Trong bài viết này, tác giả đề cập đến hoạt động chứng minh của luật sư trong các vụ án hình sự mà pháp nhân thương mại bị buộc tội, với vai trò là người bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của pháp nhân thương mại bị buộc tội đó.
HỌC VIỆN TƯ PHÁP HOẠT ĐỘNG CHỨNG MINH CỦA LUẬT SƯ VỚI VAI TRÒ LÀ NGƯỜI BẢO VỆ QUYỀN, LỢI ÍCH HỢP PHÁP CỦA PHÁP NHÂN TRONG VỤ ÁN PHÁP NHÂN THƯƠNG MẠI BỊ BUỘC TỘI Nguyễn Thanh Mai1 Nguyễn Kim Chi2 Tóm tắt: Bộ luật hình năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017 có hiệu lực thi hành 01/01/2018 (sau gọi tắt BLHS năm 2015) lần lịch sử lập pháp hình sự, quy định trách nhiệm hình tổ chức - pháp nhân thương mại (PNTM) Điều làm thay đổi tư có tính truyền thống tội phạm hình phạt, đáp ứng yêu cầu đấu tranh chống hành vi phạm tội PNTM thực Việt Nam, tạo sở pháp lý hợp tác quốc tế đấu tranh phòng chống tội phạm, loại tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia Điều đặt yêu cầu nhiệm vụ tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện quy định Cùng với đời BLHS năm 2015, Bộ luật tố tụng hình năm 2015, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2018 (sau gọi tắt BLTTHS năm 2015), quy định trình tự, thủ tục tố tụng truy cứu trách nhiệm hình PNTM phạm tội Theo đó, xác định có dấu hiệu tội phạm PNTM thực quan có thẩm quyền định khởi tố vụ án hình sự; có đủ xác định PNTM thực hành vi mà BLHS quy định tội phạm quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng định khởi tố bị can PNTM Tại điểm h Khoản Điều 435 BLTTHS năm 2015 quy định quyền nghĩa vụ đại diện theo pháp luật PNTM bị truy cứu trách nhiệm hình sự, họ có quyền tự bào chữa, nhờ người bào chữa Trong viết này, đề cập đến hoạt động chứng minh luật sư vụ án hình mà PNTM bị buộc tội, với vai trị người bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp PNTM bị buộc tội Từ khóa: Bộ luật hình sự; Bộ luật tố tụng hình sự; pháp nhân thương mại; luật sư; bảo vệ quyền lợi ích; bị buộc tội Nhận bài: 14/01/2020; Hoàn thành biên tập: 12/02/2020; Duyệt đăng: 27/02/2020 Abstract: The 2015 Penal Code which is amended and supplemented in 2017 and takes effect on January 1, 2018 for the first time in the history of criminal law stipulates criminal responsibilities for commercial organizations and legal entities This has changed the traditional thinking about crimes and punishments, meeting the requirement to fight crimes committed by commercial legal entities in Vietnam, creating a basis legal cooperation in international cooperation in the fight against crime, especially transnational organized crime This also raises the requirement and the task of continuing to study and finalize this regulation Along with the introduction of the 2015 Criminal Code, the 2015 Criminal Procedure Code which takes effect from January 1, 2018, also stipulates the order and procedures for criminal prosecution for commercial legal entities that commit crimes Accordingly, when determining criminal signs are committed by commercial legal entities, the competent agencies shall issue decisions to institute criminal cases; When having sufficient grounds to identify commercial legal entities that have committed