Đề Tài Nghiên Cứu Hiệu Quả Hoạt Động Của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ở Việt Nam Giai Đoạn 2007 – 2021 Qua Mô Hình Dea.pdf

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNGKHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hầu Phước Thịnh B2000409Phạm Nhật Vinh

Phạm Thế Huy

B2000227B2000367

MỤC LỤC

2

DANH MỤC BẢNG

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU1.1.Lý do chọn đề tài

Thủ tướng nêu rõ những kết quả đạt được 9 tháng đầu năm 2022 và thời gian quakhẳng định vai trò quan trọng của hệ thống ngân hàng đối với nền kinh tế và an ninh tiền tệquốc gia Hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch tích cực, kịp thời, hiệu quả của nềnkinh tế; là kênh dẫn vốn chủ yếu phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy chuyển dịchcơ cấu kinh tế, xây dựng nền kinh tế độc lập, tự chủ gắn với chủ động, tích cực hội nhập quốctế sâu rộng, thực chất, hiệu quả, nâng cao đời sống nhân dân.

Hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch tích cực, kịp thời, hiệu quả của nền kinhtế; là kênh dẫn vốn chủ yếu phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơcấu kinh tế, xây dựng nền kinh tế độc lập, tự chủ gắn với chủ động, tích cực hội nhập quốc tếsâu rộng, thực chất, hiệu quả, nâng cao đời sống nhân dân.

Trước sức ép của những thách thức lớn hiện vay và cần đóng góp ngày càng nhiều hơncho sự nghiệp đổi mới, hội nhập và phát triển của đất nước Đòi hỏi các ngân hàng thươngmại phải chủ động trong việc nỗ lực tiết giảm chi phi, chia sẻ khó khăn, hỗ trợ doanh nghiệp,khách hàng và nền kinh tế Bên cạnh đó vẫn cần nâng cao hiệu quả hoạt động, kinh doanh, tốiưu chi phí và nguồn vốn, cùng với những cơ hội kinh doanh và phát triển trong tương lai.Xây dựng sản phẩm chất lượng, mô hình hoạt động và quản lí hợp lý và tối ưu Từ đó làm rõhơn sự phát triển của ngân hàng nói riêng và lĩnh vực tài chính nói chung so với các nướctrong khu vực.

Vì vật việc đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng trong hệ thống ngân hàng ViệtNam sẽ có ý nghĩa đối với ngân hàng trong việc giải quyết các khó khăn tồn động và tăngtrường nguồn lực và hiệu quả hoạt động để tặng trưởng doanh cũng như nền kinh tế đất nước.Và giúp các cơ quan chính phủ, Đảng và Nhà Nước dễ quản lý và từ đó đưa ra các chủtrương, chính sách hổ trợ doanh nghiệp và phát triển kinh tế - xã hội.

Từ các lý do trên, đề tài nghiên cứu nhóm chọn là:”Đánh giá hiệu quả hoạt động kinhdoanh của các Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 – 2021 qua mô hìnhDEA”.

1.2 Câu hỏi nghiên cứu

1 Trình bày và phân tích hệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại cổphần Việt Nam theo phương pháp dữ liệu DEA?

2 Đưa ra những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàngthương mại cổ phần Việt Nam trong thời gian tới?

4

Các Ngân hàng Thương mại cổ phần ở Việt Nam Cụ thể là các ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex (PGB),Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB), Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (TCB),Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á (NAB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV).Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (CTG)Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam (MSB)Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPB),Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế (VIB),

1.4 Phạm vi nghiên cứu

Dựa vào nguồn dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính của 10 Ngân hàng Thươngmại Cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 – 2021

1.5 Phương pháp nghiên cứu

Để thực hiện bài nghiên cứu này, sau khi dựa vào nguồn dữ liệu thu thập từ báo cáo tàichỉnh của 10 Ngân hàng Thương mại Cổ phần giai đoạn năm 2007 – 2021 và cùng vờiphương pháp phân tích dữ liệu DEA mà nhóm đã chọn Sử dụng kiến thức về mô hình toántuyến tính, mục đích là dựa vào số liệu đã có để xây dựng một mặt phẳng phi tham số Khi đó,tính toán và đưa ra hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần dựa theo mặtphẳng này

