bài tiểu luận 3 phân tích tình hình tài chính của ngân hàng tmcp bản việt giai đoạn 2019 2021

Quá trình phát triển của ngân hàng Bản Việt từ năm 1992 đến nay:− 1992-2010: Phát triển có định hướng và duy trì tăng trưởng ổn định + Vốn điều lệ: 2.000 tỷ đồng+ Mạng lưới hoạt động: 28

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TR唃 NG ĐẠI H伃⌀C TH䄃؀NG LONG

-o0o -

BÀI TIỂU LUẬN MÔN THỊ TR唃 NG CHỨNG KHOÁN

GIẢNG VIÊN: TS Ngô Khánh Huyền

NHÓM THỰC HIỆN:A38604 - Lê Thị Minh Thái

A38625 - Vũ Trang NhungA39813 - Ngô Thu HườngA40275 - Nguyễn Thu Thảo

HÀ NỘI – 2023

1

MỤC LỤCPHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT 5

1.1.1 Ngân hàng Bản Việt (VietCapital Bank) là ngân hàng gì? 6 1.1.2 Ngân hàng Bản Việt là ngân hàng nhà nước hay tư nhân? 6

2.1 Phân tích môi trường vĩ mô 14

2.2 Phân tích tình hình kinh tế ngành ngân hàng 18 2.3 Phân tích tình hình tài chính của Ngân hàng TMCP Bản Việt giai đoạn

2.3.2 Phân tích bảng báo cáo kết quả kinh doanh 27 2.3.3 Phân tích bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ 32

3.1.1 Khái quát về biểu đồ nến 46

3.2 Đường MACD (Moving Average Convergence Divergence) 48

3.4 Dự báo tiềm năng mã BVB 57

PHẦN 5 TÌNH HÌNH GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA THÀNH VIÊN 60

3

• PHẦN 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT 1.1 Thông tin chung

Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Bản Việt

Tên tiếng Anh: Viet Capital Commercial Joint Stock Bank

Tên viết tắt: VietCapital Bank

Trụ sở chính: Tòa nhà HM Town số 412 Nguyễn Thị Minh Khai - P 05 - Q 3, Tp HCM Loại hình: thương mại cổ phần

Chủ tịch HĐQT: Ông Lê Anh Tài

Tổng giám đốc: Ông Ngô Quang Trung

1.1.1 Ngân hàng Bản Việt (VietCapital Bank) là ngân hàng gì?

Ngân hàng BẢn Việt (VietCapital Commerical Joint Stock Bank) là ngân hàng TMCPthành lập từ năm 1992 VietCapital Bank tiền thân là ngân hàng TMCP Gia ĐịnhĐến thời điểm hiện tại, VietCapital Bank đã có kinh nghiệm gần 30 năm và trải rộng khắp

30 tỉnh/ thành phố lớn Với hơn 110 điểm giao dịch và hơn 1.500 nhân sự, ngân hàng đãđem tới cho khách hàng những trải nghiệm dịch vụ chất lượng

1.1.2 Ngân hàng Bản Việt là ngân hàng nhà nước hay tư nhân?

Khi nhìn thấy cái tên VietCapital Bank nhiều khách hàng tưởng đây là ngân hàng tư nhânvới vốn nước ngoài Thế nhưng thực sự thì ngân hàng Bản Việt là ngân hàng hoàn toàn100% vốn trong nước Đây cũng là lý do khiến cho các khách hàng có thể hoàn toàn tintưởng lựa chọn dịch vụ VietCapital Bank,

− 2011-2015: Hoàn thành các bước phát triển cơ bản, nâng cao năng lực cạnh tranh

và đánh dấu bước chuyển mình mạnh mẽ bằng việc đổi tên gọi thành Ngân hàngBản Việt

+ Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng

+ Mạng lưới hoạt động: 39 điểm giao dịch gồm: 01 Trụ sở chính, 17 Chinhánh, 20 phòng giao dịch và 01 Quỹ tiết kiệm

+ Triển khai Dự án ngân hàng lõi (Corebanking)

+ Ra mắt dịch vụ ngân hàng điện tử (Internet Banking)

+ Ra mắt ứng dụng ngân hàng di động (Mobile Banking)

+ Ký kết hợp tác phát triển giải pháp Phòng chống rửa tiền cùng Công ty Cổphần Komtek và FircoSoft

5

− 2016-2020: Triển khai chiến lược hoạt động giai đoạn 2016 – 2020 trở thànhNgân hàng bán lẻ đa năng, hiện đại hướng đến khách hàng Cá nhân và kháchhàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ

+ Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng

+ Mạng lưới hoạt động: 70 điểm giao dịch bao gồm 1 trụ sở chính, 25 chinhánh, 44 phòng giao dịch

