Nâng cao chất lƣợng cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thừa thiên huế chi nhánh huyện phong điền

Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền ... Những năm trở lại đây, hoạt động cho vay t

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ

HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA

LÊ VIẾT NGHĨA

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2024

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ

HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA

LÊ VIẾT NGHĨA

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ - CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin khẳng định và cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của cá nhân tôi Các vấn đề về kết quả nghiên cứu trong đề tài là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước đây

Thừa Thiên Huế, tháng năm 2024

Học viên

Lê Viết Nghĩa

LỜI CẢM ƠN

Tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc và tận tâm đến tất cả những người và

tổ chức đã hỗ trợ tôi trong quá trình hoàn thiện luận án này Tôi xin gửi lời biết

ơn chân thành tới tất cả giảng viên, cán bộ, và bạn bè tại Học viện Hành chính Quốc gia Sự ủng hộ và hỗ trợ từ họ trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu tại đây đã giúp tôi vô cùng

Đặc biệt, tôi muốn thể hiện lòng biết ơn đặc biệt đến TS Hoàng Ngọc Âu, người đã là nguồn cảm hứng và đã tận tâm hướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu, giúp tôi hoàn thành luận án này

Tôi xin chân thành cám ơn sự hỗ trợ của Ban Giám đốc và toàn thể nhân viên tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Thừa Thiên Huế - chi nhánh huyện Phong Điền, và cả quý khách hàng đã tạo điều kiện thuận lợi và giúp tôi trong quá trình thu thập thông tin và số liệu cho nghiên cứu này

Cuối cùng, tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn đến tất cả các đồng nghiệp cùng ngành, các bạn học viên đã đóng góp ý kiến và giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện luận án này

Học viên

Lê Viết Nghĩa

MỤC LỤC

Trang phụ bìa

Lời cam đoan

Lời cảm ơn

Mục lục

Danh mục các từ viết tắt

Danh mục các bảng

MỞ ĐẦU 1

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 Chất lượng cho vay tại ngân hàng thương mại 8

1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 8

1.1.2 Khái niệm về chất lượng cho vay tại ngân hàng 9

1.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tại ngân hàng 11

1.1.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng 16

1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tại ngân hàng 17

1.2.1 Nhân tố chủ quan 17

1.2.2 Nhân tố khách quan 21

1.2.3 Nhóm nhân tố môi trường kinh doanh 22

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay tại một số ngân hàng thương mại 23

1.3.1 Nâng cao chất lượng cho vay tại Techcombank 23

1.3.2 Nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo hoạt động an toàn hiệu quả tại Vietinbank 24

1.3.3 Chất lượng hiệu quả trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng chính sách xã hội 25

1.3.4 Bài học kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Phong Điền 25

Tiểu kết chương 1 27

Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA

THIÊN HUẾ CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN 28

2.1 Khái quát chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phong Điền 28

2.1.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Phong Điền 28

2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi Nhánh huyện Phong Điền 29

2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền 32

2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 - 2022 32

2.2.2 Công tác huy động vốn 34

2.2.3 Thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 – 2022 36

2.3 Thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền 40

2.3.1 Thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền theo chỉ tiêu định tính 40

2.3.2 Thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền theo chỉ tiêu định lượng 46

2.4 Đánh giá chung 55

2.4.1 Những kết quả đạt được 55

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 57

Tiểu kết chương 2 61

Chương 3: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ CHI NHÁNH HUYỆN PHONG

ĐIỀN 62

3.1 Phương hướng và mục tiêu nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền 62

3.1.1 Phương hướng 62

3.1.2 Mục tiêu 62

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền 63

3.2.1 Hoàn thiện quy trình về các quy định thuộc thẩm quyền tại chi nhánh 63

3.2.2 Tuân thủ quy trình cho vay 64

3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 66

3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng 68

3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 70

3.2.6 Quản lý rủi ro nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp nhất tổn thất cho ngân hàng 71

3.2.7 Đa dạng hình thức cho vay và mở rộng đối tượng khách hàng 73

3.2.8 Thường xuyên tra cứu thông tin khách hàng qua các hệ thống thông tin khách hàng của NHNN (CIC) 74

3.3 Kiến nghị 75

3.3.1 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế 75

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thừa Thiên Huế 76

Tiểu kết chương 3 78

KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Diễn giải

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 - 2022 33Bảng 2.2 Vốn huy động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 – 2022 34Bảng 2.3 Cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 – 2022 35Bảng 2.4 Doanh số cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020 – 2022 37Bảng 2.5 Doanh số thu nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 38Bảng 2.6: Tỷ trọng doanh số cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 48Bảng 2.7 Hiệu suất sử dụng vốn vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 50Bảng 2.8 Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 51Bảng 2.9 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay so với Tổng thu nhập Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 52Bảng 2.10 Nợ quá hạn từ hoạt động cho vay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 53Bảng 2.11 Nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền giai đoạn 2020-2022 54

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, tình hình kinh tế, chính trị trên thế giới có nhiều biến động ảnh hưởng không nhỏ trực tiếp đến Việt Nam Ngành ngân hàng luôn đóng vai trò đầu tàu trong việc kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, ổn định tài chính, tiền tệ Quốc gia, góp phần tích cực vào sự phát triển kinh tế, xã hội

Đối với các Ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, cho vay là một hoạt động kinh doanh đem lại thu nhập chủ yếu nhưng cũng chính hoạt động cho vay cũng lấy đi chi phí nhiều nhất nếu ngân hàng không quản lý được chất lượng cho vay Để đạt được mục tiêu và tầm nhìn dài hạn của mình các ngân hàng cần xây dựng các chính sách cũng như cơ cấu tổ chức cho phù hợp

để quản lý một cách hiệu quả Vì vậy, chất lượng cho vay luôn là mối bận tâm của các lãnh đạo cấp cao và cũng là nhiệm vụ sống còn của một ngân hàng, việc nâng cao chất lượng cho vay là yêu cầu cấp thiết cũng như thách thức đặt

ra để hướng đến tăng trưởng tín dụng đồng thời kiểm soát được các yếu tố rủi

ro ở mức an toàn luôn là mục tiêu hàng đầu của các NHTM

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền nói riêng cũng đặt mục tiêu kiểm soát chất lượng cho vay lên hàng đầu Những năm trở lại đây, hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền có những bước đột phá nhất định về tăng trưởng quy mô lẫn chất lượng cho vay, nhưng bên cạnh đó không tránh khỏi những rủi ro làm ảnh hưởng đến các mục tiêu tài chính của chi nhánh Trong giai đoạn

