Luận án tiến sĩ Luật học: Trách nhiệm hình sự của pháp nhân dưới góc độ so sánh luật

“Mạc dich nghiền cứu: tein cơ si nghiên cửa so sinh các quy ảnh của luậthình sự về TNHS côn pháp nhân ở một số quốc gia trần thé gói, luân án nhằm mụcdich hoc hồi nh nghiệm của các quốc

BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO BỘTƯPHÁP.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

BO GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TAO BỘ TƯPHÁP.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

LƯU HALYEN

TRACH NHIỆM HÌNH SỰ CUA PHÁP NHÂN

DƯỚI GÓC ĐỘ SO SÁNH LUẬT 'Chuyên ngành: Luật Hình sự và Tổ tụng hình sự

Mã số: 9438.0104

LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa học:

1.PGS.TS NGUYEN THỊ ANH VAN

2 GSTS NGUYEN HỌC HOA

HANOI- 2023

LỜI CAM DOAN

Tôi xin cam đomm đây là công trùh nghiên cint Koa học đốc lập cũa ring tôiCác kết quả nôn trong Luận án chưa được công bd trong bắt kỳ công trình nàoThác Các số liêu trong luôn án là tung thực, cô ngiễn gốc rổ ròng được trích dẫnding theo quy inh

Tôi xn chu trách nba về tinh chính vác vain thực của Luân ony

TAC GIÁ LUẬN ÁN

Lưu Hải Yến

DANH MỤC TỪ VIET TAT

BLES [Bihw#Rimw

PNTM |Phprhiniimmgma TNES |TrihnHimhnhz TIPL | Trayéa théng phap luat

Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu.

Đổi trợng và pham vi nghiên cửa

Phương pháp nghién cứu

Những đồng góp khoa học ea luận án

Bồ cục của luận én

PHAN TONG QUAN TINH HÌNH NGHIÊN CỨU

THUQC LĨNH VỰC CUA ĐÈ TÀI

“Tổng quan tin hình nghién cửu liên quan đổ tả luận án

Co sở uận côa việc truy cửu trách nhiệm hình sự côa pháp nhân

Cơ sở thực Sn côn việc truy cửa trích nhiệm hình sơ cũa pháp nhân

Một sổ nội dang khác khí nghiên cứu về tách nhiệm hình ny của pháp nhân,

Đánh gi tinh bình nghiên cứu

Những vẫn để luận án kế thie

Những vấn đỒuận án tp tue nghiên cửu

Cân hồi nghiên cửu giá thuyết nghiên cứu

Cân hồi nghiên cứu

Giả thuyết ngiên cử

PHANKET QUÁ NGHIÊN CỨU,

ChươngNHONG VAN ĐÈ LÍ LUẬN VỀ TRÁCH NHIÊM HINH SỬ

CUA PHÁP NHÂN VÀ NGHIÊN CỨU SO SÁNH TRÁCH NHIEM

HÌNH SU CỦA PHÁP NHÂN

"Trách nhiệm bình sy của pháp nhân ~ Khái niệm, bản chất và nối dung

quy định

1.1.1 Khái niệm trách nhiệm bình sy của pháp nhân.

1.1 2 Bên chất và nội dụng quy định trách nhiệm hình sự của pháp nhân.

1.1.2.1, Bản chất của việc quy định trách nhiệm bình sự eile pháp

Trang

19 26 33 33 35 37 37 37

39

39

30

30 a 4

1 3

nhân

1122 Nội dang quy ảnh trách nhiệm hình nợ của pháp nhân

Mắt sổ học thuyết phổ biển về trách nhiệm hành my của pháp nhân trên

thể gói

1 21 Học thuyết đồng nhất trách nhiệm,

1.22 Học thuyết rách nhiệm thay thé

1 23 Học thuyết vin hóa hệ thống

Một sổ vẫn dé ii oận về nghiên cửa sơ sánh tách nhiệm hình sự cia

hấp nhân

1 31 Sự cần thiết hãi nghiễn cửa sơ sinh trich nhiệm hình nr của pháp

nhân

1.3.2 Một số xu hướng tấp cận chủ yếu trong nghiễn cửu so sinh tric

hiện hình sự của phép ain trên thé giới

1.33, Tiếp căn nghiên cứu so sinh trách chiệm Hình se của pháp nhn

trong luận én

13.31 Đối tượng nghiền ci sơ sinh

1.33.2 Mu đích nghiên cổu sơ ánh

1.33 Phương điện nghiễn cứu so ánh,

KET LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 2

SO SÁNH QUY ĐINH VỀ TRÁCH NHIEM HÌNH SU CỦA PHÁP

'NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SƯ CÁC QUỐC GIA

DUOC NGHIÊN CUU

Cc loại hình pháp nhân phải chau bách nhiệm hình a

3.1.1, Các loai hình pháp nhân phải chiu trách nhiệm bình sự theo quy

định của luật hình sx Việt Nam

2.1.2 Các loại hình pháp nhân phải chiu trách nhiệm bình sy theo quy

inh của luật hình sự Pháp,

2.13, Các logi hình pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình sự theo quy

inh của luật bình sự Anh,

2.1.4, Các loại hình pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình sự theo quy.

inh của luật bình sự Singapore

3.1.5 Đánh giá so sánh.

Phạm vĩ áp dung tách nhiệm hình sự đối với pháp nhân.

2.2.1, Pham wi áp dung trách nhiệm bình sự đối với pháp nhân theo quy

inh của luật hình sự Việt Nam,

s0

30 5 4 56

56

59

6

“ 66 68 70

n 72

74

7

7Ð

81 85 85

2.22 Pham và áp dang trách nhiệm hình sự đổi với pháp nhân theo quy

nh của luật hình sự Pháp

2.23, Phạm w áp đụng rách nhiệm hình sự đối với pháp nhân theo quy

dish cũa luật hình sự Ảnh

2.4 Pham vì áp đụng rách nhiệm hình sw đối với pháp nhân theo quy

inh của luật hình sự Singapore

32 5 Đính giá so ánh

if kiện chi trích nhiệm hình sơ cũa pháp nhân

3 31 Điều liên chiu tech nhiện hình sợ cde pháp nhân theo quy định

của luật hình sự Việt Nam

23.2 Điều liên chịu rách nhiện hình sự cde pháp nhân theo quy định

của luật hình sự Pháp

233, Điền liên chịu trách nhiện hình sơ cde pháp nhân theo guy định

của luật hình sợ Ảnh

23.4 Điễu liên chịu rách nhiện hình sơ cde pháp nhân theo quy định

của luật hình sySingepore

én để xử: chuyễn hướng đối với pháp nhân phối chu rách nhiệm hình

3 51.0 chuyễn hang đối với pháp nhân phi chịu trách nhiệm hình

'ax rách nhiệm hình nụ heo luật hinh sự Pháp

2.5.2 Xie chuyén hướng đối với pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình

the luật hành sự Anh,

2.5.3 Xí chuyén hung đối với pháp nhân phi chịu trách nhiệm hình

ty theo luật hành me SingRpore

98

101

106

109 Hà 113

116

128 134

135

137

140

141 145

Chương 3YÊU CAU VÀ CÁC GIẢI PHAP HOÀN THIEN QUY ĐỊNH VỀ

TRÁCH NHIEM HINH SU CUA PHÁP NHÂN TRONG LUAT

HINH SU VIỆT NAM TREN CƠ SỞ NGHIÊN CUU SO SANH

Yêu cầu của việc hoàn thiện quy đính về trích nhiệm hình me của pháp

nhân trong luật hinh sự Việt Nam

3.11 Yêu cdulién quan din chi trương, chính sich của Đăng nhắn thúc

diy phát tiễn kính t thị trường Ảnh hướng xã hội chủ ngiĩa, xây đụng

Nha nước pháp quyén và cả cách tử pháp

3.12 Yéu cầu khắc phục những han ch, vướng mắc ia luật hình me

liên quan đến trách nhiễm hình nợ của pháp nhân

3.13 Yêu cầu hội nhập quốc té và hài hoà hoá pháp hụt v trích nhiệm,

Hình sự của pháp nhân rên cơ sở kink nghiêm cia các qude gia được ira

chon nghiên cứu so sánh,

3.1.4 Yéu cầu phòng ngừa và di ranh chống tôi phan liên quan đến

pháp nhân

Các giả pháp hoàn thiện quy định v trách nhiễm bình sự cia pháp nhân

trong luật hình sự Việt Nem trin cơ sỡ nghiên cửu sơ sánh.

3.21 Hoàn thin quy dinhvé lori hình pháp nhân phi chu trách nhiệm,

hình sự và phan wi chịutrách nhiệm hình ar cia pháp nhân

3.22 Hoàn thiện quy đính về điều kiện chiu trách nhiệm hình sự cia

PHỤ LỤC 1 PHỤ LỤC2 PHỤ LỤC3

PHÀN MỞ ĐÀU

1.Tính cấp thiét cia đề tài luận ám

Pháp nhân lege person/egel entity) là mốt khái niêm trong luật học đồng dénhân bit với th nhân (cá nhân: naturel person) Pháp nhân được xác định 1á mốt thụcthể pháp lý đốc lip và do vậy cần có những quy định dic thù nhằm đu chỉnh các

«quan hệ xã hối ma pháp nhân là một bén chủ thé Trong các quan hệ xã hồi đã, nhiễutrách nhiệm của ghép nhân cũng phát sinh, trong dé cổ trích nhiệm phát sinh từ các hành vi phạm tôi rách nhiệm hình nụ TNHS), Chính vì vậy, bên cạnh TNHS của cá nhân nhiều quốc gia trên thể giới rong dd có Việt Nam đã ghi nhận TNHS của phápnhân nhằm giải quyét các vẫn để phép ý hình my phát ảnh liên quan đến chủ thể nay

“TNHS cit pháp nhân thương mei (PNTM) lẫn đều tiên được quy Ảnh trong

Bộ luật hình sy(BLHS) Việt Nam nim 2015 được sửa

Tà kết qua của qua hình nghiên cửa, xem xét toàn diện, dua trên cơ sé lí luận và cơ sỡ

„ bổ sang nim 2017, Đây

thục Ấn cũa việc quy ảnh TNHS của pháp nhân, đồng thời có ar tham khảo kinh

"nghišm lập pháp cũa mốt sổ nước trên thê giới TNHS cũaPNTM được quy nh rong một chương riing của BLHS với những nội dụng cơ bản nh: đu tiện chịu TNHS,pham vi chịuTNHS, hộ thống bình phat và các quy định khác có liên quan Tuy nhiên,nổi dung các quy đính ny còn nhiều bạn chế, din dén những bất cập, vướng mắctrong thực tifa áp đụng pháp luật Trước hết 1à sơ không thống nhất, thậm chỉ là mâuthuần giữn các quy Ảnh về TNHS của PNTM do không dhe trên cing nhận thúc vé

‘bin chất của việc quy định TNHS cia PNTM? Chẳng hạn như quy dinh tạ khodn 2Điễu 2 và khoản Điễu8 BLHS cổ ny mâu thuấn với khoản Điều 75 BLHS Cụ thể,các quy nh tei khoăn 2 Điều 2 và khoăn Điễu 8 đâu dấn đạt theo hing tôi phạm,

có thể do cá nhân hoặc PNTM thực hiện, trong ki, khoản 1 Điều 75 la quy Ảnh

“Phhép nhân thương mai chi hãi chịu trích nhiệm hình sự khi hành vi pam tôi được thực hiện nhân danh pháp nhân thương mi, ", ức là theo hướng PNTM khôngthực hiệp tội pam mã tôi phạm là do chủ thể khác nhân danh PNTM thực hiện ĐỂ

"Ngon Ngọc Hoi Q01), “Ta thẳng nhất gia các quy dati ríchobiệm: hàn nự của pháp nhân tương

"mại ong Bộ hit uh sen 2015” Tp ht Thế lọc (3), 28

tránh những mâu thuấn như vậy trong BLHS, cần phải có sự thẳng nhất trong nhậnthức về bản chất cia việc quy dinh TNHS của phép nhân Bén canh đó, các điều kiệnchia TNHS côn PNTM tong BLHS Việt Nam khá phúc tạp, bao gm cả đều Hiên vénổi dụng cũng nhơ điều liện về tổ tang, din đồn khó khăn trong quá tinh áp đụngphp luật trên thục tổ Theo đó, kh mốt tối phạm có liên quan din PNTM xây ra yêusầu đặtrađối vớ cơ quan tần hạnh tổ tạng la phải chứng minh được diy đã bn điềukiện chịu TNHS quy đính ti khoản Điễu75 BLHS đã buộc PNTM pha chiu TNHS,chỉ cần mốt rong số các du kiện không thoả mãn thì không thể xii hình sự đối với

ch thể này, Trên thục t, việc chúng mình này rất khổ bat các điều kiện vé nội dung truy cứu TNHS của PNTM trong khoản 1 Điều 75 không hoàn toàn độc lập với nhau:itu này cling i giã tại so smu tm năm ie từ hi chính thúc gh nhận TNHS oiePNTM mới chi có bai vụ án hình mr xét xử PNTM mặc đò trên thục t8, các hành vỉham tôi liên quan đến chủ thể này là không nhỗ Ngodi ra lo hình pháp nhân phichiuTNHS và phạm vi cá tôi pham mã chỗ thé này phi cháu TNHS ð Việt Nam hiệnnay khá hep, chim đáp ứng được đời hội của thục tấn, chưa phù hợp với yêu cầu vềHội nhập và hop tác quốc tẾ trong đâu tranh chống tt phạm Chính vi viy, việc ấptue nghiên cứu vin để TNHS của pháp nhân, ti đó đơa ra được những liễn nghĩ gopphin hoàn thiên các quy dinh của BLHS để khắc phục những hạn chỗ, bắt cập, đápxing các yêu cầu vé Ii luân, đội hồi của thục tin trong thời gan tố là hoàn toàn cânthiết và cấp bách

