Tiểu Luận Rửa Tiền, Phòng Và Chống Rửa Tiền Trong Ngân Hàng.pdf

Rửa tiền không chỉ giúp cho tội phạm che giấu được nguồn gốc của những khoản tiền bất hợp pháp mà còn tạo ra cơ sở cho chúng hưởng thụ và sử dụng những đồng tiền đã được tây rửa để phục

TRUONG DAI HOC TAI CHINH — MARKETING

KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

TIỂU LUẬN

DE TAI: RUA TIEN, PHONG VA CHONG RUA TIEN

TRONG NGAN HANG

Người thực hiện:

Nguyễn Thị Khánh Nhi -2121009013 Trần Thị Mỹ Hằng 2121008950

MUC LUC

LOD MO DAU occ cccccceesssseessseesssseecsvssecsvvecessssecennessusssesnsseesntsessuisesnineesnssessnisesninssnuesneesnnneesnens 2 CHUONG 1: NHUNG VAN DE CHUNG VE RUA TIEN, PHONG CHONG RUA TIEN 3 'I“‹! l,:: 3

2 Nguồn gốc của tiền bẵn 5 E121 T1 HH1 12H11 1 n1 1n ngưng 3

3 Quy trình rửa tiền - ST HH HH HH HH ng 11 ngu ggườg 3

4 Một số thủ thuật rửa tiền qua ngân hàng - 1S E1 E1 221212121 1 tra 4

5 Tác hại của vấn nạn rửa tiền đối với nền kinh tế - ST HH HH Hy 5 CHUONG 2 THUC TRANG RUA TIEN, PHONG VA CHONG RỬA TIÊN 7

1 Thực trạng rửa tiền, phòng và chống rửa tiền trên thế giới ccccceeceeeeeeeteeee eee 7

2 Vẫn nạn rửa tiền và phòng chống rửa tiền tại Việt Nam nhe rưêy 8 2.1 Các phương thức, thủ đoạn rita tiền qua ngân hàng ch rau 8 2.2 Thực trạng rửa tiền và phòng, chống rửa tiền tại việt NGH chi rreei 8 2.3 Một số thách thức lớn đối với hoạt động phòng, chỗng rửa tiền tại Việt Nam: II

3 Những bài học kinh nghiệm: À - Q2 1022122111211 11215121 1101111811101 1 1111 H15 911kg II CHUONG 3 MOT SO GIAI PHAP VE PHÒNG CHÓNG RỬA TIỀN S2 52c 13

1 Dinh huwong vé phong, chong rira tién 6 Viét Nam va trén thé gids 13

2 Giải pháp về phòng, chống rửa tiền - 2 ST E1 E111 HH1 1212 ga 13 TÀI LIỆU THAM KHÁO: 5-5 2S 1E 1512111121121 1111111 T11 n 1 t1 run 14

LOI MO DAU

Rửa tiền trong ngân hàng là một vẫn đề ngày càng trở nên phức tạp và đáng lo ngại trên toàn câu Điều này không chỉ đe dọa an ninh của một quốc gia mà còn phá hủy sự ôn định, minh bạch và hiệu

quả của hệ thống tài chính cũng như cản trở sự thịnh vượng của nên kinh tế quốc tế Đối với Việt

Nam, vấn đề rửa tiền trong ngân hàng là một trong những vẫn đề quan trọng Cùng với sự phát triển

mạnh mẽ của nền kinh tế số và sự ra đời của nhiều công nghệ tiên tiễn hiện đại đã tạo điều kiện để

việc thực hiện các hành vi rửa tiền trở nên nguy hiểm, tinh vi và phức tạp hơn Những kỹ thuật tinh

vi, bao gồm sử dụng trang web, đang được sử dụng đề rửa tiền một cách thông minh và an toàn

