Đề Tài Nghiên Cứu Hiệu Quả Hoạt Động Của Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ở Việt Nam Giai Đoạn 2007 – 2021 Qua Mô Hình Dea.pdf

Hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch tích cực, kịp thời, hiệu quả của nền kinh tế; là kênh dẫn vốn chủ yếu phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG

KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

- 

-BÁO CÁO CUỐI KỲ MÔN MÔ HÌNH TOÁN KINH TẾ

ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 – 2021 QUA

MÔ HÌNH DEA

GVHD: ThS Bùi Đức Nhã

Sinh viên thực hiện:

Hầu Phước Thịnh B2000409 Phạm Nhật Vinh

Phạm Thế Huy

B2000227 B2000367

MỤC LỤC

2

DANH MỤC BẢNG

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý do chọn đề tài

Thủ tướng nêu rõ những kết quả đạt được 9 tháng đầu năm 2022 và thời gian qua khẳng định vai trò quan trọng của hệ thống ngân hàng đối với nền kinh tế và an ninh tiền tệ quốc gia Hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch tích cực, kịp thời, hiệu quả của nền kinh tế; là kênh dẫn vốn chủ yếu phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy chuyển dịch

cơ cấu kinh tế, xây dựng nền kinh tế độc lập, tự chủ gắn với chủ động, tích cực hội nhập quốc

tế sâu rộng, thực chất, hiệu quả, nâng cao đời sống nhân dân

Hệ thống ngân hàng đóng vai trò huyết mạch tích cực, kịp thời, hiệu quả của nền kinh tế; là kênh dẫn vốn chủ yếu phục vụ sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, xây dựng nền kinh tế độc lập, tự chủ gắn với chủ động, tích cực hội nhập quốc tế sâu rộng, thực chất, hiệu quả, nâng cao đời sống nhân dân

Trước sức ép của những thách thức lớn hiện vay và cần đóng góp ngày càng nhiều hơn cho sự nghiệp đổi mới, hội nhập và phát triển của đất nước Đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải chủ động trong việc nỗ lực tiết giảm chi phi, chia sẻ khó khăn, hỗ trợ doanh nghiệp, khách hàng và nền kinh tế Bên cạnh đó vẫn cần nâng cao hiệu quả hoạt động, kinh doanh, tối

ưu chi phí và nguồn vốn, cùng với những cơ hội kinh doanh và phát triển trong tương lai Xây dựng sản phẩm chất lượng, mô hình hoạt động và quản lí hợp lý và tối ưu Từ đó làm rõ hơn sự phát triển của ngân hàng nói riêng và lĩnh vực tài chính nói chung so với các nước trong khu vực

Vì vật việc đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam sẽ có ý nghĩa đối với ngân hàng trong việc giải quyết các khó khăn tồn động và tăng trường nguồn lực và hiệu quả hoạt động để tặng trưởng doanh cũng như nền kinh tế đất nước

Và giúp các cơ quan chính phủ, Đảng và Nhà Nước dễ quản lý và từ đó đưa ra các chủ trương, chính sách hổ trợ doanh nghiệp và phát triển kinh tế - xã hội

Từ các lý do trên, đề tài nghiên cứu nhóm chọn là:”Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 – 2021 qua mô hình DEA”

1.2 Câu hỏi nghiên cứu

1 Trình bày và phân tích hệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam theo phương pháp dữ liệu DEA?

2 Đưa ra những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam trong thời gian tới?

4

Các Ngân hàng Thương mại cổ phần ở Việt Nam Cụ thể là các ngân hàng:

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex (PGB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (TCB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á (NAB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam (CTG)

Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam (MSB)

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong (TPB),

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế (VIB),

1.4 Phạm vi nghiên cứu

Dựa vào nguồn dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính của 10 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 – 2021

1.5 Phương pháp nghiên cứu

Để thực hiện bài nghiên cứu này, sau khi dựa vào nguồn dữ liệu thu thập từ báo cáo tài chỉnh của 10 Ngân hàng Thương mại Cổ phần giai đoạn năm 2007 – 2021 và cùng vời phương pháp phân tích dữ liệu DEA mà nhóm đã chọn Sử dụng kiến thức về mô hình toán tuyến tính, mục đích là dựa vào số liệu đã có để xây dựng một mặt phẳng phi tham số Khi đó, tính toán và đưa ra hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần dựa theo mặt phẳng này

