thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế

Lƣợc khảo tài liệu: Ngoài số liệu chủ yếu do ngân hàng cung cấp, thì nội dung bài luận văn được tham khảo từ các tài liệu trong sách, các giáo trình hay các bài viết nghiên cứu trên I

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN

QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ

PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

Mã số SV: 4074655

Lớp: Ngoại thương1 khóa 33

Cần Thơ - 2010

LỜI CAM ĐOAN

 

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài khoa học nào

Cần Thơ, ngày tháng năm 2010

Sinh viên thực hiện

HUỲNH NGỌC HUỆ

LỜI CẢM TẠ

đó em có thể vận dụng những kiến thức ấy vào luận văn của mình

Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Văn Duyệt đã tận tình hướng dẫn, giải đáp những khó khăn, vướng mắc giúp em hoàn thành luận văn một cách tốt nhất

Bên cạnh, đó em cũng xin chân thành cảm ơn sâu sắc Ban Giám Đốc Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đã tạo điều kiện cho

em được thực tập tại ngân hàng

Xin cảm ơn đến các anh chị tại Phòng Dịch Vụ Khách Hàng Doanh Nghiệp, các anh chị Tổ Thanh Toán Quốc Tế đã tận tình giúp đỡ, chỉ dẫn và tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt đề tài của mình

Kính chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ cùng quý thầy cô Khoa kinh

tế Quản trị kinh doanh lời chúc sức khoẻ và thành công trong công tác giảng dạy của mình

Kính chúc Ban Giám Đốc cùng tập thể cán bộ công nhân viên Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ được dồi dào sức khoẻ và công tác tốt

Ngày tháng năm 2010

Sinh viên thực hiện

HUỲNH NGỌC HUỆ

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Ngày tháng năm 2010

Thủ trưởng đơn vị ( ký tên và đóng dấu)

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

Ngày tháng năm 2010 Giáo viên hướng dẫn

( ký và ghi họ tên)

NHẬN XÉT GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

Ngày tháng năm 2010

Giáo viên phản biện ( ký và ghi họ tên)

MỤC LỤC



Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1

1.1.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 3

1.2.1 Mục tiêu chung: 3

1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 3

1.3 Phạm vi nghiên cứu 3

1.3.1 Không gian 3

1.3.2 Thời gian 3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

1.4 Lược khảo tài liệu 3

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5

2.1 Phương pháp luận 5

2.1.1 Khái quát về các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 5

2.1.1.1 Phương thức chuyển tiền .5

2.1.1.2 Phương thức nhờ thu 7

2.1.1.3 Phương thức tín dụng chứng từ 11

2.1.2 Bộ chứng từ hàng hóa trong thanh toán quốc tế 16

a Hóa đơn thương mại 16

b Vận đơn đường biển 17

c Phiếu đóng gói 17

d Giấy chứng nhận xuất xứ … 17

e Giấy chứng nhận số lượng/ trọng lượng … 17

f Giấy chứng nhận phẩm chất hàng hóa …… …… 17

g Bảo hiểm đơn 17

h Giấy chứng nhận vệ sinh … 17

i Giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật 17

j Giấy chứng nhận kiểm dịch động vật … 17

k Tờ khai hải quan 17

2.2 Phương pháp nghiên cứu 18

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu … 18

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 18

2.2.3 Các văn bản quy định về thực hiên 19

2.2.4 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng……… 20

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 23

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ … 23

3.2 Các hoạt động chính tại BIDV Cần Thơ 24

3.3 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức và chức năng của từng bộ phận……… 25

3.3.1 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức 25

3.3.2 Chức năng của từng bộ phận … 25

3.4 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của BIDV Cần Thơ 30

3.5 Khái quát về tình hình kinh doanh của BIDV Cần Thơ … … 30

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TÓAN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ……….……….35

4.1 Thực trạng thanh toán quốc tế tại BIDV Cần Thơ trong giai đoạn

2007-2009 35

4.1.1 Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế qua 3 năm 2007 – 2009 35

4.1.1.1 Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế 35

4.1.1.2 Giá trị thanh toán xuất khẩu 38

4.1.1.3 Giá trị thanh toán nhập khẩu 40

4.1.1.4 Tình hình thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế 40

4.1.2 Thực trạng thanh toán quốc tế theo từng phương thức tại BIDV Cần Thơ … 43

4.1.2.1 Phương thức chuyển tiền(T/T) 43

4.1.2.2 Phương thức nhờ thu 49

4.1.2.3 Phương thức L/C 56

4.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu 61

4.2.1 Mức độ tín nhiệm lẫn nhau của hai bên … … 61

4.2.2 Loại hàng xuất nhập khẩu 62

4.2.3 Lợi ích và rủi ro trong thanh toán quốc tế 63

4.2.4 Trách nhiệm và nghĩa vụ của ngân hàng 64

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 66

5.1 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ và kỹ năng tác nhiệp của nhân viên thanh tóan quốc tế … 66