acts prescribed by the Penal Code as crimes, the competent procedural authorities shall issue decisions to institute criminal proceedings against such commercial legal entities At Point h, Clause 1, Article 435 of the CPC in 2015, the rights and obligations of legal representatives of commercial legal entities when being examined for penal liability are stipulated and the legal representatives have the right to defend themselves or request for defense counsels In this article, we mention the proving act done by the lawyers as persons protecting legitimate rights and interests for in criminal cases the commercial legal entities accused Keywords: Criminal Code; Criminal Procedure Code; commercial legal entity; lawyer; protecting rights and interests; accused Date of receipt: 14/01/2020; Date of revision:12/02/2020; Date of Approval: 27/02/2020 Tiến sỹ, Giảng viên, Khoa Đào tạo luật sư, Học viện Tư pháp Tiến sỹ, Giảng viên, Khoa Đào tạo chung nguồn thẩm phán, kiểm sát viên, luật sư, Học viện Tư pháp Soá 02/2020 - Năm thứ mười lăm Hoạt động chứng minh luật sư vụ án pháp nhân thương mại bị buộc tội 1.1 Những vấn đề cần xác định bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cho pháp nhân thương mại bị buộc tội Chủ thể bị buộc tội có phải pháp nhân thương mại không? Pháp nhân chủ thể quan hệ xã hội pháp luật điều chỉnh Khái niệm pháp nhân dùng để phân biệt với thể nhân (cá nhân) nhằm đến chủ thể tổ chức đáp ứng điều kiện pháp nhân theo quy định pháp luật dân Theo quy định Điều 74 Bộ luật dân năm 2015, tổ chức công nhận pháp nhân đáp ứng điều kiện sau: (i) Được thành lập theo quy định pháp luật; (ii) Có cấu tổ chức phải có quan điều hành Tổ chức, nhiệm vụ quyền hạn quan điều hành pháp nhân quy định điều lệ pháp nhân định thành lập pháp nhân; (iii) Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; (iv) Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập Pháp luật phân biệt pháp nhân thành hai loại: PNTM pháp nhân phi thương mại PNTM có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên Đây đặc điểm mấu chốt để phân biệt PNTM pháp nhân phi thương mại PNTM bao gồm doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Tuy vậy, tất doanh nghiệp hoạt động kinh tế PNTM mà doanh nghiệp đáp ứng điều kiện để trở thành pháp nhân hoạt động mục tiêu lợi nhuận pháp nhân thương mại - Xác định rõ vấn đề cần phải chứng minh vụ án hình mà PNTM bị buộc tội: Những vấn đề cần chứng minh vụ án hình ghi nhận sở trách nhiệm hình (TNHS), việc phạm tội, người thực tội phạm tình tiết khác có liên quan đến vụ án Theo đó, Điều 441 BLTTHS năm 2015 quy định vấn đề mà quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng cần phải Xem Điều 441 BLTTHS năm 2015 chứng minh làm cứ, sở để tiến hành khởi tố vụ án, khởi tố bị can PNTM là: i) Có hành vi phạm tội xảy hay không, thời gian, địa điểm tình tiết khác hành vi phạm tội thuộc TNHS pháp nhân theo quy định BLHS; ii) Lỗi pháp nhân, lỗi cá nhân thành viên pháp nhân; iii) Tính chất mức độ thiệt hại hành vi phạm tội pháp nhân gây ra; iv) Những tình tiết giảm nhẹ, tăng nặng TNHS tình tiết khác liên quan đến miễn hình phạt; v) Nguyên nhân điều kiện phạm tội3 Những nội dung vấn đề