2020 - 2022, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền mặc dù có giảm, cụ thể: tỷ lệ

nợ xấu năm 2020 là 0,54% thì đến năm 2021 là 0,29%, năm 2022 là 0,44%

2

Nhận thức được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng cho vay trong giai đoạn hiện nay, là nhân viên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền với mong muốn được sử dụng các kiến thức đã được học đóng góp một phần nhỏ bé vào việc xây dựng đơn vị ngày càng vững mạnh, tôi chọn vấn đề nghiên cứu:

“Nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền” để làm luận

văn tốt nghiệp thạc sĩ của mình

2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn

Cho đến nay vấn đề nâng cao chất lượng trong hoạt động cho vay tại các NHTM đã được nhiều tác giả nghiên cứu, sau đây là một số đề tài tiêu biểu

có liên quan gần đây được tóm lược như sau:

- Nguyễn Thị Tú Oanh (2019): “Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Gia Lai’’,

Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Ngân hàng, đã phân tích những nội dung chủ yếu như: Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay và chất lượng cho vay; Đánh giá được thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Gia Lai, chỉ ra những thuận lợi, khó khăn trong quá trình cấp tín dụng tại đơn vị; Đề xuất một số giải pháp chủ yếu để Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP đầu

tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Gia Lai trong thời kỳ mới, kiến nghị làm tiền đề cho việc triển khai các giải pháp trong thực tế

- Nguyễn Thị Hương Lan (2019) đã thực hiện đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế’’ Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM; phân tích, đánh giá

3

chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank Chi nhánh Thừa Thiên Huế, đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank Chi nhánh Thừa Thiên Huế

- Lê Văn Thạnh (2019), Quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá

nhân tại Agribank Chi nhánh huyện Mộ Đức Quảng Ngãi, Luận văn Thạc sĩ

Kinh tế, Trường đại học Duy Tân, Đà Nẵng Trong nghiên cứu này, tác giả đã khái quát về quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại NHTM; phân tích thực trạng quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Mộ Đức Quảng Ngãi Trên cơ sở đó tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD tại Agribank chi nhánh huyện Mộ Đức Quảng Ngãi

- Nguyễn Thị Thanh Nga (2021), Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay

khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Tư Nghĩa Quảng Ngãi, luận văn Thạc sĩ Tài chính –

Ngân hàng, Trường Đại học Tài chính – Kế toán Trong nghiên cứu này, tác giả đã hệ thống hóa được những vấn đề lý luận cơ bản về quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại NHTM; phân tích thực trạng quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Tư Nghĩa Quảng Ngãi Trên cơ sở đó tác giả đã đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Tư Nghĩa Quảng Ngãi

- Đào Thị Kim Anh (năm 2018) “Nâng cao chất lượng cho vay tại

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Bình Thuận” Luận văn

Thạc sĩ Trường Đại học Ngân hàng Tác giả đã nêu rõ những luận chứng cụ thể và thực tế về chất lượng cho vay của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín; đi sâu tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay của Chi nhánh Bình Thuận đồng thời tìm ra nguyên nhân tác động đến việc nâng cao chất lượng cho vay

4

tại Chi nhánh này Kết quả nghiên cứu cho thấy những mặt đạt được, chưa đạt được, và những hạn chế

- Lê Thị Kim Oanh (2020), Quản trị RRTD Doanh nghiệp tại Agribank

Chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi, luận văn Thạc sĩ Tài chính – Ngân hàng, Trường

Đại học Tài chính – Kế toán Trong nghiên cứu này, tác giả đã nêu bật những vấn đề cơ bản về quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại NHTM; phân tích thực trạng quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Ngãi Trên cơ sở đó, đã đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp tại Agribank chi

nhánh tỉnh Quảng Ngãi

Trong các đề tài trên đây các tác giả đã phân tích về rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng cho vay của các NHTM trong thời gian qua và đã đề xuất nhiều giải pháp khác nhau để nâng cao chất lượng trong hoạt động cho vay của các ngân hàng Các tác giả cũng đề cập đến phân tích các yếu tố tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động cho vay về định tính và định lượng, các nhân

tố ảnh hưởng đến chúng Là nhân viên làm việc tại một chi nhánh ngân hàng, tôi kế thừa có chọn lọc các đề tài trên, hầu hết các tác giả đã đưa ra giải pháp mang tính thực tiễn cao cho thấy được sự quan trọng trong việc nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng, từ hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng đang công tác tôi nhận thức được những vấn đề mang tính đặc thù của chi nhánh và tiếp tục nghiên cứu về chất lượng cho vay mang tính thực tế và bám sát với đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền” nhằm tìm ra những giải pháp đảm bảo được tính khả thi cao với thực tiễn nhằm góp phần thúc đẩy sự phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền trong thời gian đến

- Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh

huyện Phong Điền đến năm 2030

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn huyện Phong Điền

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về nội dung: Nâng cao tính hiệu quả của hoạt động cho vay tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền

+ Về không gian: Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

6

Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền

+ Về Thời gian: Tập trung nghiên cứu trong phạm vi từ năm 2020 –

2022 và đề xuất các giải pháp đến năm 2030

5 Phương pháp nghiên cứu

- Đề tài được thực hiện bằng phương pháp định tính, cụ thể sử dụng các phương pháp nghiên cứu: Phương pháp quy nạp, diễn dịch, đối chiếu - so sánh, thống kê mô tả, phương pháp thu thập số liệu trong nghiên cứu về lý thuyết và thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền Từ đó, đánh giá những thành công, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong việc nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền; qua đó đưa ra những giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng cho vay tại chi nhánh

- Cách thu thập thông tin, số liệu: Căn cứ vào các báo cáo thường niên hàng năm 2020, 2021 và 2022 của Chi nhánh; các thông tin về tình hình phát triển kinh tế - xã hội của địa phương

- Nguồn số liệu thu thập cũng bao gồm các số liệu thứ cấp thông qua các báo cáo phản ảnh thực tế về kết quả hoạt động cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền từ năm 2020 đến 2022

6 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của luận văn

Như đã nêu ra, việc cải thiện và nâng cao chất lượng trong hoạt động cho vay trong giai đoạn này là rất cần thiết, chất lượng cho vay là vấn đề mà hầu hết Ngân hàng thương mại luôn đưa lên hàng đầu, và tập trung nhiều nguồn lực nhất để xây dựng quy trình tối ưu hóa, đầu tư công nghệ, đào tạo

và phát triển con người… không ngoài mục tiêu là nâng cao được chất lượng, hiệu quả, an toàn, trong hoạt động cho vay, và Ngân hàng Nông

