tiểu luận thực hành tài chính ngân hàng tiểu luận nghiên cứu thực trạng nguồn vốn và tài sản của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng là một trong những ngân hànglớn của nước ta hiện nay, đã huy động được nguồn vốn dồi dào để đáp ứng các nhu cầutrong hoạt động sản xuất

BỘ LAO ĐỘNG – THƯƠNG BINH VÀ XÃ HỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LAO ĐỘNG - XÃ HỘI

TIỂU LUẬN HỌC PHẦN: THỰC HÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Tên tiểu luận: Nghiên cứu thực trạng nguồn vốn và tài sản của Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng

Họ và tên sinh viên : Nguyễn Thị Thùy Trang

2.1 Tình hình hoạt động chung của của Ngân hàng Việt Nam Thịnh

2020-2022………

2.2 Đánh giá mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh (CAR) của Ngân hàng TMCP VPBank giai đoạn 2020- 2022………

2.3 Đánh giá hiệu quả tài chính (ROA, ROE, NIM) của VPBank giai

-2022………

4 4 5 8

3 Giải pháp nâng cao mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh và hiệu

NHTM: Ngân hàng thương mại

NIM: Biên lãi thuần

ROA: Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản

ROE: Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu

NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển thì nhu cầu về nguồn vốn

là hết sức cần thiết Không chỉ với cá nhân mà còn doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng Vốnquyết định khả năng thanh toán, năng lực cạnh tranh, quy mô tín dụng và các hoạt động kinhdoanh khác của ngân hàng Bởi vậy quan tâm đến mức độ an toàn của nguồn vốn và tài sảncủa các ngân hàng hiện nay là rất lớn

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng là một trong những ngân hànglớn của nước ta hiện nay, đã huy động được nguồn vốn dồi dào để đáp ứng các nhu cầutrong hoạt động sản xuất kinh doanh Em chọn đề tài “nghiên cứu thực trạng nguồn vốn vàtài sản của Ngân hàng thương mại Việt Nam Thịnh Vượng”, từ những tài liệu chọn lọc được

để phân tích thực trạng nguồn vốn, tài sản và mức độ an toàn vốn của ngân hàng Việt NamThịnh Vượng nhằm đáp ứng cho nhu cầu tìm hiểu rõ hơn về hoạt động của ngân hàng

2 Mục đích, đối tượng, phạm vi nghiên cứu

Nghiên cứu thực trạng chung về tài sản và nguồn vốn của Ngân hàng Thương mại Cổphần Việt Nam Thịnh Vượng, phạm vi nghiên cứu là hoạt động kinh doanh và hiệu quả tàichính của ngân hàng giai đoạn 2020-2022

3 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

Nghiên cứu để đưa ra cái nhìn khách quan hơn về mức an toàn về nguồn vốn của ngânhàng, để khách hàng có cái nhìn tổng quát và đúng đắn hơn khi đưa ra các lựa chọn hợp tácvới đối tượng nghiên cứu

4 Cấu trúc bài tiểu luận

Nội dung chính của bài tiểu luận phân tích gồm ba vấn đề chính;

1 Giới thiệu về ngân hàng, tầm nhìn phát triển, thực trạng

2 Đánh giá mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh và hiệu quả tài chính củangân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2020 – 2022

3 Giải pháp nâng cao mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh và hiệu quả tàichính của VPBank

1

NỘI DUNG

1 Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VP Bank)

1.1 Giới thiệu chung về VP Bank

Ngân hàng VPBank có tên đầy đủ là Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, thành lậpvào ngày 12/8/1993 Năm 2017, mã cổ phiếu VPB của VPBank được niêm yết và giao dịchtrên Sàn chứng khoán TP Hồ Chí Minh Với hơn 27 năm thành lập và phát triển, VPBank

đã trở thành một trong những ngân hàng uy tín và chất lượng nhất tại thị trường Việt Nam,mang đến cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ đa dạng cùng giải pháp tài chính tối ưu.Nhằm phục vụ khách hàng một cách tốt nhất VPBank đang không ngừng thay đổi từ nội thấtcác điểm giao dịch đến các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng Hiện nay mạng lưới củadoanh nghiệp đã phủ sóng khắp cả nước với hơn 227 điểm giao dịch và 27.000 nhân sự Vớinăng lực tài chính vượt trội của ngân hàng, VPBank đang không ngừng khẳng định được uytín của mình trong lòng khách hàng

Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng

Tên tiếng anh: VIETNAM PROSPERITY JOINT STOCK COMMERCIAL BANK Tên viết tắt: VPBank

tham vọng trở thành Ngân hàng thân thiện nhất với người tiêu dùng nhờ ứng dụng côngnghệ và lọt vào nhóm 3 Ngân hàng giá trị nhất Việt Nam.