Quy dinh về TNHS của pháp nhân không những phải được xây dụng trên cơ

sử thống nhất nhận thức về lí luận va thực tấn, mã côn cần them khẩo thêm kínhnghiém lập pháp cing như ép dụng pháp luật của nhiều quốc gja rên thé giới nhằmdim bảo tính hop lí và khả thi Mất khác, trước yêu cầu hợp tác quốc tế rong đều tranh chống tô phạm, việc hài hoà hoá các quy định của phép luật Việt Nam, rong

45 có quy ảnh và TNH của pháp nhân với pháp luật quốc té va pháp luật các quốcgia trần thế giới là đội hôi cấp tuết Do đó việc tần hành nghin cứu mốt cách có hệthống toàn diện các quy nh pháp lit về TNHS của pháp nhân đưới góc đô sơ sánh,Trật là cần thiết Kắt quả cũa nghién cứu so cánh rẽ giúp đơa ra được những đánh giákhách quan toàn điện về vo nhược diém của luật hình m các quốc gia ki quy din

vi TNHS của pháp nhân, qua đó cong cấp cho Việt am nhiễu kính nghiệm có gi ti

vi lip pháp và áp dang pháp luật của các nước đã ghi nhận vin đề này từlâu tiên thể giới Đẳng hỏi, từ những bài học kinh ngưệm nit ra được rong quá hình sơ sánh,trên cơ sở thục Hn của Việt Nam, nhiễu giải pháp, kiến nghĩ hợp i, khả thí có théđược để xuất nhằm khắc phục hạn chế, bắt cập và hoàn thiện hơn nữa các quy dink của luật hình ae Việt Nam và TNHS của pháp nhân Chính vì vậy, tác giã đã lưa chọn

"ghiễn của để tải "Trách nhiệm hành mự cña pháp nhân dưới góc độ so sinh hộ lâm để tủ luận dn tiến đ cũa mình

2.Mye dich, nhiệm vụ nghiên cứu.

“Mạc dich nghiền cứu: tein cơ si nghiên cửa so sinh các quy ảnh của luậthình sự về TNHS côn pháp nhân ở một số quốc gia trần thé gói, luân án nhằm mụcdich hoc hồi nh nghiệm của các quốc ga đợc nghiên cửu so ánh dé đơn ra những

ii pháp góp phẫn hoàn thiên các quy dinh cũa BLHS Việt Nam vé chỗ định này:

2 Với mục dich nghiên cứu đi đất ra Tuân án tập trung gid quyết những nhiệm vụ sau diy

- Phân ích lâm rõ những vin dé i luận về TNHS của pháp nhân và nghiên cứu

so sánh TNHS của pháp nhân như khá niên, bản chất va đặc điểm của TNHS củaphp nhân, một sổ học thuyết phổ biển về TNHS của pháp nhân trên thể giới, nhữngvẫn để luân vé so sinh TNHS của pháp nhân

- Phân tích các quy định về TNHS cña pháp nhân trong luật hình sự VietNam

và một số quốc gia được lựa chon sơ sánh, từ đó lam rõ những dim tương đồng vàkhác tiết trong quy định vé TNHS cite pháp nhân ở các quốc ga theo tùng nội dung

so sánh bao gồm các Losi hình pháp nhân phi chíu TNHS, phạm vi ép dụng TNHSđổi với pháp nhân, đều kiện chiu TNHS đổi với pháp nhân, hộ thắng hành phat ápdung đối với pháp nhân, vin dé xử lí chuyển hướng đối với pháp nhân

~ Trên cơ sở đảnh giá nhồng yêu cầu cụ hỄ trong việc hoàn thiện các quy nh hiển hành của BLHS Viét Nam về pháp nhân, trong đó có sự ấp th học hii những kảnh nghiém cia mốt số quốc gia trên thé giới, luận án đã đ xuất mốt sổ giã pháp nhằm hoàn thiện các quy định của BLHS Việt Nem về TNHS

tuợng và phạm vỉ nghiền cầu Tất trọng ughién cứu: Luận énnghiên cứu cơ tổ lí luận cia việc quy ảnhTNH cũa pháp nhân và thục tẫn quy dinh về TNHS của pháp nhân trong luật hinsbén quốc gia Việt Na, Pháp, Anh và Singapore.

Vi pham vi ughién cứu:

- Pa nội đong: Luân én dave tiếp cân và được thụ hiện đưới góc độ uật hành

so sinh Các vin để đoợc lựa chon để nghiên cứu và TNHS côn pháp nhân baogồm: các lowi hình pháp nhân phã chiu TNHS, phạm wi áp dụng điểu kiện chiuTTNHS, hệ thông nh phạt đối với pháp nhân và các vẫn lién quan độn xii chuyểnhướng đối với pháp nhân phải chịu TNHS

- TỀ kiông gian: Phạm và các quốc gia được tua chọn ro sinh ngoi Việt Nam

1ä các quốc giathuậc ha truyén thống pháp luật(TTPL): TTPL châu Âu lục đa(TTPLCivil lex) và TTPL Anh-Mỹ (TTPL Common law) Cụ thể, trong TTPL Civil lev,tác gã lựa chon Pháp đ nghiên cửu vi Pháp không nhing là quốc gia dn hình choTTPL Civil lay mà côn 1à quốc gia đ luật hoá TNHS cia pháp nhân từ khá lâu (nn 1994) Bên cạnh đó, lộ tình quy dinh và TNHS của Việt Nam có nhiều đễm trongđẳng với Pháp Gia đoạn đầu, Pháp chỉ giới hạn phạm vi một sổ tội dan pháp nhânphải chiu TNHS trong inh vục thuế, đất đa Sau một thời gianth hành, BLHS cũaPháp đã mỡ rông pham vi các tội pham ma pháp nhân có thé bị truy cứu TNHS Theo

đổ, hiện nay, pháp nhân phấ chịu TNHS vé moi tội pham giống nữurthể nhân Do da,kảnh nghiệm lip pháp từ quốc gia này có giá tri tham khảo tốt với Việt Nam ki hoànthiên pháp luật Đối với TPL Anh: Mỹ, Anh: một đi điện did hành của truyền thốngnày được lua chọn để nghiên cứu Quốc gia này là cái nổi ra đội nhiêu học thuyết véHình ar nói chung, học thuyết về TNHS của pháp nhân nói riêng Đẳng thời, trongisi dom biện nay, pháp luật hình của Ảnh đang có sự (hay đổ manh mổ trong việchoàn thiện các quy dinh về TNHS của pháp nhân cũng nh hệ thống chế tải và biệnhấp dim bảo thre thi đổi với pháp nhân bi truy cửu TNHS Quốc gia thứ ba được Tựa chon nghiên cứu rong luân án vừa thuốc TTPL Ảnh: Mỹ, đồng thi li năn ở khu vực Đông Nam A là Singapore TNHS của pháp nhân đã được ghi nhận ở Singapore

từ lên với những hiệu quả nhất dinh trong việc áp đụng Với những đặc đẫm tương

đẳng về dia lí và văn hoá khi ð cùng khu vực với Việt Nem, nghiên cứu các quy Ảnhcủa pháp luật Singapore có thể giúp Việt Nam có thêm kinh nghiệm để hoàn thiện chếdish TNHS của pháp nhân

- Ta thé gian: Luận én nghiên cứu các học thuyết lâm cơ sở lí luận theo tiến

trình ra đồi và phát triển trong lịch sử: Các vin bin pháp uật của các quốc gia đượcfume chon so sảnh là các vấn bản đang có iu lực thi hành t thời đễm nghiên cửu

4 Phương pháp ng

“Phương pháp luôn Vite phân ích các quan diém, các học thuyết i giã nhữngiia giống và khác nhau trong quá tình so sinh vé vẫn đi nghiên cửu đơa rên nêntăng phương pháp luận duy vật biện chúng duy vậtịch sử

“Phương pháp nghiên cin

Các phương pháp nghiên cửu cuthé của hos học xã hội được sử đụng chủ yêutrong luận án bao gầm

- Phương pháp sơ sánh được sở dụng như một phương pháp chủ đạo khi phân

tích, đảnh giá các quy dinh của pháp Iuit mét sổ quốc gia vi vẫn đã nghiên cửu rongnỗi tương quan với nhau shim lim rõ vii giấ những đểm giéng nha cũng nar sơ khác iệt trong các quy dinh hiện hành cia pháp luật Việt Nam và pháp luật cia một

sổ quốc gia đợc lựa chon so sánh.

- Phương pháp phân tích được sở dung trong suốt qué tỉnh nghiên cứu để ti

Trân án thi liễu về các vận đ Lý luận, các quy dinh pháp luật và thực tin áp dụnglâm cơ sỡ cho những bãi học kinh nghiệm công như những để xuất iễn nghĩ

- Phương pháp phân loại và hệ thẳng hỏa thuyết được sử dụng rong việc sắp

xp các tả liêu khoa học liên quan dén TNHS của pháp nhân ở một số quốc gia, theoting vẫn dé có cũng dâu hiệu bản chất

- Phương pháp tổng hợp được nở dụng a đánh giá nhằm rủ ra những kết luận

tổng quan, những quan đếm, bài họ kánh nghiện, các để xuất, kiến nghị cụ thể nhằm

"hoàn thiện các quy dinh của pháp luật về TNHS của pháp nhân

- Phương pháp iếp cén quy phạm được sử đụng để đảnh giá thực trang phép

uất của một sổ quốc gia, đánh giá tính thing nhất, tinh đẳng bổ ci các quy định tr

6 chỉ ra những wa điển, nhược đm cũng như mâu thuấn, bất ập trong nối dung

quy inh pháp luật về TNHS của pháp nhân

- Phương pháp chuyên gia được sử dụng để trao đổi, them vin ý kiến trong

đánh giá pháp luật thục dinh và đề xuất kién nghị hoàn thiện pháp luật về TNH củapháp nhân.

- Phương pháp lich sử được sử dụng trong nghiên cứu về lịch sở nguồn gắc ra đổi của các học thuyết, cơ sở lí luân về we quy dink TNHS của pháp nhân Phươngphip này còn được sử dụng đ thể hiện sơ gin kết và tiếp nỗi về mất thin gian cônnhững quy định pháp lut vé vẫn đề nly ð các quốc gia

- Phuong pháp nghiên cứu liên ngành: nghiên cứa luật pháp trong mối quan hệ

ới chính ti hoặc trong mới quan hệ với xã hồi học được sử dụng để lí giã nhữngiim giếng vã khác nhau trong các quy đính của pháp luật của tùng quốc gia

Ngoài các phương pháp nghiên cứu có tính phỗ quát kế tên, luận én được tầnhành due trên các số liệu, báo cáo côn các quốc gia, bảo cáo của các tổ chức quấctẾ

Š giã quyết được các nội đụng thuộc yêu cầu của đồ tài

5 Những đóng góp Khoa học của luận in

Tiếp cân nghiên cửa đưới góc 46 sơ sinh quy định và TNH của php nhân,

để tử luận án mong muôn có nhing đóng góp khoa học và thục tin có giá

nghĩa kho học

- Luận án lâm rõ được khái niém, bản chit a việc quy Ảnh TNHS của pháp

nhân, từ đô giúp nhân thúc đúng din về vẫn để nay và gop phân định hình những nổi

được quy ảnh trong luật hình sự Bén canh:

được cơ sở luân thông qua việc đánh giá những hoc thuyết phổ tiến trên thé giới và

co sở thụ in thông qua phân ích các điêu kiện côn ViétNam công với kin nghiệm,

Tuân án cũng ch ra

của một sổ quốc gia trần th giới về quy định TNHS ofa pháp nhân

- Luận án âm rõ những vẫn để luận về nghiên cứu sơ sánh TNHS của phép

nhân, trong đó nhắn mạnh nợ cần thiết phi nghiên cứu sơ sánh, chỉ ra các xu hướngtiấp cén chủ yiu trong nghiên cứu so sinh vẫn để này trân thể giới, phân tích đắp cân.nghién cứu sơ sinh của luận án về đối tượng mục dich và các phương điên s sánh,cau thể Những nội dang này là tiên để, cơ sở cho các vẫn để được nghién cứu sơ sánh

cụ thể ð Chương 2 của luân đa

- Là một công tinh nghiên cứu sơ sánh, luân án không những phân tích các

quy định của pháp luật ba quốc ga theo hei TTPL lồn trên thể giỏi và Việt Nam vŸTNHS cña pháp nhân, mà còn chỉ ra và li gai cho những đấm tương đẳng và kháctiệt trong các quy định này ở các nước, Các vẫn để được nghién cứu so sánh được Trân án làm rõ rên ba phương điện nổi dung guy định, kỹ thuật quy định và nguồn

any định bao gồm: các los hình pháp nhân phi chịu TNHS, phạm wi ép dụng điều

icin chu TNHS, hộ thắng hình phạt đỗ: với pháp nhân và các vẫn đồ tiên quan din

xi chuyển hoớng đổi với pháp nhân phải chi TNHS

- Luận án chỉ tổ các yêu cầu cụ thé của việc hoàn thin quy định ca luật hình

srVidtNam, trong đó chỉ 18 những bai học kinh nghiém ma Việt Nam có thể học hôicác quốc gatrê thể giới được hun chọn so cánh, lâm cơ sở cho những để uất lẫn

nghĩa tực

- Luân ánlàtả liệu thưn khảo có gti cho các cơ quan lập phép kh iẫn hành

sửa đỗi và hoàn thiện các quy định của BLHS vé TNHS ofa pháp nhân

- Luân án là một công tình nghién cứu khoa học và luật hình sự so ảnh có giá

trị tham Kho cho sinh viên, học viên ceo hoc, nghiên cứu sinh cing như các học giá, các nhà khoa học, những nhà lập pháp và những người áp dụng pháp luật

6 cục của hận án

Ngoài phần tổng quan tình hình nghiên cứu thuộc Hnh wae ofa đ tú, phân kếtTuân và phụ lục, phân nội dung của luận án được kết cầu thành ba chương

Chương 1: Nhõng vấn để lỉ luân về trách nhiệm hình ar của pháp nhân và

"nghiễn cửu so sánh trách nbiém hình sự cũa pháp nhân

Chương 2: So mảnh quy Ảnh về trách nhiễm hình sự cũa pháp nhân trong luật Hình sự các quốc ga được nghiên cứu

Chương 3: Yêu cầu và các giã pháp hoàn thiện quy định về trách nhiệm hình

sx của pháp nhân trong luật ình ny Việt Nam tn cơ sỡ nghiên cứu sơ sánh.

