(Luận văn HV chính sách và phát triển) phân tích tình hình tài chính ngân hàng TMCP quốc tế VIB

HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN KHOA KINH TẾ KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIB Giáo viên hướng dẫn: TS Phạm Mỹ Hằng Phương Sinh viên thực : Phạm Đặng Cẩm Giang Mã sinh viên : 5083101268 Khóa :8 Ngành : Kinh tế Chuyên ngành : Đầu tư Hà Nội, tháng 7/2021 i LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn “Phân tích tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB” cơng trình nghiên cứu em thực hiện, tìm hiểu nghiên cứu hướng dẫn tận tình TS Phạm Mỹ Hằng Phương Số liệu sử dụng luận văn trung thực Những kết luận văn chưa cơng bố cơng trình Tác giả luận văn Phạm Đặng Cẩm Giang ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc tới TS.Phạm Mỹ Hằng Phương – Giảng viên khoa Tài Chính – Đầu tư, người hướng dẫn em suốt q trình làm khóa luận tốt nghiệp, bổ sung cho em nhiều kiến thức phương pháp nghiên cứu khoa học, giúp em hoàn thành khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy, cô giáo công tác Học viện Chính sách Phát triển truyền đạt cho em nhiều kiến thức kinh nghiệm trình học tập trường, nhiều ý kiến góp ý q báu cho em q trình thực khóa luận Cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB – Chi nhánh Hà Đông cung cấp tài liệu tạo điều kiện cho em trình thực tập giúp đỡ em việc thực khóa luận tốt nghiệp Tất giúp đỡ, động viên người góp phần quan trọng vào hồn thiện khóa luận Tuy có cố gắng định thời gian có hạn trình độ, kỹ thân nhiều hạn chế nên đề tài khóa luận cịn thiếu sót định Kính mong nhận góp ý thầy bạn để khóa luận em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Sinh viên Phạm Đặng Cẩm Giang iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU - DANH MỤC HÌNH VẼ - DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - LỜI MỞ ĐẦU - CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1 Cơ sở lí luận ngân hàng thương mại - 1.1.1 Khái niệm vai trò ngân hàng thương mại - 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại - 10 1.2 Cơ sở lí luận phân tích tài ngân hàng thương mại - 12 1.2.1 Khái niệm phân tích tài ngân hàng thương mại - 12 1.2.2 Vai trị phân tích tài ngân hàng thương mại - 12 1.2.3 Nội dung phân tích tài ngân hàng thương mại - 13 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác phân tích tình hình tài ngân hàng thương mại - 14 1.2.5 Phương pháp phân tích tình hình tài ngân hàng - 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG - 20 CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIB GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 - 21 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - 21 2.1.1 Sơ lược ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB - 21 2.1.2 Chức lĩnh vực hoạt động ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - 21 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - 22 2.1.4 Môi trường kinh doanh ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - 22 2.1.5 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Quốc tế VIB thời gian tới 27 2.2 Phân tích tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 27 2.2.1 Phân tích tình hình biến động tài sản – nguồn vốn 27 2.2.2 Phân tích tình hình thu nhập chi phí ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB giai đoạn 2018 – 2020 42 2.2.3 Phân tích hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 51 2.2.4 Phân tích khả sinh lời 66 2.2.5 Nhận xét chung tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2019 – 2020 74 