(Luận văn HV chính sách và phát triển) nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ nghèo tại phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội huyện thanh oai

ỌC V CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN VI ĐÀO TẠO QUỐC TẾ - - KHÓA LUẬN TỐT NGHI P Đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ NGHÈO TẠI PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN THANH OAI Giảng viên hƣớng dẫn: Ths Phạm Mỹ Hằng Phƣơng Sinh viên thực hiện: Phạm Diệu Hằng Lớp: TCCCLC6.3 Mã sinh viên:5063402008 Hà Nội, 03/2019 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI NĨI ĐẦU I Tính cấp thiết đề tài Phát triển kinh tế vấn đề mang tính tồn cầu khơng riêng Việt Nam Muốn kinh tế vững chắc, cần phát triển kinh tế theo chiều sâu gắn với chiều dọc Muốn phát triển kinh tế phải có vốn, từ hình thành định chế tài tổ chức tín dụng nhận tiền gửi từ nơi thừa tiền nhàn rỗi vay cấp vốn với đối tƣợng thiếu vốn Tuy nhiên với đối tƣợng khơng đủ điều kiện vay vốn ví dụ nhƣ khơng có tài sản đảm bảo, lực tài yếu khơng có nguồn thu nhập nguồn thu nhập thấp việc vay vốn để sản xuất kinh doanh nâng cao đời sống khó khăn Để đảm bảo cho khơng ngƣời có tài sản chấp đủ điều kiện vay vốn thông thƣờng đƣợc vay vốn để học tập, phát triển kinh tế mà cho ngƣời nghèo có điều kiện (tạo dựng kinh tế, hội học tập ) có vốn, cần có loại định chế tài riêng, đặc biệt ƣu đãi hƣớng tới đối tƣợng Do Nhà nƣớc thành lập Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo vào năm 1996 đƣợc tách thành Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) vào năm 2003 Cho đến nay, sau 15 năm hoạt động, với mục tiêu an sinh xã hội, NHCSXH cho vay hàng chục triệu lƣợt hộ nghèo với tổng dƣ nợ lên đến hàng trăm ngàn tỷ đồng, góp phần to lớn cơng Xóa đói giảm nghèo cho đất nƣớc Vì mục tiêu chung xã hội xóa đói giảm nghèo, Ngân hàng sách xã hội hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, đƣợc Nhà nƣớc bảo trợ Khi ngƣời nghèo đối tƣợng sách khơng có đủ khả trả nợ Ngân hàng sách xã hội xem xét, theo dõi sau xố nợ Tuy nhiên khơng phải mà việc sử dụng quản lý vốn bừa bãi, đầu tƣ cho đồng vốn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phát huy tối đa hiệu để giúp ngƣời nghèo đối tƣợng sách nghèo, phát triển kinh tế, nâng cao tri thức Một nhiệm vụ quan trọng góp phần phát triển đất nƣớc theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa nhƣ lời dạy Hồ Chủ Tịch xóa đói giảm nghèo tồn diện, muốn biết “tồn diện” hay chƣa việc tìm hiểu nghiên cứu trình hiệu vay vốn quan trọng nên em chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu cho vay hộ nghèo Phịng giao dịch Ngân hàng sách xã hội huyện Thanh Oai” làm chuyên đề thực tập II Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài tìm hiểu lý luận nghiệp vụ, phân tích thực trạng hoạt động cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh Oai, để thấy đƣợc kết đạt đƣợc yếu cần đƣợc khắc phục trình thực sách xố đói, giảm nghèo, từ có kiến nghị đề xuất giải pháp tốt hơn, có hiệu cơng tác xố đói giảm nghèo nƣớc ta III Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Hoạt động cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh Oai - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng cho vay hộ nghèo giai đoạn 2016- 2018 PGD NHCSXH huyện Thanh Oai IV Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp luận: Từ việc hệ thống hóa lý luận cho vay hộ nghèo NHCSXH, đƣa phân tích, đánh giá, nhận xét thực trạng cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh Oai LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu: Thơng qua giáo trình, internet viết liên quan tới vấn đề nghiên cứu đề tài, kết hợp với số liệu, sổ sách, báo cáo thu thập đƣợc từ PGD NHCSXH huyện Thanh Oai, từ đánh giá thực trạng cho vay hộ nghèo PGD, đƣa giải pháp để phát triển cho vay hộ nghèo V Kết cấu khóa luận: Ngồi phần mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo kết luận, luận văn gồm có chƣơng: CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN THANH OAI CHƢƠNG 3: Đ NH GI HOẠT ĐỘNG T N DỤNG ĐỐI VỚI HỘ NGH O TẠI PGD NHCSXH HUYỆN THANH