5.2 Cung cấp thêm các sản phẩm, dịch vụ tiện ích hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu … 67

5.3 Duy trì và mở rộng mối quan hệ vớí các doanh nghiệp xuất nhập khẩu……… … 72

5.4 Xây dựng và thiết lập mối quan hệ tốt đẹp với các ngân hàng đại lý ở khắp

nơi trên thế giới … 73

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74

6.1 Kết luận 74

6.2 Kiến nghị 75

TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

DANH MỤC BIỂU BẢNG

  Trang

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh … …………31

Bảng 2: Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế … …36

Bảng 3: Giá trị thanh toán xuất khẩu ………… 39

Bảng 4: Giá trị thanh toán nhập khẩu ………… 41

Bảng 5: Tình hình thu phí dịch vụ TTQT … … 42

Bảng 6: Tình hình hoạt động thanh toán theo phương thức T/T ……….44

Bảng 7: Số món giao dịch thanh toán theo phương thức T/T … ……… 45

Bảng 8: Giá trị thanh toán theo phương thức T/T ……… 46

Bảng 9: Số món giao dịch thanh toán theo phương thức nhờ thu……… … 50

Bảng 10: Giá trị thanh toán theo phương thức nhờ thu … ……….51

Bảng 11: Số món giao dịch thanh toán theo phương thức L/C…… ………….57

Bảng 12: Giá trị thanh toán theo phương thức L/C … ………58

Bảng 13: Cách lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế 65

DANH MỤC HÌNH

  Trang

Hình 1: Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán theo phương thức chuyển tiền 5 Hình 2: Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán theo phương thức nhờ thu trơn 8 Hình 3: Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ 9 Hình 4: Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ 12 Hình 5: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV Cần Thơ 26

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

NHĐT & PTVN Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt

Nam NHTM Ngân hàng thương mại

Từ viết tắt Tiếng Anh WTO (World Trade Organization) : Tổ chức

thương mại thế giới MFN (Most Favoured Nation) : Chế độ đãi

ngộ Tối huệ quốc

NT (National Treatment) : Đối xử quốc gia

APEC (Asia Pacific Economic Cooperation):

Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương

L/C (Letter of credit): thư tín dụng

BIDV (Bank for Investment and Development

of Viet Nam): Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

T/T (Telegraphic Transfer): hình thức điện

báo

M/T (Mail Transfer): hình thức thư chuyển

tiền D/P (Documents Against Payment): nhờ thu

trả tiền đổi chứng từ D/A (Documents Against Acceptance): Nhờ

thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu:

1.1.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu :

Một quốc gia không thể tồn tại và phát triển nếu chỉ dựa vào việc trao

đổi, buôn bán giữa người dân ở các vùng, miền, địa phương trong lãnh thổ của chính quốc gia đó Ngày nay khi quá trình toàn cầu hóa và hội nhập kinh

tế quốc tế ngày càng phát triển thì việc trao đổi buôn bán không chỉ giới hạn ở

phạm vi lãnh thổ của một quốc gia mà đã vượt ra khỏi biên giới của quốc gia đó

Việt Nam cũng không nằm ngoài xu thế chung của thế giới Kể từ khi công cuộc

đổi mới kinh tế và chính sách mở cửa bắt đầu từ năm 1986, quan hệ đối ngoại

của Việt Nam ngày càng phát triển Thêm vào đó, những sự kiện quan trọng gần

đây như: Việt Nam tổ chức thành công hội nghị cấp cao APEC, trở thành thành

viên chính thức của Tổ chức thương mại thế giới (WTO), Quốc hội Mỹ chính

thức phê chuẩn Quy chế bình thường hóa thương mại vĩnh viễn với Việt Nam

đã góp phần nâng cao vị thế của Việt Nam trên trường quốc tế Điều này đã tạo

ra nhiều cơ hội cho Việt Nam mở rộng quan hệ trao đổi buôn bán với các quốc

gia khác trên khắp thế giới, góp phần làm cho hoạt động xuất nhập khẩu của các

doanh nghiệp Việt Nam phát triển mạnh mẽ hơn Khi quan hệ thương mại quốc

tế ngày càng phát triển cũng sẽ góp phần thúc đẩy nghiệp vụ thanh toán quốc tế

qua hệ thống ngân hàng phát triển theo

Tuy nhiên khi hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng phát triển thì cũng

đặt ra nhiều thách thức cho các ngân hàng thương mại ở Việt Nam Và thách thức

đó càng lớn hơn khi các ngân hàng thương mại của Việt Nam còn phải cạnh

tranh với các ngân hàng nước ngoài khi lộ trình mở cửa của hệ thống ngân hàng

Việt Nam để gia nhập WTO đang tiến dần đến mức thực hiện đối xử quốc gia

(NT) giữa các ngân hàng nội địa và ngân hàng nước ngoài (đối xử NT quy định phải dành cho hàng hoá, dịch vụ và doanh nghiệp nước ngoài sự đối xử bình đẳng như dành cho hàng hoá, dịch vụ và doanh nghiệp trong nước) Trước tình hình trên các ngân hàng thương mại ở Việt Nam không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vu để phục vụ tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng

Thêm vào đó, trong thời gian qua em được thực tập tại Ngân Hàng Đầu

Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, đây là một trong những ngân hàng có dịch vụ thanh toán quốc tế phát triển rất mạnh, có chất lượng tốt Bên cạnh đó, BIDV Cần Thơ có đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiêm trong lĩnh vực thanh toán quốc tế nên BIDV Cần Thơ được rất nhiều doanh nghiệp lựa chon để thực hiện các giao dịch buôn bán quốc tế Trong xu chung của thị trường hiện nay thì BIDV Cần Thơ cũng rất coi trọng việc phát triển và nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động thanh tóan quốc tế của ngân hàng, để góp phần tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường

Xuất phát từ thực tế trên em quyết định chọn đề tài: “THỰC TRẠNG

VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ’

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn:

Việc nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giúp em tìm hiểu rõ hơn về thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế, đồng thời đề ra giài pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ Đây là một tài có ý nghĩa thực tiển cao vì thông qua đề tài này ngân hàng có thể áp dụng một phần nào các giải pháp tìm được vào hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng để giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng

Bên cạnh đó, việc nghiên cứu đề tài này giúp em củng cố và ứng dụng những kiến thức đã được học ở trường về thanh toán quốc tế

1.2 Muc tiêu nghiên cứu:

1.2.1 Mục tiêu chung:

Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng Đầu

Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu: Tình hình thanh toán quốc tế tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.4 Lƣợc khảo tài liệu:

Ngoài số liệu chủ yếu do ngân hàng cung cấp, thì nội dung bài luận văn

được tham khảo từ các tài liệu trong sách, các giáo trình hay các bài viết nghiên cứu trên Internet có liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế và một số đề tài tiêu biểu gần gũi với nội dung cần nghiên cứu mà người viết tìm được để hỗ trợ cho quá trình thực tập tốt nghiệp của mình như đề tài “Phân tích thực trạng

thanh tóan tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” của Ngô Thị Thanh Thơ, Khoa Kinh Tế và Quản Trị Kinh

Doanh của Đại học Cần Thơ Nội dung của luận văn tập trung phân tích thực

trạng thanh tóan tín dụng chứng từ, những rủi ro có thể gặp phải trong quá trình

thanh tóan và đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả thanh tóan tín dụng chứng từ tại Ngân Hàng xuất nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán, trong đó một

khách hàng (người mua, người nhập khẩu ) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu

ở một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định

b Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán

(1) Sau khi thỏa thuận đi đến ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương, tổ chức

XK thực hiện việc cung ứng hàng hóa cho tổ chức NK đồng thời chuyển giao toàn bộ chứng từ

(2) Tổ chức NK sau khi kiểm tra chứng từ, hóa đơn viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình

(3) Sau khi kiểm tra, nếu hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản của đơn vị để chuyển tiền và gửi giấy báo nợ, giấy báo đã thanh toán cho đơn vị NK

(4) Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh (bằng thư hay điện báo) cho ngân hàng đại

lý của mình ở nước ngoài để chuyển trả cho người nhận tiền

(5) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người được hưởng và gửi giấy báo cho đơn vị

* Có 2 hình thức chuyển tiền:

- Hình thức điện báo (T/T – Telegraphic Transfer)

- Hình thức thư chuyển tiền (M/T - Mail Transfer)

c Ưu, nhược điểm của phương thức chuyển tiền:

* Ưu điểm:

- Người xuất khẩu: thời gian chuyển tiền ngắn nên có thể nhanh

chóng nhận được tiền

- Người nhập khẩu: thủ tục chuyển tiền đơn giản dễ dàng, phí thấp

- Ngân hàng là trung gian thanh toán thuần túy để hưởng phí,

không có trách nhiệm kiểm tra về sự hợp lý của thời gian thanh toán và lượng tiền chuyển ngân hàng không cam kết, không bảo lãnh thanh toán đối với người bán cũng như người mua

* Nhược điểm:

- Người xuất khẩu: trong trường hợp trả tiền sau nhà XK hoàn

toàn bị lệ thuộc vào thiện chí và uy tín thanh toán của nhà NK dễ làm nảy sinh việc chiếm dụng vốn của người bán, nếu bên mua cố tình kéo dài việc thanh toán

- Người nhập khẩu: Khi chuyển tiền trước nhà NK cứ lo sợ mất

tiền nếu nhà XK không giao hàng hay giao hàng không đúng yêu cầu về số lượng, chủng loại, chất lượng và thời gian làm vỡ kế hoạch sản xuất kinh doanh của nhà NK

- Ngân hàng: là trung gian thanh toán quá thụ động, chờ khách

hàng ra lệnh rồi mới thực hiện, thanh toán chủ yếu bằng điện nên thời gian thanh toán nhanh, nếu phát hiện ra sai sót (có thể từ phía người chuyển tiền hoặc ngân hàng chuyển tiền) sau khi đã chuyển tiền thì khó khăn trong việc thông báo, điều chỉnh nhất là khi người thụ hưởng đã nhận được tiền

2.1.1.2 Phương thức nhờ thu

a Khái niệm:

- Nhờ thu là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu sau khi cung

cấp hàng hóa ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền nhà nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu và chứng từ hàng hóa do nhà xuất khẩu lập

Thông thường bộ chứng từ dùng trong phương thức nhờ thu bao gồm:

- Chứng từ tài chính (Finacial Documents): Hối phiếu, lệnh phiếu, séc chứng từ tài chính là cơ sở để thanh toán, chi trả

- Chứng từ thương mại (Commercial Documents): hóa đơn thương mại, vận đơn, giấy chứng nhận số lượng hàng hóa, giấy chứng nhận chất lượng hàng hóa, giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa, giấy chứng nhận trọng lượng, chứng từ bảo hiểm, phiếu đóng gói hàng hóa, phiếu kiểm dịch vệ sinh,

b Các loại nhờ thu:

* Nhờ thu trơn (Clean Collection)

- Khái niệm: nhờ thu trơn là phương thức thanh toán mà trong đó tổ

chức xuất khẩu sau khi giao hàng cho tổ chức nhập khẩu chỉ ký phát tờ hối phiếu đòi tiền tổ chức nhập khẩu và yêu cầu ngân hàng thu số tiền ghi trên tờ hối phiếu

đó, không kèm theo một điều kiện nào cả của việc trả tiền

- Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán:

Nhà xuất khẩu nhờ ngân hàng thu hộ tiền dựa vào hối phiếu, còn chứng

từ hàng hóa gởi trực tiếp cho nhà xuất khẩu

(1) Căn cứ vào hợp đồng mua bán ngoại thương, tổ chức xuất khẩu giao hàng cho tổ chức nhập khẩu đồng thời gửi thẳng bộ chứng từ hàng hóa cho tổ chức nhập khẩu để nhận hàng

(6)

Hình 2: QUY TRÌNH TIẾN HÀNH NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THEO

PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRƠN

(2) Trên cơ sở giao hàng và chứng từ hàng hóa gởi bên nhập khẩu, tổ chức xuất khẩu ký phát hối phiếu, lập chỉ thị nhờ thu và các chứng từ có liên quan gởi đến ngân hàng phục vụ mình để nhờ thu hộ tiền