mà quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng cần phải làm sáng tỏ trình chứng minh chất vụ án liên quan đến việc xác định PNTM thực hành vi bị coi tội phạm Đối với luật sư tham gia bào chữa vụ án PNTM bị buộc tội, đặt vấn đề buộc luật sư phải chứng minh là: Pháp nhân bị buộc tội có phải PNTM khơng (tức có thành lập có mục tiêu lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên pháp nhân khơng) khơng phải PNTM khơng phải chủ thể tội phạm; Khi thực hành vi bị coi tội phạm bị buộc tội, luật sư cần xem xét hành vi có thuộc tội danh quy định Điều 76 BLHS không; Luật sư cần chứng minh việc PNTM thực hành vi bị coi tội phạm có lỗi hay khơng, lỗi gì, động cơ, mục đích thực hành vi bị coi tội phạm Theo quy định BLHS, PNTM chịu TNHS phạm tội với lỗi cố ý Luật sư cần xác định rõ hậu PNTM gây thực hành vi bị coi tội phạm bị buộc tội; quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng vào kết luận tài liệu để xác định hậu đó; độ tin cậy tài liệu đến đâu đặc biệt luật sư cần chứng minh mối quan hệ nhân trực tiếp hành vi hậu Yếu tố quan hệ nhân quan trọng, hành vi hậu khơng có mối quan hệ nhân trực tiếp hậu xảy khơng liên quan HỌC VIỆN TƯ PHÁP đến hành vi khách quan, sở để luật sư chứng minh vơ tội PNTM Ngồi yếu tố thuộc chất vụ án cần chứng minh nêu trên, là sở để luật sư kết luận có hay khơng việc thực hành vi phạm tội PNTM bị buộc tội Luật sư cần phải chứng minh yếu tố khác, có ý nghĩa việc ảnh hưởng đến việc xác định trách nhiệm hình định hình phạt PNTM bị buộc tội Những yếu tố bao gồm: Các tình tiết giảm nhẹ TNHS PNTM bị buộc tội; Những yếu tố liên quan đến việc miễn hình phạt xác định nguyên nhân, điều kiện dẫn đến hành vi phạm tội PNTM Một nguyên nhân cần chứng minh tính bất khả kháng việc khách quan, dẫn đến PNTM phải thực hành vi bị coi tội phạm bị buộc tội Qua đó, chứng minh làm rõ yếu tố ảnh hưởng lại để luật sư đưa chứng minh cho vô tội PNTM bị buộc tội Trong trường hợp luật sư chứng minh thành viên PNTM thực hành vi phạm tội nhân danh pháp nhân khơng lợi ích pháp nhân, mà lợi ích riêng cá nhân khơng có lãnh đạo, điều hành chấp thuận PNTM TNHS đặt riêng thành viên đó, pháp nhân mà người thành viên chịu TNHS Luật sư cần xem xét kỹ thời hiệu truy cứu TNHS PNTM bị buộc tội hay hết, trường hợp thời hiệu hết luật sư cần đề nghị quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng định đình vụ án bị xử lý PNTM bị buộc tội 1.2 Những hoạt động chứng minh luật sư cần tiến hành nhằm bảo đảm quyền lợi ích tốt cho pháp nhân thương mại bị buộc tội - Để nắm sơ chứng cứ, tài liệu liên quan đến vụ án hình mà PNTM bị buộc tội, luật sư cần tiếp xúc, trao đổi với khách hàng người đại diện cho PNTM bị buộc tội để có thơng tin cần thiết, tổng qt vụ án Qua đó, định hướng cho người đại diện theo pháp luật PNTM bị buộc tội khai báo, trình bày, cung cấp tài liệu, đồ vật cho quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng để chứng minh vô tội đưa tình tiết giảm nhẹ TNHS, miễn hình phạt PNTM bị buộc tội Trong trình bào chữa cho PNTM, tiếp xúc trao đổi với người đại diện cho PNTM bị buộc tội, luật sư cần yêu cầu người đại diện cung cấp số tài liệu liên quan đến việc khởi tố vu án, khởi tố bị