thuyết trình lý thuyết tài chính tiền tệ chủ đề ngân hàng thương mại

nhiều ngườilàm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất giữ hộ.-Việc cất giữ hộ và đổi tiền làm tăng thu nhập, tăng khả năng đa dạng các loạitiền, tăng quy mô tài sản của người kinh

PHÂN HIỆU TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI

KHOA KẾ TOÁN- BỘ MÔN TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ

Nguyễn Thị Trúc Linh ( C)Huỳnh Thị Mỹ ChiĐào Diễm PhúcNguyễn Thị ThúyĐào Thị Bích ThuậnNguyễn Huỳnh Thanh Thảo

TP HỒ CHÍ MINH, 2023 Trang 1

MỤC LỤC

BẢNG CHẤM ĐIỂM NHÓM 3

RUBRICS THUYẾT TRÌNH NHÓM 5

1 Lịch sử và phát triển của các ngân hàng thương mại 10

1.1 Lịch sử hình thành 10

1.2 Lịch sử phát triển 11

2 Bản chất của ngân hàng thương mại 12

2.1 Nội dung 12

2.2 Ý nghĩ 12

3 Các loại hình ngân hàng thương mại 13

3.1 Căn cứ theo hình thức sở hữu 13

3.2 Căn cứ theo hình thức số lượng chi nhánh 14

3.3 Căn cứ theo chuyên môn hóa hoạt động tín dụng 15

4 Chức năng NHTM 16

4.1 Chức năng trung gian thanh toán 16

4.2 Chức năng trung gian tín dụng 17

4.3 Chức năng tạo tiền 17

4.4 Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính 18

5 Các nghiệp vụ của NHTM 21

5.1 Nghiệp vụ nguồn vốn của NHTM 21

5.2 Nghiệp vụ cho vay (Tín dụng) 23

5.3 Nghiệp vụ thanh toán hộ 25

5.4 Nghiệp vụ đầu tư 26

5.5 Bảo lãnh 27

TÀI LIỆU THAM KHẢO 29

Trang 2

BẢNG CHẤM ĐIỂM NHÓM :

Tiêu chí Điểm

tối đa

Tốt 100%

Khá 75%

Trung bình 50%

Kém 0% Thành

Không tham gia

Không nộp sản phẩm

Đóng góp tương đối hiệu quả

Có quan tâm đóng

RUBRICS THUYẾT TRÌNH NHÓM

TÊN MÔN HỌC: TÀI CHÍNH TIỀN TỆ

TÊN GIẢNG VIÊN: ThS Phạm Thị Thái Hà CHỦ ĐỀ THUYẾT TRÌNH: Ngân hàng thương mại NGÀY THỰC HIỆN: 11/12/2023

Trang 5

của bài thuyết trình

1.1 Nội dung đầy

Điểm tối đa

Tốt 100%

Khá 75%

Trung bình 50%

Kém 0%

phú hơn yêu cầu

Đầy đủ theo yêu cầu

Khá đầy

đủ, còn thiếu 1 nội dung quan trọng

Thiếu nhiều nội dung quan trọng

xác, khoa học

Khá chính xác, khoa học, còn vài sai sót nhỏ

Tương đối chính xác, khoa học, còn

1 sai sót quan trọng

Thiếu chính xác, khoa học, nhiều sai sót quan trọng 1.3 1 Cấu trúc

các phần nội dung cân đối

Cấu trúc các phần nội dung khá cân đối, còn

1 phần chưa cân đối

Cấu trúc các phần nội dung tương đối cân đối, còn vài phần chưa cân đối

Cấu trúc tất cả các phần nội dung đều chưa cân đối

Tiêu chí 2: Tư duy 2.1 1 Nêu đầy Nêu khá Nêu Thiếu

Trang 6

đầy đủ chứng

cứ, còn thiếu 1

số ít

tương đối đầy đủ chứng

cứ, cần

bổ sung nhiều chứng cứ

hoàn toàn chứng cứ

2.2 1 Lập luận

rất vũng chắc

Lập luận chặt chẽ, chỉ còn một

ít sơ sót nhỏ.