Sứ mệnh: VPBank tin tưởng rằng doanh nghiệp sẽ hoàn thành sứ mệnh là mang lại lợi íchcao nhất cho khách hàng, quan tâm chú trọng đến quyền lợi người lao động và cổ đông, xâydựng văn hóa doanh nghiệp vững mạnh và đóng góp hiệu quả vào sự phát triển của cộngđồng

VPBank tiếp tục theo đuổi mục tiêu khẳng định vị thế của mình trên thị trường, đó là nằmtrong nhóm 5 Ngân hàng TMCP tư nhân và nhóm 3 Ngân hàng TMCP tư nhân bán lẻ hàngđầu về quy mô cho vay khách hàng, huy động khách hàng và lợi nhuận

Để hiện thực hóa mục tiêu, VPBank xác định cần chú trọng tăng trưởng chất lượng songsong với tăng trưởng quy mô một cách có chọn lọc trên các phân khúc thị trường chủ đạo.Trong đó, tăng trưởng chất lượng cần được chú trọng, xuyên suốt các chủ trương chính sáchcủa ngân hàng:

Các chỉ tiêu quy mô và hiệu quả duy trì tốc độ tăng trưởng cao hơn mức trung bình củatoàn ngành

Nâng cao năng suất bán và chất lượng của đội ngũ bán nhằm thúc đẩy tăng trưởng tíndụng và huy động

Củng cố và nâng cấp các hệ thống nền tảng hỗ trợ kinh doanh với mục tiêu: tập trunghóa, tự động hóa, số hóa và đơn giản hóa

ông là Phó Chủ tịch Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) giai đoạn2006-2010.

Ông Dũng từng là kỹ sư địa chất công trình tại Liên bang Nga và bảo vệ thành coogn luận ánTiến sĩ kinh tế Viện nghiên cứu chiến lược chính trị thuộc Viện hàn lâm Khoa học Liên bangNga giai đoạn 1996-2004

Năm 2019, tạp chí The Asian Banker vinh danh VPBank là “Ngân hàng tốt nhất chodoanh nghiệp vừa và nhỏ” tại Việt Nam

VPBank được xếp hạng trong top 10 ngân hàng thương mại cổ phần và thương mại uytín nhất Việt Nam năm 2019

2 Đánh giá mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh và hiệu quả tài chính của ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng giai đoạn 2020 – 2022

2.1 Tình hình hoạt động chung của của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng giaiđoạn 2020-2022

Các khoản biến động chủ yếu của VPBank qua các năm 2020-2022

(Bảng 1)

Đến 31/12/2022, các chỉ tiêu của VPBank có sự biến động

4

Thu nhập lãi thuần hợp nhất tăng 6.672.229 triệu đồng (tăng 19,42%) chủ yếu do thunhập lãi hợp nhất tăng 11.373.152 triệu đồng trong khi chi phí lãi chi tăng 4.700.923 triệuđồng;

Thu nhập thuần từ hoạt động khác riêng lẻ tăng 7.418.421 triệu đồng (tăng 419,14%);thu nhập thuần từ hoạt động khác hợp nhất tăng 7.776.179 triệu đồng (tăng 276,95%); Cùng với đó là sự biến động trong thu nhập thuần của các hoạt động khác nên tổng thunhập từ hoạt động kinh doanh trong năm 2022 của Ngân hàng riêng lẻ đạt 40.591.385 triệuđông và tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh hợp nhất của Ngân hàng và các công ty conđạt 57.797.089 triệu đồng;