can PNTM Luật sư cần kiểm tra kỹ chi tiết định khởi tố bị can pháp nhân có đảm bảo tính hợp pháp khơng Nếu nhận thấy có vấn đề sai phạm nghiêm trọng luật sư cần có văn kiến nghị tư vấn cho người đại diện hợp pháp PNTM làm văn kiến nghị quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng Cũng giống tiếp xúc, trao đổi với khách hàng cá nhân, trường hợp PNTM bị truy cứu trách nhiệm hình sự, cần chuẩn bị thủ tục để pháp nhân đề cử lựa chọn người đại diện theo pháp luật pháp nhân tham gia tố tụng quy định Điều 434 BLTTHS Theo đó, hoạt động tố tụng pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình thơng qua người đại diện theo pháp luật pháp nhân Pháp nhân phải cử bảo đảm cho người đại diện theo pháp luật tham gia đầy đủ hoạt động khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án theo yêu cầu quan, người có thẩm quyền Trao đổi với người đại diện cho PNTM cần làm rõ vài chi tiết quan trọng như: tài liệu liên quan đến việc thành lập pháp nhân, qua nắm pháp nhân có phải PNTM hay khơng Ngồi cần u cầu người đại diện cung cấp tài liệu liên quan đến đạo điều hành; Sự thống chủ trương, đường lối thành viên PNTM đó; Các thành viên PNTM nắm bắt vấn đề kinh doanh doanh nghiệp, công ty đến đâu thể biết hoạt động tài liệu nào, ủng hộ hoạt động nào, để từ luật sư có định hướng bào chữa phù hợp cho PNTM bị buộc tội hiệu Mặt khác luật sư chứng minh hành vi bị coi tội phạm quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng sử dụng làm để buộc tội pháp nhân, hoàn toàn q tin tưởng đối tác mà phạm tội, khơng Số 02/2020 - Năm thứ mười lăm cố ý, lý luật sư đưa để khẳng định vô tội PNTM bị buộc tội - Luật sư tham gia số hoạt động điều tra, truy tố kiến nghị tư vấn người đại diện hợp pháp PNTM làm văn kiến nghị quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng nhằm bảo đảm quyền lợi ích tốt cho khách hàng PNTM bị buộc tội + Việc trợ giúp khách hàng CQĐT tiến hành lấy lời khai có ý nghĩa quan trọng trình tham gia tố tụng Về nguyên tắc, lấy lời khai người đại diện theo pháp luật pháp nhân phải điều tra viên, cán điều tra quan giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động điều tra thực nơi tiến hành điều tra, tru sơ CQĐT, quan đươc giao nhiệm vu tiến hanh môt sô hoạt đông điêu tra trụ sở pháp nhân Trước lấy lời khai, điều tra viên, cán điều tra phải thông báo cho kiểm sát viên người bào chữa biết thời gian, địa điểm lấy lời khai Khi xét thấy cần thiết, kiểm sát viên tham gia việc lấy lời khai Theo đó, luật sư tham gia với người đại diện cho PNTM bị buộc tội đến trụ sở CQĐT để lấy lời khai Luật sư cần giải thích cho khách hàng biết rõ trình tự, thủ tục nguyên tắc lấy lời khai người đại diện cho PNTM để khách hàng nắm sử dụng quyền trường hợp cần thiết Điểm đặc biệt mà luật sư cần ý để tư vấn kịp thời cho khách hàng việc lấy lời khai người đại diện theo pháp luật pháp nhân trụ sở CQĐT, quan giao nhiệm vụ tiến hành số hoạt động điều tra phải ghi âm ghi hình có âm Việc lấy lời khai người đại diện theo pháp luật pháp nhân địa điểm khác ghi âm ghi hình có âm theo u cầu người đại diện theo pháp luật pháp nhân, quan, người có thẩm quyền tiến hành tố tụng Theo đó, luật sư cần xác định CQĐT, VKS