7

nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền cũng không nằm ngoại lệ về việc cải thiện và nâng cao chất lượng cho vay, là ngân hàng có tính đặc thù, với 100% vốn của nhà nước, hầu hết các hoạt động cho vay của ngân hàng hướng đến các chính sách hỗ trợ tối đa để phát triển cho tam nông, tuy nhiên hoạt động cho vay nào cũng có rủi ro và không có ngoại trừ Chính vì thế việc nâng cao chất lượng cho vay là cấp bách, là thiết thực, đối với Ban lãnh đạo Ngân hàng để tối ưu hóa, an toàn khi cấp tín dụng, giảm tỷ lệ rủi ro trong hoạt động cho vay để đảm bảo rằng không còn phải đối mặt với tình trạng nợ xấu tăng cao như hiện nay là một yêu cầu bức thiết cần lưu tâm

7 Kết cấu luận văn

Đề tài có kết cấu 3 chương với các nội dung như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng cho vay của các Ngân hàng

thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền

Chương 3: Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh

huyện Phong Điền

8

Chương 1:

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Chất lượng cho vay tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại có lịch sử lâu đời và xuất phát trên cơ sở từ những hình thái của kinh tế xã hội Hoạt động sơ khai nhất của ngân hàng là bảo quản các tài sản có giá trị, tiền bạc của các thương nhân và thu phí dịch

vụ Trải qua một quá trình phát triển lâu dài hoạt động của NHTM đã phát triển rất phong phú, đa dạng

Theo Luật ngân hàng Đan Mạch ban hành năm 1930 cho rằng những ngân hàng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại và các giá trị địa ốc, các phương tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, bảo hiểm…

Ở Mỹ cho rằng “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính về tài chính như nhận tiền gửi, chuyển tiền, thanh toán, cho vay, đầu tư, đổi tiền, mua bán ngoại hối và các dịch vụ khác liên quan đến tiền như bảo quản, uỷ thác, làm đại lý trong nước và quốc tế.” [16, trang 6]

Theo Mai Văn Bạn (2012) định nghĩa “Ngân hàng thương mại là một một loại hình doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng – một trung gian tài chính cung ứng vốn chủ yếu, hữu hiệu cho nền kinh tế.” [6, trang 9]

Tại Việt Nam, khái niệm về NHTM Theo khoản 3, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày ngày 16 tháng 6 năm 2010, “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm

9

mục tiêu lợi nhuận”

Như vậy có thể nói rằng, NHTM được thành lập trên cơ sở đúng theo quy định của pháp luật, kinh doanh chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, với các hoạt động thường xuyên gửi và nhận tiền, và sử dụng tiền đó để hoạt động cấp tín dụng cho cá nhân và tổ chức, cung ứng các dịch vụ khác theo pháp luật quy định nhằm mục tiêu lợi nhuận

- NHTM hoạt động chủ yếu xoay quanh tài chính, tiền tệ có ảnh hưởng trực tiếp đến các lĩnh vực sản xuất cũng như các chủ thể trong nền kinh tế Hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn được kiểm soát của chính phủ nhằm ổn định tiền tệ và hạn chế nguy cơ có tác động tiêu cực đến nền kinh tế

- xã hội

- Hoạt động kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhưng chính sự tin tưởng của khách hàng, giúp ngân hàng hoạt động một cách hiệu quả Do đó, nếu lòng tin và tín nhiệm của khách hàng giảm sút thì NHTM sẽ gặp phải khó khăn cho hoạt động kinh doanh của mình

- Kinh doanh của NHTM có thể gặp phải rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro trạng thái vốn, rủi ro hệ thống… khi có sự biến động tiêu cực Do vậy, NHTM phải có năng lực quản trị để dự đoán tốt nhất các rủi

ro có thể xảy ra và có giải pháp đề phòng Ngày nay, sự phụ thuộc và liên hệ với nhau giữa các NHTM ngày càng cao, có sự canh tranh nhằm khẳng định

vị thế trên thị trường

Hoạt động của NHTM rất phong phú, song luận văn trình bày các hoạt động nghiệp vụ cơ bản liên quan đến cho vay KHCN

1.1.2 Khái niệm về chất lượng cho vay tại ngân hàng

1.1.2.1 Hoạt động cho vay tại ngân hàng

Cho vay là khái niệm có nguồn gốc từ lâu đời và được định nghĩa mỗi cách khác nhau qua từng thời kỳ và qua từng nghiên cứu cụ thể khác nhau

10

Cho vay là hoạt động cấp tín dụng có quan hệ trao đổi của các chủ thể với nhau trong nền kinh tế (có thể dưới hình thức hàng hóa hoặc tiền tệ) với những quy tắc, quy ước thỏa thuận với nhau để có thời gian hoàn trả Hoạt động cho vay tại ngân hàng là quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và khách hàng (dưới hình thức hàng hóa hoặc tiền tệ) với những quy tắc , quy ước thỏa thuận với nhau để có thời gian hoàn trả Cho vay cũng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng (còn được gọi là cấp tín dụng), đóng vai trò quan trọng trong định hướng phát triển lâu dài của một ngân hàng

Theo Adam Mc Carty (2001), cho vay là chuyển nhượng giá trị nhất định từ chủ thể này sang chủ thể khác và sẽ nhận được giá trị sở hữu lớn hơn Cho vay là hoạt động vô cùng quan trọng nó cung cấp kịp thời nhu cầu về về vốn của các chủ thể trong nền kinh tế Hiện nay, cho vay là hoạt động không thể thiếu và quyết định sự tồn vong của các chủ thể trong nền kinh tế

Đối với các quan hệ tài chính cụ thể, cho vay là giao dịch trên cơ sở có

sự hoàn trả và quy định thời hạn hoàn trả dựa vào thỏa thuận của các chủ thể trong nền kinh tế, thể hiện cụ thể dưới hình thức cấp tín dụng và quy định cụ thể thời hạn trả nợ bằng hợp đồng giao kết

Cho vay cũng là quan hệ vay mượn có thỏa thuận thời gian hoàn trả và

là một giao kết đôi bên có lợi

Cho vay thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ

là hình thức chủ yếu nhất và tất nhiên cũng là một giao kết có thỏa thuận hoàn trả và đôi bên có lợi, ưu điểm của Cho vay là:

- Cho vay nhu cầu tối đa của các chủ thể trong nền kinh tế và có thể tận dụng được khoản tiền nhàn rỗi trong lưu thông

- Cho vay có thời hạn phong phú, các chủ thể tự thỏa thuận với nhau về các loại hình vay vốn và kỳ hạn trả nợ sao cho đáp ứng được nguyện vọng của đôi bên

11

- Cho vay có phạm vi lớn vì có thể cho vay nhiều đối tượng khác nhau trong nền kinh tế

