Quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bình liêu, tỉnh quảng ninh

Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh .... Đánh giá chung về quản lý hoạt động tín dụng tại

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

–––––––––––––––––––––––––––––

LÝ THỊ THẮNG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH LIÊU, TỈNH QUẢNG NINH

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN – 2024

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

–––––––––––––––––––––––––––––

LÝ THỊ THẮNG

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH LIÊU, TỈNH QUẢNG NINH

Ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 8 31 01 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN QUANG HUY

THÁI NGUYÊN – 2024

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nghiên cứu nêu trong đề cương luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Thái Nguyên, ngày tháng năm 2024

Tác giả Luận văn

Lý Thị Thắng

LỜI CẢM ƠN

Trong suốt quá trình học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp, tôi đã nhận được sự hướng dẫn, quan tâm, giúp đỡ quý báu của các thầy giáo, cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp và gia đình Với lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc, tôi xin được bày tỏ lời cảm ơn chân thành nhất tới:

- Ban Giám hiệu nhà trường, phòng Đào tạo và các thầy, cô giáo của trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp

- PGS.TS Trần Quang Huy - người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình và

tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất để tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp

- Bạn bè, đồng nghiệp và gia đình đã luôn quan tâm, chia sẻ, động viên tôi trong suốt thời gian thực hiện luận văn

Tác giả Luận văn

Lý Thị Thắng

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Kết cấu của luận văn 3

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG 4

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Một số khái niệm 4

1.1.2 Vai trò của quản lý hoạt động tín dụng của NHTM 5

1.1.3 Nội dung quản lý hoạt động tín dụng của NHTM 6

1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý tín dụng của NHTM 16

1.2 Cơ sở thực tiễn về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 20

1.2.1 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng trong nước 20

1.2.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu, tỉnh Quảng Ninh 29

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 31

2.2 Phương pháp thu thập thông tin 31

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp 31

2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp 32

2.3 Phương pháp tổng hợp thông tin 33

2.4 Phương pháp phân tích thông tin 34

2.4.1 Phương pháp thống kê mô tả 34

2.4.2 Phương pháp thống kê so sánh 34

2.5 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 34

2.5.1 Quản lý nguồn vốn cho vay 34

2.5.2 Quản lý phân tích tín dụng 35

2.5.3 Quản lý chính sách tín dụng 36

Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN

BÌNH LIÊU TỈNH QUẢNG NINH 38

3.1 Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 38

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 38

3.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 39

3.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 41

3.1.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 42

3.2 Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 44

3.2.1 Quản lý nguồn vốn cho vay 44

3.2.2 Quản lý phân tích tín dụng 48

3.2.3 Quản lý chính sách tín dụng 59

3.2.4 Đánh giá sự hài lòng của khách hàng 79

3.3 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 84

3.4 Đánh giá chung về quản lý hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 91

3.4.1 Những kết quả đạt được 91

3.4.2 Hạn chế, nguyên nhân 93

Chương 4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH LIÊU TỈNH QUẢNG NINH 96

4.1 Định hướng, mục tiêu quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh 96

4.1.1 Định hướng 96

4.1.2 Mục tiêu 97

4.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Bình Liêu, tỉnh Quảng Ninh 97

4.2.1 Hoàn thiện công tác huy động vốn 97

4.2.2 Tăng cường quản trị việc xây dựng chiến lược khách hàng 101

4.2.3 Phát huy hiệu quả chất lượng nguồn nhân lực 103

4.2.4 Nâng cao công tác thẩm định khách hàng 105

4.3 Kiến nghị 108

4.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 108

4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 109

4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 112

KẾT LUẬN 113

TÀI LIỆU THAM KHẢO 114

PHỤ LỤC 1 116

PHỤ LỤC 2 119

NXB : Nhà xuất bản QLKH : Quản lý khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bất động

Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu giai đoạn 2020-2022 45Bảng 3.4 Vốn huy động theo loại hình doanh nghiệp 47Bảng 3.5 Lãi suất huy động của Agribank 48Bảng 3.6 Phân tích chất lượng dư nợ cho vay của Chi nhánh giai đoạn

2020-2022 65Bảng 3.7 Quy mô tín dụng theo thời hạn cho vay của Chi nhánh giai đoạn

2020-2022 70Bảng 3.8 Dự phòng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu giai đoạn 2020-2022 77Bảng 3.9 Đánh giá của khách hàng mức độ đáp ứng sản phẩm tín dụng

của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 80Bảng 3.10 Đánh giá của khách hàng mức độ tin cậy của Ngân hàng Nông

nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 81Bảng 3.11 Đánh giá của khách hàng về năng lực phục vụ của Ngân hàng

Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 82Bảng 3.12 Đánh giá của khách hàng về thái độ phục vụ của Ngân hàng

Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 83Bảng 3.13 Đánh giá của khách hàng về cơ sở vật chất của Ngân hàng

Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 84Bảng 3.14 Đánh giá của cán bộ ngân hàng về mức độ các yếu tố ảnh

hưởng đến quản lý tín dụng tại chi nhánh 85

DANH MỤC HÌNH

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông

thôn huyện Bình Liêu 41

Hình 3.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động 44

Hình 3.3 Sơ đồ quy trình cấp tín dụng của Agribank 52

Hình 3.4 Quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng 64

Hình 3.5 Diễn biến lãi suất của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bình Liêu 68

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hiện nay cùng với sự phát triển của nền kinh tế, ngành Tài chính Ngân hàng đang có những bước chuyển mình mạnh mẽ, với sự ra đời của nhiều ngân hàng mới và có sự tham gia của các Ngân hàng nước ngoài làm cho thị trường ngành tài chính ngân hàng trở nên sôi động, cạnh tranh quyết liệt, từ

