Tiểu luận môn Tài chính ngân hàng Khoa sau đại học trường ĐH Ngoại Thương Phân tích tình hình tài chính ngân hàng Techcombank giai đoạn 20192022 So sánh với đối thủ cạnh tranh trong ngành VPBank. Phân tích tình hình tài chính là một công cụ đắc lực giúp cho các doanh nghiệp thấy rõ thực trạng hoạt động tài chính của chính doanh nghiệp và dự đoán tiềm năng tài chính trong tương lai, từ đó đưa ra các quyết định đúng đắn trong hoạt động của mình nhằm đạt hiệu quả cao nhất trong kinh doanh. Các ngân hàng thương mại ( NHTM) luôn phải đối đầu với những thách thức của thị trường cạnh tranh và đầy biến động. Hơn nữa, hoạt động kinh doanh của NHTM có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động và nhiều đối tượng khách hàng khác nhau. Do đó, tình hình tài chính của NHTM có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, tâm lý của người dân, cũng như của cả nền kinh tế. Chính vì vậy, việc phân tích, đánh giá thực trạng tài chính của các NHTM không chỉ là nhu cầu cấp thiết phục vụ cho hoạt động quản lý của chính nhà quản trị ngân hàng mà còn là đòi hỏi mang tính bắt buộc của ngân hàng trung ương…
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** - Tiểu luận kỳ Chuyên đề: Phân tích tình hình tài ngân hàng Techcombank giai đoạn 2019-2022 Môn học: Quản trị ngân hàng thương mại MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN DANH MỤC HÌNH .5 DANH MỤC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK 1.1 Tổng quan phân tích tình hình tài ngân hàng thương mại 1.1.1 Một số khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò ý nghĩa việc phân tích BCTC Ngân hàng thương mại 1.2 Đặc điểm nội dung phân tích tài áp dụng cho ngân hàng thương mại 10 1.3 Tổng quan Ngân hàng TMCP Techcombank 11 1.3.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Techcombank.11 1.3.2 Tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi ngân hàng TMCP Techcombank .14 1.3.3 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng TMCP Techcombank .16 CHƯƠNG MƠ HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK 18 2.1 Cơ cấu tín dụng .19 2.2 Cơ cấu huy động 22 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK GIAI ĐOẠN NĂM 2019-2022 25 3.1 Phân tích tài sản nguồn vốn 25 3.1.1 Chất lượng tài sản .25 3.1.2 Nguồn vốn 30 3.2 Phân tích số lợi nhuận .37 3.2.1 ROA 37 3.2.2 ROE 38 3.2.3 NIM 40 3.3 Phân tích số tính khoản .43 3.3.1 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi (LDR) 43 3.2.2 Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn (SMLR) 48 Tài liệu tham khảo: .51 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Mơ hình hoạt động Techcombank……………………………….17 Hình 1.2: Cấu trúc sở hữu Techcombank………………………………… 17 Hình 2.1: Cơ cấu tín dụng khách hàng Techcombank………………………… 29 Hình 2.2: Tăng trưởng tín dụng khách hàng (gồm TP)………………………29 Hình 3.1: Biểu đồ cấu cho vay theo quý…………………………………… 35 Hình 3.2: Biểu đồ cấu cho vay cá nhân………………………………………35 Hình 3.3: Biểu đồ tỷ lệ NPL so với ngân hàng từ 2018-Q2/2023………… 36 Hình 3.4: Biểu đồ: Tỷ lệ NPL TCB từ 2019-2022………………………….36 Hình 3.5: So sánh tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi Ngân hàng Techcombank VP Bank (LDR)………………………………………………45 Hình 3.6: Tỷ lệ LDR ngân hàng thị trường Việt Nam……………….46 Hình 3.7: Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn số ngân hàng thương mại tính đên 30/9/2022……………………………………… 47 Hình 3.8: Tỷ trọng dư nợ cho vay bất động sản, xây dựng tổng dư nợ cho vay khách hàng số ngân hàng thương mại thời điểm 31/12/2021…………………………………………………………… 50 DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Tổng quan tài sản Techcombank từ năm quý 1/2019 đến quý 4/2022…………………………………………………………………………… 25 Bảng 3.2: Tổng quan chất lượng vốn TCB quý từ 20192022…… .29 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Phân tích tình hình tài cơng cụ đắc lực giúp cho doanh nghiệp thấy rõ thực trạng hoạt động tài doanh nghiệp dự đốn tiềm tài tương lai, từ đưa định đắn hoạt động nhằm đạt hiệu cao kinh doanh Các ngân hàng thương mại ( NHTM) phải đối đầu với thách thức thị trường cạnh tranh đầy biến động Hơn nữa, hoạt động kinh doanh NHTM có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác Do đó, tình hình tài NHTM có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tâm lý người dân, kinh tế Chính vậy, việc phân tích, đánh giá thực trạng tài NHTM không nhu cầu cấp thiết phục vụ cho hoạt động quản lý nhà quản trị ngân hàng mà cịn địi hỏi mang tính bắt buộc ngân hàng trung ương… Trên thực tế, cơng tác phân tích tài thực Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) có đánh giá đắn chưa thực đáp ứng yêu cầu quản lý Việc đơn đưa số tiêu mà chưa thực đầy đủ phát huy tác dụng sử dụng hiệu nhóm tác giả chọn đề tài “Phân tích tình hình tài ngân hàng Techcombank giai đoạn 2019-2022” để tiến hành nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Làm rõ chất, vai trò, đặc điểm phân tích tình hình tài ngành Ngân hàng tài Phân tích đặc điểm kinh doanh, xem xét đánh giá thực trạng phân tích tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam để từ thấy ưu nhược điểm Trên sở lý luận thực tiễn, từ việc phân tích tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam so sánh với ngân hàng TMCP có quy mô tương đương- Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nhóm tác giả lựa chọn để so sánh từ thấy khác biệt cơng tác quản trị ngân hàng thương mại Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề thực trạng phương hướng hoàn thiện phân tích tình hình tài Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu đề tài giới hạn phạm vi ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Kỹ Thương nói riêng số liệu thực tế lấy thông tin công khai trang web ngân hàng Techcombank VP Bank…trong năm từ 2019-2022 Kết cấu của tiểu luận Ngoài Lời mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, tiểu luận kết cấu gồm chương: Chương 1: Tổng quan ngân hàng TMCP Techcombank Chương 2: Mơ hình kinh doanh ngân hàng TMCP Techcombank Chương 3: Phân tích báo cáo tài ngân hàng TMCP Techcombank giai đoạn 2019-2022 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP TECHCOMBANK 1.1 Tổng quan phân tích tình hình tài ngân hàng thương mại 1.1.1 Một số khái niệm ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại, theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận” Chức ngân hàng thương mại: Các chức bao gồm: Tạo tiền -Huy động tiết kiệm -Thanh tốn -Tài trợ thương mại -Mở rộng tín dụng: Đây chức chủ yếu quan trọng bậc ngân hàng thương mại Bên cạnh chức kể ngân hàng thương mại cịn có chức khác như: dịch vụ uỷ thác, bảo quản vật có giá, dịch vụ kinh quỹ… 1.1.2 Vai trị ý nghĩa việc phân tích BCTC Ngân hàng thương mại Vai trò ý nghĩa việc phân tích BCTC Ngân hàng thương mại: Phân tích BCTC hệ thống phương pháp nhằm đánh giá tình hình tài kết kinh doanh doanh nghiệp thời gian hoạt động định Thơng qua báo cáo tài nhà quản trị quan chủ quản thấy tranh hoạt động tài thực trạng tài doanh nghiệp, xác định nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng nhân tố đến tình hình tài doanh nghiệp Ngân hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ lĩnh vực nhảy cảm chữa nhiều rủi ro Việc phân tích báo cáo tài ngân hàng giống việc phân tích báo cáo tài doanh nghiệp ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Mục đích nội dung làm sáng tỏ trình hình thành, phát triển mục tiêu phân tích tài ngân hàng thương mại Việt Nam Để phân tích tình hình tài ngân hàng cần sử dụng tổng hợp nhiều phương pháp phân tích khác phương pháp giúp xem xét đánh giá vấn đề nhiều khía cạnh khác Các phương pháp phân tích dùng bao gồm: Phương pháp so sánh; phương pháp chi tiết tiêu phân tích… 1.2 Đặc điểm nội dung phân tích tài áp dụng cho ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nội dung phân tích dựa nội dung phân tích tài doanh nghiệp nói chung NHTM có đặc điểm giống doanh nghiệp kinh tế nhiên khác với doanh nghiệp khác chỗ NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh NHTM kinh doanh chủ yếu vốn người khác, hoạt động kinh doanh NHTM có liên quan đến nhiều mặt, nhiều lĩnh vực hoạt động nhiều đối tượng khách hàng khác nhau, hoạt động chứa nhiều rủi ro… Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển hội nhập với kinh tế giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới (WTO) Với xu hội nhập, ngành ngân hàng ngành xương sống, ngành quan trọng, có q trình phát triển lâu dài có đóng góp đáng kể vào q trình phát triển kinh tế quốc dân Việt Nam bắt đầu cam kết mở cửa, khiến cho ngành ngân hàng đứng trước cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều gặp khơng thách thức Xu hội nhập toàn cầu, muốn tồn phát triển ngân hàng thương mại phải tự chủ hoạt động kinh doanh tự chủ tài chính, phải vào tình hình tài để đưa sách phù hợp với tín hiệu thị trường Để thực điều đó, NHTM phải định kỳ tiến hành phân tích tài sở số liệu hệ thống báo cáo tài mình, để nhà quản lý, nhà đầu tư nắm bắt tình hình tài hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ đưa sách lược đắn, giúp hoạt động ngân hàng đạt hiệu ngày cao Nhận thức tầm quan trọng cơng tác phân tích tài chính, thời gian qua, Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam-Techcombank quan tâm đến công tác đạt kết khả quan Tuy nhiên, hệ thống tiêu đánh giá thường thiên tiêu tăng trưởng dư nợ, huy động vốn cịn nhiều khía cạnh cịn chưa đề cập đến hệ thống tiêu phân tích, đánh giá như: mối quan hệ cân đối nguồn vốn sử dụng vốn, mối quan hệ tiêu ROA ROE …các thông tin hệ thống báo cáo tài chủ yếu quan tâm đến đối tượng bên chưa quan tâm mức nhà quản lý 1.3 Tổng quan Ngân hàng TMCP Techcombank 1.3.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Techcombank - Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam (tên tiếng Anh: Vietnam Technological and Commerical Joint – Stock Bank, viết tắt Techcombank) Techcombank ngân hàng hàng đầu Việt Nam, có trụ sở Hà Nội Ngân hàng thành lập vào năm 1993 với số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng bối cảnh kinh tế chuyển từ chế độ kinh tế tập trung sang kinh tế thị trường, Techcombank trở thành ngân hàng có uy tín lớn Việt Nam Ngân hàng phát triển hệ thống rộng lớn chi nhánh phòng giao dịch toàn quốc Techcombank mở rộng hoạt động ngồi Việt Nam, bao gồm đối tác quốc tế - Một số thông tin chung Techcombank: 10