CHƯƠNG GIẢI PHÁP CẢI THIỆN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIB TRONG THỜI GIAN TỚI 80 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Quốc tế VIB thời gian tới 80 3.2 Một số giải pháp kiến nghị nhằm cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 81 3.2.1 Giải pháp nhằm cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 81 3.2.2 Kiến nghị nhằm cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 92 v LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Nội dung Bảng 2.1 Phân tích ma trận SWOT ngân hàng TMCP Quốc tế VIB Bảng 2.2 Cơ cấu tài sản ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 2020 Bảng 2.3 Cơ cấu tài sản số ngân hàng năm 2020 Bảng 2.4 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.5 Cơ cấu VCSH ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 2020 Bảng 2.6 Hiệu suất sử dụng tài sản ngắn hạn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.7 Hiệu suất sử dụng tài sản ngắn hạn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.8 Tình hình doanh thu ngân hàng ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.9 Tình hình chi phí ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.10 Hiệu suất sử dụng tài sản ngắn hạn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 – 2020 -1- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng 2.11 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.12 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.13 Khả quản lí nợ ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.14 Khả quản lí nợ ngân hàng giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.15 Các tiêu phản ánh khả toán ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.16 Khả sinh lời ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.17 Khả sinh lời ngân hàng giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.18 Tỉ số giá thu nhập ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.19 So sánh tỉ số giá thu nhập ngân hàng TMCP Quốc tế VIB với ngân hàng khác giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.20 Khả huy động vốn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 – 2020 -2- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC HÌNH VẼ Biểu đồ 2.1 Các tiêu khái quát tình hình Tài sản – Nguồn vốn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Biểu đồ 2.2 Sự thay đổi vốn điều lệ ngân hàng TMCP Quốc tế VIB qua năm Biểu đồ 2.3 Cho vay khách hàng Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo kì hạn Biểu đồ 2.5 Dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Biểu đồ 2.6 Hiệu suất sử dụng tài sản ngắn hạn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 -2020 Biểu đồ 2.7 Hiệu suất sử dụng tài sản cố định ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Biểu đồ 2.8 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Biểu đồ 2.9 Tỉ suất sinh lợi tài sản (ROA) Biểu đồ 2.10 Tỉ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) Biểu đồ 2.11 Hệ số giá thu nhập (P/E) Biểu đồ 2.12 Giá giá trị sổ sách (P/B) Biểu đồ 2.13 Khả huy động vốn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 – 2020 -3- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DT Doanh thu LN Lợi nhuận LNST Lợi nhuận sau thuế NDH Nợ dài hạn NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NNH Nợ ngắn hạn NPT Nợ phải trả TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TS Tài sản TSCĐ Tài sản cố định TSDH Tài sản dàn hạn TSNH Tài sản ngắn hạn VCSH Vốn chủ sở hữu -4- LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng cần có nghiên