đó cung ứng ra thị trường nhiều sản phẩm tài chính phong phú, đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi của thị trường khi hội nhập Cơ chế quản lý ngân hàng cũng đòi hỏi cần có sự thay đổi từ mô hình Nhà nước chuyển đổi sang mô hình cổ phần để thu hút nguồn vốn nhằm đảm bảo khả năng cạnh tranh khi có các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính cùng tham gia vào thị trường

Hoạt động tín dụng là một mảng hoạt động lớn và đóng một vai trò hết sức quan trọng trong toàn bộ hoạt động của NHTM Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập lớn trong tổng thu nhập của NHTM Bên cạnh đó, nhờ hoạt động tín dụng mà NHTM có thể bán chéo sản phẩm, tạo nền tảng thu hút

hỗ trợ cho các hoạt động khác như bảo lãnh, thanh toán quốc tế, chuyển tiền Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn đối mặt với những rủi ro, nếu quản lý không tốt sẽ dẫn đến hiệu quả suy giảm, tính thanh khoản giảm xuống, thậm chí dẫn đến nguy cơ phá sản đối với NHTM

Trong những năm qua, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn đã luôn quan tâm đến hoạt động tín dụng trên toàn hệ thống ngân hàng từ Trung ương đến các chi nhánh ngân hàng

Hiện nay, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh hoạt động tín dụng đang khá phát triển và mang lại nhiều thu nhập cho ngân hàng Chi nhánh cũng xác định sự phát triển phải đi đôi với chất lượng thì mới bền vững, nhất là trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh lại càng phải như vậy, vì trong các hoạt động của ngân hàng, tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong

tổng tài sản, tạo thu nhập tiền lời lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất của ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động quản lý tín dụng của chi nhánh còn nhiều hạn chế như: tổng dư nợ tín dụng lớn nhưng lại tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn, việc phát mại tài sản để thu hồi vốn Ngân hàng, giải toả nợ tồn đọng, nợ xấu của khách hàng gặp khó khăn do biến động của thị trường bất động sản Nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5), năm 2020 là 44.324 triệu đồng, năm 2021 là 49.976 triệu đồng tăng 12,75% so với 2020, sang năm

2022 là 56.014 triệu đồng tăng 12,08% so với năm 2021 (Báo cáo tình hình kinh doanh và tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bình Liêu, tỉnh Quảng Ninh các năm 2020, 2021, 2022)

Bên cạnh đó, với mong muốn vận dụng kết quả nghiên cứu nhằm tăng cường quản lý hoạt động tín dụng cho Chi nhánh ngân hàng này, tác giả đã

lựa chọn đề tài: “Quản lý hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và

phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Bình Liêu, tỉnh Quảng Ninh” làm đề tài luận văn thạc sĩ

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh trong thời gian tới, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trong môi trường cạnh tranh mới

- Đề xuất được một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Các hoạt động quản lý hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về không gian: Nghiên cứu chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh, có nghiên cứu kinh nghiệm ở một số ngân hàng khác để tham chiếu và rút ra bài học cho chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh

- Về thời gian: Nghiên cứu sử dụng liệu sơ cấp và thứ cấp thu thập trong giai đoạn 2020 - 2022, giải pháp đến năm 2030

- Về nội dung: các hoạt động quản lý tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh

4 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, luận văn được kết cấu gồm 4 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý hoạt động tín dụng

của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng quản lý hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân

hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh

Chương 4: Một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý hoạt động tín

dụng tại Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Bình Liêu tỉnh Quảng Ninh

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Cơ sở lý luận về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.1 Một số khái niệm

Có nhiều quan niệm khác nhau về quản lý như:

- Harol Koontz: "Quản lý là một nghệ thuật nhằm đạt được mục tiêu đã

đề ra thông qua việc điều khiển, chỉ huy, phối hợp, hướng dẫn hoạt động của những người khác" (Những vấn đề cốt yếu của quản lý NXB khoa học - Kỹ thuật, 1993)

- Nguyễn Minh Đạo: "Quản lý là sự tác động chỉ huy, điều khiển, hướng dẫn các quá trình xã hội và hành vi hoạt động của con người nhằm đạt tới mục tiêu đã đề ra" (Cơ sở khoa học quản lý, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 1997)

- "Quản lý là việc đạt tới mục đích của tổ chức một cách có kết quả

và hiệu quả thông qua quá trình lập kế hoạch, tổ chức, lãnh đạo và kiểm tra các nguồn lực của tổ chức" (Khoa học quản lý, tập I, Trường ĐH KTQD,

Hà Nội 2001)

Từ những quan niệm này cho thấy, quản lý là một hoạt động liên tục và cần thiết khi con người kết hợp với nhau trong tổ chức Đó là quá trình tạo nên sức mạnh gắn liền các hoạt động của các cá nhân với nhau trong một tổ chức nhằm đạt được mục tiêu chung Như vậy, có thể hiểu: “Quản lý là một quá trình tác động, gây ảnh hưởng của chủ thể quản lý đến khách thể quản lý một cách hợp quy luật nhằm đạt được mục tiêu chung”

Hoạt động tín dụng trong đó hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản và truyền thống của ngân hàng, nó gắn liền với lịch sử ra đời của ngân hàng Tỷ trọng của hoạt động tín dụng bao giờ cũng chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn

thu nhập chính và chủ yếu cho ngân hàng, và đây cũng chính là hoạt động mang lại rất nhiều rủi ro cho ngân hàng Do đó quản lý hoạt động tín dụng có tầm quan trọng đặc biệt đối với ngân hàng

Quản lý hoạt động tín dụng là việc mà Ban lãnh đạo NHTM, đội ngũ làm công việc tín dụng thực hiện để đạt được chất lượng tín dụng theo các mục tiêu mà NHTM đề ra

- Việc quản lý hoạt động tín dụng cần đáp ứng các yêu cầu sau:

+ Tạo lập được một danh mục tín dụng hợp lý, có khả năng sinh lời cao, ít rủi ro

+ Đảm bảo phản ánh minh bạch, chính xác chất lượng danh mục tín dụng, trích lập đầy đủ dự phòng để bù đắp những rủi ro phát sinh trong cho vay

+ Tạo sự chủ động, nâng cao trách nhiệm của các bộ phận tác nghiệp nhằm tìm kiếm các khoản vay có khả năng sinh lời cao và ít rủi ro

+ Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa và

xử lý kịp thời các rủi ro phát sinh đối với danh mục tín dụng

Như vậy, có thể hiểu quản lý hoạt động tín dụng là một quá trình tác động, gây ảnh hưởng của nhà quản trị ngân hàng, cán bộ ngân hàng đến hoạt động tín dụng một cách hợp quy luật nhằm đạt được mục tiêu chung Nói cách khác, quản lý hoạt động tín dụng là quá trình hoạch định, tổ chức, điều hành và kiểm tra hoạt động tín dụng của ngân hàng thông qua các chủ thể, công cụ và phương pháp quản lý phù hợp nhằm đạt được các mục tiêu trong từng thời kỳ

1.1.2 Vai trò của quản lý hoạt động tín dụng của NHTM

- Quản lý Rủi ro Tín Dụng:

Xây dựng và thực hiện chính sách rủi ro tín dụng để giảm thiểu nguy cơ không trả nợ từ phía khách hàng

Đánh giá và giám sát định kỳ tình trạng tín dụng của các khoản vay và nắm bắt các biến động trong môi trường kinh doanh

- Phê Duyệt và Giám Sát Hồ Sơ Tín Dụng:

Xét duyệt và quản lý các hồ sơ vay, đảm bảo rằng chúng đáp ứng các tiêu chí tín dụng của ngân hàng

Giám sát liên tục hiệu suất của các khoản vay để đảm bảo sự tuân thủ các điều khoản và điều kiện đã thỏa thuận

- Đào Tạo và Phát Triển Nhân Sự:

Xây dựng chương trình đào tạo để nâng cao kỹ năng và hiểu biết của nhân sự về hoạt động tín dụng

Đảm bảo rằng nhân sự được thông tin và đào tạo về các thay đổi pháp luật và chính sách tín dụng mới

- Xây Dựng Chiến Lược Tín Dụng: Đóng góp vào việc xây dựng chiến lược tín dụng của ngân hàng, đặt ra các mục tiêu và hướng đi phù hợp với mục tiêu chiến lược tổng thể (Đào Minh Phúc, 2019)

1.1.3 Nội dung quản lý hoạt động tín dụng của NHTM

Theo tác giả Phùng Mai Hương (2020), Quản lý hoạt động tín dụng tại

Ngân hàng Hàng hải Việt Nam Chi nhánh các tỉnh phía Bắc, luận văn thạc sỹ

kinh tế, Trường Đại học Kinh tế & Quản trị kinh doanh thì Nội dung quản lý

hoạt động tín dụng của NHTM gồm các phần sau:

a Quản lý nguồn vốn cho vay của ngân hàng thương mại

Quản lý nguồn vốn cho vay của ngân hàng thương mại là một phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đây là quá trình đảm

bảo rằng ngân hàng có đủ nguồn vốn để cung cấp cho vay cho các khách hàng

mà lại đảm bảo tính bền vững và an toàn của hoạt động ngân hàng Dưới đây

là một số khía cạnh quan trọng của việc quản lý nguồn vốn cho vay của ngân hàng thương mại:

Xác định nguồn vốn: Ngân hàng cần phải xác định các nguồn vốn khả dụng để cho vay Điều này có thể bao gồm tiền gửi của khách hàng, vốn gốc

và lãi thu được từ các khoản vay trước đó, vốn từ các nhà đầu tư, v.v

Phân bổ nguồn vốn: Ngân hàng cần phải quyết định cách phân bổ nguồn vốn của mình cho các loại khoản vay khác nhau, như vay cá nhân, vay doanh nghiệp, vay mua nhà, vay mua ô tô, Quá trình này dựa trên các yếu tố như mức độ rủi ro, lợi nhuận dự kiến và mục tiêu kinh doanh của ngân hàng

Định giá rủi ro: Ngân hàng cần phải đánh giá và quản lý rủi ro liên quan đến việc cho vay Điều này bao gồm việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng, đảm bảo tính khả thi của dự án đầu tư (nếu có), và đảm bảo tuân thủ các quy định và hạn mức về nợ của ngân hàng

Điều chỉnh lãi suất: Ngân hàng cần phải quyết định lãi suất áp dụng cho các khoản vay khác nhau Lãi suất cần phải hợp lý để thu hút khách hàng và đồng thời đảm bảo ngân hàng có thể thu được lợi nhuận đủ để bù đắp cho các rủi ro và chi phí hoạt động

Giám sát và theo dõi: Quản lý nguồn vốn cho vay cần có sự giám sát và theo dõi liên tục để đảm bảo rằng các khoản vay được thực hiện theo đúng quy định và dự kiến, và để có thể can thiệp kịp thời khi có sự biến đổi không mong muốn

Tối ưu hóa hiệu suất vốn: Ngân hàng cần phải tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn bằng cách đảm bảo rằng các khoản vay được cấp cho những mục tiêu có hiệu suất kinh doanh tốt nhất, từ đó tối đa hóa lợi nhuận (Nguyễn Văn Tiến, 2019)

b Quản lý phân tích tín dụng của ngân hàng thương mại

* Quản lý quy trình phân tích tín dụng

Bước 1: Phân tích trước khi cấp tín dụng

+ Đánh giá tài sản của khách hàng: Khi đánh giá tài sản của khách hàng thì Ngân hàng tập trung vào ngân quỹ, các chứng khoán có giá, hàng tồn kho…

+ Đánh giá các khoản nợ của khách hàng: Việc cho ngân hàng biết được tình khả năng tài chính của khách hàng