(3) Ngân hàng phục vụ nhà XK chuyển hối phiếu, chỉ thị nhờ thu cho ngân hàng đại lý mình ở nước nhà nhập khẩu nhờ thu hộ tiền

(4) Ngân hàng thu hộ xuất trình hối phiếu, chỉ thị nhờ thu và đòi tiền nhà NK (5) Nhà NK sau khi nhận hàng, kiểm tra hàng hóa nếu thấy hàng hóa phù hợp với bộ chứng từ, hợp đồng mua bán đã ký thì đồng ý thanh toán (đối với hối phiếu trả ngay), hoặc ký chấp nhận hối phiếu (đối với hối phiếu có kỳ hạn) hoặc

từ chối gửi trả lại hối phiếu nếu như thấy không phù hợp

(6) Nếu nhà NK đồng ý thanh toán thì ngân hàng thu hộ chuyển trả tiền cho nhà XK thông qua ngân hàng phục vụ nhà XK Nếu nhà NK từ chối thanh toán thì ngân hàng thu hộ sẽ chuyển trả lại hối phiếu

(7) Ngân hàng phục vụ nhà XK ghi có trên tài khoản nhà XK và gửi giấy báo

có hoặc hoàn trả lại hối phiếu cho nhà XK

* Nhờ thu kèm chứng từ (Documents Collection):

- Khái niệm: nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán mà người

xuất khẩu sau khi cung cấp hàng hóa, lập chứng từ thanh toán và hối phiếu nhờ ngân hàng thu hộ tiền với điều kiện ngân hàng thu hộ thay mặt nhà xuất khẩu khống chế bộ chứng từ, chỉ khi nào người mua đồng ý thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán hối phiếu thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ để làm cơ sở nhận hàng

- Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán:

(2) Trên cơ sở giao hàng, tổ chức XK ký phát hối phiếu đòi tiền tổ chức NK kèm theo bộ chứng từ hàng hóa gởi đến ngân hàng phục vụ mình để nhờ thu hộ tiền

(3) Ngân hàng phục vụ nhà XK chuyển hối phiếu, bộ chứng từ hàng hóa kèm theo chỉ thị nhờ thu gởi cho ngân hàng đại lý mình ở nước nhà nhập khẩu nhờ thu

(6) Ngân hàng thu hộ chuyển giao chứng từ hàng hóa cho tổ chức NK để nhận hàng

(7) Ngân hàng thu hộ thực hiện các bút toán chuyển tiền và gởi giấy báo có hoặc hối phiếu đã chấp nhận về ngân hàng phục vụ nhà XK hoặc thông báo sự từ chối thanh toán của tổ chức NK

(8) Ngân hàng phục vụ nhà XK ghi có trên tài khoản nhà XK và gửi giấy báo

có hoặc hoàn trả lại hối phiếu cho nhà XK

d Ưu, nhược điểm của phương thức nhờ thu:

* Ưu điểm:

- Người xuất khẩu: chắc chắn rằng bộ chứng từ chỉ được trao cho nhà

nhập khẩu sau khi người này thanh toán hay chấp nhận thanh toán

- Người nhập khẩu: được kiểm tra bộ chứng từ tại ngân hàng xuất

trình trước khi thanh toán hay chấp nhận thanh toán Đối với D/A, nhà nhập khẩu được sử dụng hay bán hàng hóa mà chưa phải thanh toán cho đến khi hối phiếu đến hạn thanh toán

- Ngân hàng: Có thu nhập từ phí nhờ thu, từ các giao dịch mua bán

ngoại tệ và từ các giao dịch khác có liên quan Mở rộng được tín dụng tài trợ thương mại Tăng cường mối quan hệ với ngân hàng đại lý, do đó tạo ra tiềm năng về các giao dịch đối ứng

* Nhược điểm:

- Người xuất khẩu: Trong nhờ thu D/P người xuất khẩu sẽ gặp rủi

ro do người nhập khẩu không thanh toán (do không muốn nhận hàng, có tranh chấp, không có khả năng thanh toán) Trong nhờ thu D/A, rủi ro của người xuất khẩu ở mức cao (người nhập khẩu từ chối nhận hàng và không chấp nhận thanh toán, không thanh toán khi đáo hạn, không có khả năng thanh toán)

- Người nhập khẩu: hàng hóa có thể không đúng với hợp đồng nhưng

người nhập khẩu đã thanh toán tiền

- Ngân hàng: chứng từ do doanh nghiệp nước ngoài chuyển về đôi

khi cũng bị thất lạc, làm ảnh hưởng đến việc thanh toán tiền hàng của người xuất khẩu vì thế ngân hàng phải kiểm tra kỹ, tránh sai sót làm mất uy tín của ngân hàng

2.1.1.3 Phương thức tín dụng chứng từ

a Khái niệm;

Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận trong đó ngân

hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) đáp ứng những yêu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết hay cho phép một ngân hàng khác ngân hàng khác (ngân hàng ở nước xuất khẩu) chi trả hoặc chấp thuận những yêu cầu của người hưởng lợi với điều kiện người này xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán phù hợp với các điều khoản đã ghi trong thư tín dụng

Qua khái niệm trên, phương thức tín dụng chứng từ bao gồm các bên sau:

- Người xin mở thư tín dụng: là người mua, nhà nhập khẩu

- Ngân hàng xin mở thư tín dụng (Issuing Bank): là ngân hàng đại diện của nhà nhập khẩu, sẵn sàng cung cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu

- Người hưởng lợi: là người bán, nhà xuất khẩu hay một người bất kỳ nào đó do người hưởng lợi chỉ định