Lập luận

đa số chặt chẽ nhưng có phạm 1 lỗi tư duy quan trọng

Lập luận phạm nhiều lỗi

tư duy quan trọng

2.3 1 Các câu

hỏi đặt đúng đều được trả lời đầy

đủ, rõ ràng, và thỏa đáng

Trả lời đúng đa

số câu hỏi đặt đúng và nêu được định hướng phù hợp đối với những câu hỏi chưa trả lời được

Trả lời đúng đa

số câu hỏi đặt đúng nhưng chưa nêu được định hướng phù hợp đối với những câu hỏi chưa trả lời được

Không trả lời được đa

số câu hỏi đặt đúng

Hình ảnh minh hoạ khá phù hợp, còn vài hình chưa

Hình ảnh minh hoạ tương đối phù hợp, còn nhiều hình chưa phù hợp

Đa số hình chưa phù hợp, hoặc gây

ra hiệu ứng ngược Trang 7

3.2 0,5 Dễ đọc Vài

slides còn nhiều chữ gây khó đọc

Rất nhiều slides đầy chữ, không thể đọc kịp.

Số lượng chữ quá nhiều, đọc không kịp.

3.3 0,5 Tương

tác bằng mắt và

cử chỉ tốt

Tương tác bằng mắt và

cử chỉ khá tốt

Có tương tác bằng mắt, cử chỉ nhưng chưa tốt

Không tương tác bằng mắt và

cử chỉ

3.4 0,5 Làm chủ

thời gian, thể hiện

sự linh hoạt khi biết điều chỉnh phù hợp với tình huống

Hoàn thành đúng thời gian, thỉnh thoảng

có điều chỉnh theo tình huống nhưng vẫn còn đôi lúc cứng nhắc, chưa linh hoạt.

Hoàn thành đúng thời gian theo

kế hoạch nhưng chưa thể hiện sự linh hoạt điều chỉnh theo tình huống.

Phân bổ mất cân đối dẫn đến quá giờ mà chưa đạt mục tiêu

đề ra.

3.5 0,5 Rất hợp Khá hợp Tương Không

Trang 8

lý lý, chỉ cần cải thiện chút ít

đối hợp

lý, cần phải cải thiện nhiều

hợp lý/Không quan tâm Tiêu chuẩn 4:

Sẵn sàng mọi thứ nhưng

có trục trặc gây chậm giờ bắt đầu dưới 5’.

Sẵn sàng mọi thứ nhưng có trục trặc gây chậm giờ bắt đầu dưới 10’.

Chuẩn

bị không đầy đủ, nhiều thiếu sót

và trục trặc gây chậm giờ bắt đầu trên 10’.

phối hợp tốt, thực

sự chia sẻ

và hỗ trợ nhau trong khi trình bày

Nhóm

có phối hợp khi trình bày và trả lời nhưng còn vài chỗ chưa đồng bộ

Nhóm ít phối hợp trong khi trình bày

Không thề hiện

sự kết nối trong nhóm khi trình bày

phối hợp tốt, thực

sự chia sẻ

và hỗ trợ nhau trong khi trả lời câu hỏi

Nhóm

có phối hợp khi trả lời nhưng còn vài chỗ chưa đồng bộ

Nhóm ít phối hợp trong khi trả lời

Không thề hiện

sự kết nối trong nhóm khi trả lời

Trang 9

ĐIỂM BÀI THUYẾT

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI:

1 Lịch sử và phát triển của các ngân hàng thương mại:

1.1 Lịch sử hình thành:

-Việc lưu hành những đồng tiền riêng của mỗi quốc gia hoặc vùng lãnh thổkết hợp với thương mại và giao lưu quốc tế tạo ra yêu cầu đúc tiền và đổi tiền tạimỗi cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại

Trang 10

-Người làm nghề đổi tiền thường giàu có vì vậy họ thường có két tốt để cấtgiữ tài sản đảm bảo an toàn Do yêu cầu cất trữ của các nhà buôn nhiều ngườilàm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất giữ hộ.