1.1.2.2 Chất lượng cho vay tại ngân hàng

Mục đích của các NHTM là đảm bảo sự thỏa mãn của khách hàng phù hợp với số lượng giao kết đáp ứng nhu cầu cần vốn của chủ thể song việc kiểm soát và điều tiết để hạn chế rủi ro cũng nằm trong quy trình của ngân hàng từ khi cấp vốn

Chất lượng cho vay được hiểu là khoản vốn mà ngân hàng cấp ra đáp ứng mọi tiêu chí về chất lượng cũng như phù hợp với quy mô và mức độ an toàn cho phép giữa lợi ích của các chủ thể để đảm bảo sự an toàn nâng cao chất lượng trong quy trình vay mượn giữa các chủ thể để kiểm soát, hạn chế tối đa sự rủi ro không mong muốn trong quá trình vay mượn

Chất lượng cho vay là một khái niệm tương đối, và phải dựa vào các tiêu chí khác ngoài cho vay để đánh giá được chất lượng thông qua các tỷ lệ

về lãi dự thu về nợ xấu thông qua các kết quả báo cáo của ngân hàng Chất lượng cho vay còn được đánh giá thông qua trình độ đội ngũ cán bộ, khả năng quản lý của lãnh đạo ở các NHTM

Như vậy, chất lượng cho vay được hiểu là ngân hàng đáp ứng vốn kịp thời với nhu cầu của khách hàng dựa trên sự thỏa thuận cụ thể về thời hạn trả

nợ để đáp ứng được lợi ích đôi bên

1.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tại ngân hàng

Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu có vai trò quan trọng trong việc đánh giá sự ổn định của một ngân hàng thông qua hoạt động cấp tín dụng Các thông số đảm bảo đúng quy định đối với nghiệp vụ cho vay đánh giá được ngân hàng hoạt động hiệu quả

+ Tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo hợp lệ có tính pháp lý cao

+ Chi phí sử dụng vốn hợp lý và chất lượng nghiệp vụ cho vay tốt + Các hỗ trợ khác: Hỗ trợ về các dịch vụ bán chéo mang lại sự thuận tiện cho khách hàng khi quan hệ với ngân hàng và làm tăng lợi nhuận biên của ngân hàng

Về phía khách hàng chỉ tiêu định tính phản ánh mức độ hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm của ngân hàng, chỉ tiêu định tính càng tốt phản ánh hoạt động kinh doanh của ngân hàng hiệu quả, khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày càng cao, từ đó thu hút và phát triển khách hàng ngày càng nhiều

- Đối với NHTM, chất lượng cho vay được thể hiện qua các yếu tố: + Hoạt động cho vay cần đúng theo quy trình của pháp luật và phù hợp với các thể chế, chính sách

+ Khả năng hoàn trả đúng hạn gốc và lãi của người vay

+ Cơ sở pháp lý: Hoạt động cho vay của NHTM phải tuân thủ dựa trên quy trình của ngân hàng nhà nước, thể chế chính sách của chế độ

+ Quy chế cho vay, đảm bảo trên cơ sở quy chế của ngân hàng nhà nước ban hành, và phù hợp với ngân hàng

+ Chất lượng quản lý rủi ro trong quá trình cho vay đảm bảo các thông

số theo quy định của ngân hàng nhà nước

Khả năng tận dụng cơ hội, vị thế, uy tín của ngân hàng, địa bàn hoạt

13

động sẽ quyết định chất lượng của hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Định hướng đúng đắn trong cả ngắn hạn và dài hạn sẽ giúp ngân hàng nắm bắt được xu hướng, đón đầu, tận dụng cơ hội để mở rộng thị phần, từ đó mở rộng hoạt động kinh doanh đúng hướng từ đó chất lượng cho vay cũng được nâng cao

CAR = (Vốn cấp 1 + Vốn cấp 2) / Tài sản có trọng số rủi ro

Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) cho thấy khả năng cân bằng vốn từ nguồn huy động thông qua các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng như tiền gửi thanh toán, Internet Banking, kinh doanh trên đồng vốn sao cho ở tỷ lệ đảm bảo để ngân

hàng hoạt động hiệu quả

- Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là số tiền ngân hàng cho vay từ hoạt động tín dụng

nó phản ảnh số lượng cho vay , giải ngân trong khoản thời gian nhất định

Doanh số cho vay càng lớn chứng tỏ quy mô từ hoạt động cho vay của ngân hàng càng lớn

- Doanh số thu nợ cho vay: Cho biết được khả năng thu hồi nợ của khách hàng trong năm

Doanh số thu nợ lớn phản ánh hai khả năng: Một là khả năng thu nợ tốt

ổn định từ hoạt động kinh doanh hiệu quả, hai là khả năng không thu được nợ

từ các khoản nợ tiềm ẩn, rủi ro

- Tổng dư nợ

Tổng dư nợ cho thấy được sự thịnh vượng của ngân hàng nhưng bên

14

cạnh đó cần xem xét đến các yếu tố về chất lượng các khoản nợ và khả năng thu hồi

- Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay

Thường đánh giá tốc độ tăng trưởng bình quân trên cơ sơ sở tốc độ tăng trưởng của dư nợ trong kỳ

Tốc độ tăng

trưởng dư nợ =

Dư nợ cho vay năm t – Dư nợ cho vay năm t -1

Dư nợ cho vay năm t -1

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cấp vốn cho thị trường thông qua các hoạt động cho vay của ngân hàng hiệu quả

- Hiệu suất sử dụng vốn vay

Hiệu suất sử dụng vốn vay = Tổng dư nợ cho vay * 100%

Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu tư của NHTM, Nếu hệ số này quá thấp cho thấy ngân hàng đang ứ vốn, làm tăng chi phí vốn hiệu quả hoạt động không cao, ngược lại nếu hệ số này lớn dẫn đến rủi ro cao đối với ngân hàng

a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

(i) Khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và có khả năng thu hồi

b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

(i) Khoản nợ quá hạn đến 90 ngày

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

(i) Khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

(ii) Khoản nợ gia hạn nợ lần đầu còn trong hạn

d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

(i) Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

(ii) Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn đến 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

(iii) Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ khả năng thu hồi thấp

đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

(i) Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

(ii) Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ và có khả năng mất khả năng thu hồi

1.1.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng

1.1.4.1 Đối với ngân hàng

- Thứ nhất, nâng cao chất lượng cho vay giúp ngân hàng mở rộng quy

mô thị phần, hướng đến mục tiêu thực hiện sứ mệnh của mình

- Thứ hai, nâng cao chất lượng cho vay làm giảm tỷ lệ rủi ro Rủi ro của ngân hàng chủ yếu nằm ở hoạt động cho vay nên khi tăng trưởng tốc độ cho vay sẽ làm giảm được tỷ lệ rủi ro cho ngân hàng