+ Phân tích luồng tiền: Thông qua việc xác định hoặc dự báo dòng tiền thực nhập quỹ của khách hàng, ngân hàng có thể biết được tình trạng ngân quỹ của khách hàng trong tháng, quý, hay năm Từ đó, ngân hàng có thể thiết lập kế hoạch thu nợ, giải ngân hợp lý, nâng cao chất lượng khoản vay

+ Sử dụng các tỷ lệ: Ngân hàng cố gắng xây dựng các tỷ lệ phản ánh năng lực tài chính của người vay có liên quan đến khả năng trả nợ Các tỷ lệ này sẽ được áp dụng trong phân tích đối với từng người vay có tính đến các điều kiện cụ thể

+ Các điều kiện kinh tế

Bước 2: Xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng

Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các điều khoản của các luật, các quy định Do vậy, cả ngân hàng và khách hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng trước khi ký kết hợp đồng tín dụng Nội dung của hợp đồng tín dụng gồm những khoản mục chính là: Họ tên, địa chỉ của khách hàng; mục đích sử dụng vốn; số lượng tín dụng; lãi suất; phí; thời hạn tín dụng; các loại bảo đảm; kế hoạch giải ngân; điều kiện thanh toán và các điều kiện khác

Bước 3: Giải ngân và kiểm soát trong khi cấp tín dụng

Sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết, ngân hàng phải có trách nhiệm cấp tiền cho khách hàng như thoả thuận Kèm theo việc cấp tín dụng, ngân hàng kiểm soát khách hàng sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến độ không? Quá trình sản xuất kinh doanh có những thay đổi bất lợi gì, có

dấu hiệu lừa đảo hoặc làm ăn thua lỗ hay không? Quá trình này cho phép ngân hàng thu thập thêm thông tin về khách hàng Nếu các thông tin phản ánh chiều hướng tốt cho thấy chất lượng tín dụng đang được bảo đảm Ngược lại khi các khoản vay bị đe doạ Ngân hàng có các biện pháp sử lý kịp thời Ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng Ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng bổ xung tài sản thế chấp, giảm số tiền vay khi thấy cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng Đây cũng là quá trình ngân hàng thu thập thêm các thông tin bổ sung cho các thông tin ở bước 1 và ra quyết định cụ thể nhằm ngăn chặn kịp thời các khoản tín dụng xấu

Bước 4: Thu nợ hoặc đưa ra các phán quyết tín dụng mới

Quan hệ tín dụng kết thúc khi ngân hàng thu hồi hết gốc và lãi Ngoài những khoản tín dụng được đảm bảo trả đầy đủ và đúng hạn còn có những khoản nợ quá hạn đòi hỏi ngân hàng phải tìm ra nguyên nhân để kịp thời đưa

ra những quyết định mới liên quan đến tín an toàn của tín dụng

Trường hợp khách hàng cố tình không trả nợ, hoặc làm ăn yếu kém không còn phương cách cứu vãn, ngân hàng áp dụng phương án thanh lý, tức

là sử dụng các biện pháp có thể được để thu hồi được khoản nợ, bao gồm phong toả, bán các tài sản thế chấp, tước đoạt các khoản tiền gửi

Trường hợp khách hàng có khó khăn về tài chính, song vẫn kiên quyết tìm cách khắc phục để trả nợ, ngân hàng thường áp dụng phương án khai thác, bao gồm gia hạn nợ, giảm lãi hoặc cho vay thêm

* Viết báo cáo tín dụng

Người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng là cán bộ tín dụng Thông thường, tại ngân hàng cơ sở, một cán bộ tín dụng phải chịu trách nhiệm thẩm định và theo dõi việc tài trợ cho nhiều khách hàng Kết thúc quá trình điều tra tín dụng, hoặc sau một giai đoạn cho vay, cán bộ tín dụng phải viết báo cáo tín dụng trình bày các kết quả phân tích lên cho trưởng nhóm, trưởng phòng

hoặc ban giám đốc ngân hàng biết để ra các quyết định tín dụng (tài trợ hay không tài trợ, các nội dung tài trợ, tiếp tục giải ngân hoặc ngừng giải ngân, phát mại tài sản hoặc cứu vãn…) Báo cáo tín dụng không cần dài dòng song đòi hỏi sự phân tích vừa chi tiết vừa tổng hợp của cán bộ tín dụng Quản lý tốt công tác viết báo cáo tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng của

ngân hàng

Nội dung của báo cáo tín dụng bao gồm các phân tích về khách hàng như mục đích xin tài trợ, nhu cầu tài trợ, đối tượng tài trợ…; các phân tích về rủi ro như rủi ro tín dụng, các loại đảm bảo làm giảm rủi ro…

* Tổ chức phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là một khâu rất quan trọng, ảnh hưởng lớn đến việc

ra quyết định tín dụng chính xác hay không, vì vậy phải phân định rõ trách nhiệm của những người tham gia vào giai đoạn này Tổ chức phân tích tín dụng có 2 cách tổ chức:

Cách 1: Giao cho 1 hoặc một số người thực hiện toàn bộ các nội dung phân tích Cách này có ưu điểm là quá trình phân tích liên tục, có hệ thống, tiện lợi trong trường hợp nhu cầu vốn của khách hàng thấp, món vay nhỏ, sẽ tiết kiệm được thời gian và chi phí phân tích nhưng cách này sẽ mang tính chủ

quan cao do phụ thuộc vào trình độ, bản lĩnh của người phân tích

Cách 2: chuyên môn hoá các nội dung phân tích và giao cho những chuyên gia đảm trách từng mảng chuyên môn riêng biệt của mình Cách này

có ưu điểm là chuyên môn hoá cao, tránh được những sai sót do khiếm khuyết

về chuyên môn, nhất là các mảng về thủ tục pháp lý của hồ sơ vay, tài sản đảm bảo Tuy nhiên, cách này đòi hỏi phải có sự phối hợp đồng bộ giữa các cá nhân, bộ phận với nhau để đảm bảo tính hệ thống và kịp thời

c Quản lý chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại

Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và các nhân viên ngân hàng, tăng

cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời

Theo tác giả Đào Minh Phúc (2019), Giới thiệu một số mô hình xếp

hạng tín dụng khách hàng - giải pháp giảm thiểu nợ xấu thì nội dung cơ bản

của một chính sách tín dụng bao gồm:

* Chính sách khách hàng

Khách hàng là một nội dung cơ bản của quản lý hoạt động tín dụng Bởi vì, có xác định được đối tượng khách hàng thì mới có cơ sở để xác định các nội dung còn lại của quản lý hoạt động tín dụng Rõ ràng, nhu cầu về vốn, điều kiện vay, thời hạn vay, khả năng sinh lời, đảm bảo tiền vay, rủi ro tín dụng là những nội dung của quản lý hoạt động tín dụng đối với khách hàng nói chung và từng đối tượng khách hàng cụ thể

Việc phân loại xác định rõ chất lượng khách hàng là cơ sở quan trọng

để xác định lĩnh vực đầu tư tín dụng của NHTM Đó cũng chính là cơ sở để xác định cơ cấu, đầu tư tín dụng của ngân hàng Sự tương tác giữa xác định chính sách khách hàng vay và đầu tư của ngân hàng là một trong những nội dung quan trọng trong quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng

* Quản lý quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng

Ý nghĩa của quy trình tín dụng

- Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại

- Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng

- Về mặt quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng:

+ Làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng

+ Làm cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay vốn

* Chính sách quy mô và giới hạn tín dụng

Quy mô và giới hạn tín dụng của NHTM được xác định ở cơ cấu toàn

bộ dư nợ tín dụng trong tổng tài sản có của ngân hàng Quản lý hoạt động tín dụng của NHTM phải xác định được tỷ lệ phần trăm của dư nợ tín dụng trong tổng tài sản có để bảo đảm cân đối giữa khả năng sinh lời và an toàn trong hoạt động ngân hàng Trong tổng dư nợ tín dụng lại phải bảo đảm tỷ lệ hợp lý giữa các khoản cho vay ngắn hạn và các khoản đầu tư trung, dài hạn Tỷ lệ này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như quy mô vốn tự có, cơ cấu các khoản nguồn vốn huy động được, tính ổn định của khách hàng vay và của nền kinh

tế, khả năng tài chính của khách hàng vay, chính sách tiền tệ của NHNN Điều đó cho thấy quản lý giới hạn tín dụng là một trong những nội dung quan trọng của NHTM

* Lãi suất tín dụng

Lãi suất tín dụng do Ban giám đốc ngân hàng thông qua và cần được phổ biến đến mọi cán bộ tín dụng, bao gồm lãi suất cơ bản, lãi suất bình quân đối với các kỳ hạn, các ngành và lĩnh vực chủ yếu Chính sách này cần khuyến khích tính linh hoạt, đa dạng trong việc đặt giá trên cơ sở đảm bảo khả năng sinh lời cũng như khả năng cạnh tranh của ngân hàng Nhiều ngân hàng đưa ra chính sách lãi suất linh hoạt, cho phép cán bộ tín dụng được thay đổi trong giới hạn nhất định, hoặc cho phép khách hàng được lựa chọn hình thức của lãi suất… Chính sách lãi suất cần chỉ rõ các bộ phận cơ bản cấu thành nên lãi suất tín dụng như lãi suất nguồn, chi phí khác, rủi ro, thuế và tỷ suất lợi nhuận tối thiểu… và các nhân tố tác động đến các bộ phận đó

* Thời hạn cho vay và kỳ hạn trả nợ

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Thời hạn cho vay được chia thành 3 loại: ngắn, trung và dài hạn Ngân hàng thường xác định rõ thời hạn cho vay trong hợp đồng tín dụng tùy theo chu kỳ sản xuất kinh doanh sau khi đã thỏa thuận với khách hàng Trong chính sách tín dụng, ngân hàng cần xác định rõ, ngân hàng sẵn sàng cung ứng tín dụng với thời hạn như thế nào

Kỳ hạn trả nợ là khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thỏa thuận giữa TCTD và khách hàng mà tại mỗi cuối khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn vay cho TCTD

* Bảo đảm tiền vay

Hoạt động cho vay của ngân hàng luôn gắn liền với nguy cơ xảy ra rủi

ro không thu được nợ Quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng đưa ra phải bảo đảm hạn chế rủi ro, tăng độ an toàn của các khoản cho vay Một trong những giải pháp để đạt yêu cầu này là chính sách đảm bảo tiền vay Chính sách đảm bảo tiền vay bao gồm các quy định về các trường hợp tài trợ cần đảm bảo bằng tài sản, các loại đảm bảo cho mỗi loại hình tín dụng, danh mục các đảm bảo được ngân hàng chấp nhận, tỷ lệ phần trăm cho vay trên đảm bảo, đánh giá và quản lý đảm bảo

Ngân hàng cho vay dựa trên uy tín của khách hàng Mức độ uy tín của từng khách hàng có sự khác nhau Để đánh giá chính xác mức độ tin cậy của khách hàng, các NHTM xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ Trường hợp khách hàng truyền thống, có uy tín, có kết quả xếp hạng từ hạng A trở lên, được ngân hàng xem xét cho vay không áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản Trong trường hợp độ tin cậy của người vay không cao, ngân hàng áp dụng biện pháp cho vay có bảo đảm bằng tài sản Quản lý hoạt động tín dụng của từng ngân hàng đều thể hiện cụ

thể tiêu chuẩn khách hàng được áp dụng cho vay không phải thực hiện bảo

đảm tiền vay bằng tài sản

* Chính sách đối với tài sản có vấn đề

Các tài sản có vấn đề bao gồm các khoản nợ xấu và các tài sản có biểu hiện đáng ngờ Chính sách đối với tài sản có vấn đề gồm quy định mức rủi ro

có thể chịu được và chuẩn bị các điều kiện để chung sống cùng rủi ro, các yếu

tố cấu thành khoản tín dụng có vấn đề, các mức độ “xấu” của khoản nợ, trách nhiệm giải quyết, phạm vi thanh lý và khai thác