Lợi nhuận trước thuế riêng lẻ đạt 24.005.064 triệu đồng và lợi nhuận trước thuế hợp nhấtđạt 21.220.132 triệu đồng Lợi nhuận sau thuế riêng lẻ đạt 19.208.650 triệu đồng, giảm11.878.933 triệu đồng tương ứng giảm 38,21% và lợi nhuận sau thuế hợp nhất của Ngânhàng và các công ty con đạt 16.908.807 triệu đồng, tăng 5.431.637 triệu đồng tương ứngtăng 47,33%

2.2 Đánh giá mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh (CAR) của Ngân hàngTMCP VPBank giai đoạn 2020-2022

2.2.1 Hệ số đo lường mức độ an toàn vốn (CAR)

Tháng 02/2020, VPBank chính thức công bố đã hoàn thành triển khai xong việc tuân thủtrụ cột cuối cùng của Basel II - Đánh giá an toàn vốn nội bộ (ICAAP), sớm hơn 02 năm sovới yêu cầu của NHNN

Với kết quả này, VPBank là một trong những ngân hàng tiên phong triển khai thành côngBasel II tại Việt Nam Theo chuẩn ICAAP, Ngân hàng thực hiện lập kế hoạch vốn hàng nămthông qua một quy trình nội bộ đa chiều nhằm đưa ra dự báo ba năm về cung và cầu vốn, vớimục đích đảm bảo cho nguồn vốn Ngân hàng:

Vượt mức yêu cầu tối thiểu về CAR nhằm đảm bảo việc thực hiện bền vững các kế hoạchkinh doanh của Ngân hàng;

Đáp ứng 100% vốn kinh tế của Ngân hàng, cho phép Ngân hàng duy trì hoạt độngtrong thời kỳ suy thoái kinh tế hoặc xuất hiện các sự kiện thị trường bất lợi;

Đáp ứng hồ sơ rủi ro và các cam kết của Ngân hàng;

5

Phù hợp với mục tiêu hoạt động và chiến lược của Ngân hàng, kỳ vọng của cổ đông vànhà đầu tư

Kế hoạch vốn được phát triển dựa trên sự cân nhắc cả vốn yêu cầu tuân thủ và vốn kinh

tế Ngân hàng đã xây dựng kế hoạch vốn 3 đến 5 năm, theo đó, vốn yêu cầu và vốn mục tiêuđược xác định dựa trên chiến lược kinh doanh, hồ sơ rủi ro và kết quả kiểm tra sức chịuđựng

Khẩu vị rủi ro – Ngân hàng đặt ra khẩu vị rủi ro, được thể hiện hằng năm trong Tuyên bố

về khẩu vị rủi ro (TBKVRR) TBKVRR nêu rõ hệ số CAR mục tiêu của Ngân hàng là 9%,cao hơn 1% so với hệ số CAR bắt buộc của NHNN (8%), trong điều kiện kinh doanh bìnhthường và là 8% trong điều kiện căng thẳng Thông tin chi tiết về khẩu vị rủi ro được trìnhbày tại trang 9

Vốn kinh tế - Tuân thủ phương pháp luận quy định tại Phụ lục 3, Thông tư 13, vốn kinh

tế của Ngân hàng được tính toán cho rủi ro tín dụng (bao gồm RRTD đối tác), rủi ro tậptrung, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng và bao gồm phầnđệm vốn cho các kịch bản bất lợi được xác định thông qua kết quả bài kiểm tra sức chịuđựng

Cụ thể, ICAAP tại VPBank được thực hiện theo 6 bước:

Nhận dạng và đo lường rủi ro trọng yếu

Kiểm tra sức chịu đựng về vốn

6

Công thức được sử dụng để đo lường hệ số an toàn vốn là = Vốn cấp I + Vốn cấp II + Vốncấp III)/ Tài sản có trọng số rủi ro

Trong đó vốn cấp I là vốn cốt lõi của ngân hàng bao gồm vốn chủ sở hữu của cổ đông và lợinhuận để lại; trong khi vốn cấp II bao gồm dự trữ đánh giá lại, công cụ vốn hỗn hợp và nợ

có kỳ hạn dưới

Vốn cấp III bao gồm vốn cấp II cộng với các khoản vay cấp dưới ngắn hạn

Các tài sản có trọng số rủi ro có tính đến rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động 2.2.2 Hệ số CAR của VPBank giai đoạn 2020-2022