PHAN TONG QUAN TINH HÌNH NGHIÊN CỨU

THUOC LĨNH VỰC CUADE TÀI

1.Tổng quan fink hình nghiên cứu lên quan đề tài hận ấn

11 Cơ sở hận của việc truy cứu TNHS cia pháp nhân

Việc quy TNHS cho pháp nhân phã dua trên những cơ sở lí luân riêng biết,hop li, không giốngnhư hệ théngly thuyết truyện thing vé TNHS của cá nhân Nhữngvẫn để cơ bản đặt ra đổi vớ chủ thể này nhằm i giã việc áp dụng TNHŠ đối với pháp

é được hay không loại hình pháp nhân nào phải chịu TNHS, pháp nhân.phải chiu TNHS trong truing hop nào, việc gh nhận TNHS cia pháp nhân có lim nhân có

thay đổi hệ thống lý thuyết về tdi phem và TNHS truyền thống không những hình.phat nào có thé áp dụng được với pháp nhân, Các công tỉnh nghiên cửa về cơ s líluân cho việc quy đính TNHS ci pháp nhân ở Việt Nam và nước ngoài cũng tập trùng làn rõ những nối đang cơ bản này:

Thứ nhất việc truy căn TNHS đối với pháp whan được i gai thông qua mộthọc tmyếtphỗ biẫn nh học thuyết trách nhiệm thay thé, học imyất đồng nhấttrách nhiệm và timyễt rău hodệ thug pháp nhân

Học thuyễt trách nhiệm thay thể vốn xuất phát từ luật din sự đầy dave coi là một hành thức quy trách nhiệm dic trung trong lĩnh vục này, Trên cơ sở đó, trong lĩnh,vực hành sự khi xác dinh TNHS của pháp nhân, học thuyết li gi việc áp đặt tráchnhiệm tirviée thực hiện hành vi phạm tôi cite người làm công hoặc dx lý lên ngườiding đâu hoặc pháp nhân Đỗ tượng “thay thé” ð đây là TNHS, do viy, đ có thể quykết TNHS cho pháp nhân theo học thuyễt này, căn phi xác dinh đâu kién cho phépthay thể đ là (1) cá nhân đã thực hiện một hành wi đủ yêu tổ câu thành tôi phan, 2)

cá nhân này đã thục hiện hành vi được pháp nhân giao cho va tuân thổ quy đính của hấp nhân và loi ich của pháp nhân Nhiễu công tình nghiên cứu trong và ngoài nước

đã phân tích cụ th v nộ dụng cũng như ue đồ ảnh hướng của hoc thuyết này trongnhững gia đoạn nhất ảnh, ở những phạm vi xác định Ở nước ngoài, bis vi côn tácgiã Andrev Weisamann, Một ndp cân mới về trách nhiệm bùnh sự của pháp nhân (A new approach to corporete criminal liabiip), đăng tiên Tạp chỉ luật hình sự Hoa Ky

công tip trung phân tic về học thuyết TNHS thay thể Tuy nhiên, nghiên cửu nàykhông chỉ đồ cập din nổi dung và ảnh hưởng của học thuyết trách nhiện thay thé(vicarious theory) với luật pháp Hoa Ky, mà côn chi ra một số đm han chế, én xemxét lei của học thuyết này liên quan dén hiệu qua phòng ngữ tôi pham li áp dụngHình phạt đi với pháp nhân trên cơ sở học thuyết TNHS thay thé Theo đó, việc ápđất hin phạt đối với pháp nhân trong nhiéu trường hop ki áp dụng học thuyết này này không có ÿ ngiấa phòng ngừa vi bản thân pháp nhân không phi lúc nào cống có thể kiém soát hoàn toàn host động của nhân viêntrong công ty mink, nhất là đối với những pháp nhân có quy mô lón Đẳng thôi, việc áp đụng trách nhiệm dân sợ đối với ghép nhân đổi khi hiệu qui hon, mang le lợi ích tốt hơn đãi với người bị hạ trong các vụ việc Không những thé, cin hen ché các trường hợp áp đặt TNHS lần phápnhân theo học thuyẾt này, đặc biệt trong truờng hợp các công ty da quốc gia, công ty,đại chúng có quy mô lớn Tác giả Meaghan Wilkinson với bai viết Trách nhiêm lànhsue cũa pháp nhân- Bước hẳn theo hưởng thừa nhận lỗi cha php nhân (ConporsteCủmind Lisbiliy: The Move towards Recognising genuine Comporate Faul), để cậpdin vin đỀ xác định lỗi của pháp nhân trên cơ sở cia hi hoe thuyét là học thuyếtTTNHS thay thi và học thuyết TNHS đẳng nhất Ở Việt Nam, tác giã ítnghiễn cứu độclập một học thuyết thông thường, nội dung và mức đồ ảnh hưởng của các học thuyếtđược phân tích trong nhông nghiên cứu tổng hợp về cơ sở lí luân vé TNHS cũa phépnhân Déng tinh với quan điểm cia tác giả Andrev Weissmann, một sổ ác gã trong

của họ thuyét này khi đp dang để quy kết TNHS của phápnhân là pham vi “thay thé” quá rông, khó có thé hiệu quả đối với pháp nhân có quy.nước cũng chỉ rõ hạn.

mélén, các công ty da quốc ga Dién hình nh tác giá Trin Vin Độ với bài viết Cáchoe thyết về cơ sở rách nhện hành a ca pháp nhân đăng trên Tap chi Nhà nước

và Pháp luật số 6/011, nhóm tác giã trong công tỉnh nghiên cứu khoa học cấp bổ dotác gã Cao Thị Oanh chỗ ti Nghiên cm sơ sánh cơ sở lý hận và thục tén cũa việc

Học thuyết TNHS ding nhất (dentificstion ibility) lí gi việc xác dinh

“TNHS cit pháp nhân trên cơ sở coi hành vũ và 18 ct cá nhân chính Tà hành và, licủa pháp nhân Đôi tương đẳng nhất trục tiếp ở đây là hành vi vii, đối trong đồngnhất gián tiếp là TNHS Các đu kiện cia vide đẳng nhấtlà: (1) hành vi phạm tôi phảiđược thục hiện bối người ding đầu, ngu chỉ đạo điều hành, người quản i cũa ghépnhân, @) họ thục hiện hành vĩ pham tối nhân danh, they mặt hoặc đi diện cho pháp nhân, G) hành vi phạm tội đoợc thực hiện lợi ich của phép nhân Trong nghiên cứu,

“Hoo thắt đồng nhất mds quan hệ nhân quả và trách nhiệm cũa pháp nhấn với tô

vô lim chắtngười (The Doctrine of Identfiction, Causation and Corporste liabilityfor manslaughter, The Journal of Criminel Law, Vol 67, part 1, 169-82), tác giảSimon Persons đã phân tích khá cu thé v học thayét này cing nh việc áp đụng họcthuyết để xác dinh TNHS của pháp nhân, đặc biệt là rong trường hop pháp nhân cóTỗi vô ÿ gây ta hêu quả chất người Hoc thuyết này công được để cập đồn tương đổichỉ tất rong nghiên cứu Trách nhiên nh sự cũa pháp nhận- Bước tên theo hướngthin nhận lỗi cũa pháp nhân (Corporste Criminal Lisblity The Move towardsRecognising gemune Corporate Fadl) của Meaghan Wilkinson ii xác định lỗi cinpháp nhân.

“Thuyết vin hoe thống pháp nhân (culture/system theory) lam ét trong nhữnghọ: thuyết xuất hiện muôn hơn Khe với ha học thuyết rên, hayét hệ thống vẫn hồaxác dinh TNHS cia pháp nhân thông qua đánh giá vẫn để vin hoa của pháp nhân vàvide thực hiện các quy định dd trong thọ tỄ “Van hon pháp nhân được hiễu a “thai

độ, chính sách, nội quy, trật tự quản ly hay tiến hành các hoạt đông được pháp nhân

dy ti" Vấn hóa pháp nhân được thể hiện qua những yêu 6 la: L Nhân viên quản lý cấp cao cia tổ chúc, pháp nhân trao cho một người hay mt số người nào đô quyền

để thực hiện hành vi câu thành tôi phạm; hoặc 2/ N gu: của tỔ chức hoặc pháp nhên

đã thục hiện bảnh vĩ phem tối vì tn tường một các có cần cử hoặc hợp lý (qua vấnhỏa tổ chúc, pháp nhân) răng nhân viên quản lý cấp cao cia t8 chúc, pháp nhân sẽ cho

phép hoặc chấp nhân những hành vi như vay"? Theo học thuyết này, điều kiên chíu.

“TNH của pháp nhân là: (1) nhân viên cũa pháp nhân đã thục hiện hành vĩ trong pham,

Hing Trị tệ Bang 2009) Thứ Hiển Pn ciaphip iin, Toản ăn Đọc thc, Tp 1 iM 3.

vi được geo và tỷ quyền, @) pháp nhân chỉ đạo, ủng hộ, chấp nhận hành vũ cũa nhân.viên "in hỏa công!“ nẫn tg cho tráchnlnậm hình arciapháp nhân (*ConporsteCulture” as & bass for the ciiminel Liability of corporations) của Allens ArthurRobinson là mốt trong những công tình nghiên cứu ban rng vé thuyét vin hoá phápnhân Trên cơ sở phân tích luật thực định của rất nhiễu quốc gi tin thể git, ở haTTPL, ở nhiều kh vực và châu lục khác nhau như Úc, Anh, Hoa KJ, Canada, NhậtBin Trứng Quốc, nghiên cứu đã chỉ ra và chứng minh ning ảnh hưỗng của thuyếtVăn hỏa đến các quy nh về TNHS của pháp nhân,

Nhiều công tình nghiên cửu khoa học rong và ngoài nước đã phân tích và lígiã cho việc áp đặt TNHS của pháp nhân trên cơ sở nội dụng, sự phá tiễn và ảnhhưởng của ba học thuyết kỄ trên trong thục ta lập pháp Đa số đều là những nghiêncứu tổng hợp về cả ba học thuyết Ở Việt Nam, một số công tình nghiên cứu phântích và ba học thuyết này có thể ké đến như những nghiên cứu của tác giả Hoàng Thị

“Tuê Phương, Một số học Huyết về trách nhiém hình sự của pháp nhn, Tạp chi Khoahọc pháp lý, Đại học Luật thành phổ Hô Chí Minh, sé 2 (33), 2006 và luận văn thạc uật học Trách nhiệm hình sự cũa pháp nhân năm 2006, nghiên cứu của tác giả Trên Vin Đô, Các học tuyết về cơ sở trách nhiém hình sự của pháp nhân, Tạp chi Nhà

"nước và Pháp luật số 672011; các công trình nghiên cửu của tác giả Trịnh Quốc Toản,công tình nghiễn cứu khoa học cp bộ do tác giã Cao Thi Oanh chỗ tỉ Nghiên cine

40 sánh cơ sở If luân và thực nn cũa việc áp ng trách nhậm hành sự đối với tổ

a

6 nước ngoài, nhiều tác gid cing phân tích những nội dng và do Ing của

lân và Huực

họ: thuyết này tố uit thục dinh của các quốc gia theo các TTPL khác nhau chỗ yêu

la theo TTPL Anh-Mỹ trong hing nghiên cửa tổng hop vỀ các hoc thuyết lí giã

“TNH côn pháp nhân nh nghiên cứu của Celia Wells, Cổng fy vat tránh nhiệm hành sie(Comporations and Criminal Responsibility), Nhà xuất bin Đai học Oxford, 2001;MarkusD Dubber, Lich sử và học fag étvd trách nhậm hh sự của pháp nhân ccđốc đổ co sánh (The comparative history and theory of corporate criminal leblity) đăng rên ep chi New Criminal Law Review, Vol 16, Number 2, 2012, r 203-240;