triệu tập người đại diện PNTM đến lấy lời khai mà không thông báo cho luật sư vi phạm nghiêm trọng thủ tục tố tụng Các hoạt động lấy lời khai mà khơng ghi âm, ghi hình có âm mà luật quy định luật sư yêu cầu vi phạm nghiêm trọng thủ tục tố tụng Theo đó, luật sư phát tượng kiến nghị tư vấn cho người đại diện hợp pháp PNTM bị buộc tội soạn thảo đơn kiến nghị gửi đến quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng + Do phạm vi áp dụng tội danh PNTM phạm tội chủ yếu lĩnh vực trật tự quản lý kinh tế, mơi trường, v.v , nên hình phạt hay biện pháp tư pháp chủ yếu nhằm bảo đảm khả khắc phục hậu vụ án hạn chế đến mức thấp thiệt hại xảy Vì thế, trình tố tụng, quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng áp dụng biện pháp cưỡng chế sau pháp nhân bị khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử, bao gồm: Kê biên tài sản liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân (Điều 437 BLTTHS) Khi áp dụng biện pháp này, luật sư cần lưu ý giải thích cho đại diện hợp pháp PNTM rõ: Tài sản bị kê biên giao cho bảo quản chịu trách nhiệm; Thủ tục lập biên thành phần người tham gia việc kê biên phải thỏa mãn yếu tố quy định pháp luật Theo đó, trường hợp vi phạm cứ, sở để luật sư kiến nghị tư vấn cho người đại diện hợp pháp PNTM bị buộc tội soạn thảo văn kiến nghị Phong tỏa tài khoản pháp nhân liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân (Điều 438 BLTTHS) Phong tỏa tài khoản áp dụng pháp nhân bị khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử tội mà BLHS quy định hình phạt tiền để bảo đảm bồi thường thiệt hại có xác định pháp nhân có tài khoản tổ chức tín dụng kho bạc Nhà nước Tuy nhiên, luật sư cần lưu ý việc phong tỏa tài khoản áp dụng tài khoản cá nhân, tổ chức khác có xác định số tiền tài khoản liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân phong tỏa số tiền tài khoản tương ứng với mức phạt tiền bồi thường thiệt hại Trên thực tiễn, luật sư cần lưu ý, BLTTHS quy định áp dụng biện pháp PNTM bị khởi tố, khơng nói rõ khởi tố vụ án hay khởi tố bị can, để HỌC VIỆN TƯ PHÁP đảm bảo quyền lợi ích tốt cho khách hàng PNTM bị buộc tội luật sư cần ý đến vấn đề áp dụng thủ tục tố tụng Nếu phong tịa tồn tài khoản đồng nghĩa với hoạt động PNTM bị đóng băng, dịng tiền khơng hoạt động, pháp nhân có nguy đối mặt với hủy hợp đồng, phạt hợp đồng cắt hợp đồng tương lai Nhiều cơng ty, doanh nghiệp phải phá sản, gây thiệt hại đặc biệt lớn cho công ty, doanh nghiệp, địi hỏi luật sư cần sát để có tư vấn hợp lý cho khách hàng PNTM bị buộc tội Tạm đình có thời hạn hoạt động pháp nhân liên quan đến hành vi phạm tội pháp nhân buộc nộp khoản tiền để bảo đảm thi hành án (Điều 439 BLTTHS) Quyết định tạm đình có thời hạn hoạt động pháp nhân áp dụng có xác định hành vi phạm tội pháp nhân gây thiệt hại co khả gây thiệt hại đến tính mạng, sức khỏe người, môi trường trật tự, an toàn xã hội Người co thâm quyên quy định Khoản Điều 113 BLTTHS có quyền định tạm đình có thời hạn hoạt động pháp nhân phải VKS cấp phê chuẩn trước thi hành Thời hạn tạm đình hoạt động pháp nhân không thời hạn điều tra, truy tố, xét xử theo quy định BLTTHS Thời hạn tạm đình pháp nhân bị kết án không thời hạn kể từ tuyên án