Phó Chủ tịch kiêm Tổng Thư ký nhân mạnh “Tuy nhiên, với sự phát triển của các công nghệ mới, điện toán đám mây, kinh tế số, ứng dụng số cùng với yếu tô dịch bệnh đã làm thay đổi thói quen

sống và hành vi đầu tư, tiêu dùng Các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng với tốc độ số hóa nhanh và mạnh mẽ đã góp phần thúc đây và thu hút số lượng người dùng chuyên từ ngoại tuyến lên trực tuyến,

sử dụng nhiều phương thức thanh toán không dùng tiền mặt Theo đó, các tội phạm nguồn của rửa tiền cũng có sự biến chuyền, trở nên tỉnh vi và phức tạp hơn”,

Vì vậy, van dé dat ra la, cần phải tiếp tục nghiên cứu, rà soát, sửa đôi, bồ sung các quy định pháp luật

về phòng, chồng rửa tiền cho phù hợp tình hình mới nhằm phục vụ hiệu quá cho việc ngăn chặn và

xử lý kịp thời, hiệu quả các hành vi rửa tiền trong bối cảnh nền kinh tế số hiện nay.

CHUONG 1: NHUNG VAN DE CHUNG VE RUA TIEN, PHONG CHONG RUA

TIEN

1 Khai niém

- Theo Luật phòng, chống rửa tiền năm 2022:”Rứa tién là hành vi của tô chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có” Trong đó, tài sản do phạm tội mà có

là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hành vi phạm tội: phần thu nhập, hoa lợi, lợi tức,

lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hành vi phạm tội

- _ Như vậy rửa tiền là một hoạt động phi pháp Rửa tiền không chỉ giúp cho tội phạm che giấu được nguồn gốc của những khoản tiền bất hợp pháp mà còn tạo ra cơ sở cho chúng hưởng thụ và sử dụng những đồng tiền đã được tây rửa để phục vụ cho những hoạt động tội phạm khác

2 Nguồn gốc của tiền bẵn

- _ Tiền bân là một loại tiền kiếm được nhờ những hoạt động bất hợp pháp Tiền bần chỉ xuất

hiện trong giới kinh tế ngầm và không bị đánh thuế Điều này bao gồm các loại tiền mà đã được sử dụng trong các hoạt động như buôn bán mua túy, tham nhũng, buôn bán vũ khí, đánh bạc, Những người nhận được tiền bân chỉ được phép sử dụng trong hoạt động kinh tế ngầm hoặc tham gia rửa tiền đề biến chúng thành những đồng tiền hợp pháp

- _ Việc ứng dụng thông tin vào các lĩnh vực, trong đó có tài chính là hết sức phô biến Ngân hàng thường ởi tiên phong khi xây dựng hệ thông ngân hàng trực tuyến, thanh toán quốc tế tiện lợi cho khách hàng sử dụng Những kẻ rửa tiền đã lợi dụng triệt đê những công cụ này để tiễn hành hành vi rửa tiền của mình Trong khi đó, các cơ quan chức năng lại tỏ ra chậm chạp

hơn bởi họ cần phối hợp với nhiều địa phương hay các quốc gia khác để tiên hành thanh tra,

kiêm tra.Một cách rửa tiền mới tận dụng mạng Internet thông qua những trang web đen, trang web cá độ Đặc biệt, những cách này các cơ quan công lực khó có thê truy tìm tiền đến từ đâu và đến với ai

- _ Ngày nay, rửa tiền bằng cách chuyền đổi tiền mặt thành tài khoản ngân hàng Hoạt động này

đã và đang được sử dụng rộng Tãi

3 Quy trình rửa tiền

- _ Công đoạn l: Đưa tiền bất hợp pháp vào lưu chuyên trong hệ thông kinh tế tài chính, hay nói cách khác là gửi tiền Đây là thao tác đầu tiên của hoạt động rửa tiền, nhằm chuyển đổi các khoản tiền do phạm tội mà có sang các hình thức hợp pháp khác