cứu nhu cầu thị trường, phân đoạn thị trường từ đưa hệ thống sản phẩm đa dạng phù hợp với phân đoạn khách hàng hướng tới hình thành thị trường tín dụng cá nhân thơng thống, cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng ngân hàng, tạo hội cho khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn, làm ăn hợp pháp có đủ điều kiện trả nợ ngân hàng tiếp cận vốn vay ngân hàng - Nhu cầu nhà dân cư lớn, với dân số đông, tỷ lệ dân số độ tuổi trẻ chiếm tỷ lệ cao thị trường đầy tiềm cho ngân hàng phát triển cho vay trả góp mua nhà (nhà gắn liền với đất ở, nhà chung cư) dự án bất động sản với thời hạn trả góp dài tới tối đa 20 năm với nhiều hình thức bảo đảm tài sản khác (thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay – Khách hàng ngân hàng phải ký Hợp đồng chấp tài sản hình thành tương lai Hợp đồng mua bán nhà, Hợp đồng tín dụng Hợp đồng Hợp tác ba bên ký kết) - Khi xã hội phát triển nhu cầu phương tiện lại, đặc biệt ô tô riêng phát triển Nhóm khách hàng mục tiêu mà ngân hàng cần hướng tới cá nhân có việc làm, cơng việc kinh doanh ổn định, thu nhập cao, chứng minh nguồn thu nhập có nhu cầu mua sắm tơ để lại khơng nhằm mục đích kinh doanh vận tải Khách hàng vay vốn để mua sắm ô tô tạm thời chưa có đủ khả tài chính, trả góp khoảng thời gian định tuỳ thuộc quy định ngân hàng, thường - năm Phương thức vay trả góp, với số tiền trả cố định hàng tháng (bao gồm nợ gốc lãi vay), giúp khách hàng chủ động kế hoạch chi tiêu trả nợ Khi có nguồn thu nhập bất thường, khách hàng quyền dùng trả nợ gốc trước hạn để giảm số tiền trả lãi thời gian trả nợ Với loại hình dịch vụ khách hàng bảo đảm tài sản tài sản hình thành từ vốn vay chấp, cầm cố tài sản khác khách hàng bên thứ ba 83 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Để phát triển dịch vụ ngân hàng nên nghiên cứu thị trường, có chế sách linh hoạt cho khách hàng, chủ động phối hợp với nhà cung cấp, đại lí xe để tăng tiện ích cho khách hàng, phối hợp thực chương trình khuyến mại, quảng bá sản phẩm, ưu đãi giá, lãi suất… 3.2.1.3 Phát triển nguồn nhân lực Xây dựng sách đãi ngộ đào tạo hợp lý với nhân viên, hỗ trợ giao dịch viên mặt kỹ thuật - Xây dựng quy trình tuyển dụng nhân viên khoa học, xác hợp lý nhằm tuyển dụng nhân viên có trình độ phù hợp với yêu cầu công việc - Định kỳ, tổ chức khóa đào tạo kỹ nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán nhân viên khả thực công việc với kỹ thuật công nghệ đại, khả ứng xử tiếp xúc với khách hàng Cách nhận biết, phán đoán tâm lý khách hàng Đồng thời lập kế hoạch cử cán chủ chốt, có lực đào tạo chuyên sâu để truyền đạt lại cho đơn vị - Tổ chức thi nghiệp vụ chuyên mơn, ứng xử tình khó có khen thưởng nhằm khích lệ nhân viên tiến Các thi cịn có tác dụng khuyến khích tồn nhân viên hiểu tầm quan trọng việc thường xuyên nghiên cứu, trau dồi, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn, sản phẩm dịch vụ ngân hàng, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu - Trong sách đãi ngộ cán cần trọng đến trình độ, lực, tính chất cơng việc, cường độ cơng việc để có sách thỏa đáng nhân viên có trình độ chun mơn cao có nhiều đóng góp cho ngân hàng Một sách đãi ngộ cơng bằng, hợp lý động lực để nhân viên phấn đấu gắn bó lâu dài với ngân hàng Đó biện pháp tốt để giữ nhân tài làm việc ngân hàng 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Liên tục cập nhật, đổi phong cách giao dịch, thể văn minh lịch sự, chuyên nghiệp thích hợp với thời gian khác - Có chế khuyến khích vật chất cán ngân hàng như: Có chế độ lương thưởng khác nhiệm vụ quan