+ Hợp tác với tổ chức thẻ quốc tế Visa và JCB

+ Là một trong 10 ngân hàng đầu tiên đạt chứng chỉ quốc tế về bảo mật thẻPCI- DSS (Payment Card Industry Data Security Standard)

+ Xây dựng mới Mobile Banking và Internet Banking KHCN và KHDN, Tíchhợp Smart OTP, mở tài khoản online

+ Mở rộng hệ sinh thái với các đối tác Fintech: Zalo Pay, AirPay, GrabPay byMoca,…

+ Hợp tác bảo hiểm phi nhân thọ cùng Bảo hiểm Bảo Long và bảo hiểm nhânthọ cùng AIA Việt Nam

+ Là 1 trong các ngân hàng đầu tiên hoàn thành sớm cả 3 trụ cột Basel II+ Trở thành đối tác chiến lược cung cấp nền tảng cho ngân hàng số Timo Plus+ Chính thức lên sàn chứng khoán UPCoM (mã chứng khoán: BVB) vàotháng 09/2020

− 2021-2023: Tiếp tục bám sát định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng, hiệnđại, hướng đến khách hàng, đồng thời tiến nhanh trên lộ trình số hóa

1.3 Ban lãnh đạo

+ Ông Lê Anh Tài: Chủ tịch HĐQT

+ Bà Nguyễn Thanh Phượng: Thành viên HĐQT

+ Ông Nguyễn Nhất Nam: Thành viên HĐQT

+ Ông Ngô Quang Trung: Thành viên HĐQT

+ Ông Phạm Quang Khánh: Thành viên HĐQT độc lập

− Ban tổng giám đốc

+ Ông Ngô Quang Trung: Tổng Giám đốc

+ Ông Phạm Anh Tú: Phó Tổng Giám đốc

+ Ông Lê Văn Bé Mười: Phó Tổng Giám đốc

− Ban kiểm soát

+ Bà Phan Thị Hồng Lan: Trưởng Ban kiểm soát

+ Ông Lê Hoàng Nam: Thành viên Ban kiểm soát độc lập

+ Bà Nguyễn Thị Thanh Thúy: Thành viên Ban kiểm soát chuyên trách

1.4 Cổ đông lớn

TÊN CỔ ĐÔNG TỶ LỆ

CTCP Đầu tư Khu đô thị mới Sài Gòn 4.96%

Nguyễn Thanh Phượng 4.45%

Ngô Quang Trung 3.05%

Lê Anh Tài 2.8%

7

1.5 Cơ cấu sở hữu

◦ Nguồn:Vietstock.vn

1.6 Thống kê giao dịch

◦ Nguồn:Vietstock.vn

KLGD: cp, GTGD: Triệu đồng+/- giá và +/-% giá tính theo Giá đóng cửa và Giá tham chiếu

BQ mua là Tổng khối lượng đặt mua/ Số lệnh đặt mua

BQ bán là Tổng khối lượng đặt bán/ Số lệnh đặt bán

◦ Nguồn:Vietstock.vn

KLGD: cp, GTGD: Triệu đồng

◦ Nguồn:Vietstock.vn

− Niêm yết

Ngày giao dịch đầu tiên 09/07/2020Giá ngày GD đầu tiên 14,000

KL Niêm yết lần đầu 317,100,000

KL Niêm yết hiện tại 367,090,000

KL Cổ phiếu đang lưu hành 367,090,000

• PHẦN 2: PHÂN TÍCH CƠ BẢN

◦ 2.1 Phân tích môi trường vĩ mô

▪ 2.1.1 Kinh tế toàn cầu

− Kinh tế thế giới đang trên đà phục hồi nhưng tăng trưởng không đồng đều giữacác khu vực