Cơ cấu vốn tự có và tỉ lệ an toàn vốn của VPBank tính đến 31/12/2020 (Bảng 2)

CAR (2020)= 54,419/464.610=11,7%

Tại thời điểm 31/12/2020, hệ số CAR riêng lẻ và hợp nhất của Ngân hàng tăng đáng kểlần lượt 37 điểm cơ bản và 62 điểm cơ bản lên 10.43% và 11.71% so với năm trước CARtăng mạnh chủ yếu do tốc độ tăng trưởng vốn tự có nhờ vào tăng trưởng lợi nhuận chưa phânphối nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của TSCRR

Trong suốt năm 2020, CAR luôn giữ ở mức cao hơn tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu 8% và tỷ

lệ mục tiêu tối thiểu 9%

Cơ cấu vốn tự có và tỉ lệ an toàn vốn của VPBank tính đến 31/12/2021 (Bảng 3)

CAR= 81,518/571,324= 14,27%

Tại thời điểm 31/12/2021, hệ số CAR riêng lẻ và hợp nhất của ngân hàng tăng đáng kểlần lượt là 3.73% và 2.56% lên 14.16% và 14.27% so với thời điểm cuối năm 2020 CARtăng mạnh đóng góp lớn từ việc thoái vốn thành công 49% cổ phần tại FE Credit cho SMBCFinance Co., Ltd

So với 31/12/2020, tổng TSCRR riêng lẻ tăng 24.91% và TSCRR hợp nhất tăng 22.97%,trong khi vốn tự có riêng lẻ và hợp nhất tăng lần lượt 69.53% và 49.80% Trong năm 2021,

hệ số CAR luôn giữ ở mức cao hơn tỷ lệ an toàn tối thiểu 8% và tỷ lệ mục tiêu tối thiểu theoRAS 2021 là 9%

Cơ cấu vốn tự có và tỉ lệ an toàn vốn của VPBank tính đến 31/12/2022 (Bảng 4)

CAR= 100,942/ 677,677= 14.90%

7

Tại thời điểm 31/12/2022, hệ số CAR hợp nhất tăng 0.63% lên 14.90% so với Quý 4 năm

2021 Trong khi đó, hệ số CAR riêng lẻ của ngân hàng giảm 1.53% còn 12.63%, nguyênnhân chủ yếu do VPBank tăng 15.7 nghìn tỷ đồng đầu tư vào các công ty con trong năm

2022, phần đầu tư này sẽ bị khấu trừ khỏi vốn tự có trên cơ sở riêng lẻ

Trong năm 2022, hệ số CAR luôn giữ ở mức cao hơn tỷ lệ an toàn tối thiểu 8% và tỷ lệmục tiêu tối thiểu theo TBKVRR năm 2023 – 2025 là 10% So với 31/12/2021, tổng TSCRRriêng lẻ tăng 23.8% và TSCRR hợp nhất tăng 18.6%, trong khi vốn tự có riêng lẻ và hợpnhất tăng lần lượt 10.4% và 23.8%

2.2.3 Đánh giá, phân tích biến động an toàn vốn CAR của VPBank giai đoạn 2020 –2022

Sơ đồ biến động an toàn vốn CAR giai đoạn 2020-2022 của VPBank (Bảng 5)

Năm 2020 hệ số Car ở đạt 11, 7%, đến năm 2021 mặc dù là thời điểm tương đối khó khănđối với toàn ngành nhưng hệ số Car của VPBank vẫn tăng trưởng ở mức khá, đạt 14,27%,đến cuối năm 2022, chỉ số này tăng nhẹ lên 14,9% Trong 3 năm liên tiếp ngân hàng giữ hệ