- _ Công đoạn 2: Quá trình tích tụ và quay vòng các khoản tiền sau khi chúng đã thâm nhập hệ thống tài chính, hay nói cách khác khoản tiền đã chuyên dịch và sắp xếp Trong công đoạn

này, hàng nghìn thao tác nghiệp vụ được thực hiện làm cho đồng tiền chuyển dịch khắp

nơi, quay vòng nhiều lần đề xoá di dấu vết tội phạm, cắt đứt một cách “giả tạo” mối liên hệ giữa tài sản và tô chức tội phạm

Công đoạn 3: Đầu tư hợp pháp Ở công đoạn này, bọn tội phạm sử dụng tiền, tài sản đã được tây rửa để đầu tư một cách hợp pháp vào hoạt động sản xuất kinh doanh dưới các hình thức như vốn đầu tư cho các doanh nghiệp, các khoản vay cá nhân, cô phiếu, tín phiéu, bất động sản

Qua nghiên cứu cho thấy, hoạt động rửa tiền qua ngân hàng của bọn tội phạm rất đa dạng, phức tạp và được triển khai thực hiện qua nhiều công đoạn Vì vậy, vấn đề phòng chống rửa tiền không chỉ là hoạt động riêng của bất kỳ ngân hàng nào mà là sự phối hợp chặt chẽ của nhiều ngành, giữa ngân hàng Trung ương và các ngân hàng thương mại và giữa các phòng ban trong nội bộ ngân hàng thương mại

4 Một số thủ thuật rửa tiền qua ngân hàng

Với phương thức ứng trước tiền hàng khi chuyên trả tiền ứng trước, nhà nhập khâu được ngân hàng yêu cầu cung cấp các chứng từ: giấy yêu cầu chuyển tiền, bản sao hợp đồng

nhập khẩu hàng hóa/dịch vụ và giấy cam kết bồ sung chứng từ sau khi nhận hàng gồm hóa đơn, vận đơn và tờ khai hải quan Kẽ hở của phương thức này chính là “giấy cam kết bổ

sung chứng từ” Bọn tội phạm dưới vỏ bọc của nhà nhập khẩu có thê cấu kết với đối tác

xuất khẩu ở nước ngoàải (thực tế là đồng bọn của chúng) đề ký kết hợp đồng nhập khẩu với điều kiện thanh toán ứng trước tiền hàng Mặc dù có cam kết sẽ bỗ sung cho ngân hàng chuyền tiền hóa đơn, vận đơn và tờ khai hải quan nhưng sau khi ngân hàng thực hiện chuyền tiền bọn chúng không cung cấp như cam kết hoặc biến mắt

Phương thức nhờ thu chứng từ theo hình thức trả ngay hay trả chậm cũng có kẽ hở để bọn

tội phạm lợi dụng, đó là ngân hàng thu hộ thực hiện thanh toán theo chỉ thị của ngân hàng

chuyền chứng từ và trên cơ sở bộ chứng từ nhờ thu mà không yêu cầu nhà nhập khâu cam

kết sẽ bổ sung tờ khai hải quan Bọn tội phạm có thể lợi dụng kẽ hở này dé rửa tiền bằng

cách câu kết với đồng bọn ở nước ngoài dưới vỏ bọc của nhà xuất khẩu xuất trình những

bộ chứng từ nhờ thu giả mạo nhưng chúng luôn sẵn sàng chuyên tiền thanh toán ngay đôi

với bộ chứng từ nhờ thu hoặc chấp nhận đối với bộ chứng từ nhờ thu để nhận chứng từ Vì

những bộ chứng từ nhờ thu thanh toán bằng vốn tự có của khách hàng, ngân hàng không cần quan tâm kiểm tra xem thử khách hàng có nhận hàng hay không nên đây chính là kẽ

hở để bọn tội phạm lợi dụng đề rửa tiền mà không bị phát hiện Dé tránh bị ngân hàng

nghi ngờ, bọn tội phạm thường giá mạo những bộ chứng từ nhờ thu có giá trị nhỏ vài chục

ngàn USD trở lại nhưng thường xuyên lặp lại với một vài đối tác xuất khâu “truyền thong”