Eli Lederman, Trách nhiêm hồn sự của pháp nhân: Thời hề thứ hai (Coporate criminal lisbility: the second generation), Tạp chi Stetson, năm 2016 Dưới góc đồ so sánh luật, tác giã Celie Wells đã phân tích đối chiều các nguyên tắc, ảnh hướng của các học thuyết TNHS của pháp nhân cũng như quy định về vẫn đề này ở một số quốc gịa như Mỹ, Úc, Canada và New Zealand Nội dụng và ảnh hướng của các học thuyết

về TNHS pháp nhân din quy định pháp luật và thục

Aah, Mỹ cũng được ai tác giã là MedeusD Dubber va Bli Lederman phân tích trong

ap dung ở các quốc gia như.

bai vết ofa mình

Thứ hai, vin đề bản chất cña TNHŠ cha pháp nhân

Bin chất của TNHS của pháp nhân a vẫn đã gly ra nhiễu tranh cf không chỉViệt Nam ma ð cả các học giã nước ngoài Vin dé nay được nhiễu nhà nghiên cứutim hiểu va i giã bằng các quan dim khác nhau Có quan điểm cho ring pháp nhân

li chỗ thể của tôi pham bên canh cánhân, có quan đm cho rằng việc ghi nhân TNHScủa pháp nhân không làm phát ảnh ti ghen mới do pháp nhân thực hiện mà chỉ xuấtHiện thêm một chủ thể của TNHS là pháp nhân bên cạnh chủ th truyền thông là cánhân Với mỗi quan điển, các học gi la đơn ra nhiễu i gi, mình ching và phânsich cụ thể

Đi với quan điểm ngoài cá nhân, pháp nhân công có thể là chi thé của tộipham, nhiễu nhà nghiên cứu cho rằng cân phải bổ sung các vẫn để i oận mới về tôiham so với thuyết truyền thống Khi coi pháp nhân la chủ thể ca tối phạm, tức là

có một ôi phạm thử bai được pháp nhân thực hiện bên cạnh tội phạm thử nhất do cá nhân thục hiện Do đó, một số vẫn i luận được đặtra phải giải quyét rêu quy đính,

“TNHS of pháp nhân ở Việt Nam trong đó có những vẫn đ lí uận và ôi pham, ar 1í luận về hành vi và lỗt của pháp nhân, các giai đoạn thực hiện tôi phạm và đồng,

ha, Để cập đến vin để này, nhiêu công tỉnh nghiên cứu khoa học trong nước và

"nước ngoài đã phân tích và đưa ra những lập luận giã nh Phạm Hồng Hai, Pháp nhân có thé là chủ thd cia tối phem hay không? Tạp chi Luật học, số 6/1999, luận vẫn thạc & luật học Trách nhiệm hình s của pháp nhận năm 2006 oa tác giã Hoàng ThịTod Phương nhóm các công tình nghiên cứu khos học cia tác giá Trinh Quốc Toản,Công tình nghiên cửa khoa học cia nhóm nghiên cửa đo tác giã Cao Thị Oanh chỗ

tui, Nghiên cit so sánh cơ sỡ ÿ luân và the HN cũa việc áp dong tránh nhiên lành:

sa đỗ với tễ chức, Công tinh nghiên cửa khoa học cấp bô, Viện hoa hoe phép lý,

Hà Nội 2011, Về Hai Ảnh, Trách nhiém hình sự cũa pháp nhân Những vẫn đ lýHuân và thục hy Luân vin thạc rỷ luật hoc, Hoàng Hải Vân, Mét s vấn để về táchnhện hình sue dt với pháp nhân, Tạp chí Kiễm sát số 122014, 130-35 Trong các

"nghiễn cửu này, các học giã lí giả vé việc xác ảnh hành và khách quan của tôi pham

do pháp nhân thọc hiện được đẳng nhất với hành ví chỉ đạo, đu hành côn người cóthẫn quyển trong phép nhân hoặc hinh vũ của thể nhân đạ điện hoặc được tỷ quyền

là hành và của pháp nhân Trong trường hop nghĩa vụ được quy nh rực tiếp cho php nhân, việc pháp nhân không thực hiên ngiấa vụ cũng được xác din là phạm tôiĐảng thờ, luân về 16 côn pháp nhân cũng được xée định theo hai hướng (1) đồngnhất với ốt của cá nhân là nguờ lãnh dao, chi huy, chi đạo, điều han đã có hành vinhân dạnh thay mất, đi én vì lọ ich côa pháp nhân trong pham vi chức năng nhiễm

và quyển han được giao (đỗi với những quốc gia theo học thuyết đồng nhất trách hiện) hoắc () được thất lập với bing ching có mr tổn tại của vin hoá pháp nhân là

"nguồn gốc thúc ly hãnh vi vĩ phạm hoặc không tạo ra sựtô trong pháp luật (đổi vớinhững quốc gia theo thuyết vin hoá pháp nhân), (3) không cén tất phải xác nh 1(đối với những quốc gịa xác định TNHS tuyét đổ), Ở nước ngoài, tac giã Cristina deMaglis cũng đồ cập din nội dụng này trong bit vit Các mổ hint trách nhiệm hành siecia pha nhân dưới góc đổ luật học so sinh (Models of Corporate Criminal Liability

in Conparative Law) đăng trên Tạp chỉ Nghién cứu luật Toàn cầu cũa Dai họcWeshington, vol 4 thing

tích vé các quan điển chấp nhận và không chấp nhận TNHS cũa pháp nhân Các mổHình theo hướng chip nhận TNHS của pháp nhân công được chia thành ha nhỏn: truy cứa TNHS đơn tiên việc xác ảnh tộ phạm cite pháp nhân và nhóm mô hình,không thừa nhận l của pháp nhân vi vậy không cần bỗ ung những quy định vé xácinh lỗt của pháp nhân khi áp đặt TNHS Các mô hình này được hình thành và pháttriển có nhiều dm khác biệt liền quan đền loại pháp nhân phai chiu TNS; pham vichiu TNHS cise phip nhân và các đều kiện chíu TNHS ofa pháp nhân

05 Trong nghiên cứu này, tác giả đưa ra những phân

(Quan diém thử hủ là việc quy Ảnh TNHS của pháp nhân không lâm phát nhtôi phạm mới do pháp nhân thục hin mã chỉ có mét tô phạm do cá nhân thực hiệnnong có hi ch thể phiichiu TNHS là cá nhân va gháp nhân Trong cuốn sách Sia

đi Bộ luật hình sự - Những nhận thức cẩn thay đỗi?, Nxb Tư pháp, 2015 do tác giảNguyễn Ngoc Hoa (Chủ bi), nhóm tác giả đã khi: quát những nhận thúc cân thay

âm cơ sỡ cho việc sửa đổi trong Bộ luật hinh arin quan đến nim nhóm vin đểquan trong bao gm: phạm vi nguồn trực tiếp của pháp luật hình sự pham vi chủ thểcủa TNHS, chế định ổ chúc tôi pham, đặc dim nhân thân được quy định và đấu hiệuđịnh tột danh, vin đề kỹ thuật lập pháp hinh sự Nhting vin đề mang tính cơ sở lí luận.nay sẽ góp phin quan tong trong việc xây dụng các quy dinh cụ thé của lt hình sơViệt Nam, trong đó có các quy Ảnh về TNHS cite tổ chức, pháp nhân Theo nhữngnhân ích cũa ác te giả, cần thing nhất những nhận thức cơ bản v việc mỡ rồng chỗthể của TNES ngoài cá nhân còn có thêm tổ chức Do vậy cân lâm rõ các vận đổ liênquan đến tính chất, đều kiên của TNHS đối với tổ chức trong mốt quan hệ với TNHScủa cá nhân, đồng thoi cân kỹ thuật lập ghép hình sự với phương ántht kế các quydish của luật hình nự về TNHS của chỗ thé nay cùng phải phủ hợp với luận Sau hiBLHS nim 2015 dave ban bảnh, tác gã Nguyễn Ngọc Hoà cũng thể hiện rõ quandia làm rõ việc quy dinh TNHS của PNTM là không lam they đổi khổ niễm tôipham và khẳng nh PNTM không phi là chủ thể của tôi phạm mã chỉ là chỗ thể aTNHS Nhận Ảnh này được phân tích trong bài viết hái miện tối pham và việc ng inh rách nhiệm hành aự của pháp nhân thương mai trong Bộ luật Hình sự Tiết Namnim 2015 ding trăn Tạp chỉ Luật hoc, số 2/2016 Đảng thời, rong các công tình

"nghiễn cửu tiếp theo, Lập pháp hình aự về trách nhiệm cña pháp nhân đuổi góc đổ sơsinh luật, đề tải nghiên cứa khoa học cập Bồ năm 2019 và cuốn sách Trách nhưành sự cũa pháp nhân thương mat- Nhân thức edn thẳng nhắtf, NXB Tư pháp năm

2020, tác giã Nguyễn Ngọc Hoá và nhóm nghiên cửu cũng phân tích vẫn đ này tươngđối toàn điện Trên cơ sở so sinh các quy định tương ứng của chứ quée gia trên thể

di thuộc hai TTPL (châu Âu lọc din và Anh-Mỹ) 1á Trung Quốc, Nhất Bản, Ức,Phíp, Áo, Hà Lan Thuy Sỹ, Anh, Mỹ, các nghiên cứu đ chỉ rõ bin chất cba việc quý inh TNHS của pháp nhân không làm phát so tội pam thứ hai do pháp nhân thục

iện mã chỉ có ôi phem do cá nhân thực biện, do vay không đời hồi phai xây dựng hệ thống các quy định thứ hai hong BLHS về tội phem do php nhân thục hiện bên cạnh,các quy đãnh về ôi phạm do con người thục hiện mà chỉ cần bỗ ming các quy din vỀTNHS cia pháp nhân Nhóm nghiên cứu đẳng thoi công du ra đánh giá và dé xuấthướng giải thích và hoàn thiện các quy định của BLHS và TNHS ci PNTM trongBLHS ViétNam để dim báo tính thing nhất cia Bộ luật, dip ứng yêu cầu chống vàphòng ngừa tội phạm Quan điểm này cũng được thể hiện trong một sổ công tình

"nghiễn cửu của mốt số tác giã khác nh Nguyễn V ăn Hương với bài vit Trách nud ành sự của pháp nhân thương mi theo Bộ luật hình sự năm 2015, Tap chỉ Luật họcs64I2016,Lê Văn Căm và Mai Thi Thu Hẳng, Tể các đu Khon liên quan đồn ráchhiện hình sự eta php nhân trong phan clang Bộ luật hành sự năm 2015, Tạp chíidm sứ, số 21, tháng 11/0016, Nguyễn Trường Thiệp trong bà viết Bản về chế đìnhtrách nhậu hình aự cũa pháp nhân thương mại trong Bộ luật hnh sự năm 2015 vànhững kién nghĩ sta đã, Tạp chỉ Nghề luật, số 90019,

Tứ ba, các điều liệu quy kết TNH cña pháp nhân

Không giống nh cá nhân, việc quy kết TNHS cho pháp nhân đổi hồi phãi cónhững đều kiện nhất định te là xác định rõ các trường hợp pháp nhân phải chínTNHS Các điều tiện quy kết TNHS của pháp nhân được xây đụng due rên nên tingnhững học thuyết phổ bién vé TNHS cña chỗ thể này, Mỗi học thuyét ei dun ra cácciẳn kiên chịu TNHS của pháp nhân khác nhan Theo hoc thuyễt TNHS thay th, phpnhân phối chiu TNHS khi thoả mãn các điều kiến: (1) hành vi phạm tôi được cá nhânnhân danh pháp nhân thục hiện, (2) hành vi phạm tối được thục hiễn trong phạm vi nhiệm vụ được giao, 3) hành vi gham tôi được thục hiện vì lợi ich của pháp nhân.Theo học thuyết đồng nhất trách nhiên, hành vi phải được thuc hiện bãi người đóngđầu ngờ chữ đạo điêu hành ce pháp nhân, hành vi và lất của pháp nhân được đồngnhất với hành vi và lố của cả nhân kể rên Theo thuyết văn hoá pháp nhân, 1 ciapháp nhân sẽ à nhing li về quản i, những sei sót rong chính sich néu pháp nhân.dang duy tii một nén vin hoá cho phép, chip nhận, khuyên khích hay tạo ra ny khôngtrân thủ các quy nh pháp uật do bất ỷ nhân viên nào thực hiện trong pham vi đượcgieo và được uy quyên Các bai viết, công tình nghiên cửu chỉ ra cơ i luận và thực

tấn và TNHS của pháp nhân đều để cập đến nôi dụng nay ở các mức đô khác nhaiin bình la các công tình nghiên cửa đồ cập đồn lich sở ình thánh, phát tiễn và cơsirloin cũa vẫn để TNHS cia pháp nhân Ở rong nước, da số các nghiên cứu đướigốc đồ sơ ánh luật về cơ sỡ luận của TNHS cũa pháp nhân đã chỉ ra các điều liênquy kếtTNHS cho pháp nhân theo các hoc thuyết khác nhau như luân vin thạc d luậthọc Tráchnhiêm hành srcũapháp nhân năm 2006 của tác gã Hoàng Thị Tuệ Phương Nhồm các công tình nghiên cửa khoa học của tác giả Trinh Quốc Todn, Công trình nghién cứu khoa học của nhóm nghiên cứu do tác giả Cao Thị Oanh chỗ tủ, Nghiên

cm so sảnh cơ sỡ If uận và thực tiễn cũa việc áp chong trách nhu hành sự đã với

16 chức, Công tình nghiên cửu khoa học cấp bộ, Viện Khoa hoe pháp lý, Hà Nôi2011; Các công bình khoa học cũa cá nhân tác giã Nguyễn Ngọc Hoà như các bài vấttạp chi, cing những công tỉnh nghiên cửu với nhóm nghiên cứu bao gém: Lép pháp hành aự vé trách nhiệm của pháp nhân đướt góc đồ sơ sánh luật, đỀ tải nghiên của khoa học cập Bộ nim 2019 va cuốn sich Trách nhiên hin sự của pháp nhân thươngmat Nhận thức cần thống nhất”, NXB Tu pháp năm 2020, Phan Thị Nhất Tai vàTrinh Tuần Anh, Trách nhiệm hình sự cũa pháp nhân dưới góc dé luật học so sánh, tạp chi Toa án nhân din số 4/2018,