thời điểm pháp nhân chấp hành án Do việc tạm đình liên quan đến sinh mệnh PNTM, liên quan đến hàng nghìn người lao động pháp nhân liên quan đến công ty khác đối tác PNTM bị buộc tội Do đó, biện pháp cần thận trọng áp dụng thực tiễn, thấy mà quan có thẩm quyền tiến hành tố tụng đưa khơng xác, luật sư cần phải kiến nghị với quan tư vấn soạn thảo văn cho người đại diện PNTM phạm tội kiến nghị, nhằm bảo đảm quyền lợi ích tốt cho khách hàng - Trong trình tham gia hoạt động điều tra, truy tố, xét xử mà luật sư thấy việc truy cứu TNHS PNTM khơng có cứ, khơng thỏa mãn yếu tố cấu thành tội phạm luật sư cần kiến nghị với quan chức yêu cầu đình vụ án Đặc biệt giai đoạn xét xử vụ án, để thực tốt hoạt động chứng minh PNTM bị buộc tội, luật sư cần ý vấn đề sau đây: + Cần gặp trao đổi với người đại diện hợp pháp cho PNTM bị buộc tội trước tham gia phiên tòa để thống kế hoạch bào chữa, phương hướng bào chữa phiên tòa, cách thức trả lời câu hỏi, cần cung cấp chứng cứ, tài liệu, đồ vật đến phiên tịa có ý nghĩa việc bào chữa tốt cho PNTM bị cáo bị Tịa án có định đưa vụ án xét xử + Soạn thảo luận bào chữa cho PNTM bị buộc tội sở tài liệu, chứng hồ sơ vụ án, tài liệu, chứng cứ, đồ vật mà luật sư biết được, có Trên sở luật sư định hướng bào chữa cho PNTM bị buộc tội, theo hướng: Định hướng bào chữa vô tội (nếu chứng minh không thỏa mãn bốn yếu tố cấu thành tội phạm) như: không thỏa mãn yếu tố chủ thể phạm tội; sở xác định lỗi pháp nhân thực hành vi bị coi tội phạm lỗi vô ý; tài liệu chứng minh hậu khơng có độ tin cậy, đưa hậu không hợp lý, đưa hậu hình thành tương lai để kết tội được; luật sư chứng minh khơng có mối quan hệ nhân trực tiếp hành vi hậu quả, hậu xảy khơng có mối liên hệ với hành vi hậu khơng thể dùng để buộc tội cho pháp nhân được; Định hướng bào chữa theo hướng giảm nhẹ TNHS Trường hợp xác định PNTM bị buộc tội có cứ, luật sư cần đưa tình tiết giảm nhẹ có ý nghĩa việc định hình phạt, miễn hình phạt có ý nghĩa khác việc giải vụ án; Định hướng bào chữa theo hướng trả hồ sơ điều tra bổ sung Việc luật sư cần cân nhắc định bào chữa theo hướng này, phải thật chắn kết điều tra bổ sung đưa đến việc đình vụ án giảm nhẹ TNHS PNTM bị buộc tội Theo đó, để Số 02/2020 - Năm thứ mười lăm định việc này, luật sư cần nghiên cứu, đánh giá phân tích kỹ tình tiết, chứng hồ sơ vụ án để có định hướng đắn nhất; + Lập kế hoạch hỏi, xây dựng đề cương đối đáp tranh luận phiên tòa dự kiến tình xuất phiên tòa cách giải quyết, cụ thể: Đề cương xét hỏi đề cương đối đáp, tranh luận phiên tòa phải sở định hướng bào chữa, bám sát định hướng phải luật sư trao đổi trước với người đại diện hợp pháp cho PNTM bị buộc tội để tránh tượng phá vỡ kế hoạch bào chữa luật sư phiên tòa; Nội dung câu hỏi cần bám sát vấn đề cần phải chứng minh (những vấn đề chứng minh thuộc chất vụ án; vấn đề chứng minh có ý nghĩa bổ trợ cho việc định truy cứu trách nhiệm hình sự, miễn hình phạt PNTM bị buộc tội); kế hoạch phải động, bổ sung kịp thời theo diễn biến phiên tòa Một số vấn đề vướng mắc kiến nghị hoàn thiện nhằm đảm bảo quyền lợi ích tốt cho pháp nhân thương mại bị buộc tội Bộ luật hình sự, BLTTHS năm 2015 dành chương riêng, điều luật riêng quy định trường hợp PNTM