trọng khác để khuyến khích nhiệt tình cơng việc nhân viên - Nâng cao tính kỷ cương, kỷ luật cán nhân viên ngân hàng Có chế độ thưởng phạt việc chất hành đạt chuẩn hay không đạt chuẩn công việc 3.2.1.4 Hồn thiện cơng tác tín dụng Hiện tại, tỷ trọng cho vay chiếm tỷ lệ cao tổng tài sản ngân hàng VIB, nên nguồn thu chủ yếu ngân hàng từ tín dụng Thế nhưng, khoản mục khoản mục hàm chứa nhiều rủi ro ảnh hưởng mạnh đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì em xin đưa số giải pháp hoàn thiện cơng tác tín dụng: - Xây dựng, rà sốt danh mục khách hàng dựa mạnh thật để cấp quản lý tín dụng cách tốt Nên xây dựng danh mục khách hàng theo ngành nghề cho vay, đảm bảo tỷ lệ an tồn định tránh tình trạng đầu tư q nhiều vào ngành, lĩnh vực nhằm hạn chế rủi ro lĩnh vực kinh doanh gặp khó khăn - Thứ hai, xây dựng đội ngũ cán phụ trách mảng nghiên cứu phát triển kinh doanh có tầm nhìn chiến lược, có khả phân tích dự đoán xu thị trường, xu ngành để hỗ trợ cho Ban tín dụng nhằm đưa nhóm khách hàng, nhóm ngành triển vọng để ưu tiên cấp tín dụng phát triển sản phẩm bổ trợ - Nâng cao chất lượng thẩm định Phòng tái thẩm định, phòng thẩm định nhằm đảm đảm bảo đánh giá đúng, đầy đủ nhân tố tác động đến tính hiệu dự 85 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com án, đặc biệt dự án trực thuộc chương trình phát triển Chính phủ tránh để xảy đầu tư tràn lan, dẫn đến dư thừa, thiếu hiệu quả… 3.2.1.5 Cải thiện khả khoản cho ngân hàng - Tỷ lệ toán cần giữ vững qua thời kỳ Vì tỷ lệ tốn thời kỳ trước tác động dương đến tỷ lệ toán thời kỳ sau mức độ ảnh hưởng lớn Vì để tăng tỷ lệ toán tương lai cần giữ vững tăng dần tỷ lệ toán - Năng lực cho vay cần cải thiện Đảm bảo thu hồi nợ hạn hạn chế tối đa nợ hạn để đảm bảo nguồn cung khoản - Có sách lãi suất linh động, phù hợp Hiện ngân hàng cạnh tranh khốc liệt lãi suất huy động Vì ngân hàng nên chủ động nắm bắt tình hình kịp thời để thu hút nhiều nguồn vốn huy động, đảm bảo cho nguồn cung khoản ổn định Đặc biệt ưu tiên nguồn huy động trung dài hạn - Ngân hàng thay dự trữ tiền dư thừa tiền mặt gửi tiền TCTD khác, tiền gửi TCTD có tính khoản cao, tỷ suất sinh lợi cao tiền mặt, giúp Ngân hàng dễ dàng toán khoản tiền giao dịch Ngân hàng với Ngân hàng rút khoản tiền gửi để chi trả yêu cầu cấp thiết, khoản nợ phải tốn có khó khăn khoản Ngân hàng Đồng thời trì lượng tiền mặt quỹ hợp lý để giải kịp thời rủi ro lường trước 3.2.1.6 Phát triển công nghệ ngân hàng - Ngân hàng cần xây dựng chiến lược công nghệ dài hạn đôi với việc phát triển nguồn nhân lực Việc thay đổi công nghệ ngân hàng tốn khơng có chiến lược quy trình hợp lý gây lãng phí lớn Chiến lược phát triển công nghệ cần sâu vào mặt trình độ cơng nghệ, nghiên cứu phát 86 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com triển sản phẩm, kĩ thuật số điện tử,…Phát triển cơng nghệ phải đảm bảo tính an tồn vận hành cơng nghệ tất liệu lưu trữ mạng, gặp cố cơng nghệ thơng tin gây liệu, làm ngừng trệ hoạt động ngân hàng, từ uy tín ngân hàng bị ảnh hưởng - Việc đầu tư cơng nghệ phải có định hướng chọn lọc, ưu tiên chi nhánh thành phố lớn, nơi dân cư có nhiều nhu cầu sử dụng dịch vụ, sản phẩm ngân hàng Những máy móc thiết bị phải đạt tiêu chuẩn cao, trình độ tiên tiến, đáp ứng việc phục vụ khách hàng máy đọc thẻ, máy rút tiền… 3.2.1.7 Tăng cường cơng tác tiếp thị quảng bá hình ảnh - Việc áp dụng công nghệ cách tốt để tiếp cận khách hàng Thêm vào đó, ngân hàng nên kết hợp quảng bá hình ảnh ngân hàng qua phương tiện truyền thông sách, báo truyền hình + Làm quảng cáo giới thiệu hình