Trên thể giới, nhiều nhà nghiên cứu khi phân ích về TNHS của pháp nhâncũng dé cập din các đều kiện quy kết TNHS của pháp nhân theo các học thuyết phổtiến về TNHS của pháp nhân Các công tình nghiên cửu có thể ké đến như Cristina

de Maghe, Các mổ hành trách nhằm lành sự của pháp nhân dưới góc độ luật học sơ sánh (Models of Corporats Criminal Liability in Comparative Law), Tap chi Nghiên ciuluit Toin cầu cũa Dai hoc Washington, vol 4 thing 2005; James Gobert vi Ane-Masia Pascal, Srphát tin của TNHS php nhân ở châu Âu Eutopean developments

in corporate criminal Habiib), Routledge TeylonéFrancis Group, 2011; Bli Lederman, Trách nhiệm hình sir của pháp nhân: Thời kỳ thir hơi (Coporete criminalLisilty: the second gnerdimr), Tạp chỉ Stetson, năm 2016 Điều kiện chịu TNHScủa pháp nhân theo thuyết vin hoá pháp nhãn được để cập rồng trong báo cáo của Allens Aste Robinson, “Tan hóa cổng ty" nến ông cho tránh nhiệm hòn se cia pháp nhân Corporate Culture” asa bass forth criminal lisilty of corportions)

“Theo đĩ, thuyét vin hố pháp nhân chi ra việc quy kết TNHS của pháp nhân trên cơ

sở nhơng quy định hiện hành hoặc nhing hoạt động, quyết dinh thường xuyên củaphp nhân đã hình thành, thúc diy hay tạo thuận lợi cho việc khơng tun thi các quydish pháp luật của các thành viên trong pháp nhân, Đồng thời, học thuyết này cũng giúp xác ảnh TNHS của pháp nhân ngay cä đối với hành vi phạm tơi cit nhà thêu hoặc nhân viên của họ chứ khống chi la nhân viên cũa pháp nhân.

Thứ t, những vẫu đề Ki uận về TNHŠ và lành phạt abi với pháp nhân

kh xây đăng quy dinh về TNHS của pháp nhân, một thục thể pháp lí trinatương vide xem xát và bỗ sung các vẫn để luận vé TNHS và hình phạt là hồn tồncần thất TNHS đối với pháp nhân cũng được hiễu là hậu qua pháp i bất lợi ma phépnhân phii gánh chị khi một hành vũ phạm tơi được thực hiện thoả mẫn các đều luậnquy kết TNHS cia pháp nhân Do đĩ, bên canh các vẫn dé Ii uận về TNHS của cánhân, cân ph bổ ming những vin đề i lun về TNHS đổi với pháp nhân liên quandnb thống hình phat, các biện pháp te pháp, các vẫn để về án tích các chế Ảnh vềsida TNHS, niễn hình phạt, các biện pháp chip hành hình phạt VỆ hình phat đổiVới pháp nhân phãi chịu TNHS, khi xây đụng, củn phải dim bão được mục dich phơng

"ngừa tiêng và phịng nga chung Theo đĩ, các hình phạt đối với chỗ thể nay khơngnhững phải phi hop, đồ nghiên khắc nhằm mục đích ting tr ma cịn cĩ tác dung giáo đục ÿ thúc tuân hủ pháp luật ct các pháp nhân Mét sổ nhà nghiên cứu đã chỉ

1, hành phạt cĩ thể đợc chia thành bốn nhĩm taj thuộc vào đối tương áp đụng, baonhĩm hình phạt gây ha cho thanh danh của php nhân, nhĩm hình phạt v táisin, nhĩm hình phạt bạn chế hoạt động của pháp nhân, nhĩm hình phạt nhằm vào artổn tai của pháp nhân Điễn hình là mét số cơng tình nghién cửu cia ác giã HồngThi Tuệ Phương nhĩm các cơng tình nghiên cửu khoa học cơn tác giã Trinh Quốc

“ộn, cơng tình nghiên cứu khoa học cơn nhĩm nghiên cứu do tác giã Cao Thị Oanh.chỗ tủ, Nghiên cm sơ sánh cơ ở lý luận và thực dn của việc áp chong rách nhơmHành sự đối vớt tỔ chức, hai tác giả Phan Thị Nhật Tai và Trinh Tuân Ảnh, Tránh hiện hình sự của pháp nhân dưới gĩc đồ luật học sơ sánh, tạp chí Tồ án nhân din số40018

6 mde ngoi, Cristina de Magli, trong bit iễt Các mổ hình rch nb lànhsie của pháp nhận đướt góc đổ luật học zơ sánh (Models of Corporste CriminalListilty in Comparative Lew) đã dun ra một số luận đm dé mình chúng cho nhậninh vi vide áp đụng hình phat đổi với pháp nhân sf giúp đạt được mu đích rùng ti

và phòng ngừa ti phem một cách higu quả Trong kh đó tae giã Andrew Weissmann trong nghiên cứu Mat dp cân mới về trách nhiệm hành sự của pháp nhân (A new 4pproach to corporate criminal iabiliy) đăng rên Tap chí pháp luật hình sợ Hoa Kỷ,Vol44:1319, Nod 2007 Iai chi ra một số dim han chế của học thuyết rách nhiễmthay thể khi áp đặt mục đích côn hành phat Theo đổ, tác giã nhắn menh việc áp đất Hình phạt đối với cá nhân hay pháp nhân đều phải đạt được me dich phòng ngừa tiêng và phòng ngừa chung Tuy nhiên đối với pháp nhân, mục đích nay trong nhiều trường hợp không det được khí bên thân cổng ty để áp dụng những chương bình, chính sich có tác dang ngắn chấn và phòng ngừa tối pham do nhân viên cia mìnhthục hiên trước đó nhưng hin vi phạm tối vẫn xây ra Ki đó, áp dụng học thuyếttrách nhiệm thay thể, công ty vấn phải chiu TNHS kha thoả mãn đồ đều liên quytrách nhiệm Việc áp dit hình phạt đối với phép nhân trong trường hợp này không có

Ý nghĩa phòng ngừa Bản canh đó, bén thân pháp nhân cũng không thể kiễm soáthoàn,toàn hoạt động cũa nhấn viên trong công ty mink, nhất lá đối với nhiing pháp nhân cóquy mổ lớn Đẳng thôi, viếc áp dụng trách nhiệm dân sự đối với pháp nhân đổi khi hiệu quả hơn, mang lợi ích ốt hơn đối với người bi hai trong các vụ việc Khôngnhững thé, cin han chế các trường hop áp dit TNHS lên pháp nhân theo học thuyếtnay, dic tật trong trường hợp các cổng ty da quốc gia, công ty đi chúng có quy mổ lon Giáo nrLederman giảng day ti Khoa Luật Buchmann, Đại học Tel Aviy, Israeltrong bi việt Trách nhiệm hình sccũapháp nhân: Thờ lệ thứ hai (Coporse criminallisbilty: the second generation), Tap chi Stetson, nim 2016 khẳng Ảnh việc áp đất

“TNH đổi với pháp nhân chi thục sự hiệu quả khi buộc chỉnh pháp nhân phải tiết lap

co chế giám sát và phòng ngừa tối phạm trong nổi bộ, hình phạt đối với pháp nhân chỉdit ra trong trường hợp pháp nhân không ty mình thực hiện những cơ chế trên

Như vậy, một số vin đồ luận vi TNHS của pháp nhân đã được nhiễu học giấtrang và ngoài nước nghiên cứu ð nhiễu mức độ khác nhau đười các góc độ đa dụng hus tiếp cénlich sếp cân so ánh,

1.2 Cơ sở thực tến cia việc truy cứu TNHS của pháp nhân

Hình sự ho tráchnhiệm của pháp nhân là một vẫn đỀ phúc tap cin pis đượcxem xit toàn điện không chỉ vi cơ sở i luận ma cd cơ sở thực

chính thúc TNHS côn chủ thể này trong luật Vé thục tiến, cần xác Ảnh rổ wide ghtnhân TNHS của pháp nhân có cần thiết hay không, khi luật hoá vin đã này cần quydish cụ thé những nội dụng nào và tính phủ hơp và khả th cia các quy định đó được

của việc quy định

dim bảo ở mức độ nào.

Thứ nhất, sự cầu thất phải qny định TNHŠ cha pháp nhân

Pháp nhân là một thực thể pháp lí trim tương trong finh wre dân sự tráchnhiệm của pháp nhân không côn là vẫn dé mi Tuy vây, trong inh vục hình sợ việcxác định rách nhiễm cin chỗ thé này gậy nhiễu ranh cấi cả ở trong và ngoài nước

Ki nghiên cứu vẫn để này, một cu hồi dt ala co cén tht pit ghỉ nhận TNHS cũapháp nhân hay không? Ở Việt Nem, nhiều công tinh khoa học theo quan điển ông

hồ việc quy nh TNHS của pháp nhân đổ tập trung làn 18 mr cẩn thiết phi quy divẫn để này trong luật hinh sự Trong những nghiên cứu của minh các học giã da phinthông nhất việc quy dinh TNHS của chỗ thé nay là hoàn toàn cần tết Thứ nhất, cácThành vi vĩ pham pháp luật của pháp nhân ngày cảng phé tién và nguy hiểm đáng kécho xã hồi, vi vây việc kiểm soát các hành vi nạy đối với pháp nhân là cần tiết, việc truy cửa TNHS đãi với hành vi phạm tối của pháp nhân có ý ngiấa tong hoạt đồng chống và phòng ngừa tôi phạm, Thứ bơ, việc áp dung biện pháp xởlí hành chính hoặc buộc phi chi trách nhiệm din sự đối với pháp nhân vỉ phạm chun đáp ứng được yêucầu rần de cin thiết Do vây cần áp đụng các biện pháp cưỡng ch nghiêm khắc nhấtcủa Nhà nước đối với pháp nhân và hỗ tục tổ tụng hành me để gai quyét vẫn để ráchnhiệm của pháp nhân dim bảo hiệu qua phòng nga tôi pham Thử ba, hành vi pham tối do cá nhân dai din pháp nhân thục hiện vi li ch cd pháp nhân nhưng chỉ có cá nhân thục hiện hành vỉ phan tôi phãi chi còn pháp nhân vẫn không phi chiu bắt kỳtiện pháp cưỡng chế nào nên không đã súc rin đa, phòng ngừa hành vĩ ương hy ip

tue xây ra Đẳng thời, việc chỉ truy cứu TNHS côn cá nhân kha họ thực hiện hành vi

vi lợi ích của công ty theo sự chỉ đạo củ tập thé lãnh đạo công ty là không hop li,thiêu công bằng và giêm hiệu qui cia việc ép ding chế tài Thứ ty việc quy định,

“TNHS cia pháp nhân nhắn đáp ứng yêu cầu hop tác quốc té trong dix tranh phòngchống tối phạm và thục hiện các nghĩa vụ trong các công tước quốc té ma Việt Nam

la thánh viên Một sổ công tỉnh nghiên cứu tập trung vio việc phân ích những lí docủa sự cần uất phải hình sợ hoá trích nhiệm ofa pháp nhân như Phạm Hồng Hải,

“Pháp nhân có thé là chủ thé cũa tôi phạm hay không Tạp chi Luật hoc, số 6/1999;Nguyễn Văn Chính, Nguyễn Anh Tuan, Sir cẩn tất quy định trách nhiệm hình sưcủa pháp nhân, Tạp chi Nghiên cứu lập pháp số 10 (195), tháng 5/2011; Cao Thi Oanh, bài iễt S cẩn tất cũa việc quy Anh trách nhiền bình sue đã với pháp nhân