Đại dịch COVID-19 kéo dài đã đẩy kinh tế thế giới rơi vào trạng thái khủng hoảngtrầm trọng nhất kể từ năm 1930, kéo tăng trưởng xuống mức âm 3,1% năm 2020 do giánđoạn chuỗi cung ứng, các biện pháp phòng vệ trước dịch bệnh và ảnh hưởng của nó đếncác hoạt động kinh tế trên quy mô toàn cầu Đứng trước bối cảnh đó, các quốc gia đã cónhững nỗ lực để phục hồi nền kinh tế và bảo đảm sức khỏe, an sinh xã hội đối với ngườidân Hiệu quả của các nỗ lực này được thể hiện khi năm 2021 kinh tế thế giới được dựbáo tăng trưởng trở lại Tuy nhiên, giữa các khu vực trên thế giới sự phục hồi không đồngđều Các quốc gia phát triển trên thế giới được dự báo có mức tăng trở lại cao, như Mỹvới 5,9%, Trung Quốc với mức 8,0% Khu vực Liên minh châu Âu (EU) cũng được dựbáo tăng trưởng trở lại Trong khi đó các quốc gia tại khu vực Đông Nam Á chỉ được dựbáo tăng trưởng ở mức 3,0% Quỹ đạo tăng trưởng quay trở lại nhờ các biện pháp canthiệp khác nhau vào nền kinh tế của từng khu vực Tính đến hết tháng 10-2021, các gói hỗtrợ tài khóa và tiền tệ toàn cầu là 18.272 tỷ USD, tương đương với 16,4% tổng sản phẩmquốc nội (GDP) toàn cầu, trong đó các nước phát triển có quy mô hỗ trợ trung bình đạt19,4% GDP; các nước đang phát triển và mới nổi là 7,51% GDP, trong khi các nước thunhập thấp quy mô các gói chỉ trung bình là 4,3% GDP Việc can thiệp với quy mô khácnhau tùy thuộc vào bối cảnh của mỗi quốc gia là nguyên nhân dẫn đến việc tăng trưởngkhông đồng đều giữa các khu vực và điều này tạo ra những lo ngại về việc các quốc giathu nhập thấp có khả năng “lỡ nhịp” so với sự phục hồi của thế giới

− Lạm phát toàn cầu tiếp tục gây ra nhiều rủi ro tiềm ẩn

− Đại dịch COVID-19 gây ra nhiều lo ngại đối với tỷ lệ lạm phát tăng cao bởi cácnguyên nhân chính sau:

+ Các biện pháp can thiệp của chính phủ các quốc gia trong chính sách tàikhóa và tiền tệ làm gia tăng các hoạt động kinh tế hoặc thu hẹp các khoảng cách đốivới các sản phẩm đầu ra nhằm giải phóng nhu cầu bị dồn nén và tiết kiệm tích lũytrong thời gian bị ngưng trệ bởi đại dịch;

13

• Giá hàng hóa thế giới tăng nhanh đối với một số mặt hàng thiết yếu và nguyên,nhiên, vật liệu sử dụng trong sản xuất do gián đoạn chuỗi cung ứng hoặc do chiphí vận tải gia tăng;

• Sự thiếu hụt cả đầu vào và đầu ra trong chuỗi cung ứng khi các quốc gia thựchiện các biện pháp giãn cách, hạn chế các hoạt động kinh tế Theo đó, Tổ chứcHợp tác và Phát triển kinh tế (OECD) cảnh báo nền kinh tế toàn cầu năm 2021nhiều khả năng sẽ chịu mức lạm phát 3,5% (cao hơn 2% so với lạm phát năm2020)

▪ 2.1.2 Kinh tế Việt Nam

Bảng GDP trong giai đoạn 2019-2021

◦ Nguồn:Vietstock.vn

− Tăng trưởng GDP: Khu vực công nghiệp chế biến, chế tạo tiếp tục là động lựcchủ đạo

◦ Nguồn:Vietstock.vn

◦ Nguồn:Vietstock.vn

15

Ước tính GDP năm 2021 tăng 2,58% Trong mức tăng chung của toàn nền kinh tế,khu vực nông, lâm nghiệp và thủy sản tăng 2,9%, đóng góp 13,97% vào tốc độ tăng tổnggiá trị tăng thêm của nền kinh tế; khu vực công nghiệp và xây dựng tăng 4,05%, đóng góp63,80%; khu vực dịch vụ tăng 1,22%, đóng góp 22,23% Khu vực công nghiệp và xâydựng, ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tiếp tục là động lực tăng trưởng của toàn nềnkinh tế với tốc độ tăng 6,37%, đóng góp 1,61 điểm phần trăm vào tốc độ tăng tổng giá trịtăng thêm của toàn nền kinh tế.

− Ổn định kinh tế vĩ mô và kiềm chế lạm phát

◦ Nguồn:Vietstock.vn

Năm 2021, trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của đạidịch COVID-19, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã điều hành lãi suất phù hợp, tạo điềukiện để các tổ chức tín dụng tiếp tục giảm lãi suất cho vay, hỗ trợ nền kinh tế phục hồi.Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ổn định; thị trường chứng khoán phát triển mạnh mẽ vớimức vốn hóa thị trường cổ phiếu năm 2021 tăng 45,5% so với cuối năm 2020 Tính đếnngày 24-12-2021, tổng phương tiện thanh toán tăng 8,93% so với cuối năm 2020; huyđộng vốn của các tổ chức tín dụng tăng 8,44%; tăng trưởng tín dụng của nền kinh tế đạt12,97%

