng tác thẩm định tín dụng làm cho ACB hạn chế rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Nhận thấy tầm quan trọng công tác thẩm định tín dụng ACB, tác giả lựa chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu” Mục tiêu tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu là: Làm rõ sở lý thuyết công tác thẩm định tín dụng DNNVV gồm nội dung thẩm định, quy trình thẩm định tín dụng, phương pháp thẩm định tín dụng, tổ chức thẩm định tín dụng Đánh giá phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Á Châu Từ đó, xác định kết quả, hạn chế, nguyên nhân thẩm định khách hàng điểm cần hoàn thiện Đề giải pháp nhằm khắc phục điểm yếu, hạn chế rủi ro i