- Thứ ba, chất lượng cho vay càng tăng sẽ làm tài chính của ngân hàng

ổn định hơn, uy tín và tín nhiệm của khách hàng ngày càng tăng

- Thứ tư, chất lượng cho vay càng cao cũng thấy được khả năng thu hút của ngân hàng là tốt, hướng đến thực hiện được vai trò của mình trong nền kinh tế Quốc gia

1.1.4.2 Đối với khách hàng

Sản phẩm cho vay tốt là khoản cho vay kịp thời, đúng lúc các nhu cầu

về vốn của khách hàng cả về quy mô (đủ để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, hoặc nhu cầu tiêu dùng), về kỳ hạn (phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, hoặc phải bảo đảm khoảng thời gian hợp lý

để khách hàng trả được nợ…), về lãi suất Ngoài ra, các sản phẩm cho vay tốt còn thể hiện ở các cơ chế, chính sách hỗ trợ khách hàng của ngân hàng đi kèm theo như các dịch vụ thanh toán, tư vấn tài chính, hỗ trợ quản lý Trên thực tế, khách hàng sẵn sàng chấp nhận các khoản vay với lãi suất cao nhưng

17

có các dịch vụ hỗ trợ tốt

Chất lượng cho vay của một ngân hàng càng tốt, hiệu ứng thu hút khách hàng tốt càng cao, từ đó khách hàng cũng sẽ nâng cao được vị thế của mình tại ngân hàng

1.1.4.3 Đối với sự phát triển kinh tế xã hội

Thứ nhất, chất lượng cho vay tốt giúp ngân hàng là chỗ dựa về mặt tài chính cho địa phương, bên cạnh việc giải ngân vốn giúp các hộ cá thể cải thiện nhu cầu đời sống và phát triển hoạt động kinh doanh của mình

Thứ hai, chất lượng cho vay được bảo đảm giúp các NHTM thể hiện được vai trò là trung gian tài chính của mình

Thứ ba, việc là một trong ba chân của nền kinh tế đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc điều tiết kinh tế của quốc gia, ngăn ngừa được những ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, và đảm bảo an sinh xã hội

1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tại ngân hàng

1.2.1 Nhân tố chủ quan

1.2.1.1 Chính sách cấp tín dụng

- Chính sách cấp tín dụng: là hệ thống các quy chế quy định ban hành đối với việc cấp tín dụng , giúp hoạt động cấp tín dụng hiệu quả theo quy trình chuẩn mực, và một cách chính xác hơn

Xây dựng chính sách cấp tín dụng dựa trên các tiêu chí như sau:

+ Xác định rõ thị trường, đối tượng khách hàng mục tiêu, các đặc điểm

về nhân khẩu học, kinh tế của vùng cũng như các hành vi của khách hàng trong nhóm mục tiêu để có chính sách phù hợp

+ Danh mục cho vay

Tùy từng loại hình sẽ có các sản phẩm khác nhau ở một danh mục Loại hình cho vay, thời gian trả nợ, quy mô thị trường, chất lượng sản phẩm… Các phương thức cho vay: Cho vay từng lần, cho vay bù đắp tài chính, cho vay theo

18

hạn mức tín dụng, hạn mức thấu chi… và những quy định khác về cho vay

+ Lãi suất: Phương pháp áp dụng lãi suất tùy vào mục đích vay vốn cũng như kỳ hạn trả nợ

+ Quản lý cho vay: Xác định rõ chức năng nhiệm vụ của từng vị trí để đáp ứng quy trình cho vay, đáp ứng được từng quy trình để hạn chế rủi ro kịp thời khắc phục khi có biến động

- Chính sách bảo đảm tiền vay

Chính sách bảo đảm tiền vay là các NHTM áp dụng để hạn chế tối đa khi rủi ro xảy ra Bao gồm và không có biện pháp bảo đảm tiền vay

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được bảo đảm thực hiện từ sản sản của chính chủ, tài sản bảo lãnh, tài sản hình thành từ vốn vay…

Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản là việc Ngân hàng cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng được tạo điều kiện cho vay để phục

vụ nhu cầu đời sống hay các cơ chế chính sách theo các văn bản hiện hành

1.2.1.2 Quy trình cho vay

Quy trình cho vay được thực hiện theo từng bước phù hợp và được kiểm soát chặt chẽ qua từng giai đoạn cụ thể Quy trình cho vay gồm ba giai đoạn chính:

- Tiếp nhận thông tin yêu cầu vay của khách hàng và thực hiện cho vay: Trong giai đoạn này chất lượng cho vay phụ thuộc vào yếu tố thẩm định các phương án cũng như mục đích vay vốn của khách hàng

- Kiểm tra giám sát quá đình sử dụng vốn cũng như tiến độ hoàn thành vốn của khách hàng có đúng như ban đầu không

- Thu nợ và thanh lý: Để giảm bớt rủi ro cần giảm bớt mức dư nợ so với ban đầu của khách hàng

Sự phối hợp chặt chẽ giữa các khâu sẽ giúp đảm bảo được quy trình

- Giúp đánh giá được phương án vay vốn, mục đích sử dụng vốn ban đầu

- Giảm thiểu mức độ rủi ro khi cho vay

- Giúp cho cán bộ ngân hàng có thể giảm được xác suất rủi ro khi cho vay Quá trình thẩm định của ngân hàng để đánh giá độ tin cậy ngay từ ban đầu của khách hàng để kiểm soát được khả năng trả nợ duy trì trong suốt thời hạn hợp đồng

1.2.1.4 Năng lực giám sát và xử lý các tình huống cho vay

Thông qua giám sát giúp lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình, cũng như các khâu các quy trình làm đã hiệu quả chưa, cũng như các chính sách có

áp dụng phù hợp hay không từ đó có định hướng về chiến lược phát triển kinh doanh trong thời gian tới, bên cạnh đó giúp lãnh đạo biết được đâu là lợi thế cạnh tranh và nhược điểm của ngân hàng để có hướng khắc phục

1.2.1.5 Thông tin tín dụng và chính sách khách hàng

Thông tin tín dụng là yếu tố quan trọng, càng có nhiều thông tin ngân hàng sẽ dễ đưa ra được quyết định cho vay hay không đồng thời năm bắt được phương án cũng như mục đích vay vốn mà khách hàng đưa ra

Chính sách khách hàng của NHTM để đáp ứng các mong đợi của khách hàng nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn đối với các sản phẩm cho vay