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT

2.1 Hiệu quả hoạt động Ngân hàng Thương mại

Phương pháp phân tích đường bao dữ liệu (DEA - Data Envelopment Analysis) dùng

để xây dựng đường giới hạn sản xuất, được đề xuất đầu tiên bởi Farrell (1957) Farell phân ra hiệu quả thành hai loại, đó là hiệu quả kỹ thuật và hiệu quả phân bổ Hiệu quả kỹ thuật được coi là khả năng của ngân hàng trong việc sản xuất tối đa đầu ra trong điều kiện đầu vào cho trước Hiệu quản phân bổ là việc ngân hàng sử dụng các yếu cố đầu vào để sản xuất ra ở mức chi phí thấp nhất Trong nghiên cứu này, nhóm phân tích hiệu quả hoạt động của ngân hàng theo hướng nhìn về khả năng sử dụng các đầu vào như tiền lương; các khoản tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước, Tiền gửi và cho vay các TCTD khác; chi phí lãi vay; chi phí không lãi vay để tạo ra đầu ra như tài sản; thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi

2.2 Phương pháp phân tích bao dữ liệu DEA

Phương pháp Phân tích bao dữ liệu (Data Envelopment Analysis, viết tắt là DEA) trong việc tính toán và ước lượng hiệu quả (kỹ thuật) của các doanh nghiệp, ngân hàng, trường học,… (gọi chung là các đơn vị ra quyết định – Decision Making Unit, viết tắt là DMU) Và để phân tích và đánh giá hiêu quả của mỗi DMU này thì cần phân tích trong việc

sử dụng các nguồn lực đầu vào để tạo ra các kết quả đầu ra tương ứng với các dữ liệu thu thập Phương pháp phân tích bao dữ liệu DEA không cần chỉ đinh rõ ràng một dạng toán cho hàm sản xuất, được chứng minh là hữu ích trong việc khám phá các mối quan hệ vẫn bị ẩn cho các phương pháp khác, và nó có khả năng xử lý nhiều đầu vào và đầu ra Các DMU là tương đồng với nhau ở một mức độ nhất định Việc lựa chọn các biến đầu vào và đầu ra theo nhiều hướng tiếp cận tùy thuộc vào đặc trưng của từng ngành nghề và dịch vụ

Theo lý thuyết của DEA thì đơn vị hoạt động tốt nhất sẽ có hiệu suất bằng 1, và có thể xác định chỉ số của các đơn vị phi hiệu quả (chỉ số <1) dựa trên biên hiệu quả Các nghiên cứu thực nghiệm cho thấy rằng những thông tin thu được qua phân tích DEA rất có ích cho các nhà quản lý trong việc nhận diện thực tiễn hoạt động của đơn vị mình, từ đó có những hoạch định và chiến lược linh hoạt để cải thiện tình hình đó

6

CHƯƠNG 3: MẪU DỮ LIỆU VÀ MÔ TẢ THỐNG KÊ GIỮA CÁC BIẾN 3.1 Mẫu dữ liệu

Thông tin và mẫu dữ liệu nghiên cứu được nhóm khai thác dựa trên báo cáo tài chính

từ năm 2007 đến năm 2021 của 10 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Dữ liệu báo cáo tài chính của của các Ngân hàng TMCP Việt Nam 2007-2021 bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính

Phạm vi nghiên cứu từ dữ liệu qua các báo cáo tài chính từ năm 2007 đến năm 2021,

và đã chọn ra 7 biến trong dữ liệu để nghiên cứu gồm có: Tiền lương (WAGE), Các khoản tiền gửi (DEPOSIT), Chi phí lãi vay (INTEREST EXPENSES), Chi phí ngoài lãi vay (NON-INTEREST EXPENSES), Tài sản (ASSET), Thu nhập từ lãi ((NON-INTEREST INCOME), Thu nhập ngoài lãi (NON-INTEREST INCOME)

3.2 Mô tả thống kê giữa các biến

Unit: Million

NON-INTEREST

200

7

Mean 8,729,735,546.00 240,815,500,000.00 41,324,340,776.00 318,799,088.00 5,784,859,871.00 61,807,990,000.00

Max 80,645,140,000.00 1,630,000,000,000.00 356,000,000,000.00 2,775,460,413.00 34,235,307,842.00 508,000,000,000.0 200

8

Mean 13,660,479,619.00 224,218,200,000.00 80,353,869,844.00 554,955,983.00 11,099,944,985.00 100,211,200,000.00

Max 118,000,000,000.00 1,390,000,000,000.00 683,000,000,000.00 4,311,602,453.00 67,176,179,989.00 783,000,000,000.0 200

9

Mean 16,203,300,331.00 397,923,300,000.00 63,353,035,444.00 1,152,338,405.00 12,331,638,563.00 96,710,010,000.00 Median 1,016,956.50 30,426,174.00 9,900,881.00 855,842.50 1,486,833.50 12,707,638.00

Max 130,000,000,000.00 3,550,000,000,000.00 493,000,000,000.00 9,408,693,574.00 81,015,084,175.00 696,000,000,000.0 201