Nợ có vấn đề là các khoản tín dụng cấp cho khách hàng không thu hồi được hoặc có dấu hiệu không thể thu hồi được theo đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng Nợ có vấn đề hiểu theo nghĩa rộng không chỉ những khoản nợ đã quá hạn thanh toán, thanh toán không đúng kỳ hạn (NQH thông thường, nợ khó đòi, nợ chây ỳ, nợ khoanh, nợ tồn đọng), mà còn cả những khoản nợ trong hạn Quản lý nợ có vấn đề là quá trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát

và các biện pháp xử lý đối với những khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro có thể xảy ra

Quy trình quản lý nợ có vấn đề gồm các bước: nhận biết các dấu hiệu

và nguyên nhân của nợ có vấn đề; kiểm tra hồ sơ các khoản nợ có vấn đề; gặp

gỡ, làm việc với khách hàng; lập kế hoạch hành động; thực hiện kế hoạch; quản lý, theo dõi việc thực hiện kế hoạch Ngoài việc xây dựng một chính sách chung về quản lý, xử lý đối với các nhóm, loại nợ có vấn đề, NHTM thường có kế hoạch, phương án chi tiết cho việc xử lý từng món nợ có vấn đề

cụ thể Quản lý tốt đối với hoạt động giám sát, phát hiện kịp thời các khoản

nợ có vấn đề và quản lý nợ có vấn đề có tác dụng to lớn trong quản lý hoạt động tín dụng của NHTM

* Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng

Chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là một bộ phận cấu thành quản lý hoạt động tín dụng của NHTM Theo chuẩn mực quốc

tế IAS-39 về giám sát các khoản vay, nợ của khách hàng tín dụng được phân thành 5 nhóm

Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): các khoản nợ được TCTD đánh giá là có

khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

Nhóm 2 (nợ cần chú ý): các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả

năng trả nợ

Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): các khoản nợ được TCTD đánh giá là không khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần gốc và lãi

Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất cao

Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): các khoản nợ được TCTD đánh giá

là không còn khả năng thu hồi, mất vốn

Việc phân nhóm nợ được dựa trên hai yếu tố định lượng và định tính Yếu tố định lượng để làm căn cứ phân loại nhóm nợ là nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn Yếu tố định tính gồm rất nhiều tiêu chí để làm căn cứ xem xét, bao gồm các tiêu chí về quá khứ, hiện tại và tương lai (triển vọng) của khách hàng Do đó, muốn phân loại chính xác nhóm nợ phải căn cứ nhiều vào các tiêu chí về định tính Nhưng cơ sở để xác định các yếu tố định tính rất phức tạp có tính nhạy cảm cao, các tổ chức tín dụng thường gặp khó khăn trong việc “lượng hóa các yếu tố định tính” để có cơ sở phân loại nợ chính xác Muốn vậy các tổ chức tín dụng phải có hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ để khắc phục khó khăn này

Nhìn chung, các tiêu thức để làm căn cứ xếp hạng khách hàng tín dụng nội bộ giữa các ngân hàng không có sự khác biệt nhau nhiều và thường được phân thành 10 hạng theo thứ tự độ tin cậy của ngân hàng đối với khách hàng giảm dần là: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D Theo thông lệ quốc

tế, khách hàng được xếp vào các hạng AAA, AA, A được phân vào nợ nhóm

1 ; khách hàng xếp vào các hạng BBB, BB, BB được phân vào nợ nhóm 2; khách hàng xếp hạng CCC và CC được xếp vào nợ nhóm 3; khách hàng hạng

C được xếp nợ nhóm 4; khách hàng hạng D được xếp vào nợ nhóm 5

Điều đó cho thấy phân loại nợ và trích lập phòng ngừa rủi ro là rất phức tạp Do đó, để quản lý hoạt động tín dụng có hiệu quả các NHTM phải chú trọng đối với nội dung này (Nguyễn Thị Hoài Phương, 2021)

1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý tín dụng của NHTM

Theo tác giả Nguyễn Thị Hoài Phương (2021), Quản lý nợ xấu tại Ngân

hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân,

Hà Nội, Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý tín dụng của NHTM gồm:

a Các nhân tố chủ quan

- Cơ cấu tổ chức của ngân hàng

Cơ cấu tổ chức của một ngân hàng được xây dựng hợp lý sẽ góp phần tạo ra môi trường tốt cho hoạt động kiểm soát Một cơ cấu tổ chức hợp lý còn góp phần ngăn ngừa có hiệu quả các hành vi gian lận và sai sót trong hoạt động quản lý tín dụng, làm tăng hiệu quả của các thủ tục kiểm soát cũng như hiệu quả của kiểm soát nội bộ Một cơ cấu tổ chức hợp lý phải thiết lập sự điều hành và kiểm soát trên toàn bô hoạt động và các lĩnh vực của doanh nghiệp sao cho không bị chồng chéo hoặc bỏ trống Thực hiện sự phân chia tách bạch giữa các chức năng, đảm bảo sự độc lập tương đối giữa các bộ phận, tạo khả năng kiểm tra, kiểm soát lẫn nhau trong các bước thực hiện công việc

chỉ đạo, cơ chế hoạt động sẽ dẫn tới việc kiểm soát hoạt động tín dụng của các NHTM lỏng lẻo, thiếu chặt chẽ, tiềm ẩn có nguy cơ dẫn đến rủi ro