Vì vậy, việc nâng cao chất lượng dịch vụ trong các sản phẩm cho vay là yếu tố để khách hàng quyết định được cảm xúc của mình đối với ngân hàng, chính sách là do ngân hàng đưa ra nhưng nó chịu sự chi phối bởi người sử dụng dịch vụ đó

20

1.2.1.6 Chất lượng nguồn nhân lực và công tác tổ chức ngân hàng

Nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng nhất đối với một ngân hàng, bất

cứ sản phẩm dịch vụ hay công nghệ mà các NHTM đưa ra có thể giống nhau

có thể chưa giống nhau nhưng có thể sao chép, riêng yếu tố con người là không thể sao chép được, cho nên công tác tổ chức nguồn lực có vai trò quan trọng nhất, một sống một còn của ngân hàng

- Thể lực thông qua yếu tố sức khỏe, các chế độ ăn uống tập luyện nghỉ ngơi

- Trí lực chỉ khả năng tiếp thu , nhạy bén trong công việc thông qua các chương trình đào tạo và đây là yếu tố năng khiếu … của từng con người

Chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố một sống một còn của ngân hàng

để cạnh tranh so với đối thủ chúng ta cạnh tranh không phải là sản phẩm, công nghệ mà làm con người

Bên cạnh đó thì sự phát triển của khoa học công nghệ tân tiến đòi hỏi đội ngũ cán bộ phải lĩnh hội được tiếp thu học hỏi để nắm bắt xu thế từ đó phát triển được khách hàng

1.2.1.7 Kiểm soát nội bộ

Kiểm soát nội bộ là việc kiểm tra có tính độc lập những hồ sơ tín dụng đảm bảo đúng và đủ tính pháp lý, giám sát hoạt động nghiệp vụ cho vay của ngân hàng Qua kiểm soát nội bộ, giúp phát hiện kịp thời những vấn đề sai sót trong quy trình cho vay nhằm có hướng xử lý kịp thời để ngăn ngừa hậu quả nghiêm trọng hơn Quá trình kiểm soát nội bộ sẽ giúp hạn chế sai sót trong quy trình bộ máy nhằm nâng cao chất lượng cho vay

1.2.1.8 Công nghệ của ngân hàng

Trong thời đại ngày nay, công nghệ là yếu tố sống còn với các ngân hàng giúp cạnh tranh so với NHTM khác Công nghệ của ngân hàng càng cải tiến càng thông dụng thì khả năng xử lý hiệu quả giúp khách hàng thuận tiện hơn trong các giao dịch, tạo sự thiện cảm hơn với ngân hàng

21

1.2.1.9 Quản lý và thu nợ đã xử lý rủi ro:

Việc quản lý các khoản nợ sau cho vay cũng là yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng các khoản vay nhưng rủi ro là yếu tố khó tránh khỏi đối với các ngân hàng, việc xử lý các khoản dự phòng rủi ro là điều tất yếu Như vậy việc các khoản nợ xử lý rủi ro bằng nguồn dự phòng của ngân hàng nếu được quản lý, theo dõi và thu hồi được sẽ giảm tỷ lệ nợ xấu, góp phần hoàn nhập phần chi phí ngân hàng đã trích ra để xử lý các khoản nợ xấu nội bảng ra ngoại bảng, làm lành mạnh tài chính của ngân hàng

1.2.2 Nhân tố khách quan

1.2.2.1 Uy tín, đạo đức khách hàng

Uy tín, đạo đức của khách hàng cũng là yếu tố quan trọng khi cấp tín dụng, giúp giảm thiểu được rủi ro trong quá trình cho vay đồng thời niềm tin giữa khách hàng và ngân hàng được nâng cao hơn

Do một lý do nào đó mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, trong trường hợp này thiện chí của khách hàng mới là quan trọng

Sự hợp tác của khách hàng đối với ngân hàng giúp giải quyết vấn đề đã xảy ra không mong muốn Đối với dạng khách hàng này dù mất hết tài sản nhưng không để mất uy tín với ngân hàng Ngược lại, có khách hàng mất khả năng thanh toán, không tự chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ, cố tình chây ỳ… làm cho chất lượng tín dụng kém Nếu khách hàng có thiện chí trả nợ thì chất lượng tín dụng được nâng lên

1.2.2.2 Năng lực sử dụng vốn của khách hàng

Năng lực tài chính của khách hàng và khả năng sử dụng vốn là yếu tố quan trọng trong quá trình trả nợ của khách hàng, điều đó phụ thuộc vào khả năng sử dụng vốn của khách hàng Ngược lại, nếu tình hình tài chính của khách hàng mạnh làm cho tình hình thanh toán của khách hàng tốt, trả nợ đúng hạn, dẫn đến chất lượng tín dụng được nâng cao Do vậy, năng lực tài

22

chính của khách hàng càng tốt ngân hàng càng yên tâm

Năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng: nếu khách hàng có đầy

đủ máy móc thiết bị, công nghệ phù hợp, chất lượng sản phẩm, giá cả cạnh tranh… thì giúp cho họ có khả năng thực hiện tốt nghĩa vụ trả nợ Ngược lại, khách hàng sẽ gặp phải khó khăn, dẫn đến không trả nợ ngân hàng đúng thời hạn, mất uy tín, làm cho chất lượng tín dụng thấp

1.2.3 Nhóm nhân tố môi trường kinh doanh

1.2.3.1 Môi trường kinh tế

Trong lĩnh vực ngân hàng các yếu tố về biến động thị trường ảnh hưởng rất lớn, các chu kỳ kinh tế thay đổi, sự ảnh hưởng của các chiến dịch của các quốc gia, gây ảnh hưởng trực tiếp lên nền kinh tế toàn cầu, lúc đó ngân hàng buộc phải vào cuộc để kiểm soát điều tiết các công cụ tài chính giúp thị trường ổn định

Nền kinh tế suy thoái sẽ gây ảnh hưởng tác động mạnh mẽ vào các doanh nghiệp làm lung lay thị trường lúc đó để cứu vãn sự sụp đổ này thì phải

có sự vào cuộc của chính phú và cụ thể là các ngân hàng sẽ cùng nhau chung tay tháo gỡ các vấn đề này

Mức lãi suất mà NHTM cho vay cũng là yếu tố tác động không nhỏ vào thị trường, lãi suất phù hợp với nền kinh tế chung sẽ đảm bảo hoạt động hiệu quả của các doanh nghiệp

Như vậy nền kinh tế ổn định, mới có tính cạnh tranh của các ngân hàng giúp nền kinh tế phát triển đi lên, ngược lại nền kinh tế bất ổn sẽ làm suy thoái nếu các ngân hàng không chung tay