0

Mean 21,679,736,082.00 563,030,000,000.00 119,101,004,578.00 2,532,785,120.00 16,749,652,155.00 164,014,400,000.00 Median 1,182,285.50 48,998,997.00 20,210,332.00 656,233.00 1,770,382.00 19,013,971.00

Max 171,000,000,000.00 2,820,000,000,000.00 810,000,000,000.00 20,715,917,302.00 88,653,000,230.00 1,070,000,000,000.0 201

1

Mean 28,795,155,667.00 888,040,300,000.00 249,162,457,268.00 3,363,332,510.00 49,501,139,663.00 329,022,900,000.00 Median 1,075,724.50 60,030,036.00 33,822,673.00 899,906.50 1,748,752.00 31,705,246.00

Max 217,000,000,000.00 4,910,000,000,000.00 1,460,000,000,000.00 26,926,893,852.00 391,000,000,000.00 1,840,000,000,000.0 201

2

Mean 26,100,995,256.00 1,119,030,000,000.00 334,159,726,043.00 7,757,999,172.00 53,301,320,379.00 426,019,500,000.00 Median 1,121,799.50 49,299,839.00 26,777,575.00 1,336,635.00 2,103,227.00 22,960,375.00

Max 135,000,000,000.00 8,030,000,000,000.00 1,750,000,000,000.00 59,677,946,117.00 401,000,000,000.00 2,220,000,000,000.0 201

3

Mean 30,201,149,428.00 1,479,026,000,000.00 244,162,218,935.00 8,471,579,123.00 66,701,446,741.00 332,017,700,000.00 Median 1,086,450.00 39,371,329.00 27,491,819.00 1,585,094.00 2,480,865.00 26,874,426.00

Max 151,000,000,000.00 7,800,000,000,000.00 1,260,000,000,000.00 71,176,388,910.00 493,000,000,000.00 1,740,000,000,000.0 201

4

Mean 35,701,235,789.00 1,971,026,000,000.00 287,174,510,745.00 3,857,941,308.00 59,701,682,696.00 407,017,200,000.00 Median 1,237,696.00 29,188,344.00 25,317,444.00 1,260,816.00 2,921,664.00 25,241,753.00

5

Mean 42,202,222,614.00 1,107,035,000,000.00 238,001,735,956.00 4,245,422,237.00 56,001,731,430.00 401,017,900,000.00 Median 3,103,245.00 49,714,651.00 26,661,503.00 1,568,661.50 3,214,617.50 25,831,721.00

Max 238,000,000,000.00 7,670,000,000,000.00 1,620,000,000,000.00 21,336,000,000.00 400,000,000,000.00 2,600,000,000,000.0 201

6

Mean 49,602,580,848.00 583,036,600,000.00 285,742,863,918.00 4,185,236,240.00 51,702,154,379.00 470,021,500,000.00 Median 3,750,694.00 49,004,828.00 31,707,744.00 1,808,741.50 3,837,985.00 31,222,973.00

Max 324,000,000,000.00 4,040,000,000,000.00 2,060,000,000,000.00 39,735,000,000.00 375,000,000,000.00 3,210,000,000,000.0 201

7

Mean 91,802,984,801.00 832,048,500,000.00 383,090,638,943.00 5,173,585,553.00 50,402,249,315.00 580,026,300,000.00 Median 4,494,284.00 66,964,103.00 42,224,610.00 2,546,489.00 4,061,838.50 38,569,542.00

Max 712,000,000,000.00 5,870,000,000,000.00 2,750,000,000,000.00 48,834,000,000.00 345,000,000,000.00 3,940,000,000,000.0 201

8

Mean 116,603,207,052.00 1,487,055,000,000.00 470,094,743,177.00 7,627,060,023.00 51,802,422,657.00 725,031,000,000.00 Median 4,266,393.00 75,843,489.00 52,426,025.00 3,222,029.50 4,417,647.50 43,761,154.00

Max 943,000,000,000.00 12,700,000,000,000.00 3,540,000,000,000.00 60,525,000,000.00 366,000,000,000.00 5,250,000,000,000.0 201

9

Mean 189,403,667,339.00 1,794,069,000,000.00 633,401,563,156.00 27,820,856,045.00 59,402,660,343.00 938,035,800,000.00 Median 5,698,872.50 102,722,356.00 56,675,427.00 3,764,129.00 4,751,148.00 50,101,703.00

Max 1,640,000,000,000.00 14,900,000,000,000.00 4,930,000,000,000.00 191,000,000,000.00 449,000,000,000.00 7,120,000,000,000.00 202

0

Mean 192,703,783,725.00 2,278,069,000,000.00 793,462,082,366.00 11,804,322,073.00 67,902,861,105.00 1,145,037,000,000.00 Median 5,796,027.50 99,842,422.00 56,493,796.00 3,763,945.00 5,387,976.50 50,556,811.00