Năm 2019 lạm phát là 2,79%, sang đến năm 2020 tỷ lệ lạm phát lên đến 3,23%, tăng0,44% so với năm trước Năm 2021, trong bối cảnh áp lực lạm phát toàn cầu ngày càngtăng cao, giá nguyên nhiên vật liệu đầu vào cho sản xuất, giá cước vận chuyển liên tụctăng nhưng chỉ số giá tiêu dùng (CPI) bình quân năm 2021 của Việt Nam chỉ tăng 1,84%

so với năm trước, thấp nhất trong 6 năm qua, đạt mục tiêu Quốc hội đề ra, tiếp tục là nămkiểm soát lạm phát thành công

Để đạt được kết quả trên trong khi đất nước đang hết sức khó khăn bởi tác động củadịch Covid-19 là nhờ sự chỉ đạo sát sao của Chính phủ, các ngành, các cấp đã tích cựctriển khai thực hiện những giải pháp đồng bộ để ngăn chặn dịch bệnh và ổn định giá cả thịtrường

◦ 2.2 Phân tích tình hình kinh tế ngành ngân hàng

17

• Nhà nước có xu hướng giữ tiền mặt bằng lãi suất ổn định để hỗ trợ sự pháttriển của các doanh nghiệp SME và duy trì tốc độ phát triển của nền kinh tế nóichung, ngân hàng đã gặp khó khăn trong việc chuyển hết phần tăng của chi phívốn sang lãi suất cho vay

− Năm 2020:

• Giãn cách xã hội do dịch Covid-19 đã làm giảm chi tiêu của người dân và giánđoạn hoạt động sản xuất cũng như xuất khẩu Bản thân các doanh nghiệp SME

là lực lượng bị ảnh hưởng lớn nhất của dịch Covid-19, hoạt động kinh doanh

và bán hàng khó khăn khiến nhiều doanh nghiệp ngừng hoạt động

• Các NHTM thận trọng hơn và giảm tỷ trọng cho vay phân khúc KHCN vàSME, tập trung vào cho vay các doanh nghiệp lớn Nhu cầu tín dụng suy giảm,mặc dù nhiều gói hỗ trợ tín dụng với gói lãi suất được ưu đãi đưa ra, do nhucầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh bị hạn chế trong thời điểm dịch Để

đề phòng rủi ro, các ngân hàng không hạ tiêu chuẩn cho vay, siết chặt việccung ứng vốn ra thị trường để giữ chất lượng tài sản không giảm sút trong thời

kỳ khó khăn Tuy nhiên, do tình hình dịch bệnh được kiểm soát khá tốt, khôngdẫn đến giãn cách kéo dài, tăng trưởng tín dụng vẫn ở mức khả quan Lãi suấthuy động ở mức thấp khiến NIM các ngân hàng được cải thiện

• Theo chủ trương của nhà nước, hết năm 2020, tất cả các NHTM sẽ phải đưa cổphiếu lên niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên sàn UPCOM Xu hướng chuyểnsàn được đánh giá là xu hướng tích cực nhằm minh bạch hóa thông tin củaNHTM, tạo thanh khoản cho cổ phiếu giúp giá trị cổ phiếu đến gần với địnhgiá hơn, cũng như thu hút dòng tiền từ các quỹ đầu tư nước ngoài

• NHNN thắt chặt việc trả cổ tức bằng tiền mặt, khuyến khích trả cổ tức cổphiếu, trừ nhóm ngân hàng quốc doanh Năm 2020 cũng là năm ghi dấu chothu nhập lãi lớn từ hoạt động bancassurance của các ngân hàng, có những ngânhàng như VIB, TPB, SHB, bancassurance chiếm xấp xỉ khoảng trên 50% lãithuần từ hoạt động dịch vụ Những hoạt động ký kết hợp tác diễn ra liên tiếpgiữa các ngân hàng và công ty bảo hiểm nhân thọ, tiêu biểu phải kể đến VIB vàPrudential, ACB và Sun Life, VCB và FWD, VPB và AIA…

(Nguồn: bao-cao-nganh-ngan-hang-2022-vuot-qua-thu-thach-MBB)

− Năm 2021:

• Để hỗ trợ doanh nghiệp trong thời điểm dịch bệnh, NHNN đã chỉ đạo cácNHTM về tổ chức tín dụng cấu lại thời hạn trả nợ, miễn giảm lãi phí, và giữnguyên nhóm nợ Thông tư cũng cho phép các NHTM phân bổ chi phí trích lập

dự phòng trong vòng ba năm, thay vì trích lập luôn sau khi tái cơ cấu, giãn áplực dự phòng và tỷ lệ nợ xấu cho cả giai đoạn 2021-2024