OAI V MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ Em xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn tận tâm Thạc sĩ Phạm Mỹ Hằng Phƣơng anh chị cán PGD NHCSXH huyện Thanh Oai giúp đỡ em thời gian viết luận văn tốt nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com C ƢƠ G 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1 Khái niệm Hiện giới có nhiều định nghĩa khác ngân hàng, ví dụ nhƣ: Theo Luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thƣờng xun nhận cơng chúng dƣới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Hay theo nhƣ Luật Ngân hàng Ấn Độ năm 1959 nêu: “ Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tƣ” Nhƣng tựu chung lại, khái niệm quy khái niệm chung nhƣ sau: Ngân hàng tổ chức tài trung gian tài chấp nhận tiền gửi định kênh tiền gửi vào hoạt động cho vay trực tiếp gián tiếp thông qua thị trƣờng vốn Ngân hàng kết nối khách hàng có thâm hụt vốn khách hàng có thặng dƣ vốn, loại hình tổ chức tín dụng đƣợc thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan (Nguồn: Wikipedia, 2018) Tổ chức tín dụng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Theo Luật Tổ chức Tín dụng 2010, Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân Vai trò quan trọng tổ chức tín dụng đảm bảo huy động vốn đầy đủ kịp thời, hình thức huy động mà doanh nghiệp thƣờng lựa chọn có chi phí huy động thấp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com (Nguồn: Wikipedia, 2018) 1.2 Khái quát Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam 1.2.1 Giới thiệu chung NHCSXH Việt Nam Ngày 31/8/1995, Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/QĐ-TTg việc thành lập Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo, đặt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, với mục tiêu chủ yếu cho vay ƣu đãi hộ nghèo Ngày 01/09/1995, Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo thức đời theo Quyết định số 230/QĐ-NH5 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đến năm 2003 đƣợc tách thành Ngân hàng sách xã hội (NHCSXH), Với thời gian gần 15 năm hoạt động, NHCSXH cho hàng chục triệu lƣợt hộ nghèo vay với tổng số vốn lên đến hàng chục ngàn tỷ đồng, góp phần to lớn cơng xóa đói giảm nghèo Đảng Nhà nƣớc ta Ngân hàng Chính sách xã hội (tên giao dịch tiếng Anh: Vietnam Bank for Social Policies, viết tắt: VBSP) tổ chức tín dụng thuộc Chính phủ Việt Nam, đƣợc thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04 tháng 10 năm 2002 Nghị định số 78/2002/NĐ-CP Thủ tƣớng Chính phủ nhằm tách tín dụng sách khỏi tín dụng thƣơng mại sở tổ chức lại Ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo (đã đƣợc thành lập trƣớc theo Quyết định số 230/QĐ-NH5, ngày 01/09/1995 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam), để thực sách tín dụng ngƣời nghèo đối tƣợng sách khác Khác với ngân hàng thƣơng mại, Ngân hàng Chính sách xã hội hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, đƣợc Chính phủ Việt Nam bảo đảm khả toán; tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng 0%; Ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi, đƣợc miễn thuế khoản phải nộp ngân sách nhà nƣớc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.2 Chức NHCSXH Việt Nam NHCSXH Việt Nam có vai trị quan trọng, cầu nối đƣa sách tín dụng ƣu đãi Chính phủ đến với đối tƣợng hộ dân có hồn cảnh khó khăn đối tƣợng sách khác Hoạt động NHCSXH Việt Nam khơng mục đích lợi nhuận, đƣợc Nhà nƣớc đảm bảo khả toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% ( không phần trăm), tham gia bao hiểm tiền gửi, đƣợc miễn thuế khoản phải nộp Ngân sách Nhà nƣớc NHCSXH Việt Nam thực chức sau: - Tổ chức huy động vốn ngồi nƣớc có trả lãi tổ chức tầng lớp dân cƣ bao gồm tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn; tổ chức huy động tiết kiệm cộng đồng ngƣời nghèo - Đƣợc nhận nguồn vốn đóng góp tự nguyện khơng có lãi khơng hồn trả gốc cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng tổ chức trị - xã hội, hiệp hội, tổ chức phi Chính phủ nƣớc nƣớc ngồi - NHCSXHVN có hệ thống toán nội tham gia hệ thống liên Ngân hàng nƣớc - NHCSXHVN đƣợc thực