Max 1,650,000,000,000.00 16,300,000,000,000.00 6,470,000,000,000.00 92,616,000,000.00 516,000,000,000.00 9,080,000,000,000.00 202

1

Mean 219,504,313,800.00 3,188,101,000,000.00 843,024,916,394.00 7,729,503,082.00 75,703,157,174.00 1,350,037,000,000.00 Median 6,741,721.50 143,609,007.00 48,512,219.00 4,183,991.50 6,265,436.00 52,801,657.00

Max 1,940,000,000,000.00 22,900,000,000,000.00 6,770,000,000,000.00 72,935,000,000.00 507,000,000,000.00 11,100,000,000,000.00

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ KẾT LUẬN 4.1 kết quả nghiên cứu

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 202 AGR 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.997 1.000 0.992 1.000 0.992 0.994 0.990 0.990 0.99

ACB 1.000 0.994 0.980 0.976 0.949 0.980 1.000 1.000 0.976 0.980 0.974 0.959 0.957 0.949 0.92 PGB 1.000 1.000 1.000 0.995 1.000 1.000 0.998 0.995 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.00 NAB 0.989 0.999 0.989 0.988 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.997 0.996 0.996 1.000 1.00 TCB 1.000 0.986 0.983 0.971 0.962 0.974 1.000 0.997 1.000 0.995 0.989 1.000 1.000 1.000 1.00

TPB 1.000 0.998 1.000 1.000 1.000 0.990 0.997 1.000 1.000 1.000 0.997 1.000 1.000 1.000 1.00

CTG 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.999 1.000 1.000 1.000 1.00

VIB 0.990 0.995 0.989 0.995 0.996 1.000 0.993 0.998 0.991 0.993 0.994 1.000 0.999 1.000 1.00

MSV 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 0.996 1.000 1.000 0.998 1.000 0.978 0.984 0.979 0.994 1.00

BIDV 1.000 1.000 1.000 0.995 1.000 1.000 1.000 0.998 1.000 1.000 0.998 1.000 1.000 1.000 1.00

Hiệu quả

trung bình

10 ngân

hàng qua

từng năm

0.998 0.997 0.994 0.992 0.991 0.994 0.998 0.999 0.996 0.997 0.992 0.993 0.992 0.993 0.99

Tổng hiệu

quả trung

bình 10

0.995

qua 15 năm

4.2 kết luận

Mô hình cho ta thấy rằng hiệu quả hoạt động của 10 Ngân hàng TMCP Việt Nam trong giai đoạn 15 năm (từ 2007 đến 2021) là kh bình đạt 99,5%

Trong 15 năm, tất cả 10 ngân hàng đã chọn đều không đạt hiệu quả hoạt động toàn diện (hệ số thetaOpt = 1), chi riêng VIB là ng hiệu quả hoạt động tối ưu đạtt 100%, bên cạnh đó là các ngân hàng AGR,PGB có hiệu quả sử dụng nguồn lực gần như tối ưu là 99,9% AC

so với tổng hiệu quả trung bình 10 ngân hàng qua 15 năm là 97,3% thấp hơn so với trung bình 2.2%

Năm 2007 đến 2012, tình hình chung của các ngân hàng khá ổn định Tuy nhiên năm 2013-2014 mức hiệu quả lại tăng trội đạt mức cũng là mức cao nhất trong 15 năm này nhưng ngay lại có xu hướng giảm vào những năm sau đó Từ năm 2015 đến 2019 hiệu quả sử dụn

có sự biến động lớn Năm 2017 chạm đáy với mức hiệu quả 99,2.Tiếp theo những năm sau đó tình hình ngân hàng không được phát triể mức hiệu quả chỉ duy trì ở con số 99,2% và 99,3%.Tuy nhiên Năm 2020 có đến 7 ngân hàng đạt hiệu quả tối đa đó là PGB, NAB,TPB, CT

và BIDV đạt 100%

TÀI LIỆU THAM KHẢO

https://dangcongsan.vn/lanh-dao-dang-nha-nuoc/tiep-tuc-phat-huy-vai-tro-quan-trong-cua-he-thong-ngan-hang-doi-voi-nen-kinh-te-622096.html#:~:text=H%E1%BB%87%20th%E1%BB%91ng%20ng%C3%A2n%20h%C3%A0ng%20%C4%91%C3%B3ng,qu%E1%BA

%20n%C3%A2ng%20cao%20%C4%91%E1%BB%9Di%20s%E1%BB%91ng

BẢNG HOÀN THÀNH NHIỆM VỤ ST

T Họ và Tên MSSV vụ Nhiệm Mức độ hoàn thành

01 Hầu Phước Thịnh B200040

02 Phạm Nhật Vinh B200022

03 Phạm Thế Huy B200036

7

100%