• Ngành ngân hàng có xu hướng tăng vốn trong năm 2021 để cải thiện các chỉtiêu an toàn vốn, vẫn đạt được biên độ an toàn vốn lớn bên cạnh duy trì đà tăngtrưởng Theo ước tính, khoảng 75% của hoạt động tăng vốn đến từ chia tách cổphiếu, 22% thông qua hoạt động phát hành riêng lẻ và phát hành quyền chọnmua cổ phiếu, và khoảng 3% đến từ phát hành ESOP

• Cơ cấu cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro đến từ các ngành như hàng không và dulịch, khách sạn do ảnh hưởng nặng nề từ đợt bùng dịch Covid-19 bắt đầu từcuối quý 2/2021

• NIM tăng mạnh trong nửa đầu 2021, tuy nhiên đã giảm bớt trong nửa cuối

2021 do các NHTM thực hiện giảm lãi suất vay để hỗ trợ khách hàng trong

19

thời điểm đại dịch Vào đầu 2021 NHNN dự báo khá tích cực về mức tăngtrưởng tín dụng của năm 2021 với ước tính lên đến 12%, tuy nhiên chúng tôi

kỳ vọng tăng trưởng tín dụng thực tế có thể sẽ cao hơn

• Phát triển ngân hàng số, đẩy mạnh số hóa là ưu tiên ở phần lớn các NHTMtrong thời kỳ dịch bệnh kéo dài, trong khi hoạt động tại các phòng giao dịch bịhạn chế hơn do nguy cơ bùng phát dịch bệnh diện rộng

(Nguồn: bao-cao-nganh-ngan-hang-2022-vuot-qua-thu-thach-MBB)

Nhận xét:

Nhìn chung, kinh tế thế giới phục hồi khá mạnh trong năm 2021, với mức tăngtrưởng ước khoảng 5,3 - 5,6% (từ mức -3,1% năm 2020) Và trong bối cảnh giá cả, lạmphát thế giới gia tăng, chính sách tiền tệ tiếp tục được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam(NHNN) điều hành linh hoạt và chủ động, góp phần duy trì ổn định vĩ mô, kiểm soát lạmphát, hỗ trợ doanh nghiệp và người dân Trong bối cảnh nền kinh tế chịu ảnh hưởng nặng

nề bởi đại dịch Covid-19, hoạt động tín dụng vẫn đạt được mức tăng trưởng tích cực, huyđộng vốn có phần chậm lại, nhưng an toàn vốn được đảm bảo Cổ phiếu ngành Ngân hàngdiễn biến tích cực trong năm 2021

Tăng trưởng huy động lũy kế (%)

Tuyệt đối (+/-)

Tương đối (%)

Ngân hàng Thương mại Bản Việt năm 2020, tổng tài sản của ngân hàng này đạtkhoảng 61,1 triệu đồng, tăng khoảng 17,9% so với năm trước Trong đó, tài sản ngắn hạnchiếm khoảng 62% tổng tài sản, còn khoản tài sản dài hạn chiếm khoảng 38% tổng tài

sản Tài sản ngắn hạn bao gồm tiền, các khoản đầu tư tài chính và các khoản phải thu, còntài sản dài hạn bao gồm cho vay khách hàng, đầu tư dài hạn và tài sản cố định

Còn theo báo cáo tài chính của Ngân hàng Thương mại Bản Việt năm 2021, tổng tàisản của ngân hàng này đạt khoảng 76,5 triệu đồng, tăng khoảng 25,2% so với năm 2020.Trong đó, tài sản ngắn hạn chiếm khoảng 60% tổng tài sản, còn khoản tài sản dài hạnchiếm khoảng 40% tổng tài sản Tài sản ngắn hạn và dài hạn của Ngân hàng Thương mạiBản Việt năm 2021 tăng đáng kể so với năm trước, đặc biệt là tài sản ngắn hạn

Kết luận: Tổng tài sản của Ngân hàng Thương mại Bản Việt trong cả ba năm 2019,

2020 và 2021 đều tăng, cho thấy ngân hàng đang phát triển tốt trong thị trường tài chínhViệt Nam Tuy nhiên, việc tăng tài sản ngắn hạn quá nhanh có thể gây ra rủi ro cho ngânhàng trong tương lai nếu không quản lý tốt khả năng thanh khoản và rủi ro tín dụng, cũng

có thể ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng trong trường hợp lãi suất ngắn hạngiảm mạnh hoặc xảy ra tình trạng khách hàng rút tiền gửi đột ngột Để giải quyết vấn đềnày, Ngân hàng Thương mại Bản Việt có thể đầu tư tài sản vào các khoản dài hạn an toànhơn như bất động sản, chứng khoán để đảm bảo sinh lời trong dài hạn và đồng thờigiảm thiểu rủi ro Do đó, Ngân hàng Thương mại Bản Việt cần phải có kế hoạch quản lýtài sản và rủi ro hợp lý để đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai

2 Nguồn vốn

ĐVT: Triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 Chênh lệch giữa năm 2020 với 2019 Chênh lệch giữa năm 2021 với 2020

Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối (+/-) Tương đối (%) Tuyệt đối (+/-) đối (%) Tương

− Theo bảng cân đối kế toán của ngân hàng năm 2019, tổng tiền gửi của khách hàngtại ngân hàng là khoảng 48 triệu đồng, chiếm đến hơn 90% trong tổng số nguồnvốn của ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng có các khoản tiền gửi tại Ngânhàng Nhà nước và các tổ chức tài chính khác, chiếm khoảng 4,4% và 4,3% trongtổng số nguồn vốn tương ứng.

− Về phía các khoản vay, năm 2019, ngân hàng có tổng số các khoản vay và cáckhoản nợ phải trả tại các tổ chức tài chính khác là khoảng 9,4 triệu đồng, chiếmkhoảng 9,1% trong tổng số nguồn vốn Ngoài ra, ngân hàng còn có các khoản nợphải trả khác như tiền vàng và nợ phải trả khác, chiếm khoảng 1,1% trong tổng sốnguồn vốn

− Nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại Bản Việt năm 2019 chủ yếu là tiền gửi từkhách hàng, chiếm hơn 91% trong tổng số nguồn vốn Các khoản vay từ các tổchức tài chính khác và các khoản nợ phải trả chiếm tỷ lệ nhỏ hơn trong tổng sốnguồn vốn của ngân hàng Tuy nhiên, điều này có thể thay đổi theo thời gian vàtình hình kinh tế chung, ảnh hưởng đến sự cân đối nguồn vốn của ngân hàng

− Nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại Bản Việt từ năm 2020 đến năm 2021 vẫnchủ yếu là các khoản tiền gửi từ khách hàng, tuy nhiên cũng có một số sự thayđổi

− Theo bảng cân đối kế toán của ngân hàng, tổng tiền gửi của khách hàng tại ngânhàng Bản Việt trong năm 2020 là khoảng 41,4 triệu đồng, tăng khoảng 17,4% so

giảm xuống còn khoảng 88,2% Điều này có thể cho thấy ngân hàng đã tìm cáchhuy động được nhiều nguồn vốn từ các kênh khác nhau hơn.

− Về phía các khoản vay, trong năm 2020, ngân hàng Bản Việt đã huy động đượckhoảng 9,3 triệu đồng từ các tổ chức tài chính khác, giảm nhẹ khoảng 0,94% sovới năm 2019 Ngoài ra, ngân hàng cũng có tăng một số khoản nợ phải trả khác,

từ 0,8% trong năm 2019 lên khoảng 3,3% trong năm 2020

− Trong năm 2021, tình hình nguồn vốn của ngân hàng Bản Việt vẫn tiếp tục đượccân bằng đúng mức Tổng tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng trong năm 2021

là khoảng 45,3 triệu đồng, tăng khoảng 9,36% so với năm 2020 Các khoản vay

từ các tổ chức tài chính khác và các khoản nợ phải trả tăng lần lượt khoảng57,71% và 25,63% so với năm 2020

− Vậy ngân hàng Thương mại Bản Việt vẫn chủ yếu tập trung vào việc huy độngcác khoản tiền gửi từ khách hàng để làm nguồn vốn Tuy nhiên, ngân hàng cũngtìm cách huy động nguồn vốn từ các tổ chức tài chính khác và các khoản nợ phảitrả để tăng cường cân đối nguồn vốn và phát triển hoạt động kinh doanh Tóm lại: Phân tích bảng cân đối kế toán của Ngân hàng Thương mại Bản Việt từnăm 2019 đến năm 2021 cho thấy Ngân hàng đang phát triển tốt và có khả năngtăng trưởng trong tương lai Tuy nhiên, Ngân hàng cần tăng cường quản lý rủi ro

và tăng vốn để giảm sự phụ thuộc vào vay ngoài và tăng cường khả năng tài chínhcủa mình

Tổng kết:

1 Tài sản: Từ năm 2019 đến 2021, tài sản của Ngân hàng Thương mại Bản Việt đãtăng lên đáng kể, đặc biệt là tài sản ngắn hạn như tiền và các khoản đầu tư tàichính Điều này cho thấy Ngân hàng đang tăng cường sự liên kết với các đối tác vàcải thiện khả năng thanh khoản