- Ngân hàng thông báo thư tín dụng (Advising Bank): là ngân hàng có nhiệm vụ thông báo thư tín dụng cho nhà xuất khẩu thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng mở thư tín dụng ở nước người hưởng lợi

Ngoài ra còn có thể có các ngân hàng khác tham gia trong phương thức thanh toán này như sau:

- Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): là ngân hàng xác nhận trách nhiệm của mình sẽ cùng với ngân hàng mở thư tín dụng đảm bảo trả tiền cho nhà xuất khẩu trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng không đủ khả năng thanh toán

- Ngân hàng thanh toán (Paying Bank): là một ngân hàng khác được ngân hàng mở thư tín dụng chỉ định thay mình trả tiền cho bên xuất khẩu hay chiết khấu hối phiếu

b Quy trình tiến hành nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ:

(7) (6)

(1) Căn cứ vào hợp đồng mua bán ngoại thương, tổ chức NK viết đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng phục vụ mình (nơi đơn vị mở tài khoản) (2) Căn cứ vào yêu cầu xin mở thư tín dụng của tổ chức NK và các chứng từ

có liên quan, nếu đồng ý ngân hàng sẽ trích tài khoản đơn vị mở tài khoản tín dụng Sau đó ngân hàng viết thư tín dụng gửi cho tổ chức XK thông qua ngân hàng thông báo tại nước XK.Việc mở thư tín dụng qua bên XK có thể thực hiện bằng đường hàng không hoặc điện tín (Telex)

(3) Tại ngân hàng thông báo, sau khi nhận được thư tín dụng của ngân hàng

mở L/C chuyển đến, ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra và thông báo cho nhà

XK toàn bộ nội dung về việc mở thư tín dụng đó, chuyển bản gốc L/C cho nhà XK

(4) Tổ chức XK nhận được thư tín dụng do ngân hàng thông báo gửi đến, tiến hành kiểm tra đối chiếu với hợp đồng mua bán ngoại thương đã ký trước đây Sau khi kiểm tra chặt chẽ L/C, nếu đồng ý thì đề nghị bên NK điều chỉnh hoặc bổ sung cho đến khi hoàn chỉnh thì mới giao hàng

(5) Sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, tổ chức XK lập bộ chứng từ thanh toán theo đúng điều khoản trong thư tín dụng xuất trình cho ngân hàng thông báo để yêu cầu thanh toán

(6) Ngân hàng thông báo sau khi nhận đươc bộ chứng từ thanh toán, tiến hành kiểm tra tính chất hơp pháp, hợp lệ của chứng từ, đối chiếu với những điều khoản trong L/C đã được mở trước đây Nếu thấy không phù hợp thì gửi trả lại cho đơn vị để điều chỉnh, sửa đổi bổ sung Trường hợp hoàn hảo chính xác, phù hợp với thư tín dụng thì ngân hàng thông báo sẽ chuyển bộ chứng từ cho ngân hàng mở thư tín dụng

(7) Ngân hàng mở L/C nhận được bộ chứng từ thanh toán do ngân hàng thông báo gửi đến sẽ tiến hành kiểm tra, đối chiếu với những điều khoản quy định trong L/C đã mở trước đây Nếu thấy không phù hợp thì ngân hàng sẽ

từ chối thanh toán và gửi trả lại bộ chứng từ cho nhà XK Nếu phù hợp với những điều kiện và điều khoản đã ghi trong thư tín dụng thì tiến hành trả tiền cho nhà XK thông qua ngân hàng thông báo

(8) Nhận được điện báo có về khoản thanh toán bộ chứng từ hàng hóa XK, ngân hàng báo có cho tổ chức XK hoặc thông báo hối phiếu có kỳ hạn đã được chấp nhận thanh toán

(9) Ngân hàng mở L/C gửi bộ chứng từ thanh toán cho tổ chức NK để nhận hàng

(10) Nhà NK kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với những điều khoản

đã ghi trong L/C thì hoàn trả lại tiền cho ngân hàng mở thư tín dụng, nếu không phù hợp có quyền từ chối trả tiền

c Ưu, nhược điểm của phương thức tín dụng chứng từ:

* Ưu điểm:

- Người xuất khẩu: Đảm bảo được thanh toán tiền hàng vì có ngân

hàng đứng ra cam kết, việc thanh toán không phải phụ thuộc vào thiện chí của nhà nhập khẩu Đơn vị xuất khẩu có thể nhận được tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thông qua việc ngân hàng xem xét chiết khấu bộ chứng từ nhằm hỗ trợ cho nhà xuất khẩu có thể quay nhanh đồng vốn kịp thời phục vụ sản xuất kinh doanh cho chu kỳ tiếp theo

- Người nhập khẩu: Đảm bảo nhận được hàng đúng theo quy định

của L/C, chỉ thanh toán tiền hàng khi bộ chứng từ xuất trình hoàn hảo

- Ngân hàng: Mở rộng được hoạt động kinh doanh, nâng cao trình

độ nghiệp vụ của cán bộ trong ngân hàng, mở rộng được quan hệ với các ngân hàng đại lý trên toàn thế giới, nâng cao được uy tín của mình trên trường quốc tế Góp phần tăng doanh thu thông qua các khoản phí, lãi do cấp tín dụng hoặc các khoản chênh lệch do mua bán ngoại tệ

* Nhược điểm:

- Người xuất khẩu: đòi hỏi tính chính xác, đầy đủ và thống nhất

bộ chứng từ nên nếu nhà XK xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với thư tín dụng thì nhà XK sẽ không được thanh toán và phải trả các khoản chi phí như: lưu tàu quá hạn, lưu kho…hoặc phải chở hàng quay về nước Do khác nhau về phong tục tập quán cũng như cách thức mua bán nên rất dễ dẫn đến việc bất hợp lệ của