- _ Với phương thức thanh toán bằng thư tín dụng cũng vậy, kẽ hở chính là ngân hàng phát

hành thư tín dụng thực hiện thanh toán khi nhận được chứng từ phù hợp với các điều kiện

và điều khoản của thư tín dụng mà không yêu cầu khách hàng cam kết cung cấp bố sung

tờ khai hải quan sau khi nhận hàng Lợi dụng kẽ hở này, bọn tội phạm vẫn có thê cầu kết

với nhau để thực hiện những giao dịch khống và xuất trình những bộ chứng từ giả mạo dù chứng từ có phù hợp hay không phù hợp với các điều kiện và điều khoản của thư tín dụng

- _ Irong các phương thức thanh toán, thư tín dụng là công cụ được bọn tội phạm rửa tiền ưa

thích sử dụng nhất là vì có thể thực hiện những giao dịch khống với giá trị hàng triệu USD

ít bị nghỉ ngờ và có thê qua mặt cả ngân hàng và cơ quan pháp luật Thủ thuật xuất trình chứng từ giá mạo theo thư tín dụng đề rửa tiền hoặc lừa đảo các ngân hàng tài tro kha pho biến trên thế giới, nôi bật nhất là vụ Solo Industries năm 1999 đã khiến nhiều ngân hàng

lớn bị lừa từ vài chục triệu đến hàng trăm triệu USD

- _ Một cách rửa tiền khác được bọn tội phạm lợi dụng và hiệu quả cũng không kém, đó là sử

dụng các công cụ bảo lãnh của ngân hàng như thư tín dụng dự phong (standby letter of credit) hoặc bảo lãnh ngân hàng (bank guarantee) trong các nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu (bid guarantee), bảo lãnh thanh toán (payment guarantee), bảo lãnh thực hiện hợp đồng (performance guarantee), bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước (advance payment guarantee) ._ Tác bại của vẫn nạn rửa tiền đối với nền kinh tế

- Mot la, pha vỡ sự ồn định, tiềm ân nhiều hậu quả nghiêm trọng cho cả nên kinh tế Trên

thể giới hiện nay, rửa tiền hàng ngày đang ánh hưởng đến từng chủ thé trong nền kinh tế

và là mối lo ngại của hầu hết các quốc gia, đặc biệt, các nền kinh tế mới nỗi rất dé trở thành mục tiêu của tội phạm rửa tiền Loại hình tội phạm này có thể tàn phá thành quả kinh tế của một quốc gia bằng những thủ đoạn tỉnh vi đề hợp pháp hóa tiền va tài sản có nguồn gốc từ tội phạm của mình

- Hai la, gay bat 6n thi trường tài chính - tiền tệ Với việc gây ra sự lưu chuyên các luồng tiền trong thế giới ngầm, từ đó dẫn đến những đột biến trong cầu tiền tệ và bất ôn định lãi suất và tỷ giá hồi đoái, đặc biệt là ở các quốc gia đang phát triển như Việt Nam khi quan

hệ thương mại với nước ngoài phụ thuộc vào ngoại tệ Tình trạng này sẽ làm mất đi hiệu lực của chính sách tiền tệ trong nước, dẫn đến việc điều hành kinh tế vĩ mô trở nên khó khăn thậm chí là lệch lạc

Ba la, tác động tiêu cực đến xu hướng đầu tư với rủi ro cao, làm giảm tốc độ tăng trưởng

kinh tế Tiền từ các hoạt động rửa tiền sẽ không được sử dụng dé dau tư vào các lĩnh vực

phục vụ cho phát triển kinh tế, các lĩnh vực kinh doanh đem lại nhiều giá trị gia tăng, mà chỉ được đầu tư vào các tải sản mang tính chất che đậy như góp vốn vào các công ty bình phong hoặc mua các loại hàng hóa xa xỉ Các giao dịch ngầm từ hoạt động này làm suy giảm hiệu quả kinh tế của các giao dịch hợp pháp, gây mất lòng tin đối với thị trường