2 Nợ phải trả: Nợ phải trả của Ngân hàng cũng tăng lên, chủ yếu là do tăng vay ngắnhạn và trái phiếu Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn của Ngân hàng vẫn ởmức thấp, cho thấy Ngân hàng đang quản lý rủi ro một cách tốt

3 Vốn chủ sở hữu: Vốn chủ sở hữu của Ngân hàng tăng lên, tuy nhiên tỷ lệ dư nợvay ngoài vẫn ở mức cao Điều này cho thấy Ngân hàng cần phải tăng cường việctăng vốn và quản lý dư nợ vay ngoài một cách hiệu quả để giảm rủi ro

4 Thu nhập và lợi nhuận: Thu nhập và lợi nhuận của Ngân hàng trong giai đoạn nàyđều tăng đáng kể Điều này cho thấy Ngân hàng đang hoạt động hiệu quả và có khảnăng tăng trưởng trong tương lai

25

▪ 2.3.2 Phân tích bảng báo cáo kết quả kinh doanh

Tuyệt đối (+/-)

Tương đối (%)

Thu nhập từ lãi

và các khoản thu

nhập tương tự

3.799.434 4.323.598 4.586.594 524.164 13,80% 262.996 6,08%Chi phí lãi và các

sau thuế 126.056 160.856 248.921 34.800 27,61% 88.065 54,75% XIII Lãi cơ bản

− Năm 2020: Lợi nhuận sau thuế đạt 160,8 triệu đồng, tăng 27,61% so với nămtrước.

− Năm 2021: Lợi nhuận sau thuế đạt 248,9 triệu đồng, tăng 54,7% so với nămtrước

Lợi nhuận của BVB có sự tăng trưởng đáng kể trong giai đoạn 2019-2021 Đặc biệt làtrong năm 2021, lợi nhuận tăng gấp đôi so với năm 2020 Sự tăng trưởng mạnh mẽ nàycho thấy BVB đã đạt được các mục tiêu kinh doanh và đã phát triển tốt trong bối cảnhkhó khăn của nền kinh tế toàn cầu Tuy nhiên, cần lưu ý rằng sự tăng trưởng này có thểkhông duy trì được trong các năm tiếp theo nếu không có các chiến lược kinh doanh hiệuquả và sự thay đổi của môi trường kinh doanh

2 Thu nhập lãi ròng cũng là một chỉ số quan trọng thể hiện sức khỏe kinh doanh của ngân hàng

− Năm 2020, thu nhập lãi ròng của Bản Việt đạt 1.104.675 triệu đồng, tăng 18.48%

so với năm 2019 Trong khi đó, năm 2021, thu nhập lãi ròng đạt 1.434.862 triệuđồng, tăng 29.89% so với năm 2020 Đây cũng là một tín hiệu tích cực cho thấyhoạt động cho vay và các hoạt động tài chính khác của ngân hàng đã tăng trưởngtốt trong năm 2021

− Điều này cũng được phản ánh qua tỷ lệ lợi nhuận gộp trên doanh thu, tức là lợinhuận sau khi trừ đi chi phí sản xuất kinh doanh (bao gồm cả chi phí lãi vay) trêntổng doanh thu thuần Năm 2020, tỷ lệ lợi nhuận gộp trên doanh thu của Bản Việt

là 36%, tăng so với năm 2019 (33%) Năm 2021, tỷ lệ này tiếp tục tăng lên 39%,cho thấy ngân hàng đã tăng cường được khả năng sinh lời trong hoạt động kinhdoanh

− Tổng hợp lại, những chỉ số trên cho thấy Bản Việt đang có sự cải thiện về tìnhhình kinh doanh Tuy nhiên, để đảm bảo sự bền vững và tiếp tục tăng trưởngtrong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục nỗ lực cải thiện hoạt động và quản lý rủi

ro tài chính, đồng thời cập nhật và áp dụng các công nghệ mới trong hoạt độngcủa mình để nâng cao hiệu quả và cạnh tranh

=> Từ những chỉ số trên, ta có thể nhận thấy rằng năm 2020 là một năm khó khăn vớinhiều doanh nghiệp do ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 Tuy nhiên, ngân hàng Bản

có sự cải thiện rõ rệt về doanh thu và lợi nhuận, cho thấy sự phục hồi mạnh mẽ sau đạidịch Tuy nhiên, cần lưu ý rằng tình hình kinh doanh và tài chính vẫn còn nhiều khó khăn

và thách thức trong tương lai, đặc biệt là trong bối cảnh đại dịch COVID-19 vẫn đangdiễn biến phức tạp trên toàn cầu