- Người nhập khẩu: Đòi hỏi phải ký quỹ khi mở L/C nên nhà

nhập khẩu có thể gặp khó khăn vì bị ứ đọng vốn Do việc thanh toán hàng chủ yếu dựa trên bộ chứng từ nên cả ngân hàng cũng không thể phát hiện ra được nếu nhà xuất khẩu có ý định lừa đảo, còn nhà nhập khẩu sẽ gặp rủi ro về việc không nhận được hàng hóa theo đúng yêu cầu Do thủ tục phức tạp nên đòi hỏi chi phí cao và nhà nhập khẩu phải chịu chi phí này

- Ngân hàng: Có vai trò trách nhiệm rất quan trọng trong quá trình

thực hiện, do đó ngân hàng có thể gánh chịu rủi ro nhiều nhất Bằng việc đồng ý

mở thư tín dụng, ngân hàng hứa thanh toán cho người xuất khẩu/ người hưởng lợi nếu anh ta thực hiện đúng hợp đồng ngay cả khi người nhập khẩu/ người mở không có khả năng hoàn trả tiền cho ngân hàng Vừa là ngân hàng đại diện vừa là trung gian thu hộ cho nhà xuất khẩu nên đòi hỏi phải có trình độ nghiệp vụ cao trong quá trình thực hiện Ngân hàng có bổn phận kiểm tra, trong phạm vi cho phép, kiểm tra xem hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ có phù hợp với luật pháp của quốc gia và các quy tắc của ICC hay không, ngân hàng chỉ xem xét chứng từ mà không quan tâm đến hàng hóa

d Thư tín dụng

* Khái niệm:

Thư tín dụng là một bức thư do ngân hàng lập theo yêu cầu của nhà

nhập khẩu (người mở thư tín dụng) cam kết trả tiền cho nhà xuất khẩu (người hưởng lợi) với điều kiện nhà xuất khẩu xuất trình những chứng từ thanh toán phù hợp với điều khoản đã ghi trong thư tín dụng

* Nội dung thư tín dụng:

Thông thường trong thư tín dụng gồm các nội dung chủ yếu sau:

- Tên và địa chỉ của ngân hàng mở thư tín dụng

- Tên và địa chỉ của người yêu cầu mở L/C

- Tên và địa chỉ của người hưởng lợi

- Số tiền của L/C

- Địa điểm hết hiệu lực của L/C

- Thời hạn xuất trình chứng từ

- Thời hạn trả tiền của L/C

- Các điều kiện quy định liên quan đến hàng hóa và cách gửi hàng như: tên hàng, số lượng, quy cách phẩm chất, bao bì đóng gói, phương thức vận tải gửi hàng, giá cả hàng hóa, thời hạn giao hàng

* Các loại thư tín dụng

- Thư tín dụng có thể hủy ngang

- Thư tín dụng không hủy ngang

- Thư tín dụng không hủy ngang có xác

- Thư tín dụng chuyển nhượng

- Thư tín dụng không hủy ngang miễn truy đòi

- Thư tín dụng tuần hoàn

- Thư tín dụng giáp lưng

- Thư tín dụng đối ứng

- Thư tín dụng dự phòng

- Thư tín dụng thanh toán dần

- Thư tín dụng với điều khoản đỏ

2.1.2 Bộ chứng từ hàng hóa trong thanh toán xuất nhập khẩu

a Hóa đơn thương mại (Commercial invoice): là chứng từ hàng hóa

do người bán lập trao cho người mua để chứng minh thực sự việc cung cấp hàng hóa sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và để đòi người mua trả tiền

b Vận đơn đường biển (Marine/ ocean bill of lading): là chứng từ xác

nhận việc chuyên chở hàng hóa bằng đường biển do người vận chuyển cấp cho người gởi hàng

c Phiếu đóng gói (Packing list): Là một chứng từ hàng hóa liệt kê

những mặt hàng, loại hàng được đóng gói trong một kiện hàng nhất định

d Giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of origin): là chứng từ xác

nhận xuất xứ, nguồn gốc hàng hóa do nhà xuất khẩu cấp hoặc do phòng thương mại của nước xuất khẩu cấp nếu như trong L/C có quy định Ở Việt Nam giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa do phòng thương mại và công nghiệp cấp

e Giấy chứng nhận số lượng/ trọng lượng (Certificate of Quantity/ Weight): là chứng từ xác nhận số lượng/ trọng lượng hàng hóa mà người bán

giao cho người mua do cơ quan kiểm nghiệm phẩm chất hàng hóa xuất nhập khẩu cấp

f Giấy chứng nhận phẩm chất hàng hóa (Certificate of Quality): là

chứng từ xác nhận phẩm chất hàng hóa phù hợp với những điều kiện ghi trong hợp đồng

g Bảo hiểm đơn (Insurance Policy): là chứng từ do công ty bảo hiểm

cấp cho người mua bảo hiểm trong quá trình chuyên chở hàng hóa

h Giấy chứng nhận vệ sinh (Sanitary Certificate): là chứng từ xác

nhận tình trạng không độc hại của hàng hóa đối với người tiêu thụ do cơ quan y

tế cấp hoặc do cơ quan kiểm nghiệm hàng hóa xuất nhập khẩu cấp

i Giấy chúng nhận kiểm dịch thực vật (Phytosanitary Certificate): là

chứng từ do cơ quan bảo vệ và kiểm dịch thực vật cấp cho chủ hàng hóa để xác nhận hàng hóa có nguồn gốc từ thực vật là không có dịch bệnh, nấm độc, có thể gây bệnh cho cây cối ở nơi đường đi của hàng hóa hoặc nơi hàng đến

j Giấy chứng nhận kiểm dịch động vật (Veterinary Certificate): là

chứng từ do cơ quan thú y cấp cho chủ hàng hóa để chứng nhận hàng hóa không

có vi trùng gây dịch bệnh học đã tiêm chủng phòng bệnh

k Tờ khai hải quan: chủ hàng phải khai các chi tiết về hàng hóa lên tờ

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:

- Các số liệu trong đề tài chủ yếu được cung cấp bởi Phòng Nguồn Vốn, Phòng Dịch Vụ Khách Hàng Doanh nghiệp của BIDV Cần Thơ

- Ngoài ra đề tài còn sử dụng một số thông tin từ các nguồn khác như: sách, báo, tạp chí kinh tế, website

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

* Phương pháp số tương đối động thái (lần, %) : là kết quả so sánh

giữa hai mức độ của cùng một chỉ tiêu nào đó ở hai thời kỳ (hai thời điểm khác nhau để đánh giá sự tăng lên hay giảm xuống của một chỉ tiêu nào đó theo thời gian

ΔY: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

* Phương pháp số tương đối kết cấu (%): nhằm xác định tỷ trọng mỗi

bộ phận chiếm trong tổng thể để đánh giá sự tăng lên hay giảm xuống của một chỉ tiêu nào đó theo thời gian

Công thức:

Số tuyệt đối từng bộ phận

Số tương đối kết cấu = * 100

Số tuyệt đối của tổng thể

* Phương pháp số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ

phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Công thức:

ΔY = Y1 - Yo

Trong đó:

Yo: chỉ tiêu năm trước

Y1: chỉ tiêu năm sau

ΔY: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

2.2.3 Các văn bản, quy định về thực hiện:

*Pháp lệnh về ngoại hối 13/12/2005 và các văn bản hướng dẫn thi hành Điều 7: Thanh toán và chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập khẩu

“Mọi giao dịch thanh toán và chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu và nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ phải thực hiện thông qua tổ chức tín dụng được phép”

Điều 36: Đối tượng và phạm vi hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối

“Đối tượng được hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối gồm các ngân hàng, các tổ chức tín dụng phi ngân hàng và các tổ chức khác được phép hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối”

* Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ do Phòng thương mại quốc tế ban hành, phiên bản UCP 600

“UCP 600 là quy tắc áp dụng”

“Đối tượng áp dụng là bất kỳ thư tín dụng nào bao gồm cả thư tín dụng

dự phòng”

“Ràng buộc tất cả các bên trừ khi đề cập rõ ràng trong thư tín dụng là

được sửa đổi hoặc loại trừ không áp dụng”

“Chỉ được áp dụng khi thư tín dụng thể hiện rõ ràng là tuân thủ theo quy

tắc thực hành này”

* Quy tắc thống nhất về hoàn trả giữa các ngân hàng theo tín dụng

chứng từ do Phòng thương mại quốc tế ban hành, số xuất bản 725

* Quy tắc thống nhất về nhờ thu do Phòng thương mại quốc tế ban

hành, số xuất bản 522

Điều 1: Áp dụng các quy tắc thống nhất về nhờ thu (URC 522)

“Các ngân hàng sẽ không có nghĩa vụ phải tiến hành nhờ thu hoặc

bất kỳ chỉ thị nhờ thu nào, hoặc các chỉ thị liên quan sau này”

“Nếu một ngân hàng, vì một lý do nào đó không chịu tiến hành nhờ

thu hoặc bất cứ các chỉ thị liên quan nào mà ngân hàng này nhận được thì ngân

hàng này cần phải thông báo ngay cho bên ra chỉ thị nhờ thu bằng đường viễn

thông, nếu không có thể thì hoặc bằng các phương tiện khẩn cấp khác”

* Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu (URDG 458) và thực

hành quốc tế về tín dụng dự phòng (ISP 98)

2.2.4 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng

2.2.4.1 Giá trị thanh toán xuất khẩu:

Giá trị thanh toán XK = Giá trị L/C xuất đã thanh toán + Giá trị nhờ

thu xuất đã thanh toán + Giá trị tiền chuyển đến (mậu dịch)

Giá trị thanh toán XK là toàn bộ số tiền mà các doanh nghiệp xuất khẩu

tham gia mua bán, trao đổi, giao dịch với các đối tác nước ngoài tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Giá trị thanh toán XK là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động

TTQT của 1 ngân hàng Phân tích tình hình giá trị thanh toán XK tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giúp ta có nhận xét và đánh

gía chính xác về thực trạng thanh toán XK tại ngân hàng trong thời gian qua

2.2.4.2 Giá trị thanh toán nhập khẩu:

Giá trị thanh toán NK là toàn bộ số tiền mà các doanh nghiệp nhập khẩu

tham gia mua bán, trao đổi, giao dịch với các đối tác nước ngoài tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Giá trị thanh toán NK là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động

TTQT của 1 ngân hàng Phân tích tình hình giá trị thanh toán NK tại Ngân Hàng

Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giúp ta có nhận xét và đánh

gía chính xác về thực trạng thanh toán NK tại ngân hàng trong thời gian qua

2.2.4.3 Doanh số hoạt động thanh toán quốc tế:

Doanh số hoạt động TTQT là toàn bộ số tiền mà các doanh nghiệp, các tổ

chức và cá nhân tham gia mua bán, trao đổi, giao dịch với các đối tác nước ngoài

tại Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Doanh số hoạt động TTQT là tiêu chí quan trọng để đánh giá hiệu quả

TTQT của 1 ngân hàng Phân tích tình hình doanh số hoạt động TTQT tại Ngân

Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giúp ta có nhận xét và

Doanh số hoạt động TTQT = Doanh số hoạt động T/T + Doanh số hoạt

động nhờ thu + Doanh số hoạt động L/C

Giá trị thanh toán NK = Giá trị L/C nhập đã thanh toán + Giá trị nhờ thu

nhập đã thanh toán + Giá trị tiền chuyển đi (mậu dịch)