4 That Nam hiện nay, Tạp chi Luật học số 12/2011; Nguyễn Đúc Lục, Trách nhưhành sự của pháp nhân trong luật hành s một sỗ nước và sự cần thất phẩt uy nhtrách mbm hnh sự pháp nhân trong luật hành sie Tiết Nam, Top chỉ N gh luật, sổ3/0013; Trần Văn Độ, Cơ sở thực tấn cũanviệc uy đình rach nla lành arcñaphápnhân, Tap chỉ Din chỗ và pháp luật, số chuyên để thing 8/2014; Dinh Hoàng QuangTrần để quy Ảnh tách nhiệm hình sự đỗ với pháp nhân trong Bồ luật hình sự TiếtNam, Tap chỉ Nhà made và pháp luật tháng 3/2015, Ngoài ra nhiều công trình nghién cứu mang tính toàn điện về TNHS của pháp nhân, các nghiên cứu khoa họcdưới gbe đồ so ánh cũng đồ cập din nự cân thiết phải quy định nối dang này trongTuất không chỉ ở Việt Nam ma con ð nhiễu quốc ga trên thể giới Chẳng bạn nh

tai nghiên.sửa khoa học cấp Đai học quốc gia Hà Nội Trách nhôm hình acca pháp nhân trongnhóm các cổng bình khos học của tác giả Trinh Quốc Toàn bao gém:

Lut hình sự nước ngoài và mổ hành của né trong pháp luật hành sự của Tiết Neontương lai năm 2005; coốn sich chuyên khảo Trách nhậm hình sự cũa pháp nhântrong pháp hide hình sc, NXB Chính tì quốc gje- Sự thật 3011; met sổ bà vit trêncác tạp chỉ như VỂ rách nhậm hình sự cũa pháp nhân trong luật hành sự mệt s nướctheo tyễn thông châu Âu luc dha, Tạp chỉ Nhà nuớc và Pháp luật, sô 11211) năm

2005, tr 75:83, Mat od vẫn để về rch rim hùnh su cia pháp nhận trong Luật hìnhsar các nước theo truyén thỗng Common Law, Tạp chi Toa án nhân din, sỗ 18/2006,

“nhãn, một số i do cần thiết phãi ghi nhận vấn đề này cũng được đề cập đến Thứ nhất,tắt nhiều tôi phạm nguy bide dope thực ign hoặc khuyên Ehích thực hiện bối cácpháp nhân đổi hồi ghãi có sự kiểm soát nghiêm ngất hon Thứ hai, lợi thé cũa việc áp đụng TNHS và hình phạt đối với pháp nhân liên quan dn vẫn đề khắc phụ: héu quả của hành vi pham tối Thứ be, việc áp dung hình phạt đối với pháp nhân nhim mục ich trừng tii và giéo đục giúp nâng cao ý thức tuân thủ pháp luật cũa pháp nhân vàhùng ngùa tội phạm hiệu qui on Những nội dung ndy đợc phn tính ong một sốnghiên cứu của Cristine de Maglie, Các mổ hình trách nhiệm hình sự của pháp nhân cưới góc đổ luật học so sánh (Models of Corporate Criminal Liebility in ComparativeLew), MerkusD Dubber, Lich sử và học teyétvd trách nhiệm hành sự của pháp nhânđới góc đổ sơ sánh (The comparative history end theory of corporate criminal liebility), Celia Wells, Cổng ty và trách nhiễm hình sự (Corporetions end CriminalResponsibility), James Gobert và Ane-Matia Pascel, Ste phát triển của TNHS phápnhấn & châu Âu European developments in corporate cximinal lstility),

Thứ hai, các nội dnng cụ thé cầu phải qmy định về TNHS cña pháp nhân

hi thửa nhận TNHS của pháp nhân, trên cơ sở những vấn để về lí luận đãđược nghiên cứu, cần xác địnhzõ những nội dung cần thiết phải đưa vào các quy định.trong luật bình sx Các học gia khi dé cập én cơ sỡ thực tiỂn của việc quy định TNHScủa pháp nhu đầu đứa 18 những nỗi dung chi được Tuật hod bao ber: phim vã e4epháp nhân phải chiu TNHS, pham vi các tối pham pháp nhân phải chíu TNHS, điệu kiên quy kết TNHS của pháp nhân, các vẫn đề liên quan đến TNHS trong đó có hệthẳng hình phạt đối với phép nhấn Những quy định cụ thể vé các afi dùng kỄ trên &siỗi quốc pia khát thu dọa vào quien da 186 hát, chính sich hình sự về kiđiều kiện kính t , văn hoá, xã hội.

“Một 1a, cần quy định phạm vi các pháp nhân phã chiu TNHS 6 Việt Nam,trước khi có BLHS năm 2015 ghỉ nhận về TNHS cia pháp nhân, nhiều công trishnghién cứu đã đưa ra mô hình li tring và các nổi dang cụ thể cần luật hoá khỉ tính,thức quy ảnh vin dé này, Theo dé, nhiễu tác giả cho ring cần git bạn rõ các loạiHình pháp nhân bị truy cứu TNHS va phạm vi ef tối phạm ma pháp nhân phi chi NHS, Pháp nhân phải chịu TNHS chỉ nén a các “pháp nhân theo luật ty đó là các pháp nhân được thành lập vi mục dich lợi nhuận nay các lợi hình đoanh nghiệp trnhân (sông ty cỗ phân, công ty trích nhiệm hữu han, công ty có vẫn đầu tư nước

"ngoài ) hoặc không vi mục đích thụ lợi nhuận nhờ các hiệp hồi, hồi, đoàn thể hoặccác tổ chức xã hồi- nghề nghiệp, các quỹ: "2 Pháp nhân công, có thể được hiễu làcác cơ quan công quyên hoặc các cơ quan tự quản dia phương trong luật hình sự mớt

sổ quốc gia trên thổ giới như Pháp, Bi, Đan Mech có thể ghã chiu TNHS nhưng rấtHạn chế" Nghiên cứu vé vin đề này, có thể thấy, pham vi các pháp nhân phéi chín

“TNH ở các quốc ge trên thể giới 1à khác nhau phụ thuộc vào nhiều yêu tổ chính tị

“Vide xác ảnh pham vicác ổ chúc cổ thé là chủ thể cũa trách nhiệm hình nglà quyền lựa chon cia mốt quốcgiv"? Tuy viy, da số các nước thừa nhận chỗ thể chịu TNHS phi cổ tr cách phápnhân, Nhà nước không phải chu TNHS Nhân định vé Viét Nam, trong đu liên banđầu khí luật hoá TNHS của pháp nhân, các nha nghién cứu cho ring chỉ nên áp đụngtrong pham vi hẹp, chỉ nôn đặt vin đề TNHS đổi với pháp nhân ánh t, còn đối vớinhững pháp nhân khác hoặc những tổ chức không cổ te cách pháp nhân (nh cơ quan,nhà nước, lục lượng võ trang tỔ chức chính tia hồi,.) thì không! và hiện ti “chưakinh LẺ, văn hoá, yêu cầu đâu anh phòng chống tối pham,

ann bude các pháp nhân cổng quyên phi chíu TNHS” 7 Nội dụng này cũng được đa

"Banh Quốc Tuân C013), "Vấn dé wich nhiệm hinh se cia nh nhân tang đều kiến phút wn nên ẹh

‘hitmnng ở Vit Nami ay”, Tp chí ion học BOGEN Litho, tp 39,(),z, 60-7369.

* Dio Bi Uc G019), “Vin rh ahidma hàn cia phíp nhân trong Lait hàn ae”, Tp c Ni nước và

hip hệt hing 3) 53.

* Ngyễn Ngọc Ho (bin) (2020), Teh wm hồn iphone ma: Nin ie cẩn thẳng

he? OOS Tephap, 39

Stam Dah Hotng Guang 2015), “Vấn đồ quy dah wich nhiềm hành sedi vdiphip nhn wong Bộ hited

su Vit Nes", Tap dế NH mác ape tt ang 3,2 6)

"ein Vin Độ (2011), "CÖuyên để 1: Co sẽ hận v 0u bến cia vale gy dah ráhnhiệm ih svt 1d da hipahin tong hit dh e Vat Nan” ang Cao Thì Oui(datahsin), Dé inguin a Hon học tập BS: Neh cứ o sánh co vẽ dv tte a vde dp chong trách nhận lồ sự đố vớt tô chức,

‘Van Riot học php ý, Hà Nội

xe trong nghiên cứu côn Cristina de Maglie, Các mổ hình trách nium hình sự của tháp nhân đưới gộc đổ luật học so sánh (Models of Corporate Criminal Lisbility in Comparstive Law), Tạp chi Nghiên cửu luật Toàn cầu của Dai học Washington, vol

4 tháng 1/2005 và James Gobert và Ana Maris Pascal, S phát triển cũa TNHšphápnhân ở chân Âu (Ewopcea developments in corporals criminal liability), RoutledgeTayiorkEraacis Group, 2011 Một số quốc ga thuộc TTPL Anh: Mỹ (như Mỹ, Úc,Canada, ) và TTPL châu Âu lục dia (như Pháp, Hà Lan, Đan Mach) đã dua ra ahingchan phạm vi pháp nhân Ia chủ thể của TNHS khác nhau Trong đó, Pháp và DenMach didn hình của việc quy định pháp nhân (không phân bit công hay tự trừ Nhàtưới) là chủ th phã chiu TNHS, trong khi đó luật hình my Hà Lan không gói hạn và

có sự phân biệt giữa các tổ chức có tr cách pháp nhân hay không có tr cách phpnhân ki truy cửa TNHS Điều này cũng tương tơ ở Hoa Kỹ và Canada khi luật hin

sự hai quốc ga này gi hen phạm vũ chi thể phố chịu TNHS theo kiểu ht kế makhông có sự phân định tổ chức có từ cách hay không có từ cách pháp nhân, pháp nhân

công hay pháp nhân tưŠ Sau khi ban hành BLHS nếm 2015, Việt Nam chính thức

thửa nhận PNTM là chủ thi phải chiuTNHS Đẳng thôi, khi quy định TNHS của phápnhân cũng cần phải giới hạn phan vi chiu TNHS oie chủ thé này, Giới hạn này théhiển qua một số nổi dang như phạm vi các tôi phạm pháp nhân phi: chiu TNHS, các did liên quy kếtTNHS và hệ thông các bin pháp chế ta.

“Hea là tần quy đính pham vi các tô pham ma pháp nhân phải chịu TNHS ỞViệt Nam, các học gã ngay từ trước khi BLHS năm 2015 ban hành đều đã đưa ý luânYiÊENam nôn giới han pham vĩ chịu TNHS của pháp nhân trong một số tối phạm nhấtdish Quan điểm này đuợc nhiều học giả Việt Nam đưa ra trong các nghiên cứu củasink như các nghiên cứu của tác giá Trinh Quốc Toàn, nghiên cứu cũa nhóm tác giả Cao Thi Oanh, nghiên cứu của nhóm tác giả Nguyễn Ngọc Hoả, Khi nghiễn cửuuật hình armét số quốc gia trên thé giới, các tác giá đã nhân định phạm ví các tốipham ma pháp nhân phải chịu TNHS được một số quốc gia lua chon giới hen trong

ˆ Grtinn & Mgbs 0005), "Các mổ nh rich nhiệm hàn sự ca pháp nhận đời gic độ hộ học so co”

(dels dĩ Corporate Cima Lob Canarsie Lan), Tp of Nghin củ hit Toàn cấu cũa Bạt hc

Meshngion wo 4 thang 1,551

gia đoạn đầu lồi quy dinh như Pháp hay gói hen nhờ Trong Quốc “Tội pham do tổchức thực hiện chiên khoản 1/3 tổng số tộ pham đoợc quy định rong BLHS, trong

46 đa sổ tối phạm do tổ chúc thục hiện thuộc lo tôi phạm phá hoi trật tự ánh tế xã

hội chủ nghĩa "9 Nhiễu quốc gia trên thé giới tua chon việc không giới hạn tôi

pham để xác dinh TNHS của pháp nhân tương tư nữ việc truy cứu TNHS đối với cánhân, miễn là việc áp đất TNHS thoả min các điều liên quy kết TNHS cho pháp nhân.Cách thức quy Ảnh các tố phạm mà pháp nhân phải chịu TNH bao gém: quy dishdanh mue các tối pham ma pháp nhân phi chấu TNHS (nhu nhóm tôi phạm về kính

tẾ nhóm tôi pham về môi trường, ) hoặc quy định nguyên tắc pháp nhân phi chuTNHS về moi tôi phạm nhưng có loạ trừ một sổ tdi pham cụ thể nh các tô xâmpham chế độ hôn nhân gia đính tôi tiến khối nơi giãm, gi Tác giá Trinh Quốc

“Toán cũng để xuất một số nhóm tôi phạm cần được xem xét quy két TNHS cho pháp nhân như các tôi xâm pham an ninh quốc gia các ôi xâm phạm sở hồn, cá tối xâm pham môi trường, !?

Bala cần quy ảnh các điều kiện chiu TNHS của pháp nhân “Vé nguyên tắcgháp nhân có thể phấ chí trích nhiệm hình mr về tất cả các tội pham khi pháp nhân

có quen hệ đặc biết vớ tối phạm di the hiện công nhơ với người đã học hiện tôipham đỏ ma quan hệ đặc biệt này được phin ánh qua các đu tiện phải chi tráchnhiện hình av cũa pháp nhân" Việc quy dinh cụ thể các điều liên quy kết TNHScho pháp nhin bit buộc làm cơ sở áp dit TNHS cho chủ thể này Trong nghiên cứucủa mình tác giả Nguyẫn Ngọc Hod đã đưa ra các đều kiện quy kết TNHS cho phápnhân ở Việt Nam bao gém: Ngiễn vụ được pháp luật quy nh cho pháp nhân đã bị vỉ pham & mite đô nghiêm trong (bị coi là ôi phạm), hành vi pham tôi do cá nhân côn

"bila 11.2 BLBS Tp năm 1094 suy nh ca các spin pip nhân hi dứt THES vs đồ ay

dita Barb vong 9130004 tk Pen Tl Qe 4 sok bồ tloi2 Du 121-7 Độ út Jah Hina, @ Php THES cia pip sin ona ông evi pam.