Bồn là, hệ thống tổ chức tài chính, thậm chí có thé bị thao túng bởi các băng nhóm tội

phạm Tội phạm rửa tiền sẽ gây bất ôn hệ thống ngân hàng, làm mất uy tín, giảm chất lượng đội ngũ nhân viên, gây mắt cân bằng cơ cầu nợ và tài sản của các ngân hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến cá hệ thống ngân hàng nói chung Sự xuất hiện của các tổ chức tải

chính bình phong xuất hiện sẽ gây mất ôn định cho hệ thống tài chính, khiến hoạt động

của các tô chức tài chính gặp vấn đề nghiêm trọng, có thê suy yếu

CHUONG 2 THUC TRANG RUA TIEN, PHONG VA CHONG RUA TIEN _ Thực trạng rửa tiền, phòng và chỗng rửa tiền trên thế giới

- - Đến hiện nay, hoạt động rửa tiền đang diễn ra phức tạp và liên tục thay đôi ở khá nhiều nước trên thế giới như Mỹ, Anh, Nga, Trung Quốc, Việt Nam Các nghiên cứu mới đây cho thấy tình trạng rửa tiền trên thế giới đang gia tăng mạnh mẽ “Theo Văn phòng Ma túy

và Tội phạm trực thuộc Liên hợp quốc, tổng giá trị hoạt động rửa tiền trên toàn cầu, mỗi

năm, có thể ngang bằng 2-5% GDP toàn thế giới, tương đương 800 - 2.000 tỷ USD và đây

là một ước tính được đánh giá còn khá khiêm tốn.”

- _ Chỉ riêng năm 2020, số tiền phạt các ngân hàng vi phạm rửa tiền trên toàn cầu lên đến 10,4 tỷ USD “Tháng 1/2021, một ngân hàng khác của Mỹ là Capital One đã phải nộp khoản phạt ký lục 390 triệu USD vì không khai báo hàng nghìn giao dịch đáng ngờ”

- _ Tại Anh, London từ lâu được xem là một trung tâm rửa tiền của toàn thế giới, bình quân mỗi năm có khoảng 90 tỷ Bảng tiền bân chảy qua London “Fowler Oldñeld là tập đoàn

kinh doanh vàng và kim hoàn có trụ sở tại Bradford đã ngừng hoạt động từ năm 2016 sau

một cuộc đột kích của cảnh sát Kết quả điều tra cho thấy Fowler Oldfield liên quan mật

thiết đến một bê bối rửa tiền trị giá hàng triệu bảng Anh Tập đoàn này đã gửi 365 triệu

Bảng Anh, trong đó có 264 triệu Bảng tiền mặt vào ngân hàng NatWest trong 5 năm liên

tục, từ 2011-2016 Là nhà băng trực tiếp thực hiện các giao dịch của Fowler Oldfield,

NatWest lập tức lọt vào tầm ngắm của các nhà quản lý tài chính với hàng loạt cáo buộc như không thể hiện được vai trò thâm định đối với các rủi ro tài chính nhạy cảm, thiếu

trách nhiệm giám sát mối quan hệ của nhà băng với khách hàng nhằm ngăn chặn hành vi

rửa tiền

- _ “Còn ngân hàng Đan Mạch Danske cho đến nay vẫn phải gánh hậu quả còn lại từ vụ bê bối hồi năm 2018, khi các cơ quan chức năng phát hiện có khả năng hơn 200 tỷ USD tiền

ban đã được rửa qua chi nhánh Danske ở Estonia.”