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT2.1.Hiệu quả hoạt động Ngân hàng Thương mại

Phương pháp phân tích đường bao dữ liệu (DEA - Data Envelopment Analysis) dùngđể xây dựng đường giới hạn sản xuất, được đề xuất đầu tiên bởi Farrell (1957) Farell phân rahiệu quả thành hai loại, đó là hiệu quả kỹ thuật và hiệu quả phân bổ Hiệu quả kỹ thuật đượccoi là khả năng của ngân hàng trong việc sản xuất tối đa đầu ra trong điều kiện đầu vào chotrước Hiệu quản phân bổ là việc ngân hàng sử dụng các yếu cố đầu vào để sản xuất ra ở mứcchi phí thấp nhất Trong nghiên cứu này, nhóm phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàngtheo hướng nhìn về khả năng sử dụng các đầu vào như tiền lương; các khoản tiền gửi tại Ngânhàng nhà nước, Tiền gửi và cho vay các TCTD khác; chi phí lãi vay; chi phí không lãi vay đểtạo ra đầu ra như tài sản; thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi

2.2 Phương pháp phân tích bao dữ liệu DEA

Phương pháp Phân tích bao dữ liệu (Data Envelopment Analysis, viết tắt là DEA)trong việc tính toán và ước lượng hiệu quả (kỹ thuật) của các doanh nghiệp, ngân hàng,trường học,… (gọi chung là các đơn vị ra quyết định – Decision Making Unit, viết tắt làDMU) Và để phân tích và đánh giá hiêu quả của mỗi DMU này thì cần phân tích trong việcsử dụng các nguồn lực đầu vào để tạo ra các kết quả đầu ra tương ứng với các dữ liệu thuthập Phương pháp phân tích bao dữ liệu DEA không cần chỉ đinh rõ ràng một dạng toán chohàm sản xuất, được chứng minh là hữu ích trong việc khám phá các mối quan hệ vẫn bị ẩncho các phương pháp khác, và nó có khả năng xử lý nhiều đầu vào và đầu ra Các DMU làtương đồng với nhau ở một mức độ nhất định Việc lựa chọn các biến đầu vào và đầu ra theonhiều hướng tiếp cận tùy thuộc vào đặc trưng của từng ngành nghề và dịch vụ.

Theo lý thuyết của DEA thì đơn vị hoạt động tốt nhất sẽ có hiệu suất bằng 1, và có thểxác định chỉ số của các đơn vị phi hiệu quả (chỉ số <1) dựa trên biên hiệu quả Các nghiên cứuthực nghiệm cho thấy rằng những thông tin thu được qua phân tích DEA rất có ích cho cácnhà quản lý trong việc nhận diện thực tiễn hoạt động của đơn vị mình, từ đó có những hoạchđịnh và chiến lược linh hoạt để cải thiện tình hình đó

6

CHƯƠNG 3: MẪU DỮ LIỆU VÀ MÔ TẢ THỐNG KÊ GIỮA CÁC BIẾN3.1 Mẫu dữ liệu

Thông tin và mẫu dữ liệu nghiên cứu được nhóm khai thác dựa trên báo cáo tài chínhtừ năm 2007 đến năm 2021 của 10 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Dữ liệu báo cáotài chính của của các Ngân hàng TMCP Việt Nam 2007-2021 bao gồm: Bảng cân đối kế toán,Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tàichính.

Phạm vi nghiên cứu từ dữ liệu qua các báo cáo tài chính từ năm 2007 đến năm 2021,và đã chọn ra 7 biến trong dữ liệu để nghiên cứu gồm có: Tiền lương (WAGE), Các khoảntiền gửi (DEPOSIT), Chi phí lãi vay (INTEREST EXPENSES), Chi phí ngoài lãi vay (NON-INTEREST EXPENSES), Tài sản (ASSET), Thu nhập từ lãi (INTEREST INCOME), Thunhập ngoài lãi (NON-INTEREST INCOME).