"fam Vung Lượng gd 01), "Team ote ee hun wa wth dR eho hit

ng Qui” ong Nguyễn Ngọc Hai (Ob), Sia a Sổ Ds NHững thớt Đức chy

3D Tephap BANôLs 68

"Stam Dah Hoang Qung G019, 'v dễ ự den ih stim hàn ari vi hấp hận wang BS Bt

sat Nga" Tp GÌ Nice vàphíp hức Chang 3.61

ˆ nh Que Tom G01), "Vind ichsbt2m hs cia hấp nhin tog đền in nhất nnd nt

saymmmg Vat Naahuiniwy" ip of Ooalee BEQGAN ru lọc tạ 9) 6.

"Nguyễn Nec Hoa (hii) (020), Thad hi capping m Nhận ac cn rg

hấp Em ephip, Hà Nộ 22

pháp nhân thực hiện nhân danh va và lợi ích của pháp nhân, hành vi phạm tội do cả

“hân là thành viên cũa pháp nhân thực hiện khi thực hiên các cổng việc được pháptiễn gjso va pháp nhân cĩ ỗi khi đỗ hành vi phạm tối xấy ra Pháp nhân sẽ bị quy kit

‘TNHS khi thod man một trong ba điều kién nay Các điều kiện quy kết TNHS trong

Init hình sự của nhiễu quốc gja trên thể giới đã được các học giã Việt Nam nghiêncửu để để x xây dang hoặc Liễn nghĩ hồn thiện trong quy định của luật hình arViệt Nam, Ching han nhờ trong những nghiên cứu cia tác giả Trinh Quốc Tồn, tácgiã Cao Thị Oanh và nhàn nghiên cửa tác giã Nguyễn Ngọc Hồ và nhĩm nghiên sửa các đều kiện quy kết TNHS cho pháp nhin được nghiên cửu trong pháp luật thựcdish của nhiều quốc gia trên th giới theo cả bai TTPL Châu Âu lục địa và Ảnh Mỹ:Các điều kiên chứu TNHS của ghép nhân ở mốt quốc ga cĩ thể khác nhau phụ thuộc

‘vio việc lun chon các học thuyếtlăn nền ăngí luận Theo đổ, nhĩm tác giš Cao ThịOanh cho rằng việc lựa chọn học thuyết đồng nhất trách nhiệm để quy nh các nổidang của TNHS đối với pháp nhân là ph hợp với Việt Nam, khi đĩ, chỉ cần chứng

"mảnh hành vi phan ti, 18: ota người lãnh đạo và các điều liận khác của TNHS (alarvai tr lãnh đạo, chỉ huy của cả nhân rong tổ chúc, nhân danh, thay mắt tổ chức, vìloi ich của tổ chức -) là i?

“Bắn là cin quy định hệ thống hình phạt và các chế dinh liền quan dén TNHScủa pháp nhân Khi nghiên cứu vé vin đề TNHS của phép nhân, các học giả đều chỉ

18 cân phii quy dinh hình phạt dic thù cho pháp nhân vi đây là một chỗ thd đặc biệt của TNHS Trên thé gĩi, hành phạt áp đụng đốt với pháp nhân theo nghiên cứu củacác tie giả trong và ngồi nước chủ yếu là phat tên Đây là hình phạt phù hợp, gớpphin dat được hiệu qua trùng ti, rin de và phịng ngừa đối với pháp nhân, Bén canh:

đổ, một sổ ình phat khác cũng đoợc quy đính trong luật hình sự một sổ quốc gia tiênthể gii chẳng hạn nh & Anh ngồi phạt ên cịn cĩ các hình phạt bổ thường thậtHai, phat cém them gia các hoạt động đâu thầu cơng vi/hộc tích thụ tài sản, ở Mỹ, phat tién và bude phố chịu gián sử là hú hình phat chính, ngồi ra cổ các hình phat

“San Nguyễn Ngọc Hoi 201), “B4chuttns hàn se cia hủ tể là tổ chức vi vind sa đổi Bộ tật Hàn

sự Vit Ne, Tp cL hoe, (3),8 1013

* cao Tạ Oath eit) (2011), NHyễn co sánh c số B vce tn iid áp hg ch me ini đã vớ tổ ee, De ainghen cứ hoa học cap 8, Vien Khoa oc pip a NOL, 99.

khác nhytịch tha ti sẵn thông báo công khai việc kết án pháp nhân tới người bị hi, buộc pháp nhân phi bả thường thiệt hei; Nhông nội dụng này du được phân ích,lâm rõ trong các nghiên cửu của tác gã Trinh Quốc Toán, Cao Thị Oanh, Nguyễn,Ngọc Hoà và được xác định là cơ sở cho việc xây dụng những quy định trơng ứng trong luật nh sự Việt Nam Đồng thời, những hình phạt nay cũng đuợc nhắc din trong nhỗng nghiên cứu của các học giả nước ngoài nlur Cristina de Magiielf, Celia Wells!?, James Gobert va Ane Maria Pascel!®, Eli Ledermarl® Trong nghiên cứu Mot tiếp cân mới về trách nhiậm hình sự của pháp nhận (A new approsch to corporate criminal lsbility), Tap chí pháp luật hình se Hoa Ky, Vol 441319, Nod 2007, tac giãAndrew Weismann nhận định việc áp dit hình phat dé: với pháp nhân trong nhiềutrường hợp không đạt được mục đích của bình phat khi bin thân cổng ty đã áp dụng những chương tình, chính sách có tác đọng ngắn chin và phòng ngừa tối phạm donhân viên cde mình thục hiện rước đó nhưng hành vi pham tối vẫn xấy ra Khi đó, épdung học thuyết trách nhiên thay thé, công ty vẫn ghấi chịu TNHS id thoả mãn đãdiéu liên quy trách nhiệm Tác gã cho ring việc xây dụng mất chương tình tuân thủhiệu quả áp đụng đối với pháp nhân hợp i hơn nhiều và cần phải được xem xét rướckhi áp dit TNHS lân chỗ thể này" 6 Việt Nam, hệ thống hình phạt và biện pháp trhấp áp dạng đội với PNTM khá de dạng, nhiễu công tình nghiên cứu sau khi BLHSnăm 2015 ban hành cũng đã tip trung im hiểu và du ra nhõng phân tích ou thể vé

ch ảnh này,

13.Mi ni dung khác khi nghiên cứu về TNHS của pháp nhân

Ngoài những nối dung liên quan din cơ sỡ lí luận và cơ sở thực tt

quy định TNHS đối với pháp nhân, khí nghiên cửu vé van dé này, các học giá còn tập

© Cri & Mglie (2005), “Cie mô hàn rich bd a ca phí nhân dưới góc độ hột học so sin”

(dels of Conprste Cama Lib au Cengarates Lan), Zp c Nan c hit Ton cất cũa Bạt hoc

Meshngion ve4 tang 1

"Ceti Ws 2001), Cổng và neh i lò sự (Corporations and Criminal Pesponsbilty), XB Đại

thạc Oxtrd

` enes Gobet và An Maria Pascal 2011), piá miễn cia rch én hòn sự phíp nhận ở châu A (BSptan develomaens mn cmporte cml lnbilay), Ratledge Tylor ePencs Grow

‘Et Ledenman C016), Đách nad hint ciaphp nhân: Tt the” (Coporite cra abit:

‘he secand gmentze), Tp để Sezer,

Andrew Weiss (2007), “Mớt tên cận mới v wich nhm hàn sự cũa pip nhân”(Ä new approuchto

‘compete cna labiley), Tp hd Pap dt Ma Ho IS, Vol #41519, No 4 hzne.sruer coms

‘sts pblicabins/1090/rigna/AMCRIMEAW Weissman, 0108 pấ 314103, 872

trùng chai thác mốt sổ khía cạnh khác nh nghiên củu về các quy dinh pháp luật vàthục tiẾn áp dụng luật hình nự cũa một s quốc gia tin thể giới, nghiên của tập trunghân tích các quy nh mới và TNHS cũa PNTM theo luật hình sự Việt Nam; nghiênsửa chỉ ra bit cập, hạn chế cũa luật hình sự Việt Nam lôi quy Ảnh về TNHS củaPNTM va để xuất hướng hoàn thiện

Thứ nhất, các ughién cứm vé các quy định của pháp nt và thực tiễn áp nguật hành sw mộtsỗ quốc gia trêu thé giới về TNHŠ cha pháp nhân

hing nghién cứu này tập trung phân ích nội dung các quy ảnh pháp luật vé

“TNHS pháp nhân trong luật hành nợ của nhiễu quốc gia trên th giới theo c hi truyềnthông Châu Âu lục die như Pháp, Hà Lan, Bị và Anh: Mỹ như Anh Mỹ, Ue,Những nghiên cửu này khai thác vẫn đề TNHS cia pháp nhân tlic sử hình thành,các học thuyết cing ảnh hưởng ci các hoc thuyết din việc quy kết TNHS của phépnhân, pham vi áp đang TNHS cia pháp nhân, các đu kiện áp dụng TNHS đối vớiphp nhân và hệ thống hình phạt áp đụng đối với pháp nhân phãi chịu TNHS, Két quả

"nghiễn ci pháp lut hình mr nước ngodi chính Tà cơ sở nền ting dé Việt Nam có théhọc hồi khi tiến bánh luật hoá vin để TNHS cũa pháp nhân ĐiỄn hình cho các nghiên cứu luật hình se nước ngoài cũa các tác giả Việt Nam là nhóm các công tình khoa họ: của tắc giả Trinh Quốc Toàn nghién cứu về TNHS của pháp nhân theo quy đính.của luật hình sự một số nước bao gồm: 02 dé tả nghiên cứu khoa học cấp Dai họcquốc ga Hà Nột Trách nhiên hình aự cũn pháp nhân trong Luật lành một số nướctrên thể giới, năm 2003 và Trách nhiệm hin sự cũa pháp nhân trong Luật hình sie

ốc ngoài và mổ hình của vẻ trong pháp luật hình sự cũa Tiết Nam tương la, năm2005; 02 cuỗn sich chuyên khảo Những vấn để cơ bản về trách nhiệm hình sự củapháp nhân trong luật hành sự một sổ msde, Thông tin Khos học pháp tý, Viện Khoa học Pháp lý ~ Bộ Tư pháp, 2005 và Trách nhiệm hình sự của php nhân trong phápTuất hình cực NXB Chính trì quốc gia Sự thật 2011; các bi vất tạp chí Trách nhưhành st cũa pháp nhân trong luật hinh sự nước Anh, Tạp chỉ Khoa học ĐHQGHN, Tạp chi Kinh tỉ Luật số 3/2002, tr 19.96, Trách nhiệm hình sc cũapháp nhân trongTrật hình cae Hà Lan, Tap chỉ Kiểm sứ, 56 5/2003, 48-52; TỶ trách nhiệm lành acsũapháp nhân trong luật hình sự.một số mabe theo tyễn thông châu Ân lục địa Pap

chỉ Nhà mage và Phá luật, số 11(211) năm 2005, tr 75.83; Mot số vấn để về tráchhiện lành aeciapháp nhân trong Luật hành steed nước theo thyễn thẳng CommonLaw, Tạp chí Toa án nhân dân, số 18/2006, tr 29-38; Trách nhiệm hình sự của pháp nhân theo Luật hình sc cia Luxembourg, Tạp chi Khoa học BHOGHN, Luật học 27,(C011) 19-29, Một #8 công trình nghién cứu khác nh bài viết cũ tác gã Võ Hãi

‘Akh, Trdch nhuém hin cũapháp nhân theo guy dh cũa một số mate trên thể giới,Tap chiN ghề luật số 1/2012; bai viết của tác gia Nguyễn Khắc Hải, Tráchnhiêm hin

sự pháp nhân trong pháp luật Mỹ, Tap chí cảnh sát nhân dân (tạp chi điện tử)”

nước ngoài, nghiên cứu pháp luật hành my về TNES cite pháp nhân cũa mot

sổ quốc gia iễn hình nh cuỗn sich có tin phát rin của TNH pháp nhân ở chân

Âu (Œwepsan developments in corporate criminal liability, RoutledgeTaylorkeFrancis Group, 2011 được tập hợp bai ha tác gia James Gobert va Ana Maria Pascal Cuốn sich tập hop nhiều nghiên cứu của các học giã dé cập din sự phat tiễn

‘va những yế

Âu nh tiết ình thành, ảnh ining của sự thay đổi và lánh xã hộ, quan điển vềsaztrừng phạt đổi với pháp nhân, mối quan hệ giữn cá nhân và pháp nhân trong việcxác định TNHS Bên canh đó, nghiên cửa này cũng đề cập din việc quy din điềutra, truy tổ pháp nhân phi chịu TNHS vé một sổ nhóm tôi pham cụ thé như tôi pham

ố ảnh hưởng đến sự phát triển của vấn đã TNHS của pháp nhân ở châu.

uổi tường tôi pham cổ cổn trắng Cuốn sich còn tập hợp được những báo cáo ciacác quốc gia châu Âu có quy dinh TNHS cis pháp nhân nh Ao, Dan Mach, Ảnh,Pháp, Bi, Phin Lan và những quốc gia chỉ ép dụng trách nhiệm hành chỉnh với hấp nhân nhuSée, Đúc, Nghiên cứu côatác gié Claudia Ghice-Lemarchand Tránh nhiệm hình sự của pháp nhân?” tập trung phân tích cụ thé về quy định của luật hình szpháp tiên quan din TNH của ghép nhân Ngoài ra một số công tinh nghiên cứu

so sánh tổng hợp vỗ TNHS của một số qude ga trên thể giới có th kế dn như luậnVăn thạc sỹ luật học của Mathobela Malsdba Cheryl Miahapdlo, Hiểu qui của những

` Ngoyấn Khắc Hii G018), “Đádhnhiệm hàn sephip nhân wong tháp hit Mỹ”, Zap lề Ch nn đến

cup chi điện th), hepÍCedoh/HemeANGươn cơn ao do14078/5adknhietchhl-septupaiuet rong,

tiep huc 36 trợ cập 2126 ngày 04//2018

° Chuẩn Ghice-Lenarand C012, Te ermal Iabldy of Lega peso’ ti Hồi nơi quốc td The beeratinal Conference Rix min mi Creat for a Enosledge Based Soe ~ LAW tễ hức tị Tưởng

Baihoe Tim Maseresca,

tiếp cân trách nhiệm hành a của pháp nhân: Nghiên cứu so sánh giãn Nam Phu vàUo", bài viết Trách nhiệm hình sự của pháp nhân ở donezia từ Múa cạnh so sánl:*cis MuchemmedChaseni; cônglànhững công trình nghiên cứu quy đính pháp luật của nhiễu quốc gia đuối gốc đổ sơ ảnh luật

Tứ hai, các công tình khon học tập trang giới thiện nhữmg điễm mới của uật hành sự Việt Nam quy định về TNHS của pháp nhân thương mại.