-Việc cất giữ hộ và đổi tiền làm tăng thu nhập, tăng khả năng đa dạng các loạitiền, tăng quy mô tài sản của người kinh doanh tiền tệ

-Từ các hoạt động thực tiễn, nhà kinh doanh tiền tệ nhận thấy thường xuyên

có người gửi tiền vào và có người lấy tiền ra, song tất cả người gửi tiền khôngrút cùng một lúc nên đã tạo ra số dư thường xuyên ở trong két

-Do tính chất vô danh của đồng tiền, nhà kinh doanh tiền tệ có thể sử dụngtạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay nhằm mục đích kiếm lời

và trở thành nhà kinh doanh ngân hàng

-Các nhà kinh doanh tiền tệ đầu tiên dùng vốn tự có của mình để tài trợ chohoạt động của họ là ngân hàng tư nhân, nhưng điều này không kéo dài một sốcác nhà kinh doanh tiền tệ tập hợp nhau để chống lại tín dụng nặng lãi như đãnghiên cứu ở chương trước, lập nên những hiệp hội tín dụng vừa phải hình thànhcác ngân hàng cổ phần

Đến năm 1875 ở Anh đã có 118 ngân hàng, 1881 ở Pháp đã có 81 ngân hàng,

1864 ở Mỹ có 3600 ngân hàng Đầu thế kỷ XIX do quy mô và phạm vi lưu thông hàng hóa phát triển, các ngân hàng lợi dụng ưu thế của mình phát hành một khối lượng lớn tiền tín dụng vào lưu thông, Nhà nước không thể kiểm soát được khối lượng tiền trong lưu thông và không đảm bảo tính chất của lượng tiềnlưu thông đó Nhà nước buộc phải can thiệp nhằm thiết lập trật tự cho việc phát hành tiền -> kết quả là: ở Châu Âu đến thế kỷ XIX và đầu thế kỷ XX, Nhà nước

đã ban hành các đạo luật chỉ cho phép một ngân hàng duy nhất được phép phát hành tiền và các ngân hàng còn lại thì chuyển thành NHTM; Ở Anh, từ năm

1844 cấm các ngân hàng tư nhân, cổ phần phát hành thêm tiền và toàn bộ việc phát hành tiền được chuyển cho Anh quốc ngân hàng Từ năm 1921, Anh quốc ngân hàng trở thành ngân hàng độc quyền phát hành tiền ở nước Anh

Trang 11

-Từ cuối TK XIX đến nay, hệ thống ngân hàng hiện đại đã có những bước phát triển mới và hoàn thiện thực sự Hình thành hệ thống ngân hàng 2 cấp: ngân hàng trung ương là ngân hàng phát hành tiền và thực hiện xây dựng, quản

lý chính sách tiền tệ quốc gia; NHTM thực hiện cung cấp các dịch vụ tài chính trên cơ sở có lợi nhuận

Trong giai đoạn này, với xu hướng quốc tế hóa kinh tế - tài chính cũng như sự phát triển của các ngân hàng không những làm gia tăng số lượng các ngân hàng

mà còn làm tăng quy mô của mỗi ngân hàng Tích tụ và tập trung vốn đã tạo ra các công ty ngân hàng cực lớn với số vốn tự có hàng chục tỷ USD

-Quá trình phát triển của ngân hàng đang tạo ra mối liên hệ ràng buộc ngày càng chặt chẽ, sự phụ thuộc lẫn nhau ngày càng lớn giữa chúng Các hoạt động ngân hàng xuyên quốc gia và đa quốc gia đã và đang thúc đẩy hình thành các hiệp hội, các tổ chức liên kết các ngân hàng nhằm tạo ra các chính sách chung, hoặc tương thích để kiểm soát chung, để kết nối và tạo sự thống nhất trong điều hành và vận hành hệ thống ngân hàng trong mỗi quốc gia, khu vực và quốc tế