3.2 Mô tả thống kê giữa các biến

Mean 8,729,735,546.00 240,815,500,000.00 41,324,340,776.00 318,799,088.00 5,784,859,871.00 61,807,990,000.00

Max 80,645,140,000.00 1,630,000,000,000.00 356,000,000,000.00 2,775,460,413.00 34,235,307,842.00 508,000,000,000.0200

Mean 16,203,300,331.00 397,923,300,000.00 63,353,035,444.00 1,152,338,405.00 12,331,638,563.00 96,710,010,000.00Median 1,016,956.50 30,426,174.00 9,900,881.00 855,842.50 1,486,833.50 12,707,638.00

Max 130,000,000,000.00 3,550,000,000,000.00 493,000,000,000.00 9,408,693,574.00 81,015,084,175.00 696,000,000,000.0201

Mean 21,679,736,082.00 563,030,000,000.00 119,101,004,578.00 2,532,785,120.00 16,749,652,155.00 164,014,400,000.00Median 1,182,285.50 48,998,997.00 20,210,332.00 656,233.00 1,770,382.00 19,013,971.00

Max 171,000,000,000.00 2,820,000,000,000.00 810,000,000,000.00 20,715,917,302.00 88,653,000,230.00 1,070,000,000,000.0201

Mean 28,795,155,667.00 888,040,300,000.00 249,162,457,268.00 3,363,332,510.00 49,501,139,663.00 329,022,900,000.00Median 1,075,724.50 60,030,036.00 33,822,673.00 899,906.50 1,748,752.00 31,705,246.00

Max 217,000,000,000.00 4,910,000,000,000.00 1,460,000,000,000.00 26,926,893,852.00 391,000,000,000.00 1,840,000,000,000.0201

Mean 26,100,995,256.00 1,119,030,000,000.00 334,159,726,043.00 7,757,999,172.00 53,301,320,379.00 426,019,500,000.00Median 1,121,799.50 49,299,839.00 26,777,575.00 1,336,635.00 2,103,227.00 22,960,375.00

Max 135,000,000,000.00 8,030,000,000,000.00 1,750,000,000,000.00 59,677,946,117.00 401,000,000,000.00 2,220,000,000,000.0201

Mean 30,201,149,428.00 1,479,026,000,000.00 244,162,218,935.00 8,471,579,123.00 66,701,446,741.00 332,017,700,000.00Median 1,086,450.00 39,371,329.00 27,491,819.00 1,585,094.00 2,480,865.00 26,874,426.00

Max 151,000,000,000.00 7,800,000,000,000.00 1,260,000,000,000.00 71,176,388,910.00 493,000,000,000.00 1,740,000,000,000.0201

Mean 35,701,235,789.00 1,971,026,000,000.00 287,174,510,745.00 3,857,941,308.00 59,701,682,696.00 407,017,200,000.00Median 1,237,696.00 29,188,344.00 25,317,444.00 1,260,816.00 2,921,664.00 25,241,753.00

Mean 42,202,222,614.00 1,107,035,000,000.00 238,001,735,956.00 4,245,422,237.00 56,001,731,430.00 401,017,900,000.00Median 3,103,245.00 49,714,651.00 26,661,503.00 1,568,661.50 3,214,617.50 25,831,721.00

Max 238,000,000,000.00 7,670,000,000,000.00 1,620,000,000,000.00 21,336,000,000.00 400,000,000,000.00 2,600,000,000,000.0201

Mean 49,602,580,848.00 583,036,600,000.00 285,742,863,918.00 4,185,236,240.00 51,702,154,379.00 470,021,500,000.00Median 3,750,694.00 49,004,828.00 31,707,744.00 1,808,741.50 3,837,985.00 31,222,973.00

Max 324,000,000,000.00 4,040,000,000,000.00 2,060,000,000,000.00 39,735,000,000.00 375,000,000,000.00 3,210,000,000,000.0201

Mean 91,802,984,801.00 832,048,500,000.00 383,090,638,943.00 5,173,585,553.00 50,402,249,315.00 580,026,300,000.00Median 4,494,284.00 66,964,103.00 42,224,610.00 2,546,489.00 4,061,838.50 38,569,542.00

Max 712,000,000,000.00 5,870,000,000,000.00 2,750,000,000,000.00 48,834,000,000.00 345,000,000,000.00 3,940,000,000,000.0201