-J Từ những thực tế trên, ta có thé thấy sự gia tăng mạnh mẽ của tình trạng rửa tiền đã đặt ra những thách thức lớn cho các cơ quan chức năng trong việc ngăn chặn và đấu tranh chống

lại tội phạm tài chính

- _ Các phương thức rửa tiền cũng đang liên tục thay đổi và phát triển Ngoài các hoạt động truyền thống như sử dụng tiền mặt, chuyên khoản và giao dịch bất động sản, các tội phạm tài chính còn sử dụng các công nghệ mới như tiền điện tử và blockchain đề rửa tiền

- _ Các cơ quan chức năng trên thế giới đang nỗ lực để đối phó với thực trạng rửa tiền Các quy định và luật pháp đã được ban hành và được cập nhật liên tục để ngăn chặn hoạt động

này Nhiều quốc gia cũng đã tăng cường hợp tác quốc tế để chia sẻ thông tin và đầu tranh

chống lại các hoạt động rửa tiền trên một phạm vi toàn cầu Cụ thê như:

E1 Mỹ là một quốc gia có nền kinh tế phát triển nhất thế giới vì thê mà tội phạm rửa tiền ở Mỹ cũng xuất hiện từ rất sớm Vì thế, ngay từ những năm 1970, nước Mỹ đã ban hành Luật bí mật ngân hàng (BSA) và các nguyên tắc Sau

đó, Mỹ tiếp tục ban hành một số đạo luật khác giúp hoàn thiện hành lang pháp lý về việc phòng, chống rửa tiền như Luật Quản lý toàn diện tội phạm

năm 1984, Luật Quản lý rửa tiền 1986, Luật chống sử dụng ma tủy 1988,

Luật chống rửa tiền Annunzio —- Wylie 1992 Đến nay, hành lang pháp lý về phòng, chống rửa tiền ở Mỹ được quy định rất chặt chẽ với nhiều biện pháp

xử lý tội phạm nghiêm khắc

Ở Anh, từ cuối những năm 1990 đã ban hành nhiều văn bản hướng dẫn cho

hệ thống ngân hàng về phòng chồng rửa tiền như các văn bản luật gồm: Luật

Chống buôn bán ma túy năm 1986, Luật Phòng chống khủng bố 1987, Luật hình sự hợp tác quốc tế 19990

Một nhóm 5 ngân hàng Hà Lan là ABN AMRO, ING, Rabobank, Triodos Bank và Volksbank đã thành lập liên mình giám sát giao dịch như một cách tiếp cận sáng tạo để chồng rửa tiền Hay Monaco năm 2019 cũng ký với Thụy

Sĩ một giao thức hợp tác chặt chẽ trong nỗ lực kiểm soát dòng tiền, ngăn chặn

tội phạm tài chính

2 Vấn nạn rửa tiền và phòng chống rửa tiền tại Việt Nam

2.1 Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền gua ngân hang

Hành vi, phương thức, thủ đoạn rửa tiền rất phong phú, đa dạng, gắn liền với khe hở của hệ thống pháp luật, nhất là pháp luật hình sự, tài chính, ngân hàng Hiện nay, ở Việt Nam tồn tại nhiều phương thức rửa tiền như:

Rửa tiền qua các giao dịch trực tiếp bằng tiền mặt: đây là một phương thức phạm tội truyền thông và chủ yếu

Rửa tiền thông qua việc mua vàng, bạc, kim cương, : đây là những tải sản gọn nhẹ nhưng có giá trị cao, có thé mua di ban lai & mọi nơi, ở bat ky thoi diém nao trên thế giới Đây được xem là phương thức được tội phạm sử dụng nhiều nhất

do cách thức đơn giản, dễ thực hiện nhưng lại dé bi cơ quan diéu tra phat hién

- _ Rửa tiền thông qua đầu tư vào gửi tiết kiệm, mua tín phiếu, trái phiếu: tội phạm