BLHS Việt Nam năm 2015 lần đầu tiên ghi nhân TNHS của PNTM Đánh gá any ảnh mới này, nhiều công bình khoa học nhắn manh nự cin tht và hợp iki quy dish TNHS cia PNTM trong BLHS hiện hành với nhữnglí do in quan đôn tinh hành

vã phan pháp luật cia PNTM, những bất cập kh: chum áp dạng TNHS khi xử chủthể này và những yêu cầu vi hội nhập quốc tổ liên quan đến việc hình sự hoá tráchnhiệm của PNTM Các công tỉnh phân ích những điểm mới của BLHS tong quy,dish về TNHS của PNTM có thé kd đến như Trên V ấn BG, Những egy dinh đối vớipháp nhân thương mai pha tôi trong Bộ luật hành scnăm 2015, Tap chỉ Toà án nhândân 58 242017, Nguyễn Văn Thuyết, Quy cảnh về tách nhiệm bình sự đỗ với phápnhân thương max trong Bộ luật nh sự năm 2015, Tạp chỉ Nhà nước và Pháp hut sổ 3/0016 Các quy nh của BLHS nim 2015 về TNHS của PNTM được phân tích theotừng nội ding cu thể bao gồm: loại PNTM phải chịu TNHS, nguyên tắc wii, đềukiên áp dụng TNS với PNTM, loa tôi pham ma PNTM phải chiu TNHS, về cácHình phat, biện pháp tơ pháp và các chế đính khác Hiên quan Trong bài viết của mình,tác giã Nguyễn V ăn Thuyết di chỉ ra một sổ tn tạ, hạn chế của BLHS năm 2015

“Thứ nhất một số tối pham chơa đặt ra vẫn đã ty cứu TNHS đối với PNTM nh tôi sửa tên, tả trợ khủng bổ, tôi nhân hổi 16, tội đưa hối lô mắc đủ đây là những tôi pham PNTM co thi thọ hiện và việc ghi nhận TNHS isa PNTM đối với các ti pham

đồ hoàn toàn phù hợp với mốt sổ công ước quốc tỉ ma Việt Nam là hành viên Thử

ai, quy định về đề kiện chịu TNHS đối với pháp nhân theo quan diém của tác ga1a sẽ khó khăn, vướng mắc khi chứng minh trên thực tế

“Metbobsls Malerba Cheryl Mahupelo 2018), The efectiveness ofthe approaches to corporate criinal day: a comparative sauhbenveen Soi dricacand Autrala, Trường Đại học Tdugeu re

Mahan Chase, “Corporate nal labslzy my ndonasa en the pospecuift cể cOmpUrS

Một phin trong số những hen chế ma tác gã Nguyễn Văn Thuyết đơa ra đểđược khắc phục trong Luật sin đi, bỗ sung một sổ đều của BLHS số 10/2015/QH13ban hành ngày 20/6/2017 Theo đó, BLES năm 2015 được sẵn đổi, bỗ ming năm 2017

đã bỗ sung 2 tội danh ma PNTM ghải chịu TNHS bao gầm tôi rồa tần và tôi tai trợkhông b6 Saukài BLHS được sim đổi bỗ ung một sổ nghién cửu cũng tập trangia

sS những đễm mới rong quy định về TNHS của PNTM như bài vit cia tác giã ĐìnhVin Qué, Trách nhiệm hình s cũapháp nhân thương max theo Bộ luật hành sự 2015 Tạp chi Luật sơ Việt Man, số 42018

Những công tình kỄ trên chủ yêu đi sâu phân tích nội dang côn các quy Ảnh uới về PNTM trong BLHS hiện hành ma chưa chỉ ra những bắt cập còn tên tai iaBLHS hoặc có để cập những ở mức độ khá quát và chưa để xuất cụ thể hướng hoàn,thiên chế din này trong luật

Thứ ba, những nghiền cứu chỉ ra ắt cập, hạ c

cña pháp nhân trong luật hình sự Việt Nam và đề xuấi :

Ngay từ khi bạn hành, BLHS năm 2015 và sau này được sửa đổi, bỗ mang bốiLuật sửa đổ, bổ sng một sổ đu cia BLHS số 100/2015/QH13 ban hành ngày20/6/2017 đã bộc lộ nhiều mâu thuấn, bất cập Nhiễu công tình nghiễn cửu đ chi canhững điễm chưa thắng nhất, bạn chế này đẳng thời có hướng đồ suất hoàn thiện quy,inh của BLHS Một số mâu thuấn của BLHS VietNam hiện hành có thể kể địn nh.chơa thống nhất về vẫn để pháp nhân là chỗ thể của tôi phạm hay chỉ là chủ

TNHS, từ đồ

“TNHS đổi với PNTM, bit cập trong quy định vé inh phạt va các

Những công tình nghiên cứu chỉ rõ nhồng mâu thuần thứ nhất có thể kš dn

é căn quy dink về TNHS

vit đầu tên tác giả nhận định những mâu thuẫn trong quy định v khổ niệm tội phamkhi bổ sing ché dinh TNHS cia PNTM Ở diy, bin chất của việc quy Ảnh TNHS củaPNTM được làm rõ trên cơ sỡ phân tch lí luân công nhờ đảnh giá thục Hn lập phápcủa một số quốc gia trên thé gói như Ao, Thuy Sỹ, Pháp, Trang Quốc, Theo đó,việc quy dinh TNHS đối với pháp nhân chỉ là mỡ rông phạm vi chủ thể phi chuTTS vi tôi phạm do cánhânthục hiện chứ không bổ sung thêm chủ thể của tội pham1à pháp nhân Chinh vi vậy, khá niệm tôi pham và các chế dinh có liên quan ainsi,đồng pham, các giai đoạn thọc hiện tối phem không bi thay đổi Đẳng thời, trong nghiên cứu thứ hai của minh, tác giả đã đưa ra và phân tích hai quan niệm khác nhau.

vi bin chất cia việc quy ảnh TNHS của PNTM, Quan điển thứ nhất cho ring chi cómới tối pham do cá nhân thực hiện va có thé có ha chỗ thể cùng phố chịu TNHS là

cá nhân trong moi trường hợp và pháp nhân rong nhing trường hợp thoả mãn các dééw lên uật nh Ki đó, moi chế dink liên quan đến tôi phạm không bị thay đổchỉ bỗ mung chỗ nh liên quan din TNHS của pháp nhân Quan đn thử hủ cho ring

có tôi phạm thử hai do ghép nhân thục hiện và do vậy, cần phãi có hai quy định songsong nhau để nh thành bi hệ thống khác nhau quy đính về bai chủ thể này côa tốipham, Tử những phân ích này, tác giả cũng làm rõ sơ mâu thuẫn, chưa thống nhấttrong các quy định vé TNHS của PNTM trong BLHS năm 2015 khi thừa nhân phápnhân là chỗ thể của tối phan tại Điều § nhơng lạ chỉ bổ sung các quy định liên quandin TNHS của PNTM tả chương XI Trên cơ sở những nhận Ảnh đó, ác gã đã liên

"nghỉ các hung khắc phục sơ thidu thắng nhất niy trong BLHS năm 2015 và Dự thâoTuất sửa đổi bỗ sung BLHS năm 2015 Đẳng quan đếm kể tên với tác giả NguyễtNgoc Ho là hai tác gã: Nguyễn Vn Hương trong bi viết Trách nhnậm hình sự củapháp nhân thương mại theo Bộ luật hình ar năm 2015 đăng rên Tap chi Luật hoc 56

42016 và tác giả Nguyễn Trường Thiệp với bài viết Bản về chế din tráchnhuêm hànhsue của pháp nhân thương mai trong Bộ luật hình sự năm 2015 và những lẫn nghĩsửa đổi Tạp chí Nghề luật, số 5/2019 Theo các tác giã, việc sẵn đổi các quy dichtrong phân chung của BLHS liên quan din xác dinh TNHS của PNTM để dim bảotinh thống nhất là cén tiết

Đi với diém bit cập thử ba, tác giá Nguyẫn Văn Hương đã nhân Ảnh việctính thất hiệu truy cứu với PNTM theo điển đikhộn 1 Điễu75 thể hiện bất cập trongtrường hop người dei diện theo pháp luật cia pháp nhân bỏ trốn, khi đĩ, việc xác di

TTNHS của PNTM sẽ gặp nhiều khĩ khăn ?* Trong nghiên cứu của mình, nhĩm nghiên.

cứu ci tác giãN guyễn Ngọc Hồ cũng ơng hộ quan điển id trin và cho ring "iệccoy Ảnh điều lận vé thời hiệu ruy cửa trách nhiên hình svtai đểm dikhodn 1 Điều

75 BLHS là khơng cin thiết và mâu thuẫn với các đễm khác cđa khoản này" Đẳngthời nhĩm tác giã cơng chỉ rõ mau thuẫn trong việc quy dinh ba đều kiện phi chixTNHS cia PNTM, Theo quy định te khoản 1 Điều 75, PNTM phối châu TNHS kithoả mẫn cũ ba đều liện thuộc đẫm a bvà c tuy vây, ba đều kiện này li khơng độclập với nhau Cụ thể, đều kiện c(cĩ sự hỉ đạo, đu hành hoặc chip thuận cia PNTM)chỉ cĩ tính độc lập với điều kiện a chi chủ thể nhân danh PNTM khơng phi là cấpcao nhất cia PNTM2” Đây là bất cập cén phải sửa đỗ đễ dim bảo tinh hop i cia cácquy định trong BLHS Theo tác giả Nguyễn Vin Thuyễt, my Ảnh về các điệu liênquy kết TNHS cho PNTM tai Điều 75 “co thể gập vướng mắc trong thục tin bồi vỉ,

sẽ tất kho khẩn để minh chúng đấy đủ các đều lận", Khi đĩ, tác gã cho ring nênquy định đều kiện chịu TNHS của PNTM ii thoả mẫn một trong ba trường hop đểđược nêu ra trong bai viết Trách nhiậm hình sự của chủ thi 14 18 chức và vẫn để sa

451 Bộ luật Hin sw Tt Nam của tác giã Nguyễn Ngọc Hồ đăng trên Tạp chỉ Luậthọc, sổ 12/2014 đĩ là: hành vỉ vì phạm nghĩa vụ cũa phép nhân, hành vt phạm tơi do

cá nhân của pháp nhân thực hiện nhân danh và vi lợi ích của pháp nhân, bành vi pham, tơi do cá nhân a thành viên cơn pháp nhân th hiện ki thực hiền các céng việc được pháp nhân giao

Đi với hạn ch thứ bà một sổ đễm chưa hợp i trong các quy định của BLHS

về hành phat vi các chế định cĩ hiên quan đã đoợc ác giã Nguyễn V én Hương tác giả

Lư His Vấn phân tich rong các nghiên cứu cia minh, Tác giá Nguyễn V ăn Hương

gavin Vin Hương C019), “rich nhiim hành se của phip nhân Đương mai theo Bộ hit hàn sự nơn,

201" Zp di Liệt foe, (0), 68

‘gyn Ngoc Ho (Chủ tr) C019), Zập piáp hị sự vd mác niệm của hip tiền đới gốc đ 10 sân uốn Đi tàng dơn cia khoa học cap Bộ, 84

"Xem Nguyen Ngọc Hai (Oni tr) C09), Lp php Hn sự kể mach nhện cia phíp niên dưới c đổ:

sailde,DU tinguận cứ Won học cáp Bộ, 81,85