dịch vụ Ngân hàng toán ngân quỹ nhƣ cung ứng phƣơng tiện toán; Thực dịch vụ toán nƣớc; Thực dịch vụ thu hộ, chi hộ tiền mặt không tiền mặt….và dịch vụ khác theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc - Tổ chức thực phát hành trái phiếu giấy tờ có giá để huy động vốn theo quy định Nhà nƣớc thời kỳ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực chƣơng trình mục tiêu quốc gia xố đói giảm nghèo, ổn định xã hội - Nhận làm dịch vụ uỷ thác cho vay từ tổ chức quốc tế, quốc gia, cá nhân nƣớc, nƣớc theo hợp đồng uỷ thác (Nguồn: NHCSXH Việt Nam, 2018) 1.2.3 Nhiệm vụ NHCSXH Việt Nam Nhiệm vụ NHCSXH sử dụng nguồn lực tài Nhà nƣớc huy động ngƣời nghèo đối tƣợng sách khác vay ƣu đãi để sản xuất kinh doanh tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội NHCSXHVN cơng cụ địn bẩy kinh tế Nhà nƣớc nhằm giúp hộ nghèo, hộ cận nghèo đối tƣợng sách có điều kiện tiếp cận vốn tín dụng ƣu đãi để phát triển sản xuất, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện điều kiện sống, vƣơn lên nghèo, góp phần thực sách phát triển kinh tế gắn liền với xóa đói, giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội , mục tiêu dân giàu- nƣớc mạnh- dân chủ- công bằng- văn minh (Nguồn: NHCSXH Việt Nam, 2018) 1.2.4 Cơ cấu tổ chức NHCSXHVN Cơ cấu tổ chức NHCSXHVN đƣợc tổ chức tƣơng ứng theo cấu tổ chức địa Nhà nƣớc, cụ thể bao gồm Hội sở Trung ƣơng, chi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhánh, phòng giao dịch đặt tỉnh, thành phố quận huyện Mỗi cấp có máy quản trị máy điều hành tác nghiệp: Bộ máy quản trị, gồm: Hội đồng quản trị máy giúp việc Trung ƣơng; Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp tỉnh, cấp huyện Bộ máy điều hành tác nghiệp bao gồm: Hội sở Trung ƣơng; Sở giao dịch, Trung tâm Đào tạo, Trung tâm Công nghệ thông tin; 63 Chi nhánh cấp tỉnh 618 Phòng giao dịch cấp huyện  Sơ đồ 1.1: Tổ chức hệ thống NHCSXH LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Sơ đồ 1.2: Hoạt động NHCSXH (Nguồn: NHCSXH Việt Nam, 2018) 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thành mạng lƣới Tổ tiết kiệm vay vốn địa bàn thơn, xóm, … đƣa vốn vay ƣu đãi đến đối tƣợng, tạo điều kiện cho hộ nghèo đối tƣợng sách đƣợc tiếp cận dễ dàng vốn vay Nhằm tăng cƣờng công tác giám sát, NHCSXH huyện thƣờng xuyên tổ chức giao ban với hội, đoàn thể nhận uỷ thác, kịp thời giải vấn đề khó khăn, vƣớng mắc liên quan đến hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay gia đình khó khăn Đến năm 2018, Ban đại diện Hội đồng quản trị NHCSXH huyện bám sát đạo Chính phủ, hƣớng dẫn ngành cấp trên, Phịng giao dịch NHCSXH huyện thực cho vay ủy thác thơng qua tổ chức trị xã hội; triển khai đồng giải pháp thực tốt công tác cho vay hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ thoát nghèo, hộ nghèo nhà ở, cho vay chƣơng trình nƣớc vệ sinh mơi trƣờng, cho vay hỗ trợ tạo việc làm, vay học sinh sinh viên có hồn cảnh khó khăn cho vay xuất lao động, góp phần tích cực thực chƣơng trình mục tiêu giảm nghèo, tạo việc làm đảm bảo an sinh xã hội Tính đến ngày 31/12/2018, tổng nguồn vốn NHCSXH huyện huy động đƣợc 295 tỷ đồng, tăng 34 tỷ đồng, tốc độ tăng trƣởng 13,2% so với đầu năm, đạt 129,3% tiêu kế hoạch; doanh số cho vay năm 2018 đạt 133 tỷ đồng với 5.000 lƣợt hộ khách hàng vay vốn, doanh số thu nợ năm đạt 82 tỷ 200 triệu đồng Tổng dƣ nợ chƣơng trình đến ngày 31/12/2018 264 tỷ 200 triệu đồng, tăng gần 34 tỷ so với đầu năm, tốc độ tăng trƣởng 13%, đạt 98,6% kế hoạch giao Trong cho vay ủy thác qua tổ chức hội đoàn thể gần 290 tỷ đồng, cho vay trực tiếp 103 khách hàng với số tiền gần tỷ đồng Tổng dƣ nợ chƣơng trình: hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ thoát nghèo 110 tỷ đồng, đạt 100% so với kế hoạch, bình quân dƣ nợ hộ đạt 34,13 triệu đồng/hộ Comment [HP2]: i hƣ h h hợ  h em Cùng với tổ chức nhận ủy thác phát huy tốt vai trị Hiện nay, tổ chức Hội nhận ủy thác quản lý 291 tổ tiết kiệm vay vốn với 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com dƣ nợ ủy thác đạt 289 tỷ đồng, với 13.430 vay Doanh số cho vay kỳ đạt 132 tỷ đồng Trong đó, Hội Phụ nữ ủy thác qua 21 xã, thị