số Car tăng liên tục, đây là dấu hiệu đáng mừng về mức độ an toàn vốn của ngân hàng.Quy mô vốn chủ sở hữu hợp nhất của VPBank đã chính thức cán mốc hơn 103.000 tỷ đồngtại thời điểm cuối năm 2022, tăng 20% so với năm 2021 và đạt mức tăng trưởng kép 28,4%trong 5 năm 2018-2022, thuộc nhóm đứng đầu toàn ngành Bám sát kế hoạch tăng vốn đượcthông qua trong ĐHĐCĐ tổ chức vào tháng 4/2022, ngân hàng đã thực hiện phát hành cổphiếu với tỷ lệ 50% để chia cổ tức cho cổ đông, từ đó tăng vốn điều lệ lên 67.000 tỷ đồng,trở thành ngân hàng có vốn điều lệ cao nhất hệ thống Nền tảng vốn vững chắc giúp ngânhàng vượt qua những biến động vĩ mô, củng cố năng lực tài chính và đảm bảo tốt các chỉtiêu an toàn hoạt động Đây chính là tiền đề để VPBank mở rộng khai thác và tận dụng các

cơ hội kinh doanh mới

Tính tới thời điểm cuối năm 2022, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) riêng lẻ và hợp nhất của ngânhàng, theo Basel II, lần lượt đạt 12,63% và 14,9%, cao hơn nhiều so với mức yêu cầu củaNgân hàng Nhà nước là 8%, và tiệm cận với các ngân hàng hàng đầu khu vực

2.3 Đánh giá hiệu quả tài chính (ROA, ROE, NIM) của VPBank giai đoạn

2020 -2022

2.3.1 Các chỉ tiêu ROA, ROE, NIM

2.3.1.1 Tỷ suất sinh lời của tài sản ROA

8

Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản là ROA (Return on Assets) Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tàisản là một tỷ số tài chính được sử dụng để đo lường khả năng sinh lời của doanh nghiệpbằng việc sử dụng các tài sản sẵn có.

Công thức xác định Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản - ROA (Return on Assets):

Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản = Lãi ròng / Tổng tài sản bình quân x 100%

Trong đó: Lãi ròng hay còn gọi là lợi nhuận ròng là lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp sau khi đã trừ đi thuế thu nhập doanh nghiệp

Tổng tài sản bình quân là trung bình cộng toàn bộ tài sản của doanh nghiệp bao gồm tài sảnngắn hạn và tài sản dài hạn ở thời điểm đầu kỳ và cuối kỳ

2.3.1.2 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROE

ROE (Return on Equity) là tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu, cho biết cứ mỗi 100đ vốnchủ sở hữu thì tạo ra được bao nhiêu đồng lợi nhuận

ROE là chỉ số tài chính cơ bản nhất mà mọi nhà đầu tư chứng khoán đều quan tâm vì nó cho biết hiệu quả lợi nhuận từ khoản vốn đầu tư của họ

ROE được tính bằng công thức sau: Lợi nhuận sau thuế / Vốn chủ sở hữu bình quânTrong đó:

Chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế được lấy trên báo cáo kết quả kinh doanh định kỳ của DN Vốn chủ sở hữu bình quân bằng trung bình của vốn chủ sở hữu đầu kỳ và cuối kỳ

2.3.1.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM

Tỷ lệ NIM (Net Interest Margin) hay biên lãi ròng là sự chênh lệch phần trăm giữa thu nhập

từ lãi và chi phí lãi phải trả của một ngân hàng Tỷ lệ này cho biết hiện ngân hàng đang thực

sự hưởng chênh lệch lãi suất giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng, đầu tư làbao nhiêu

Cách tính tỷ lệ NIM: NIM = Thu nhập lãi thuần / Tài sản sinh lời bình quân x 100(%)Trong đó:

Thu nhập lãi thuần = TN lãi và thu nhập tương tự – Chi phí lãi và chi phí tương tự

Tài sản sinh lãi = Tiền gửi tại NHNN + Tiền gửi TCTD khác + Tiền vay TCTD khác +Chứng khoán kinh doanh (không bao gồm dự phòng) + Cho vay khách hàng (không baogồm dự phòng) + Chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng)

9

2.3.2 Các chỉ tiêu ROA, ROE, NIM của VPBank giai đoạn 2020 – 2022

2.3.3 Đánh giá, phân tích các chỉ tiêu ROA, ROE, NIM của VPBank giai đoạn 2020 – 2022