ảnh, dịch vụ ngân hàng Truyền đạt ngắn gọn đầy đủ ý nghĩa để thu hút ý khách hàng tạo hứng thú để khách hàng tìm đến dịch vụ ngân hàng + Tham gia hoạt động có ích cho cộng đồng cách để ngân hàng giới thiệu hình ảnh ngân hàng cách tích cực Lập chương trình hỗ trợ người dân vùng khó khăn xây nhà tình thương, tặng q ngày tết,…sẽ giúp ngân hàng nhiều tình cảm từ khách hàng + Liên kết với doanh nghiệp, siêu thị hệ thống y tế giúp việc quảng bá hình ảnh ngân hàng trở nên thuận lợi - Xác định rõ đối tượng khách hàng mà họ muốn tập trung đến để từ đưa sản phẩm cụ thể, phù hợp với nhu cầu khách hàng Việc xác định đối tượng khách mong muốn hướng tới giúp Ngân hàng việc tiến hành định giá cách xác sản phẩm ứng với phân khúc thị trường mà chúng 87 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mang đến với người sử dụng, kênh phân phối sản phẩm hình thức quảng cáo tiếp thị cho đạt hiệu cao 3.2.2 Kiến nghị nhằm cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 3.2.2.1 Từ phía Nhà Nước - Tăng cường nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thương mại Công tác giám sát từ xa chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng ngân hàng - Kiểm soát việc thành lập sáp nhập Ngân hàng Việc kiểm soát chặt chẽ nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại - Thực sách tiền tệ mềm mỏng linh hoạt Việc cung cấp gói hỗ trợ, khoản vay ưu đãi, chiết khấu…của NHNN nguồn cung khoản quan trọng cho Ngân hàng Nhưng cần thực đồng bộ, lúc lượng phù hợp với khả Ngân hàng - Hoàn thiện hành lang pháp lí: Mặc dù nhiều năm qua, hệ thống pháp thống nước ta cải thiện nhiều chưa hồn tồn chặt chẽ Chính điều dẫn đến tình trạng số khách hàng lợi dụng khe hở pháp luật để chiếm dụng vốn ngân hàng Nhà nước nên tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng 3.2.2.2 Từ phía Ngân hàng Nhà nước - Củng cố hệ thống tra, kiểm tra NHNN; bảo đảm để tổ chức, cá nhân tuân thủ quy định pháp luật tín dụng; đồng thời có biện pháp cụ thể 88 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com kiểm soát tăng trưởng tài sản có rủi ro NHTM, ngăn chặn xu hướng gia tăng nợ xấu - Tiếp tục đổi chế, sách liên quan đến hoạt động tổ chức tín dụng, tạo mơi trường kinh doanh thơng thống cho hoạt động tổ chức tín dụng; hồn thiện quy định an tồn hoạt động ngân hàng, ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lý rủi ro tổ chức tín dụng - NHNN Việt Nam nên xây dựng hệ thống tiêu chuẩn phân tích tình hình tài NHTM mang tính hướng dẫn, có quy định thống phương pháp tính tốn cho vừa khoa học vừa phù hợp với điều kiện thời - NHNN Việt Nam cần tạo điều kiện thơng thống cho NHTM việc kinh doanh Chẳng hạn nới rộng biên độ giao động lãi suất ngày, giảm dự trữ bắt buộc… - Ngân hàng nhà nước nên cần hỗ trợ khoản cho NHTM thơng qua cơng cụ điều hành sách tiền tệ Trong bối cảnh thực sách thắt chặt tiền tệ tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát Đối với NHTM lớn có nhiều giấy tờ có giá đủ tiêu chuẩn vấn đề hỗ trợ khoản thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Đối với NHTM nhỏ đủ giấy tờ có giá hay khơng có khả cạnh tranh thị trường mở Ngân hàng Nhà nước hỗ trợ qua công cụ tái cấp vốn Việc hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước ngắn hạn, NHTM yêu cầu phải điều chỉnh lại cấu nguồn, sử dụng nguồn cho phù hợp hạn chế thấp rủi ro khoản 3.2.2.3 Từ phía ngân hàng TMCP Quốc tế VIB - Ngân hàng phải đa dạng hóa nguồn thu nhập, bước nâng cao nguồn thu nhập lãi nguồn thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng 89 