phạm tội, trình tự, thủ tục cách thức áp dụng PNTM bị buộc tội Từ việc bảo đảm quyền bào chữa cho PNTM bị buộc tội, cách trình tự thủ tục tố tụng tiến hành Tuy nhiên, quy định pháp luật liên quan đến hoạt động chứng minh luật sư vụ án hình mà PNTM bị buộc tội nhiều cản trở, quy định chưa đầy đủ, gây khó khăn cho luật sư thực công việc chứng minh PNTM bị buộc tội Cụ thể: Thứ nhất, chương XXIX BLTTHS quy định “Thủ tục tố tụng truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân” theo đó, tồn chương nói trình tự, thủ tục tố tụng pháp nhân Trong phần chung, phần riêng BLHS quy định hành vi phạm tội tội phạm mà pháp nhân thực Xem Điều 74 BLTTHS năm 2015 bị truy cứu TNHS phải “Pháp nhân thương mại” Do đó, việc quy định hai luật có khác biệt chủ thể phạm tội, theo cần có hướng dẫn có chỉnh sửa phù hợp nội dung hai luật để có cách gọi cách hiểu thống nhất; Thứ hai, BLTTHS quy định thời điểm tham gia bào chữa để bảo vệ quyền lợi ích tốt cho khách hàng từ khởi tố bị can, trường hợp người bị bắt, bị tạm giữ người bào chữa tham gia tố tụng người bị bắt, bị tạm giữ có mặt trụ sở CQĐT (Điều 74 BLTTHS)4 Tuy nhiên, PNTM không bị bắt, bị tạm giữ, bị tạm giam nên luật sư tham gia bào chữa cho PNTM bị buộc tội sớm từ bị khởi tố bị can Quy định pháp luật chưa bao quát hết toàn vấn đề liên quan đến PNTM bị buộc tội Bởi lẽ PNTM bị tình nghi, CQĐT cần kiểm tra, xác minh hành vi liên quan đến cá nhân pháp nhân phạm tội bị khởi tố triệu tập người đại diện hợp pháp lên trụ sở CQĐT lấy lời khai, thời điểm cần tham gia người bào chữa để tư vấn, hỗ trợ cho PNTM Tuy nhiên, luật không quy định người bào chữa không tham gia từ giai đoạn này, nên luật sư không đăng ký bảo vệ quyền lợi ích cho pháp nhân thương mại Đây điều cần đặt nghiên cứu hoàn thiện, nhằm đảm bảo hoạt động chứng minh luật sư thực có hiệu thực tiễn Thứ ba, Khoản Điều 436 BLTTHS (quy định biện pháp cưỡng chế PNTM bị buộc tội); Điều 437 BLTTHS (quy định kê biên tài sản); Điều 438 BLTTHS (quy định phong tỏa tài khoản) Khoản Điều 439 BLTTHS (quy định về: tạm đình có thời hạn hoạt động pháp nhân liên quan đến hành vi pháp nhân; buộc nộp khoản tiền liên quan đến việc thi hành án) Tất điều luật quy định áp dụng biện pháp cưỡng chế “…đối với pháp nhân bị khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử”, dừng cụm từ “bị khởi tố” mà khơng nói rõ “khởi tố bị can” nên thực tiễn quan có thẩm HỌC VIỆN TƯ PHÁP quyền tiến hành tố tụng áp dụng biện pháp tràn lan, gây thiệt hại lớn PNTM bị buộc tội Có trường hợp thực tế xác định có sai phạm xảy PNTM, CQĐT khởi tố vụ án khởi tố bị can cá nhân liên quan đến sai phạm đó, chưa khởi tố PNTM áp dụng biện pháp cưỡng chế PNTM Ví dụ: Trần A cá nhân giữ chức vụ Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty X Huyền N giữ chức vụ kế tốn trưởng Cơng ty X Do có nhiều hoạt động kinh doanh bất hợp pháp, sai phạm…nên hai đối tượng bị khởi tố vụ án, khởi tố bị can Đồng thời CQĐT tiến hành triệu tập đại diện hợp pháp công ty lên trụ sở để lấy lời khai liên quan đến công ty Do chưa phân định rạch ròi, vụ án khởi tố cá nhân phạm tội, có xem vụ án khởi tố pháp nhân không, nên vụ án bị khởi tố, CQĐT quan có thẩm quyền điều tra tiến hành