trấn toàn huyện với 152 tổ tiết kiệm vay vốn, tổng dự nợ gần 160 tỷ đồng, chiếm 55% tổng dƣ nợ ủy thác; Hội Nông dân ủy thác qua 21 xã, thị trấn với 82 tổ tiết kiệm vay vốn, chiếm 27% tổng dƣ nợ ủy thác; Hội Cựu chiến binh ủy thác qua 18/21 xã, thị trấn với 47 tổ tiết kiệm vay vốn, chiếm 14,05% tổng dƣ nợ ủy thác; Đoàn niên ủy thác qua 4/21 xã, thị trấn với 10 tổ tiết kiệm vay vốn, chiếm 3,95% tổng dƣ nợ ủy thác Chất lƣợng tổ tiết kiệm vay vốn đến thời điểm 31/12/2018 291/291 tổ xếp loại tốt, Các nguồn vốn đƣợc Phòng giao dịch sử dụng cho vay linh hoạt hiệu đối tƣợng, góp phần đảm bảo an sinh xã hội địa bàn 100% tổ tham gia gửi tiền tiết kiệm qua tổ, công tác huy động tiền gửi tiết kiệm tổ ngày đƣợc trọng, công tác tuyên truyền vận động để ngƣời dân hiểu hƣởng ứng tham gia ngày tích cực hơn, mà số dƣ huy động tiền gửi qua tổ từ đầu năm tăng đáng kể tỷ đồng, tốc độ tăng trƣởng 16,2% Công tác kiểm tra giám sát đƣợc trọng Trong năm, có 10 thành viên Ban đại diện huyện kiểm tra 21 xã, thị trấn, kiểm tra 35 tổ tiết kiệm vay vốn 114 hộ vay; thành viên Ban đại diện Chủ tịch UBND xã, thị trấn kiểm tra đủ lƣợt/4 quý, 88 lƣợt thôn, 91 tổ tiết kiệm vay vốn 456 hộ vay; hội đoàn thể kiểm tra 10/21 xã, thị trấn Qua cơng tác kiểm tra nhìn chung ý thức hộ vay ngày nâng lên, tổ chức hội đoàn thể nhận ủy thác tổ tiết kiệm vay vốn thực hợp đồng ủy thác, ủy nhiệm ký kết với ngân hàng Phát huy kết đạt đƣợc, năm 2019, phòng giao dịch NHCSXH huyện phấn đấu hoàn thành kế hoạch tăng trƣởng dƣ nợ chƣơng trình tín dụng, kế hoạch huy động vốn đƣợc giao; tích cực tuyên truyền thực nghiệm vụ huy 64 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com động tiền gửi có hạn điểm giao dịch xã; nâng cao chất lƣợng tín dụng, phối hợp với xã, thị trấn ngành tích cực đôn đốc, xử lý nợ, giảm tỷ lệ nợ hạn; nâng cao chất lƣợng hoạt động tổ tiết kiệm vay vốn 3.1.2 Những hạn chế Comment [HP3]: Cái mơi iá ƣơi h i Đ h hƣơ h h h ƣa? hi h ƣợ ih h Tuy thành tựu đạt đƣợc thời gian qua đáng kể, song bên cạnh hoạt động PGD NHCSXH huyện Thanh Oai tồn hạn chế định Thứ nhất, nguồn vốn dùng vay gần nhƣ phụ thuộc hoàn toàn từ cân đối Nhà nƣớc, cân đối từ địa phƣơng Vì việc chủ động việc lập kế hoạch cho vay hộ nghèo đối tƣợng sách cịn hạn chế hàng năm phải nhận đƣợc định cân đối nguồn vốn từ Nhà nƣớc lập kế hoạch năm đƣợc Hơn nữa, Trung ƣơng khơng thể tƣờng tận hồn tồn tình hình huyện nhƣ cấp ban ngành sở đƣợc nên việc cân đối kế hoạch khơng sát với tình hình huyện, dẫn đến việc vốn đầu vào chƣa thực hiệu cao Thứ hai, dƣ nợ cho vay PGD NHCSXH huyện Thanh Oai đồng qua năm thể số lƣợng hộ nghèo, đối tƣợng sách khơng tăng lên, nhƣng cấu dƣ nợ nhƣ đa phân tích dƣ nợ cho vay với đối tƣợng nghèo, đối tƣợng sách lại tăng mạnh, điển hình năm 2018 tăng đến gần lần so với năm 2017 cho thấy công tác sử dụng vốn khuyến khích chƣa thật hiệu quả, đối tƣợng ỷ lại vào nguồn vốn ƣu đãi nhiều Thứ ba, NHCSXH nòng cốt việc cấp vốn xóa đói giảm nghèo, song huyện Thanh Oai, dƣ nợ cho vay với đối tƣợng nghèo liên tục tăng 65 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mạnh, nhƣng tỷ lệ hộ nghèo địa bàn huyện cao (2.9% năm 2018) so với mặt chung huyện lân cận khu vực Hà Nội, điển hình nhƣ huyện Phú Xuyên , tỷ lệ hộ nghèo mức 1.2% năm 2018 Thứ tƣ, sách ƣu tiên hộ nghèo nhƣng cấu sử dụng vốn để cấp vốn cho vay có chênh lệch lớn đối tƣợng Điển hình nhƣ dƣ nợ đối tƣợng hộ cận nghèo gấp lần so với đối tƣợng hộ nghèo Điều gây nên phân hóa hộ nghèo lại bị dẫn đến tình trạng thơng tin bất cân xứng, nên khó tiếp cận nguồn vốn Thứ năm, tình trạng dƣ nợ đối tƣợng thoát nghèo liên tục tăng cao, năm 2018 gấp đến lần so với năm 2017 có nhiều hộ nghèo, mà đối tƣợng thiếu kiến thức, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh dẫn đến thua lỗ tiếp tục quay trở lại vay vốn 3.1.3 Nguyên nhân hạn chế Thứ nhất, địa phƣơng chƣa chủ động đƣợc cân đối nguồn vốn địa phƣơng dẫn đến phụ thuộc vào cân đối từ Trung ƣơng chuyển xuống Điều hạn chế tính chủ động kế hoạch sử dụng vốn PGD NHCSXH Thứ hai, việc phân bổ để sử dụng vốn chƣa thật hợp lý hiệu Ví dụ đối tƣợng hộ nghèo cận