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Ngân hàng phải phát triển mạnh hình thức toán thẻ nước Với kinh tế phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt ngày phổ biến phủ có chủ trương phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, vấn đề xem lĩnh vực tiềm - Ngân hàng phải có nguồn tài sản có khoản thật an toàn để hạn chế đến mức tối đa rủi ro mang tính khoản - Đối với vấn đề nợ xấu ngày tăng ngân hàng phải có sách phân cơng nhiệm vụ cho cán tín dụng thật thích hợp để cán tín dụng thẩm định dự án cho vay thật thích hợp, có điều kiện giám sát, theo dõi, đánh giá khách hàng sử dụng vốn có mục đích khơng Từ hạn chế nợ xấu đôn đốc khách hàng trả nợ hạn - Đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ Nghiệp vụ rủi ro khoản có độ khó, phức tạp cao tính đa dạng, phong phú yếu tố quốc tế tác động Mặt khác, đào tạo phải theo hướng chuyên sâu, trọng tuân thủ chuẩn mực hành vi công việc - Đào tạo, bồi dưỡng trình độ ngoại ngữ Ngơn ngữ cầu nối bản, quan trọng giao tiếp nguyên nhân gây bất đồng, hiểu nhầm, rủi ro đáng tiếc Nâng cao trình độ ngoại ngữ điều kiện bắt buộc cho nhà quản trị nhân viên ngân hàng để thực tốt giao dịch toán quốc tế + Đào tạo, bồi dưỡng kiến thức luật pháp, quy định ngân hàng nhà nước, tập quán thương mại quốc tế cách thấu đáo có tiếp cận thực tế Mơi trường pháp lý thường phức tạp mà lại không rõ ràng Để tránh vi phạm pháp luật mong muốn, nhân viên ngân hàng cần có am hiểu định quy định, thông lệ, tập quán, công ước quốc tế… 90 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ củng cố uy tín, quảng bá hình ảnh ngân hàng công chủng: tin tưởng công chúng yếu tố quan trọng định đem lại hiệu hoạt động ngân hàng Trong điều kiện thông tin không cân xứng, lại chưa minh bạch, số khách hàng rút tiền khỏi ngân hàng chuyển sang ngân hàng khác, theo phản ứng dây chuyền kéo theo hàng loạt hành động rút tiền khác dẫn đến bất ổn định nguồn tiền gửi vào ngân hàng Điều xuất phát từ không tin tưởng khách hàng nơi họ gửi tiền Chính xây dựng thương hiệu điều cần thiết ngân hàng muốn tồn phát triển môi trường cạnh tranh ngày Mà thương hiệu ln gắn liền với chất lượng sản phẩm, dịch vụ chất lượng đội ngũ nhân viên, cấp quản lý ngân hàng 91 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương ba nêu định hướng ngân hàng TMCP Quốc tế VIB tương lai tương lai Từ sở chương hai làm tiền đề, chương ba em nhận xét chung tình hình tài ngân hàng Từ quan điểm em có số kiến nghị với nhà nước với ngân hàng để giúp cho tình hình tài ngân hàng ngày cải thiện 92 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt NHTM lập nên ngày nhiều hiệu kinh doanh trở thành mục tiêu lâu dài ngân hàng nói chung NHTM nói riêng Phân tích tình hình tài việc làm cần thiết, giúp cho nhà quản lí có nhìn sâu sắc hoạt động kinh doanh ngân hàng, từ có phương án để ngân hàng trụ vững trước thay đổi bất ngờ thị trường từ ngày phát triển Qua q trình phân tích, nhìn chung năm 2020 ngân hàng TMCP Quốc tế VIB đạt nhiều kết tốt kinh doanh Mong thời gian tới, ngân hàng khắc phục nhược điểm phát huy ưu điểm để nâng cao chất lượng củng cố niềm tin cho khách hàng, giúp ngân hàng ngày vững vàng phát triển Qua thời gian thực tập ngân hàng TMCP Quốc tế VIB, giúp đỡ tận tình giáo hướng dẫn TS Phạm Mỹ Hằng Phương cán phòng kinh doanh cơng ngân hàng giúp em hồn thành khóa luận tốt nghiệp “Nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng TMCP Quốc tế VIB” Tuy nhiên kiến thức cịn có hạn, em mong nhận đóng góp thầy giáo để luận văn hồn thiện Một lần