Mean 116,603,207,052.00 1,487,055,000,000.00 470,094,743,177.00 7,627,060,023.00 51,802,422,657.00 725,031,000,000.00Median 4,266,393.00 75,843,489.00 52,426,025.00 3,222,029.50 4,417,647.50 43,761,154.00

Max 943,000,000,000.00 12,700,000,000,000.00 3,540,000,000,000.00 60,525,000,000.00 366,000,000,000.00 5,250,000,000,000.0201

Mean 189,403,667,339.00 1,794,069,000,000.00 633,401,563,156.00 27,820,856,045.00 59,402,660,343.00 938,035,800,000.00Median 5,698,872.50 102,722,356.00 56,675,427.00 3,764,129.00 4,751,148.00 50,101,703.00

Max 1,640,000,000,000.00 14,900,000,000,000.00 4,930,000,000,000.00 191,000,000,000.00 449,000,000,000.00 7,120,000,000,000.00202

Mean 192,703,783,725.00 2,278,069,000,000.00 793,462,082,366.00 11,804,322,073.00 67,902,861,105.00 1,145,037,000,000.00Median 5,796,027.50 99,842,422.00 56,493,796.00 3,763,945.00 5,387,976.50 50,556,811.00

Max 1,650,000,000,000.00 16,300,000,000,000.00 6,470,000,000,000.00 92,616,000,000.00 516,000,000,000.00 9,080,000,000,000.00202

Mean 219,504,313,800.00 3,188,101,000,000.00 843,024,916,394.00 7,729,503,082.00 75,703,157,174.00 1,350,037,000,000.00Median 6,741,721.50 143,609,007.00 48,512,219.00 4,183,991.50 6,265,436.00 52,801,657.00

Max 1,940,000,000,000.00 22,900,000,000,000.00 6,770,000,000,000.00 72,935,000,000.00 507,000,000,000.00 11,100,000,000,000.00

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ KẾT LUẬN4.1 kết quả nghiên cứu

20072008200920102011201220132014201520162017201820192020202AGR 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.997 1.000 0.992 1.000 0.992 0.994 0.990 0.990 0.99

ACB 1.000 0.994 0.980 0.976 0.949 0.980 1.000 1.000 0.976 0.980 0.974 0.959 0.957 0.949 0.92PGB 1.000 1.000 1.000 0.995 1.000 1.000 0.998 0.995 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.00NAB 0.989 0.999 0.989 0.988 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.997 0.996 0.996 1.000 1.00TCB 1.000 0.986 0.983 0.971 0.962 0.974 1.000 0.997 1.000 0.995 0.989 1.000 1.000 1.000 1.00

10 ngânhàng quatừng năm

0.998 0.997 0.994 0.992 0.991 0.994 0.998 0.999 0.996 0.997 0.992 0.993 0.992 0.993 0.99

Tổng hiệuquả trungbình 10

0.995

Năm 2007 đến 2012, tình hình chung của các ngân hàng khá ổn định Tuy nhiên năm 2013-2014 mức hiệu quả lại tăng trội đạt mức cũng là mức cao nhất trong 15 năm này nhưng ngay lại có xu hướng giảm vào những năm sau đó Từ năm 2015 đến 2019 hiệu quả sử dụncó sự biến động lớn Năm 2017 chạm đáy với mức hiệu quả 99,2.Tiếp theo những năm sau đó tình hình ngân hàng không được phát triểmức hiệu quả chỉ duy trì ở con số 99,2% và 99,3%.Tuy nhiên Năm 2020 có đến 7 ngân hàng đạt hiệu quả tối đa đó là PGB, NAB,TPB, CTvà BIDV đạt 100%.

TÀI LIỆU THAM KHẢO

622096.html#:~:text=H%E1%BB%87%20th%E1%BB%91ng%20ng%C3%A2n%20h%C3%A0ng%20%C4%91%C3%B3ng,qu%E1%BA%20n%C3%A2ng%20cao%20%C4%91%E1%BB%9Di%20s%E1%BB%91ng

https://dangcongsan.vn/lanh-dao-dang-nha-nuoc/tiep-tuc-phat-huy-vai-tro-quan-trong-cua-he-thong-ngan-hang-doi-voi-nen-kinh-te-BẢNG HOÀN THÀNH NHIỆM VỤST

THọ và TênMSSVvụNhiệmMức độ hoànthành

100%