“Kết thúc năm 2020, Ngân hàng Bản Việt ghi nhận hơn 201 tỷ đồng lợi nhuận trướcthuế, tăng 27,4% so với năm trước; tổng tài sản đạt 61.102 tỷ đồng, tăng 17,9%; tổng huyđộng đạt gần 47.000 tỷ đồng, tăng 24%; dư nợ tín dụng khách hàng đạt hơn 40.000 tỷđồng, tăng hơn 16%; tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,8%

Hoạt động bán lẻ tiếp tục duy trì sự tăng trưởng với doanh thu ngoài lãi chiếm 22%tổng doanh thu, tăng 58% so với năm 2019, trong đó thu nhập lãi thuần từ hoạt động dịch

vụ tăng hơn 100%

Đặc biệt năm qua ngân hàng đã đẩy mạnh chuyển đổi số và ghi nhận nhiều kết quả

ấn tượng, trong đó có việc trở thành ngân hàng đầu tiên triển khai thí điểm định danh tàikhoản khách hàng điện tử (ekYC), đồng thời hợp tác với Timo để ra mắt ngân hàng sốTimoplus

Về quản trị rủi ro, Ngân hàng Bản Việt là ngân hàng thứ 7 trong hệ thống hoàn thành

cả 3 trụ cột Basel II trước hạn và thuộc nhóm các ngân hàng đầu tiên triển khai dự ánIFRS 9 (chuẩn mực tiên tiến trong báo cáo tài chính và hỗ trợ hiệu quả hoạt động quản lýrủi ro)

Trên thị trường UPCoM, giá cổ phiếu BVB của Ngân hàng Bản Việt đang giao dịch

tại mức 14.200 đồng/cổ phiếu (giá đóng cửa phiên ngày 20/4).

Kết thúc năm tài chính 2021, tổng thu nhập của Bản Việt đạt gần 1.700 tỷ đồng, tăng20% so với 2020 Trong đó thu nhập từ lãi thuần đạt hơn 1.400 tỷ đồng, tăng 30% so vớicùng kỳ, chủ yếu đến từ việc giảm chi phí vốn; lãi thuần từ hoạt động dịch vụ tăng 28%nhờ đẩy mạnh hoạt động phát hành thẻ, dịch vụ bảo hiểm và thanh toán

Lợi nhuận ngân hàng đạt 311 tỷ đồng, vượt 7% so với kế hoạch Đóng góp chínhvào việc hoàn thành lợi nhuận đến từ sự tăng trưởng về quy mô tài sản và tăng trưởng quy

mô tín dụng, thu nhập từ xử lý nợ và quản lý chặt chẽ chi phí hoạt động của ngân hàng

“Năm 2021 là một năm có nhiều thách thức vì những ảnh hưởng nặng nề khônglường trước của dịch bệnh và những thay đổi của thị trường Bên cạnh những định hướngchung đã được đưa ra đầu năm, chúng tôi đã nhanh chóng và linh hoạt điều chỉnh kịp thờicác chương trình, chính sách để đảm bảo sự ổn định và tăng trưởng phù hợp

Không chỉ mở rộng được hệ khách hàng mới, tỷ lệ khách hàng gắn bó với Bản Việttrong năm 2021 cũng rất cao”, ông Ngô Quang Trung, Tổng Giám Đốc Bản Việt chia sẻ

29

Năm qua, Bản Việt là một trong các ngân hàng đưa vào các tính năng giao dịch mới phục

vụ khách hàng không cần phải đến ngân hàng như mở thẻ tín dụng online, chuyển và nhậntiền 247 bằng QR hoặc số điện thoại, vay cầm cố sổ tiết kiệm, nhiều hình thức gửi tiếtkiệm để chọn lựa…trên ngân hàng số Digimi Điều này đã giúp lượng khách hàng tănggần 60% so với 2020 Riêng về khách hàng mới trên kênh số tăng trưởng gần gấp đôi sovới năm trước, trong đó số lượng giao dịch và giá trị giao dịch đều tăng lần lượt gấp ba.Ngoài ra, Bản Việt cũng hoàn thành các dự án trọng điểm phục vụ cho việc quản trịchất lượng và hiệu quả hoạt động như dự án phân tích lợi nhuận đa chiều, lợi nhuận điềuchỉnh rủi ro trên vốn RAROC; đồng thời Ngân hàng cũng bắt đầu triển khai các dự ánhiện đại hóa và nâng cao minh bạch theo chuẩn mực quốc tế như dự án Chuẩn mực báocáo tài chính IFRS9, hệ thống Quản lý quan hệ khách hàng CRM trên nền điện toán đámmây”

Tuyệt đối (+/-)

Tương đối (%)