triệu tập người đại diện hợp pháp cho PNTM lên trụ sở quan lấy lời khai Đồng thời, quan điều luật quy định BLTTHS “không rõ ràng” nêu trên, áp dụng biện pháp cưỡng chế PNTM đó, gây ngưng trệ hoạt động sản xuất kinh doanh, dẫn đến tổn hại lớn lợi nhuận cho công ty Đây vấn đề liên quan đến quy định pháp luật cần đặt nghiên cứu hoàn thiện, đảm bảo hoạt động chứng minh luật sư vụ án PNTM phạm tội hiệu quả, đảm bảo quyền lợi ích tốt cho khách hàng PNTM bị buộc tội Thứ tư, thực tế công ty, doanh nghiệp pháp nhân, thành lập đăng ký ngành nghề khơng có mục tiêu lợi nhuận, sau bổ sung ngành nghề kinh doanh có đối tượng kinh doanh có mục tiêu lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên công ty Khi pháp nhân thực hành vi phạm tội CQĐT xác định pháp nhân PNTM để xử lý hình Chúng tơi cho vấn đề chưa quy định rõ ràng có nhiều trường hợp thay đổi làm thay đổi chất hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chúng cho cần có hướng dẫn liên quan đến vấn đề để tránh thiệt thòi cho doanh nghiệp mà hành vi thực trước có thay đổi Thứ năm, chưa có quy định miễn trách nhiệm hình PNTM bị buộc tội luật Theo BLHS năm 2015, việc miễn trách nhiệm hình áp dụng cá nhân người phạm tội5 Có thể thấy việc truy cứu trách nhiệm hình PNTM phạm tội xuất phát từ việc truy cứu trách nhiệm hình cá nhân người đại diện cho pháp nhân hành vi phạm tội mà họ thực Nếu cá nhân người đại diện cho pháp nhân đáp ứng điều kiện để miễn trách nhiệm hình theo luật định, PNTM phải chịu trách nhiệm hình khơng có quy định thể việc PNTM phạm tội miễn trách nhiệm hình Do vậy, chưa đảm bảo cơng bằng, bình đẳng trước pháp luật cá nhân hay tổ chức có hành vi phạm tội Đây vấn đề cần đặt nghiên cứu hoàn thiện Thứ sáu, BLHS năm 2015 quy định: Điều 10 BLHS “Cố ý phạm tội”, Điều 11 “Vô ý phạm tội”, Điều 16 “Tự ý nửa chừng chấm dứt việc phạm tội”, Điều 17 “Đồng phạm” hay Điều 23 “Tình cấp thiết”…, điều luật quy định “người phạm tội” mà không quy định PNTM phạm tội Trong đó, Điều “Khái niệm tội phạm” lại nêu: “Tội phạm hành vi nguy hiểm cho xã hội quy định Bộ luật Hình sự, người có lực trách nhiệm hình pháp nhân thương mại thực cách cố ý vơ ý…”; Điều 85 “Các tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình áp dụng pháp nhân thương mại” có đề cập đến trường hợp PNTM “câu kết với pháp nhân thương mại khác để phạm tội” (điểm a Khoản Điều 85)… Theo đó, cần quy định bổ sung thêm điều khoản lỗi PNTM thực hành vi phạm tội cho đầy đủ./ Xem Điều 16, 29, 91, 110, 247, 364, 365, 390 BLHS năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017 ... mười lăm Hoạt động chứng minh luật sư vụ án pháp nhân thương mại bị buộc tội 1.1 Những vấn đề cần xác định bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cho pháp nhân thương mại bị buộc tội Chủ thể bị buộc tội có... tụng định đình vụ án bị xử lý PNTM bị buộc tội 1.2 Những hoạt động chứng minh luật sư cần tiến hành nhằm bảo đảm quyền lợi ích tốt cho pháp nhân thương mại bị buộc tội - Để nắm sơ chứng cứ, tài... chứng minh cho vô tội PNTM bị buộc tội Trong trường hợp luật sư chứng minh thành viên PNTM thực hành vi phạm tội nhân danh pháp nhân khơng lợi ích pháp nhân, mà lợi ích riêng cá nhân khơng có lãnh