2 Bản chất của ngân hàng thương mại:

2.1 Nội dung:

Ngân hàng thương mại ( Commercial bank) là một doanh nghiệp chuyên

về kinh doanh đồng vốn và các dịch vụ tiền tệ liên quan và được coi là 1 loại hình kinh doanh đặc thù Sản phẩm kinh doanh chủ yếu là việc sử dụng những khoản tiền tệ nên có thể hiểu NHTM chính là nơi vừa cung cấp tiền vốn và cũng

là nơi giúp khách hàng tiêu thụ những đồng vốn Điều này sẽ phát sinh ra các giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng, từ đó sẽ tạo ra những hoạt động làm cho ngân hàng tác động ngược lại với khách hàng Các hoạt động của NHTM được thực hiện bằng những chức năng nghiệp vụ kết hợp với các công cụ chuyên dụng của ngân hàng Việc tối đa hóa lợi nhuận chính là công việc chính của ngân hàng thương mại khi mục đích là kinh doanh đồng vốn

2.2 Ý nghĩa:

-Tóm lại, NHTM là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là loại định chế tài chínhtrung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế-

xã hội phát triển

Trang 12

3 Các loại hình ngân hàng thương mại:

3.1 Căn cứ theo hình thức sở hữu: NHTM Việt Nam bao gồm:

-NHTM Quốc doanh( Nhà nước): Được thành lập 100% bằng vốn ngân

sách nhà nước Hoạt động của ngân hàng này nhằm thực hiện ý chí quản lý của nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và tạo nguồn thu nhập cho ngân sách Mặc dù thuộc quyền sở hữu của nhà nước, nhưng trong quá trình kinh doanh cácngân hàng này cũng được đối xử bình đẳng trên thị trường Mô hình NHTM Nhà nước phổ biến ở các nước đang phát triển, hoặc ở các nước có nền kinh tế chuyển đổi, qua đó nhà nước thực hiện các chính sách kích thích và quá trình luân chuyển vốn, mở rộng vốn cung ứng cho sản xuất thúc đẩy kinh tế phát triển Hiện nay Việt Nam đã có 4 NHTM Nhà nước lớn nhất:

+ Agribank - NH Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam+ GP Bank - NH TNHH MTV Dầu khí Toàn cầu

+ Oceanbank - NH TNHH MTV Đại dương

+ CB Bank - NH TNHH MTV Xây dựng

-NHTM cổ phần: Theo hình thức sở hữu hỗn hợp Vốn điều lệ ngân hàng

hình thành theo cơ chế góp vốn cổ phần., trong quá trình kinh doanh cần mở rộng quy mô ngân hàng có thể phát hành thêm cổ phiếu mới Loại hình ngân hàng này phổ biến trong cơ chế kinh tế thị trường phát triển Cơ chế quản lý và điều hành kinh doanh năng động với mục tiêu đối đa hóa lợi nhuận đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư cho nên hoạt của NHTM cổ phần rất đa đạng,hoạt động trên nhiều lĩnh vực kinh tế xã hội Vì vậy, các NHTM cổ phần ngày càng chiếm thị trường lớn và giữ vai trò quan trọng trên thị trường tài chính tín dụng Gồm: NHTMCP Bản Việt, NHTMCP Sài gòn Thương tín(Sacombank), NHTMCP Đông Á,

+NHTM liên doanh: sự hình thành các ngân hàng này dựa trên cơ chế

góp vốn liên doanh giữa đối tác trong nước (nhà nước hoặc một ngân hàng thương mại quốc doanh) với một đối tác nước ngoài, đặt trụ sở kinh doanh trong nước và vận hành trong khuôn khổ pháp lý trong nước Gồm: ngân hàng Indovina, ngân hàng Việt – Nga, ngân hàng Shinhanvina,

+Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng

không có tư cách pháp nhân, được ngân hàng nước ngoài bảo đảm chịutrách nhiệm về mọi nghĩa vụ, cam kết của chi nhánh tại Việt

Nam.Gồm: Ngân hàng Citibank Việt Nam, ngân hàng Bankok bank,

Trang 13

+NHTM với 100% vốn cổ phần nước ngoài: là ngân hàng được thành

lập tại Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sỡ hữu nước ngoài, trong