Sự thay đổi về ROA, ROE, NIM của VPBank qua các năm 2020-2022 (Bảng 6,7)

Trong giai đoạn 2020-2021 do ảnh hưởng của dịch Covid khiến các doanh nghiệp không thểđầu tư vào hoạt động kinh doanh sản xuất và có xu hướng gửi tiền tiết kiệm ở ngân hàng –kênh đầu tư an toàn nhất Điều đó khiến các ngân hàng không bị gặp áp lực về thanh khoản,điều này cũng ảnh hưởng đến ROA, ROE khi năm 2021 chỉ tiêu ROA của VPBank giảm nhẹ0,1%, ROE cũng giảm từ 22% năm 2020 xuống còn 18,1% 2021, tuy nhiên sang năm 2022hai chỉ tiêu này đã có dấu hiệu phục hồi

Ngược lại, NIM của VPBank giảm dần theo từng năm, điều này cũng do ảnh hưởng bênngoài như dịch bệnh, chiến tranh, suy thoái kinh tế…

Nhờ kiểm soát khá tốt trong chi phí vốn và chi phí hoạt động, ROE và ROA của VPBankđều vượt mức khá xa so với trung bình ngành, đặc biệt ROA xếp thứ 2 trong số 27 ngânhàng niêm yết.Ngân hàng kỳ vọng ROE và ROA sẽ có sự cải thiện nhẹ khi VPBank ghinhận kết quả rất tích cực tại các hoạt động dịch vụ trong khi huy động và tín dụng gặp nhữnghạn chế nhất định khiến tổng tài sản khó có thể tăng trưởng mạnh trong thời gian tới

10

Quy mô tổng tài sản lớn thứ 3 trong nhóm tạo tiền đề cho VPB ghi nhận thu nhập lãi thuần

và lãi thuần từ hoạt động dịch vụ lần lượt đứng thứ nhất và thứ hai nhờ nỗ lực đẩy mạnhphân khúc bán lẻ thông qua việc phục vụ mọi phân khúc khách hàng cũng như hoạt độngthanh toán, thẻ và bảo hiểm Lợi nhuận sau thuế quý III/2022 của ngân hàng đứng thứ 4trong nhóm, ROA xếp thứ 2 cho thấy hiệu quả hoạt động cao của VPBank VPBank đangdần khẳng định vị thế dẫn đầu của mình trong nhóm các ngân hàng TMCP tư nhân

3 Giải pháp nâng cao mức độ an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh và hiệu quả tài chính của VPBank

Với quy mô tổng tài sản, dư nợ cho vay, huy động vốn chiếm thị phần chi phối, VPBank cótác động lớn đến an ninh tài chính - tiền tệ và kinh tế vĩ mô của Việt Nam Quy mô và tốc độtăng trưởng về tài sản và phát triển hoạt động kinh doanh ngày càng lớn VPBank cần tiếptục đổi mới chiến lược theo hướng phát triển bền vững và hỗ trợ thúc đẩy đổi mới nền kinh

tế chuyển dịch cơ cấu theo hướng tăng trưởng xanh

Trong bối cảnh thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán Việt Nam đang đối mặtnhiều khó khăn như hiện nay, ngân hàng cần xây dựng kịch bản dự phòng khi giá tài sản bảođảm là bất động sản và cổ phiếu, trái phiếu giảm sâu sẽ làm chất lượng tài sản có của ngânhàng giảm xuống nhanh, nợ xấu tăng lên…

Dù đã đạt chuẩn Basel III từ trước đó nhưng TPBank vẫn tiếp tục nâng cao chuẩn mực nàylên mức cao nhất khi triển khai tính vốn theo phương pháp xếp hạng nội bộ (cơ bản và nângcao) theo Basel III, nâng khả năng quản trị rủi ro tín dụng và tài chính của nhà băng này lên

1 bậc, từ đó, gia tăng độ tín nhiệm của khách hàng và nhà đầu tư tiềm năng

Ngân hàng có thể sử dụng các kênh truyền thông khác nhau như truyền hình, radio, báo chí,mạng xã hội, email, tin nhắn SMS, v.v để tuyên truyền về các sản phẩm và dịch vụ củamình Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể tổ chức các sự kiện như hội thảo, triển lãm, v.v đểgiới thiệu sản phẩm và dịch vụ của mình đến khách hàng Tăng cường công tác tư vấn, giúp

đỡ, góp ý một cách trung thực, chân thành cho khách hàng trong việc tiết kiệm và sử dụngtiền

Xây dựng một ngân hàng đa năng, dẫn đầu về năng lực triển khai, sáng tạo và kiến tạo giá trịthông qua các giải pháp tài chính toàn diện với sức mạnh tổng hợp của hệ sinh thái và ứng

dụng công nghệ tiên tiến.