nữa, em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất! 93 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Các tài liệu, báo cáo ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2018), Báo cáo tài năm 2018 Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2019), Báo cáo tài năm 2019 Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2020), Báo cáo tài năm 2020 Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2018), Báo cáo thường niên năm 2018 Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2019), Báo cáo thường niên năm 2019 Ngân hàng TMCP Quốc tế VIB (2020), Báo cáo thường niên năm 2020 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2018), Báo cáo tài năm 2018 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2019), Báo cáo tài năm 2019 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (2020), Báo cáo tài năm 2020 10 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Bank (2018), Báo cáo tài năm 2018 11 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Bank (2019), Báo cáo tài năm 2019 12 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Bank (2020), Báo cáo tài năm 2020 13 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2018), Báo cáo tài năm 2018 14 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2019), Báo cáo tài năm 2019 15 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (2020), Báo cáo tài năm 2020 Danh mục Website Phân tích lợi nhuận Ngân hàng - Nhìn từ số ROE & ROA” Phân tích lợi nhuận Ngân hàng - Nhìn từ số ROE & ROA (nguonlucdoanhnghiep.com) 21/05/2015 “6 tiêu chí đánh giá khả tốn doanh nghiệp” Tiêu chí đánh giá khả toán doanh nghiệp (dnbvietnam.com) Bộ kế hoạch Đầu tư (2020), Báo cáo số 628/BC-BKHĐT, Báo cáo đánh giá sơ ảnh hưởng dịch bệnh Corona kinh tế - xã hội Việt Nam 94 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com “Ảnh hưởng dịch bệnh Covid-19 hoạt động ngân hàng Việt Nam Những khó khăn giải pháp” Ảnh hưởng dịch bệnh Covid-19 hoạt động ngân hàng Việt Nam Những khó khăn giải pháp (tapchinganhang.gov.vn) 06/05/2020 “Vì lợi nhuận ngân hàng 'thách thức' Covid-19?” Vì lợi nhuận ngân hàng 'thách thức' Covid-19? (vnexpress.net) 15/2/2021 Tổng cục Thống kê (2020), “Báo cáo tình hình kinh tế xã hội năm 2020” Danh mục sách tham khảo GS TS Nguyễn Văn Cơng (2019), giáo trình phân tích báo cáo tài chính, NXB Đại học Kinh tế quốc dân PGS TS Nguyễn Thị Mùi Ths Trần Cảnh Tồn (2011), Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài PGS TS Phan Thị Thu Hà (2013), giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Danh mục luận văn tham khảo Ths Ngơ Thị Qun (2014), Hồn thiện cơng tác phân tích tài cơng ty cổ phần Megacom, luận văn thạc sĩ, trường đại học Thăng Long Điêu Thị Mỹ Hiền (2007), Phân tích kết kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, đại học Cần Thơ 95 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 96 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 97 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luận ngân hàng thương mại phân tích tình hình tài ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018-2020 Chương 3: Giải pháp cải thiện tình hình tài. .. tài sản ngắn hạn ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.8 Tình hình doanh thu ngân hàng ngân hàng TMCP Quốc tế VIB giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 2.9 Tình hình chi phí ngân hàng TMCP. .. thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 81 3.2.1 Giải pháp nhằm cải thiện tình hình tài ngân hàng TMCP Quốc tế VIB 81 3.2.2 Kiến nghị nhằm cải thiện tình hình tài ngân