đó phải có một ngân hàng nước ngoài sỡ hữu trên 50% vốn điều lệ (ngân hàng mẹ) NHTM với 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn là pháp nhân Việt Nam cótrụ sở chính tại Việt Nam Gồm: Ngân hàng THHH MTV HSBC Việt Nam, Ngân hàng Public Bank Việt Nam,

3.2 Căn cứ theo hình thức số lượng chi nhánh:

-Hiện nay chi nhánh là đơn vị phụ thuộc NHTM, có con dấu, có nhiệm vụ thực hiện một hoặc một số chức năng của NHTM theo quy định của pháp luật Theo điều 7 thông tư 21/2013/TT-NHNN quy định số lượng chi nhánh mà NHTM được thành lập phải đảm bảo:

Đ

ối với số lượng chi nh ánh c ủa một NHTM được giới hạn tại mỗi khu vực:-NHTM được thành lập tối đa 10 chi nhánh tại mỗi khu vực nội thành thành phố Hà Nội hoặc nội thành thành phố Hồ Chí Minh

-NHTM có thời gian hoạt động dưới 12 tháng (tính từ ngày khai trương hoạtđộng đến thời điểm đề nghị) được phép thành lập không quá ba (03) chi nhánh

và các chi nhánh này không được thành lập trên cùng một địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương

-NHTM có thời gian hoạt động từ 12 tháng trở lên (tính từ ngày khai trương hoạt động đến thời điểm đề nghị) được phép thành lập không quá năm (05) chi nhánh trong một (01) năm tài chính

-NHTM chấm dứt hoạt động chi nhánh tại khu vực nội thành thành phố Hà Nội, khu vực nội thành thành phố Hồ Chí Minh được phép thành lập tại các địabàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương khác số chi nhánh tương ứng với

Trang 14

số chi nhánh đã chấm dứt hoạt động, ngoài số lượng chi nhánh tối đa được phép thành lập trong một (01) năm quy định tại khoản 4 Điều này.

3.3 Căn cứ theo chuyên môn hóa hoạt động tín dụng:

+ Bảo lãnh ngân hàng:

Theo phương thức bảo lãnh có: bảo lãnh trực tiếp, bảo lãnh gián tiếp, đồng bảo lãnh

Theo mục đích bảo lãnh: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh

thanh toán, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh

dự thầu, xác nhận bảo lãnh, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm

Theo điều kiện thanh toán của bảo lãnh có:

bảo lãnh vô điều kiện, bảo lãnh có điều kiện

Theo hình thức bảo lãnh có: bảo lãnh bằng thư bảo lãnh, bảo lãnh ký hậu

+ Bao thanh toán:

Theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán có: bao thanh toán có quyền truy đòi, bao thanh toán không có quyền truy đòi

Trang 15

Theo thời hạn có: bao thanh toán ứng trước (hay bao thanh toán chiết khấu), bao thanh toán khi đáo hạn

Theo thị trường có: bao thanh toán trong nước, bao thanh toán xuất nhậpkhẩu

4 Chức năng NHTM:

4.1 Chức năng trung gian thanh toán:

-Chức năng thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với xã hội NHTM thực hiện chức năng này bằng cách thực hiện các giao dịch thanh toán theo yêu cầu của khách hàng và tuân thủ theo pháp luật Nhờ chức năng thanh toán của ngânhàng, mọi người tiết kiệm được thời gian và chi phí trong xã hội hiện đại so với quá khứ Chức năng này giúp thúc đẩy quá trình kinh doanh, lưu thông hàng hóa và gia tăng tốc độ vận chuyển vốn

-Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thựchiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiềngửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửicủa khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ.-Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợinhư séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng…Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toánphù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mangtheo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể

sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy cácchủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanhtoán an toàn Chức năng này vô hình trung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩynhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinhtế

-Chức năng này, NHTM thay mặt khách hàng trích tiền trên tài khoản trả chongười thụ hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản

-Chức năng này đem lại lợi ích:

+Đối với khách hàng, thanh toán một cách nhanh chóng, an toàn, hiệu quả.+Đối với ngân hàng, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi thông qua cungứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng cao

Trang 16