nghèo phải đƣợc ƣu tiên nhƣ nhau, đặc biệt với hộ nghèo nắm bắt thông tin nhƣ khả nhận biết đến thƣơng hiệu NHCSXH kém, nên việc NHCSXH chủ động liên hệ, khuyến khích neu ƣu điểm với đối tƣợng quan trọng để họ tiếp cận đƣợc nguồn vốn, tạo cơng ăn việc làm để nghèo 66 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Thứ ba, sách quản lí dƣ nợ khách hàng vay chƣa thực hiệu Mặc dù đối tƣợng hộ nghèo, đối tƣợng sách, nhƣng việc quản lí dƣ nợ hậu co vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay hạn chế dẫn đến nhiều hộ vay xong nhƣng NHCSXH lại không sát mục đích sử dụng vốn, dẫn đến sử dụng vốn sai mục đích, gây thất lãng phí vốn ƣu đãi 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh Oai 3.2.1 Hoàn thiện quy chế làm việc, tăng cường trao đổi thông tin PGD NHCSXH huyện với NHCSXH Thành phố quan ban ngành khác Ban đại diện Hội đồng quản trị quan quản lý có quyền lực cao cấp sở, nơi đƣa định quản lý mang tính chiến lƣợc, bao quát toàn hoạt động cho vay ngân hàng Thực tế cho thấy, chi nhánh có Ban đại diện hoạt động tích cực, có trách nhiệm nơi hoạt động cho vay hộ nghèo đƣợc thực theo kế hoạch đắn, đem lại hiệu cao Sự vào tích cực Ban đại diện tạo thuận lợi đáng kể việc đạo ban, ngành, cấp liên quan tham gia giám sát, tuyên truyền, hỗ trợ hộ nghèo sử dụng vốn mục đích, hạn chế tối đa tình trạng thất vốn Do đó, cần hồn thiện thêm quy trình cơng tác đạo báo cáo, đánh giá kết cấp Hội đồng quản trị, gắn với việc kiểm điểm trách nhiệm Ban Đại diện Hội đồng quản trị địa phƣơng; Thƣờng xuyên tổ chức họp giao ban NHCSXH huyện với phòng Lao Động Thƣơng Binh Xã hội, phòng Kinh tế huyện, hội đoàn thể để phản ánh tình hình hoạt động tổ chức, trách nhiệm quan liên quan công tác cho vay quản lý vốn vay hộ nghèo 67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Việc đƣa quy chế làm việc hoàn chỉnh, đầy đủ hiệu quả, thể rõ vai trị quy trình thơng tin, báo cáo cấp Hội đồng quản trị, gắn với việc kiểm điểm, làm rõ vai trò, trách nhiệm thành viên Ban đại diện Hội đồng quản trị có liên quan tiền đề cho việc tổ chức thực thành cơng chƣơng trình cho vay hộ nghèo, góp phần xóa đói giảm nghèo NHCSXH Việt Nam nói chung PGD NHCSXH huyện Thanh Oai nói riêng 3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động ủy thác cho vay hộ nghèo thơng qua tổ chức trị-xã hội Qua thực tế cho thấy, hoạt động cho vay ủy thác hình thức cho vay tiên tiến, phù hợp với điều kiện Việt Nam Phƣơng thức cho vay ủy thác qua hội, đoàn thể quần chúng sở nhƣ Mặt trận Tổ quốc, Hội Liên hiệp Phụ nữ, Hội nông dân, Hội cựu chiến binh, Đoàn Thanh niên vừa đáp ứng đƣợc yêu cầu quản lý tốt vốn vay, vừa giảm đƣợc chi phí q trình từ thẩm định đến giải ngân vay vốn, đồng thời lại có đƣợc phối hợp hội đoàn thể việc hƣớng dẫn hộ nghèo phát triển sản xuất kinh doanh, triển khai thực dự án theo mục đích vay vốn, đảm bảo khả sinh lời dự án nhƣ khả trả lãi nợ gốc hộ nghèo, giúp hộ nghèo nâng cao chất lƣợng sống, bƣớc vƣơn lên nghèo thành cơng Do vậy, NHCSXH huyện cần củng cố mở rộng phƣơng thức ủy thác phần cho đoàn thể trị xã hội tất chƣơng trình cho vay tới hộ kiên trì đổi chế quản lý, tách bạch phận quản trị ngân hàng với phận tác nghiệp, phận kiểm tra giám sốt hoạt động, khắc phục tình trạng quản lý vừa đá bóng vừa thổi cịi Để tổ chức hội thực tốt nhiệm vụ mình, NHCSXH huyện cần thƣờng xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ quản lý nhƣ kỹ nghiệp vụ cho vay hộ nghèo tổ chức hội cấp xã để họ thực trở thành đội ngũ cán tín dụng chuyên quản 68 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.3 Đẩy mạnh công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu hộ nghèo Trong công tác huy động vốn cần thực việc đa dạng hóa nguồn vốn, theo mức ƣu tiên chi phí huy động, NHCSXH cần tập trung huy động nguồn vốn có lãi suất thấp Tập trung huy động nguồn tài trợ nƣớc Các nguồn tài trợ nguồn lực vơ lớn hỗ trợ cho NHCSXH việc cho vay hộ nghèo nguồn vốn ƣu đãi với lãi suất gần nhƣ khơng, chí khơng hồn lại: vốn cho, tặng tổ chức, cá nhân; tiền gửi tiết kiệm tự nguyện không lấy lãi, gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm cộng đồng ngƣời nghèo, tiền gửi toán khách hàng, nguồn ODA theo chƣơng trình, dự án Để thực việc huy động đƣợc nguồn vốn nhƣ trên, NHCSXH cần tranh thủ ủng hộ quan, đoàn thể, cấp ngành từ trung ƣơng tới địa phƣơng, vận dụng có hiệu chủ trƣơng xã hội hóa cơng tác xóa đói giảm nghèo Nhà nƣớc vào cơng tác huy động vốn cho mục đích cho vay hộ nghèo ngân hàng Hoạt động NHCSXH phụ thuộc nhiều vào cấp bù từ NSNN nên nguồn vốn huy động NHCSXH bị hạn chế quy mô cấu, đồng thời công tác huy động bị động Trong khi, nguồn vốn nhàn rỗi cộng đồng lớn, biện pháp huy động vốn nhƣ NHCSXH khơng đủ khả cạnh tranh với NHTM Do đó, cần tuyên truyền vận động ngƣời dân có ý thức đồn kết tƣơng trợ góp phần vốn nhàn rỗi vào NHCSXH khơng mục đích thu lãi mà cịn trách nhiệm ngƣời nghèo Nêu cao quan điểm “thực cơng Xóa đói giảm nghèo phải khơi dậy ý thức tự vƣơn lên ngƣời nghèo” NHCSXH cần đẩy mạnh huy động vốn từ hộ 69 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghèo nhằm tạo cho hộ nghèo có thói quen tiết kiệm, tích lũy nguồn vốn để mở rộng đầu tƣ, hạn chế tâm lý ỷ lại, trông chờ vào hỗ trợ Nhà nƣớc 3.2.4 Một số điểm cần điều chỉnh quy trình cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh oai Nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay hộ nghèo, PGD NHCSXH huyện Thanh Oai cần điều chỉnh số điểm nhƣ sau: - Điều kiện đƣợc vay vốn: Để cho vay hộ nghèo có hiệu quả, việc hộ vay vốn đáp ứng với điều kiện vay NHCSXH cần phải phải sàng lọc khách hàng, lựa chọn cho vay hộ nghèo có khả trả nợ Việc phân loại đối tƣợng cho vay đòi hỏi trách nhiệm cao quan chức có liên quan, đảm bảo vốn vay đƣợc đến tay đối tƣợng hộ nghèo cần vay vốn có khả phát huy hiệu vốn vay để phát triển kinh tế, nâng cao chất lƣợng sống, bƣớc vƣơn lên thoát nghèo - Lãi suất: Đối với NHCSXH, yếu tố quan trọng để đảm bảo bền vững tài khả tự trang trải chi phí hoạt động Hoạt động NHCSXH hoạt động từ thiện mà chất ngân hàng, kinh doanh để đạt đƣợc bền vững có bền vững tạo điều kiện cho hộ nghèo có hội tiếp cận lâu dài với dịch vụ ngân hàng Hiện nay, NHCSXH huyện cho vay hộ nghèo với lãi suất ƣu đãi, thấp lãi suất NHTM Mặc dù mức lãi suất có lợi cho hộ nghèo nhƣng hàng năm NSNN phải cấp bù, NHCSXH gặp khó khăn tạo nguồn, cịn hộ nghèo ỷ lại, lơ thiếu trách nhiệm trả nợ ngân hàng Do cần kiến Chính phủ cấp bù hỗ trợ lãi suất 70 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Mức cho vay: Tùy thuộc vào điều kiện khả canh tác vùng, địa phƣơng mà nhu cầu vay vốn hộ nghèo khác Việc xác định mức cho vay hộ nghèo cần phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh, phù hợp với khả lực sản xuất, khơng nên dàn trải, cào Nhƣ giúp hộ nghèo có mức vốn phù hợp với khả đầu tƣ, sản xuất kinh doanh thân, đồng thời hạn chế tối đa tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, làm ảnh hƣởng tới chất lƣợng hiệu sử dụng vốn vay Trong thời gian tới, NHCSXH huyện cần có đề xuất cụ thể việc nâng mức cho vay tối đa thời hạn cho vay kéo dài trình độ, lực sản xuất kinh doanh hộ nghèo ngày phát triển, nhu cầu vay vốn cho dự án lớn dài hạn hộ nghèo tăng theo Chuyển dịch dần sang mức cho vay cao hơn, dài hạn hƣớng tƣơng lai mà công tác cho vay hộ nghèo NHCSXH cần triển khai thực 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kết hợp với tuyên truyền hướng dẫn hộ nghèo sử dụng vốn có hiệu Để góp phần nâng cao vai trò hiệu sử dụng đồng vốn cho vay, NHCSXH huyện cần có chế cho vay, kiểm sốt vốn vay đảm bảo tính chặt chẽ, khoa học Trong cho vay hộ nghèo, hộ vay khơng phải chấp tài sản, khơng có ràng buộc mặt pháp lý nên có số trƣờng hợp lạm dụng vốn vay vào mục đích tiêu dùng, hộ nghèo sản xuất kinh doanh bị thua lỗ vốn ngân hàng dễ gặp rủi ro Do đó, NHCSXH huyện cần phối hợp chặt chẽ với hội đoàn thể tổ tiết kiệm vay vốn việc thực nghiêm túc công tác kiểm tra, 71 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giám sát để kịp thời phát chấn chỉnh thiếu sót quy trình, thủ tục cho vay, đảm bảo việc sử dụng vốn mục đích, có hiệu kinh tế cao Cơng tác kiểm tra, giám sát phát huy đầy đủ tác dụng đƣợc gắn liền với việc xử lý kết kiểm tra, giám