sẽ gửi tiết kiệm hoặc mua trái phiếu, tín phiếu nhằm biến tiền bân thành tiền

“sạch” Sau đó, tội phạm có thê rút ra toàn bộ gốc và lãi hoặc rút một phân

- _ Rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng “ngầm”: nhiều năm qua, hoạt động ngân hàng “ngầm” tại Việt Nam đã tôn tại song song với hệ thống ngân hàng thương mại truyền thống Nhìn chung các hoạt động của ngân hàng “ngầm” liên quan đến cho vay của các tiệm cầm đồ, tín dụng đen, chơi phường hụi Các ngân hàng “ngầm” này ít chịu sự quản lý của cơ quan nhà nước về lãi suất cho vay

2.2 Thực trang rửa tiên và phòng, chồng rửa tiên tại việt Nam

Rửa tiền là một vấn nạn toàn cầu bởi nó không chỉ đe dọa đến an ninh của một quốc gia mà

nó còn phá hủy sự ồn định, minh bạch của hệ thông tài chính cũng như cản trợ sự thịnh vượng của nên kinh tế quốc tế Chính vì thế, vấn đề phòng, chống nạn rửa tiền là một lĩnh vực được

Việt Nam ưu tiên và coi trọng Tại Việt Nam, “rửa tiền” tồn tại dưới nhiều hình thức và cách

thức hoạt động phức tạp nhưng chủ yếu là qua hoạt động kinh doanh và hệ thống ngân hàng

Có thê nói, ngân hàng là cỗ máy rửa tiền cho bọn tội phạm do phân lớn các đồng tiền “bân” qua hệ thông ngân hàng đều trở thành tiền sạch

Từ năm 2013 đến nay,đã có 2l vụ việc có quyết định khởi tố, 15 vụ việc được truy thu thuế

với tông số tiền truy thu là hơn 257 tý đồng, 159 vụ việc có văn bản đề nghị cung cấp bỗ sung

thông tin, I vụ việc đã có quyết định xử phạt hành chính, 5 vụ việc có kết quả xử lý khác

“Trong đó, rất nhiều đề nghị liên quan đến các vụ án lớn, có sự chỉ đạo của lãnh đạo các cấp,

như: vụ án rửa tiền tại Công ty TNHH Thương mại và dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường: vụ án

đánh bạc, rửa tiền tại tỉnh Phú Thọ: vụ án vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà

nước gây thất thoát, lãng phí tại Nhà máy ôtô Veam thuộc Tổng công ty Máy động lực và máy

nông nghiệp Việt Nam; vụ án đưa hồi lộ, nhận hối lộ xảy ra tại Cục Lãnh sự - Bộ Ngoại giao; các vụ án Công ty cô phần Tiên bộ Quốc tế (AIC) - Nguyễn Thị Thanh Nhàn, Công ty Việt Á,

Tập đoàn Vạn Thịnh Phát ”

Bên cạnh đó, Việt Nam cũng đã và đang đối mặt với làn sóng rửa tiền từ nước ngoài chuyên

về bằng cách thành lập hàng chục công ty “ma” Điền hình là đường dây “rửa tiền” xuyên quốc gia vừa bị triệt phá tại Bà Rịa — Vũng Tàu Cụ thê các đối tượng gồm Arinze và Ola cùng Uzoh Emmanuel đã thành lập các công ty “ma” và mở tài khoản ngân hàng tại Việt Nam Các công ty này không kinh doanh mà được thành lập chỉ nhằm mục đích nhận tiền do Arinze, Oña chiếm đoạt từ nước ngoài chuyển về

Do đã sớm ý thức được những hệ quả và tác hại do hoạt động rửa tiền mang lại, Việt Nam đã rat tích cực trong công cuộc xây dựng và ban hành các văn bản pháp luật để điều chính về vẫn

đề này để nhằm kiêm soát, ngăn chặn và xử lý kịp thời hiệu quả các hành vi rửa tiền đã có rất