1.2.3.2 Môi trường chính trị, xã hội

Chính trị, xã hội ổn định kinh tế mới phát triển được, chế độ càng ổn định sự tin tưởng để đầu tư cũng càng mạnh Vì thế nhu cầu vay vốn của các chủ thể kinh tế được đảm bảo Ngân hàng cũng có cơ hội đầu tư mang lại lợi

1.2.3.4 Môi trường cạnh tranh

Môi trường cạnh tranh là tác động đến hoạt động cho vay theo chiều hướng: Thứ nhất, để năm ưu thế cạnh tranh các ngân hàng phải xây dựng các chiến lược kinh doanh phù hợp, phát triển công nghệ, cũng như đào tạo tốt đội ngũ cán bộ

Hướng thứ hai, cạnh tranh không lành mạnh bỏ qua nhiều quy trình để cho vay để phát triển quy mô sẽ dẫn đến rủi ro lớn trong hoạt động cho vay

1.2.3.5 Môi trường tự nhiên

Bên cạnh những biến động mang yếu tố chủ động thì những yếu tố đến từ

tự nhiên cũng gây khó khan trong hoạt động của ngân hàng như thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh Vì vậy môi trường kinh doanh tự nhiên cũng là yếu tố quan trọng

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay tại một số ngân hàng thương mại

1.3.1 Nâng cao chất lượng cho vay tại Techcombank

Techcombank đã xây dựng mô hình quản trị quy trình cho vay hiệu quả

để nâng cao chất lượng cho vay

Sự liên kết với HSBC làm cho quy trình quản lý rủi ro trở nên hiệu quả

24

hơn HSBC áp dụng hệ thống quản trị rủi ro rất chuẩn mực và bài bản dựa vào các nguyên tắc đã được hệ thống ngân hàng xây dựng và các quy trình giám sát chặt chẽ

Techcombank đã xây dựng hệ thống quản trị hệ thống cho vay hiệu quả

từ nhân viên tiếp nhận hồ sơ thông tin khách hàng cho đến người phê duyệt khoản vay

Các bộ phận được chuyên biệt hóa với nhau, hồ sơ cho vay được tiếp nhận thông qua bộ phận thẩm định hồ sơ nếu đủ điều kiện sẽ chuyển sang bộ phận thẩm định tài sản… và các yếu tố liên quan nếu không thì sẽ từ chối cho vay Nếu các món vay vượt thẩm quyền sẽ chuyển về trụ sở chính để được ủy quyền

Khi qua điều kiện được cho vay thì bộ phận kinh doanh sẽ tiếp nhận làm hồ sơ cũng như chuyển cho phòng kiểm soát và phê duyệt khoản vay và tiến hành giải ngân cho ngân hàng và nhập kho TSBĐ

Tại phòng quản lý nợ: Sẽ theo dõi quá trình vay vốn sẽ đôn đốc và nhắc

nợ, và sẽ tiến hành thực hiện khởi kiện đối với những khoản vay vi phạm quy định về cho vay theo quy định của Nhà nước

1.3.2 Nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo hoạt động an toàn hiệu quả tại Vietinbank

VietinBank đặt ra các mục tiêu: tăng cường quản lý rủi ro hiệu quả và các công tác thu hồi nợ kiểm soát chặt chẽ chất lượng các khoản vay để có công tác quản lý hiệu quả như:

- Cân đối lại tỷ trọng danh mục cho vay và phân loại khách hàng giảm rủi ro tập trung;

- Kiểm soát quy trình cho vay;

- Tối ưu hóa danh mục theo rủi ro

Để đảm bảo kiểm soát chất lượng chất hoạt động cho vay, VietinBank triển khai đồng bộ ba tuyến kiểm soát rủi ro, thiết lập hạn mức rủi ro và tập

25

trung các danh mục rủi ro cao

- Hệ thống Quản lý hồ sơ rủi ro chi nhánh

- Hệ thống Cảnh báo sớm - giúp nhận diện sớm rủi ro để có giải pháp

- Hệ thống Quản lý thu hồi và xử lý nợ - giúp quản lý hiệu quả khả năng thu hồi nợ

Đồng thời, việc chuẩn hóa quy trình cho vay của Vietinbank cũng được quan tâm sát sao

1.3.3 Chất lượng hiệu quả trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng chính sách xã hội

Hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính sách xã hội phụ thuộc vào các chính sách, nghị định của Chính Phủ

Các đối tượng cho vay của Ngân hàng Chính sách xã hội có quy định riêng và đặc thù Người vay là hộ nghèo phải có xác nhận của địa phương nơi

cư trú Nên việc quản lý để nâng cao hiệu cho vay của Ngân hàng Chính sách

xã hội có phần khác so với các NHTM

Ngân hàng Chính sách xã hội được bù đắp những khoản rủi ro nghiệp

vụ đơn lẻ, cục bộ dựa trên trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng

Chính vì thế trong hoạt động cho vay, Ngân hàng Chính sách xã hội luôn tuân thủ quy trình chặt chẽ và đúng quy định của pháp luật thông qua nhiều sở ban ngành có thẩm quyền liên quan xác nhận điều kiện thuộc đối tượng cho vay nên hạn chế, giảm thiểu được rủi ro trong quá trình cho vay hơn rất nhiều

1.3.4 Bài học kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Phong Điền

Là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế, để nâng cao chất lượng cho vay kiểm soát những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình, Ngân hàng Nông nghiệp và phát

Bên cạnh đó cần lựa chọn và thực hiện quy trình quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay phù hợp với chi nhánh trên cơ sở bám sát quy trình quản trị rủi ro của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế đảm bảo tính an toàn nhưng không rườm rà, vì hầu hết tại chi nhánh huyện hầu hết còn phụ thuộc vào Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế nên chưa có quy trình mang tính bám sát tại chi nhánh đóng tại các huyện

Phòng ngừa và xử lý nợ xấu luôn là vấn đề được đặt lên hàng đầu làm trong sạch bảng tổng kết tài sản cũng như nâng cao năng lực tài chính của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế chi nhánh huyện Phong Điền, vì hệ thống công nghệ không đảm bảo như các NHTM nên chính sách về đào tạo con người luôn là ưu tiên hàng đầu đối với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thừa Thiên Huế, quy trình cho vay

từ khâu tiếp nhận thông tin khoản vay đến khi giải ngân vốn vay và kiểm tra sau khi cho vay luôn được cán bộ phụ trách theo dõi rất chặt chẽ để ngăn ngừa những biến động tiềm ẩn rủi ro đến với khoản vay

27

Tiểu kết chương 1

Trong chương 1, luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận về hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay qua các tiêu chí Bên cạnh đó, luận văn cũng đã nêu lên được các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay và các môi trường ảnh hưởng Nội dung chương 1 sẽ làm

cơ sở cho quá trình phân tích hiệu quả trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền

28

Chương 2:

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỪA THIÊN HUẾ

CHI NHÁNH HUYỆN PHONG ĐIỀN

2.1 Khái quát chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phong Điền

2.1.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội huyện Phong Điền

Phong Điền nằm trong tuyến hành lang kinh tế Đông – Tây, có các trục giao thông quan trọng của quốc gia chạy qua như Quốc lộ 1A, đường sắt xuyên Việt; bên cạnh đó, còn có tuyến đường bộ cao tốc Cam Lộ (Quảng Trị) – La Sơn (Thừa Thiên Huế tạo điều kiện cho Phong Điền có điều kiện khá thuận lợi trong việc giao lưu kinh tế, văn hóa với các huyện trong tỉnh và với

cả nước, trong khu vực

Huyện Phong Điền có nhiều làng nghề truyền thống, có khu công nghiệp thu hút hàng ngàn lao động như làng gốm Phước Tích, làng mộc mỹ nghệ Mỹ Xuyên, Cty Scavi, CTCP CP, nhà máy xi măng Đồng Lâm, khu công nghiệp Hàn Quốc, nhà máy Kalongda có nhiều tiềm năng cho phát triển kinh tế trong tương lai

Công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp trở thành ngành kinh tế trọng tâm

và chuyển biến mạnh mẽ Du lịch, dịch vụ đã trở thành ngành kinh tế quan trọng của địa phương, các hoạt động thương mại, dịch vụ phát triển đa dạng, chất lượng và hiệu quả, đáp ứng được nhu cầu của địa phương Khu vực dịch

vụ đạt mức tăng trưởng khá, bình quân tăng 19%/năm Đến năm 2022, có 03 doanh nghiệp có 100% vốn nước ngoài, 164 doanh nghiệp vừa và nhỏ, 56 hợp tác xã, 5.935 hộ kinh doanh cá thể hoạt động trên tất cả các lĩnh vực, giải quyết việc làm cho hơn 18.000 lao động phi nông nghiệp

29

Về cơ cấu kinh tế giai đoạn 2020 - 2022, tỷ trọng ngành công nghiệp chiếm 59% trong cơ cấu kinh tế; ngành nông nghiệp giảm từ 23% năm 2021 xuống còn 22%, ngành dịch vụ chiếm 19%

Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo đúng định hướng Cơ cấu lao động chuyển dịch theo hướng tích cực gắn với chuyển dịch cơ cấu kinh tế: Tỷ lệ lao động trong lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản giảm 2,2%, lĩnh vực dịch vụ giảm 4,3%, lĩnh vực công nghiệp xây dựng tăng 5,3%; tỷ lệ lao động qua đào tạo tăng từ 40% lên 58,5%

Nhìn vào các thông số phát triển các ngành đa dạng tại Huyện Phong Điền, thấy được tiềm năng về sự phát triển hệ sinh thái trong tương lai, và tiềm năng trong việc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh Huyện Phong Điền là điểm tựa cấp tín dụng hoàn hảo với đa dạng các sản phẩm phù hợp với hệ sinh thái Khu công nghiệp Phong Điền, hiện nay hoạt động liên quan đến cho vay và bảo lãnh là hai sản phẩm

mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh Huyện Phong Điền đang làm rất tốt với mức lãi suất cạnh tranh nhất đối với các Công ty liên quan đến lĩnh vực sản xuất, trong thời gian tới Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh Huyện Phong Điền sẽ đàm phán và đưa ra sản phẩm cho vay ưu đãi để tiếp cận với công ty Kalongda để phục vụ nhà máy sản xuất thiết bị đầu vào của công ty này, với nhu cầu là những mức lãi suất ưu đãi và đa dạng các sản phẩm dịch

vụ để tiện phục vụ cho hoạt động kinh doanh của nhà máy này

2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi Nhánh huyện Phong Điền

2.1.2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền có trụ sở chính tại thị trấn Phong Điền, huyện

30

Phong Điền, tỉnh Thừa Thiên Huế là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế và có hai phòng giao dịch đặt tại xã Phong An và xã Điền Lộc, được thành lập theo Nghị định số 53-HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) Chi nhánh huyện Phong Điền gồm 4 phòng: Phòng Kinh doanh, phòng kế toán, phòng giao dịch An Lỗ và phòng giao dịch Điền Lộc Với tổng số cán bộ công nhân viên đến hết năm 2022 là 34 người

2.1.2.2 Sự hình thành và phát triển

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế được thành lập vào tháng 8/1998 (tiền thân là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Bình Trị Thiên) Qua gần 20 năm tồn tại và không ngừng được phát triển cùng với công cuộc đổi mới của đất nước Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền đã có những thành tích nhất định trong công tác hoạt động kinh doanh tại địa bàn

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thừa Thiên Huế Chi nhánh huyện Phong Điền nói riêng luôn thể hiện vai trò là NHTM hàng đầu trong việc thực hiện các chính sách chủ trương Nhà nước trong hoạt động của mình góp phần phát triển kinh tế của địa phương Là ngân hàng luôn đồng hành cùng nông nghiệp nông dân và nông thôn để đảm báo an sinh xã hội, góp phần phát triển kinh tế

31

2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý :

- Ban giám đốc gồm 1 giám đốc, 2 phó giám đốc, có nhiệm vụ hoạch định chiến lược phát triển chi nhánh; tổ chức điều hành và kiểm tra, giám sát toàn bộ hoạt động của chi nhánh Trực tiếp phụ trách các nghiệp vụ: Kế toán, nguồn vốn

và kế hoạch kinh doanh, phòng ngừa xử lý rủi ro, hành chính và nhân sự, công tác đào tạo, xây dựng cơ bản, công tác tài chính trong phạm vi được giao

Phòng kinh doanh là phòng có vai trò quan trọng trong việc điều hành phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn theo chế độ tín dụng hiện hành, thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh… tham mưu đề xuất với Ban giám đốc chi nhánh xây dựng chiến lược tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng Tiếp nhận và xử lý thông tin, hồ sơ liên quan đến hoạt động cho vay, lập báo cáo về các công tác liên quan đến cho vay theo quy định

Trực tiếp thẩm định các khoản vay trên mức quyền phán quyết của phòng giao dịch Hướng dẫn, chỉ đạo nghiệp vụ, kiểm tra, giám sát nghiệp vụ tín dụng đối với phòng giao dịch Quản lý, phân tích và thông tin về nguồn vốn và hoạt động, tổng hợp và theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, lập báo cáo định kỳ

GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC 1

PHÓ GIÁM ĐỐC 2