đánh gía chính xác về thực trạng hoạt động TTQT tại ngân hàng trong thời gian qua

Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam Cần Thơ được thành

lập vào năm 1957 theo quyết định số 32/CP của chính phủ với tên gọi ban đầu là Ngân Hàng Kiến Thiết Hậu Giang Trong thời kỳ này, hoạt động chủ yếu của ngân hàng là cấp vốn cho đầu tư và xây dựng cơ bản được bố trí theo kế hoạch của nhà nước Nhiệm vụ này được thể hiện thông qua sự kết hợp giữa các nguồn vốn: vốn ngân sách cấp phát trực tiếp cho các công trình xây dựng cơ bản mang ý nghĩa chiến lược, vốn đầu tư giữa các đơn vị kinh tế và các nguồn vốn tín dụng cho các công trình thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh được thực hiện thông qua quỹ đầu tư nhà nước

Ngày 26/04/1981, chính phủ ra quyết định số 259/CP thành lập Ngân Hàng Đầu Tư & Xây Dựng Hậu Giang trên cơ sở chi nhánh Kiến Thiết và Quỹ Tín Dụng Ngân Hàng Nhà Nước tỉnh Hậu Giang hợp lại Ngày 14/01/1991, Hội đồng

Bộ Trưởng ra quyết định số 401/HĐBT chuyển Ngân Hàng Đầu Tư & Xây Dựng Hậu Giang từ hoạt động theo cơ chế bao cấp sang cơ chế hoạch toán kinh doanh

xã hội chủ nghĩa

Đầu năm 1992, Chi nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Cần Thơ ra đời

là do sự kiện tách tỉnh Hậu Giang ra làm 2 tỉnh Cần Thơ và Sóc Trăng

Từ ngày 01/01/1995, sau khi chuyển giao nhiệm vụ cấp phát và cho vay ưu đãi theo Quyết định số 654/TTG của Thủ Tướng Chính Phủ, hệ thống Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển chuyển hướng sang kinh doanh đa năng tổng hợp theo Quyết đinh 293/QĐ – NH 9 của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam

Trong thời kỳ này nhiệm vụ của Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Cần Thơ là tạo sự nhiều vốn và sử dụng vốn với hiệu quả tối ưu, gắn chiến lược huy động và

sử dụng vào trong một chiến lược tổng thể nhằm đa dạng hóa và hữu hiệu hóa hoạt động ngân hàng, mà chủ yếu vẫn là phục vụ cho đầu tư phát triển dự án theo mục tiêu kinh tế đề ra

3.2 Các hoạt động chính tại BIDV Cần Thơ

Trong giai đoạn phát triển kinh tế hiện nay, NH ĐT & PT VN chi nhánh Cần

Thơ không chỉ dừng lại ở lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản, mà còn tiến vào các lĩnh vực khác, với các nghiệp vụ, dịch vụ ngày càng phong phú đa dạng nhằm ổn định mục tiêu và phát triển nền kinh tế nói chung và TPCT nói riêng Vì thế NH

ĐT & PT VN có chức năng và nhiệm vụ sau

+ Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn và dài hạn

+ Huy động vốn thông qua thanh toán liên ngân hàng

+ Vay vốn từ Ngân Hàng Đầu Tư và Phát triển Trung Ương và từ các tổ chức tín dụng khác

+ Thu hồi các công trình đã cho vay đầu tư đến hạn trả nợ và nguồn vốn huy động khác

+ Thực hiện tín dụng nhập khẩu máy móc, vật tư, thiết bị, cho vay tài trợ XNK

+ Cho thuê dưới hình thức tín dụng thuê mua

+ Bảo lãnh nhập khẩu thiết bị trả chậm, dự thầu, thực hiện hợp đồng, nhận tiền ứng trước

+ Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: khối các doanh nghiệp xây lắp, sản xuất kinh doanh dịch vụ, cung ứng thiết bị, khảo sát thiết kế

+ Phát triển khai thác hộ sản xuất các thể, tư nhân thuộc mọi lĩnh vực bao gồm: kinh doanh, dịch vụ, tiêu dùng

+ Mở rộng và phát triển quan hệ hợp tác, quan hệ rộng rãi với khách hàng là các ngân hàng bạn trong và ngoài nước, các tổ chức tài chính, tín dụng

Trong đó phạm vi hoạt động mà chi nhánh NH ĐT & PT VN Cần Thơ

đặc biệt quan tâm là:

- Huy động và cho vay vốn đối với mọi thành phần kinh tế, mọi tầng lớp dân cư

- Hoạt động thanh toán: Thanh toán bù trù, thanh toán liên ngân hàng, thanh toán quốc tế, và các nghiệp vụ có liên quan như: mở tài khoản thanh toán, mở L/C, séc

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

- Các dịch vụ ngân quỹ: chuyển tiền, chi lương, giao nhận tiền tận nơi

3.3 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức và chức năng của từng bộ phận

3.3.1 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức

3.3.2 Chức năng của từng bộ phận

3.3.2.1 Ban giám đốc:

a Giám đốc

- Trực tiếp điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm

vụ và phạm vi hoạt động của đơn vị

Hình 5 : SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA BIDV CẦN THƠ

Ban Giám đốc

PGD Ninh Kiều

PGD Thốt Nốt

PGD Khu

CN Trà Nóc

Khối quản

lý rủi

ro

Khối tác nghiệp

Khối Quản

lý nội

lý rủi

ro

Phòng quản

lý dịch

vụ kho quỹ

Phòng

kế hoạch tổng hợp (bao gồm

bộ phận điện toán)

Phòng tài chính

kế toán

Phòng

GD

KH

cá nhân