sát Kiểm tra, giám sát thƣờng xuyên, xác kết hợp với xử lý nghiêm minh, hợp tình hợp lý góp phần tạo mơi trƣờng cho vay chuyên nghiệp, hỗ trợ hộ nghèo sử dụng vốn vay hiệu quả, đồng thời giúp ngân hàng quản lý tốt đƣợc vốn cho vay hộ nghèo 3.2.6 Nâng cấp sở vật chất NHCSXH theo hướng đại hơn, hoàn thiện Cơ sở vật chất đƣợc xem điều kiện cần thiết để hoạt động hiệu lĩnh vực hoạt động Một tổ chức tài khơng thể thuyết phục khách hàng đặt niềm tin mà sở hạ tầng yếu kém, quy trình tiến hành thủ công, lạc hậu Không vậy, phải làm việc lâu dài mơi trƣờng có sở hạ tầng tồi tàn, cán ngân hàng khó hăng say làm việc, mà cho dù cán bộ, nhân viên ngân hàng có nhiệt tình cống hiến hiệu không cao Cùng với phát triển ngày nhanh chóng cơng nghệ đại, NHCSXH khơng nâng cấp sở vật chất khơng bắt kịp nhịp độ phát triển tổ chức tài chính, ngân hàng nói chung, hoạt động toán huy động vốn, kết tụt hậu công tác quản lý, điều hành kỹ thuật Nhƣ vậy, chắn NHCSXH dần bị loại khỏi kinh tế động, ngày thay đổi, phát triển nhƣ Để hoàn thiện nâng cao chất lƣợng, hiệu hoạt động cho vay tín dụng, bên cạnh việc quan tâm đầu tƣ sở vật chất theo hƣớng đồng bộ, đại, PGD NHCSXH huyện Thanh Oai cần quan tâm đào tạo, bồi dƣỡng trình độ tin học 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cho đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng, tƣơng xứng với việc đầu tƣ sở vật chất Có nhƣ việc nâng cấp sở vật chất phát huy hết tác dụng, góp phần nâng cao chất lƣợng, hiệu công việc 3.2.7 Công khai, minh bạch sách tín dụng Để ngƣời dân, đặc biệt hộ nghèo nắm rõ sách cho vay NHCSXH việc cơng khai, minh bạch sách tín dụng điều kiện bắt buộc để nhân dân thực kiểm tra, giám sát hoạt động NHCSXH Các nội dung NHCSXH cần phải công khai là: Cơ chế cho vay hộ nghèo đối tƣợng sách khác thời kỳ (hồ sơ thủ tục vay vốn, trả nợ, dƣ nợ hộ vay, lãi suất cho vay, chế xử lý rủi ro, hoa hồng, phi ủy thác, danh sách hộ nghèo vay vốn ) Những nội dung cần đƣợc công khai điểm giao dịch, trụ sở NHCSXH phƣơng tiện thông tin đại chúng 3.3 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện Thanh Oai 3.3.1 Về phía PGD NHCSXH huyện Thanh Oai - Xây dựng, tổ chức thực kế hoạch tín dụng: Tổ chức thực nghiêm túc Quyết định giao tiêu kế hoạch tín dụng Tổng Giám đốc, chấp hành định mức Quỹ an toàn chi trả, nâng cao hệ số sử dụng vốn, phân bổ tiêu vốn, đôn đốc đơn vị sở giải ngân vốn nhanh chóng, kịp thời, khơng để tồn đọng, gây lãng phí - Đơn vị cần tăng cƣờng mở rộng cho vay hộ nghèo PGD NHCSXH huyện phối hợp quan quyền khuyến khích, giúp đỡ hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng nhƣng cịn chƣa tận dụng để phát triển tình kinh tế Nguồn ngân sách cấp cho vay hộ nghèo dƣ thừa cao, tỷ lệ hộ nghèo khơng sử dụng vốn địa bàn cịn lớn, Ngân hàng cần thực 73 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chƣơng trình khuyến khích hộ nghèo mạnh dạn vay vốn để đâu tƣ sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống - Phòng giao dịch NHCSXH huyện Thanh Oai tiêu kế hoạch năm 2019 đƣợc UBND thành phố Hà Nội giao, chủ động triển khai kế hoạch cho đơn vị sở để thực - Thực tốt công tác cho vay thu nợ, thu lãi, thu tiết kiệm; rà sốt hồ sơ cho vay qui trình, giải ngân kịp thời theo tiêu kế hoạch tín dụng đƣợc giao Phối hợp UBND cấp xã, Ban giảm nghèo, Hội đoàn thể nhận ủy thác, Tổ TKVV, Trƣởng thơn rà sốt, đẩy mạnh triển khai cho vay hộ nghèo, cận nghèo theo chuẩn nghèo tiếp cận đa chiều giai đoạn 2016-2020 địa bàn - Thực tốt công tác giao dịch xã, thị trấn theo nội dung văn số 4030/NHCS-TDNN ngày 10/12/2014 NHCSXH để phục vụ tốt ngƣời dân địa bàn - Tăng cƣờng công tác kiểm tra giám sát để kịp thời phát chấn chỉnh khắc phục sai sót tồn xảy ra, nâng cao chất lƣợng hiệu nguồn vốn tín dụng sách - Triển khai tập huấn nghiệp vụ tín dụng sách văn đến thành phần Trƣởng ban giảm nghèo xã, thị trấn, đồng chí trƣởng thơn, tổ chức hội xã 100% ban quản lý tổ tiết kiệm vay vốn - Phối hợp với tổ chức Hội đoàn thể nhận ủy thác tuyên truyền, phổ biến chƣơng trình tín dụng sách đến tồn thể nhân dân nắm bắt đƣợc, thực tốt việc trực giao dịch lƣu động, tạo điều