Đẩy mạnh tăng nguồn huy động cốt lõi nhằm hỗ trợ tăng trưởng quy mô tín dụng, đảm bảohoạt động an toàn và thanh khoản bền vững

11

Kiểm soát tốt rủi ro và cải thiện chất lượng danh mục tín dụng đồng thời tận dụng khả năngcông nghệ để tăng cường thu nợ.

Thúc đẩy sáng kiến số hóa và nâng cao năng lực công nghệ

Củng cố hệ thống nền tảng, đảm bảo tính ổn định và nâng cao trải nghiệm khách hàngThúc đẩy chiến lược phát triển phân khúc toàn diện

Khai thác tối đa hệ sinh thái thu hút và tăng cường sự tham gia của khách hàng

Ngân hàng có thể tăng tỷ lệ an toàn vốn bằng cách giảm tỷ lệ huy động vốn hay duy trì tỷsuất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu Điều này có nghĩa là ngân hàng tránh các cuộc chạy đualãi suất để tăng nguồn vốn huy động ác ngân hàng cũng nên cân đối khoản lợi nhuận cóđược vào việc tăng vốn, cải thiện sức mạnh nội tại của ngân hàng mình lên để tăng cườngkhả năng chống lại các cú sốc trong quá trình hoạt động

12

KẾT LUẬN

Qua việc nghiên cứu thực trạng nguồn vốn và tài sản của qua giai đoạn 2020-2022, có thểthấy cơ cấu vốn của VP Bank tương đối lớn, mức độ an toàn vốn ở mức cao, 3 năm liên tiếpđều cao hơn mức tiêu chuẩn là 8%, đạt gần 15%

Trong bối cảnh giai đoạn có những bất lợi do dịch bệnh, suy thoái kinh tế, chiến tranh…

VP Bank vẫn giữ vững phong độ và phát huy tối đa những thành tựu vốn có cũng như tuânthủ chặt chẽ các quy định chung của Ngân hàng, đặc biệt phát triển mảng ngân hàng số gâytiếng vang lớn

Qua giai đoạn trên, nhờ các nỗ lực gia cố nền tảng vốn và tăng cường huy động trongnăm 2022, VPBank ghi nhận tín dụng tăng trưởng vượt trội, đạt gần 31% tại ngân hàng mẹ,đảm bảo cung ứng nguồn vốn cần thiết cho thị trường Lượng vốn lớn giúp ngân hàng nàycủng cố năng lực tài chính, đảm bảo tốt các chỉ tiêu an toàn hoạt động và có cơ sở để nắmlấy các cơ hội kinh doanh trong các phân khúc chiến lược

Với những thành tựu đã đạt được trong việc duy trì hoạt động an toàn, mới đây, tổ chứcxếp hạng tín nhiệm Moody's đã đánh giá cao hệ số an toàn vốn của ngân hàng khi xếp hạngtín nhiệm cơ sở của VPBank ở mức Ba3, tương đương mức trần quốc gia của Việt Nam.Moody's khẳng định chất lượng tài sản của VPBank sẽ ổn định và phát triển trong thời giantới

13

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 Website VPBank: https://www.vpbank.com.vn/ca-nhan

ngoại hối

307.207 618.050 76.394Lãi thuần từ hoạt động khác 2.236.161 13.017.039 5.468.704Chi phí hoạt động 11.392.021 14.115.731 10.718.937Tổng tài sản 419.026.527 631.012.886 547.409.439

Nợ phải trả 366.233.025 527.510.966 461.131.292Vốn chủ sở hữu 52.793.502 86.278.147 631.012.886

14