kiện thuận lợi cho hộ nghèo đối tƣợng sách giao dịch với ngân hàng 74 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.3.2 Về phía tổ ủy thác - Nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động Tổ TK&VV: Bên cạnh tập huấn thƣờng xuyên tập huấn bổ sung nghiệp vụ ủy thác, Ban quản lý Tổ cần phải đƣợc trang bị thêm kiến thức quản lý kỹ làm việc: Ghi chép sổ sách, điều hành họp Tổ, giao tiếp với Ngân hàng ; Ban quản lý Tổ cần tăng cƣờng theo dõi, quản lý chặt địa bàn để biết rõ hoàn cảnh hộ vay; tổ chức sinh hoạt Tổ thƣờng xuyên nhƣ qui định quy ƣớc Tổ Thông qua buổi sinh hoạt Tổ giúp thành viên chia sẻ kinh nghiệm để sử dụng vốn tốt hơn, đồng thời giúp cho Ban quản lý Tổ thu lãi dễ dàng hơn, tăng cƣờng gắn bó tổ viên với tổ viên, với Ban quản lý Tổ TK&VV - Hội đoàn thể nhận ủy thác cấp xã, thị trấn cần tăng cƣờng cơng tác tun truyền chủ trƣơng, sách tín dụng ƣu đãi đến hội viên, nắm bắt sâu sát tình hình hoạt động Tổ TK&VV khâu bình xét cho vay Bình xét xác hộ vay vừa đảm bảo thực mục tiêu sách tín dụng ƣu đãi Chính phủ, đồng thời bảo toàn đƣợc nguồn vốn, tránh đƣợc tƣợng sử dụng vốn sai mục đích Vì nâng cao chất lƣợng bình xét cho vay vấn đề mà Ban quản lý Tổ TK&VV Hội đoàn thể nhận ủy thác cần trọng Phối hợp tốt chịu quản lý Trƣởng thôn: Trƣởng thơn ngƣời đại diện quyền địa bàn thôn đƣợc NHCSXH ủy thác việc tuyên truyền phổ biến sách tín dụng ƣu đãi, giám sát việc bình xét cho vay sử dụng vốn vay, xử lý nợ bị rủi ro địa bàn thơn Vì Ban quản lý Tổ TK&VV cần phải phối hợp tốt với Trƣởng thôn phải chịu quản lý Trƣởng thơn q trình thực hoạt động ủy nhiệm Tổ quản lý Thực kiểm tra sử dụng vốn vay tới 100% hộ vay vốn thời gian 30 ngày sau giải ngân, phát tồn sai sót (nếu có) để xử lý kịp thời 75 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Chỉ đạo Hội đồn thể xã nắm bắt, đơn đốc nợ đến hạn kịp thời, đôn đốc thu lãi, thu tiết kiệm, chứng kiến cho vay, thu nợ, thu lãi, thu tiết kiệm điểm giao dịch lƣu động Chủ động phối hợp với NHCSXH huyện công tác sử lý nợ đến hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro Ngoài ra, đơn vị sử dụng đồng nhiều giải pháp khác để nhằm nâng cao hiệu hoạt động nói chung hiệu hoạt động cho vay ngƣời nghèo giai đoạn 76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Ở Việt Nam nay, việc xóa đói giảm nghèo cịn nhiều khó khăn thử thách khơng thể giải sớm, chiều mà cần xác định lâu dài với tâm thực từ ngƣời dân lẫn sách Nhà nƣớc Nhà nƣớc quan tâm dùng nhiều sách nhƣ biện pháp cho vay sách đƣợc coi biện pháp msng tính nịng cốt cần thiết để hỗ trợ ngƣời nghèo sản xuất, kinh doanh, đảm bảo khả trả nợ kỳ hạn Việc NHCSXH cấp khoản tín dụng thực sách cho ngƣời nghèo vay vốn biện pháp tích cực, tác động tốt tới việc xóa đói giảm nghèo Cho vay hộ nghèo NHCSXH huyện Thanh Oai cho thấy mơ hình vào hoạt động cịn giai đoạn hồn thiện, nhƣng bƣớc đầu khẳng định vai trò trách nhiệm cộng đồng ngƣời nghèo thiết thực Từ nghiên cứu thực trạng cho vay sách PGD NHCSXH huyện Thanh Oai, đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng sách địa bàn huyện Thanh oai Kết cho vay NHCSXH thực có hiệu đời sống ngƣời dân đƣợc nâng lên, số lƣợng hộ nghèo giảm Nghiên cứu chuyên đề phức tạp lý luận thực tiễn Với nhận thức hạn chế, nên nội dung thể viết nhiều khiếm khuyết, thân em mong nhận đƣợc đánh giá đóng góp quý báu NHCSXH huyện Thanh Oai, giảng viên hƣớng dẫn Ths Phạm Mỹ Hằng Phƣơng để đề tài có tính thực tiễn cao góp phần nâng cao hiệu cho vay sách huyện Thanh Oai./ 77 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... luận, luận văn gồm có chƣơng: CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ PHỊNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN THANH OAI CHƢƠNG... Ngân hàng bị thua lỗ dẫn đến phá sản Hiệu xã hội: Cùng với hiệu kinh tế cần đánh giá hiệu xã hội chƣơng trình cho vay hộ nghèo NHCSXH mặt: tỷ lệ hộ nghèo đƣợc vay vốn; số hộ thoát nghèo nhờ vay. .. Tỷ lệ hộ nghèo vay vốn Tổng số hộ nghèo vay vốn = x 100 Tổng số hộ nghèo đói danh sách Tỷ lệ hộ nghèo đƣợc vay vốn cao chứng tỏ ngân hàng làm tốt công tác mở rộng, phát triển cho vay hộ nghèo