- Sự phát triển công nghệ của ngân hàng

Sự phát triển của công nghệ thông tin đã và đang tạo điều kiện thuận lợi cho mọi hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế Đối với các ngân hàng, họ luôn phải là những người đi đầu trong việc ứng dụng các tiến

bộ trong công nghệ ngân hàng để nâng cao hiệu quả hoạt động Sự phát triển của công nghệ ngân hàng tác động đến hệ thống thông tin về kế toán được máy tính hóa sẽ dẫn đến giảm bớt rủi ro xảy ra sai sót do tính toán và chuyển

số, sai sót do có sự chênh lệch giữa số kế toán chi tiết và kế toán tổng hợp Ngoài ra, công nghệ thông tin hiện đại có thể hỗ trợ hoạt động kiểm soát, giúp việc thực hiện các thủ tục kiểm soát được dễ dàng

- Trình độ của cán bộ ngân hàng

Các cán bộ trong các khâu của quá trình cấp tín dụng độc lập cần có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tinh thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao đồng thời phải có chuyên môn vững và kinh nghiệm công tác Cũng giống như cán bộ tín dụng, cán bộ làm công tác quản lý tín dụng phải nắm bắt, hiểu rõ các đối tượng khách hàng ở nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều vùng, lãnh thổ, thậm chí nhiều quốc gia khác nhau, để đánh giá tốt khách hàng họ phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh, môi trường mà khách hàng sống Như vậy, cán bộ quản lý tín dụng phải được đào tạo và tự đào tạo đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng nói chung và chuyên môn về kiểm soát nói riêng (Phan Thu Hà, 2015)

b Những nhân tố khách quan

- Nhóm nhân tố từ phía khách hàng

- Năng lực tài chính của khách hàng

Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người đi vay Đây chính là tiền đề tạo ra khả

năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ ngân hàng cả gốc lẫn lãi Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế… thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, do đó dẫn đến khả năng trả nợ kém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

- Uy tín của khách hàng:

Uy tín của khách hàng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng: chất lượng, giá cả hàng hoá, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng

và ngân hàng Uy tín được khẳng đinh và kiểm nghiệm bằng kết quả thực tế trên thị trường qua thời gian càng dài càng chính xác Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng với những thời gian khách nhau mới có kết quả chính xác

- Kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng:

Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của người đi vay Đây chính là tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ ngân hàng cả gốc lẫn lãi Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế… thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, do đó dẫn đến khả năng trả nợ kém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

+ Nhân tố thuộc môi trường kinh tế

- Môi trường kinh tế:

Trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng rất nhạy cảm với những biến động từ môi trường kinh tế Đó là các biến động của nền kinh tế: lạm phát, chu kì kinh tế, lãi suất, chỉ số giá cả, sự phát triển của

khoa học công nghệ… Lạm phát làm gia tăng giá cả của hàng hóa nói chung hay nói cách khác là đồng tiền bị sụt giảm giá trị Còn đối với các doanh nghiệp, lạm phát làm gia tăng chi phí đầu vào, tăng giá bán sản phẩm ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp Thực tế này ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp

- Môi trường pháp lý:

Một môi trường pháp lý thống nhất và ổn định sẽ là điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng như doanh nghiệp, nó có tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng các chính sách vĩ mô có tác động trực tiếp và quan trọng về lĩnh vực tài chính ngân hàng: chính sách tài chính thương mại; kinh tế đối ngoại… Chỉ một sự thay đổi trong chính sách nhà nước đã có thể làm cho hoạt động của nền kinh tế chuyển hướng, nó có thể ảnh hưởng từ hoạt này đến hoạt động khác của nền kinh tế mà ngân hàng là một hoạt động trung gian tài chính lớn nhất của nền kinh tế nên nó sẽ gánh chịu mọi tổn thất hay thành công xảy ra từ chính sách đó

- Môi trường xã hội chính trị:

Chính trị, xã hội ổn định là điều kiện tiền đề để nhân dân tin vào đường lối lãnh đạo của đảng và nhà nước Từ đó tạo điều kiện thu hút đầu tư trong

và ngoài nước phục vụ phát triển kinh tế Vì thế nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp được nâng cao Về phía ngân hàng cũng có nhiều cơ hội mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp Ngược lại, khi môi trường chính trị xã hội không ổn định sẽ làm giảm niềm tin của các nhà đầu tư và quản lý doanh nghiệp Do vậy quy mô đầu tư bị thu hẹp kéo theo nhu cầu vay vốn của ngân hàng bị giảm sút và ảnh hưởng đến quản lý tín

dụng của ngân hàng thương mại

1.2 Cơ sở thực tiễn về quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.2.1 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng trong nước

1.2.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn- Chi nhánh Vĩnh Phúc

Trước yêu cầu mới, hoạt động tín dụng của Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc đã nảy sinh những vấn đề mới: Tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng, xuất hiện trên nhiều lĩnh vực và nhiều thành phần kinh tế; Dư nợ tiềm ẩn quá hạn lớn Số vốn bị thất thoát tuy có giảm về số vụ nhưng lại tăng về quy mô và mức độ; Mô hình quản lý tín dụng “Một cửa” tạo kẽ hở trong quản lý trong khi phần đông các doanh nghiệp trong nước - khách hàng của ngân hàng phần nhiều là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, có tiềm lực tài chính yếu, công nghệ lạc hậu và thiếu trầm trọng nguồn nhân lực chất lượng cao Vậy phải làm gì

để làm tốt công tác quản lý tín dụng, công nghệ thông tin sẽ giúp gì cho quá trình hiện đại hoá công tác tín dụng?

Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc là một NHTM nhà nước với nhiều lợi thế so sánh với các NHTM khác trên địa bàn: qui mô nguồn vốn lớn, mạng lưới hoạt động rộng khắp các địa bàn toàn tỉnh, có được mối quan hệ truyền thống với khách hàng Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc đang có điều kiện

để khẳng định giữ vị trí then chốt tại địa bàn nông nghiệp và nông thôn; là một kênh cung cấp nguồn vốn tín dụng và dịch vụ thanh toán chủ yếu trong tiến trình hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc Mặc dù hoạt động tín dụng của chi nhánh đã đạt được những kết quả khả quan, nhưng vẫn còn một số tồn tại trong quy trình thẩm định và cho vay:

Một là, mô hình phân loại khách hàng đang được áp dụng tại

Agribank-chi nhánh Vĩnh Phúc tương đối đơn giản, đối với doanh nghiệp bao gồm 5 nhóm chỉ tiêu cơ bản, trong đó có 4 chỉ tiêu định lượng phản ánh tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, mức độ uy tín trong quan hệ đối với ngân hàng: Chỉ tiêu lợi nhuận; Chỉ tiêu tỷ suất tự tài trợ; Hệ số khả năng thanh toán

nợ ngắn hạn; Chỉ tiêu nợ xấu tại Agribank; Chỉ tiêu định tính phản ánh mức

độ chấp hành pháp luật của doanh nghiệp Điều này dẫn tới việc phân loại khách hàng không chính xác, chính sách tín dụng áp dụng không hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro cho Ngân hàng

Hai là, số liệu sử dụng để làm căn cứ thẩm định chưa đầy đủ, thiếu

chính xác hoặc không khách quan làm tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng vay vốn và hiệu quả của dự án, phương án Nguyên nhân do ngân hàng còn hạn chế trong việc thu thập và lưu trữ thông tin về khách hàng cũng như các thông tin kinh tế, xã hội cần thiết khác cho quá trình thẩm định Một kênh hữu ích có thể tham khảo thông tin là Trung tâm thông tin tín dụng CIC của NHNN nhưng thông tin không được thường xuyên cập nhật hoặc không đầy đủ, đặc biệt là đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu

Mặt khác, trong quá trình thẩm định, các báo cáo tài chính, luận chứng kinh tế kỹ thuật do khách hàng lập và cung cấp nên tính chính xác và khách quan của các tài liệu này rất khó được kiểm chứng Việc thẩm định thường dựa trên những thông tin chủ quan do khách hàng cung cấp Trừ trường hợp thật cần thiết, không phải lúc nào ngân hàng cũng có điều kiện để mời các tổ chức chuyên môn tái thẩm định để xác định tính chính xác của những tài liệu này

Ba là, quy trình thẩm định và cho vay còn một số điểm chưa hợp lý,

liên quan đến việc phân cấp trách nhiệm của cán bộ thẩm định Một điểm yếu của quy trình thẩm định và cho vay hiện nay là CBTD vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay là: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân và thu nợ Đây là trách nhiệm nặng nề đối với CBTD nhưng cũng là cơ hội để một số ít cán bộ tín dụng thoái hoá, biến chất lợi dụng để móc ngoặc với khách hàng vay vốn, cố tình làm sai lệch thông tin

để thu lợi cá nhân, tăng nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng

Cuối cùng, cơ chế bảo đảm tiền vay và việc định giá TSBĐ trong quá trình thẩm định hồ sơ vay đóng một vai trò hết sức quan trọng nhưng việc xem xét, đánh giá tài sản, quản lý TSBĐ, các chuẩn mực về tài sản mà

NHTM Việt Nam nói chung và Agribank nói riêng đang áp dụng vẫn còn ở mức sơ khai Nhận thức về quyền lựa chọn TSBĐ của cán bộ ngân hàng còn chưa đầy đủ Việc định giá đôi khi được thực hiện một cách chiếu lệ và mang tính thủ tục, đặc biệt đối với các TSBĐ là công trình xây dựng hoặc dây chuyền máy móc thiết bị Ngân hàng không phải lúc nào cũng có thể tham vấn ý kiến của các tổ chức định giá chuyên nghiệp Trong một số trường hợp, cán bộ tín dụng cố ý cấu kết với khách hàng để nâng khống giá trị TSBĐ, thu lợi cá nhân

Từ thực tiễn trên, yêu cầu hoàn thiện qui trình cho vay và nâng cao chất lượng tín dụng đã trở thành yêu cầu nội tại cho sự phát triển bền vững của hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện hiện tại, song song với việc đẩy mạnh hoạt động đổi mới công nghệ, hiện đại hoá ngân hàng; đẩy nhanh tốc độ triển khai dự án hiện đại hoá ngân hàng và hệ thống thanh toán, phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, mở rộng dịch vụ thanh toán và tín dụng qua thẻ ATM theo lộ trình chung của NHNN; Agribank -chi nhánh Vĩnh Phúc đã chú trọng thực hiện tốt một số giải pháp sau:

- Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng

Để nâng cao chất lượng tín dụng và từng bước chuẩn hoá công tác quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế thì việc xây dựng và áp dụng một quy trình chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng khoa học đóng vai trò rất quan trọng Để phân loại khách hàng là doanh nghiệp, ngân hàng dựa vào 2 nhóm chỉ tiêu là chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính

Nhóm các chỉ tiêu tài chính gồm: Vốn kinh doanh, doanh thu thuần, nhóm chỉ tiêu thanh khoản (khả năng thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh), nhóm chỉ tiêu năng lực hoạt động (vòng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bình quân ), chỉ tiêu cân nợ (nợ phải trả/tổng tài sản, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ), nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu)

Nhóm các chỉ tiêu phi tài chính gồm: Năng lực điều hành của Ban Giám đốc, môi trường kiểm soát nội bộ, tính khả thi của phương án kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu của công ty, vị thế cạnh tranh (thị phần), tác động của môi trường vĩ mô

Ngoài ra, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng cũng là một tiêu chí quan trọng trong việc cho điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng

Nhóm các chỉ tiêu ngân hàng thường xem xét là: tình hình phát sinh nợ quá hạn, số lần khách hàng gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, số lần chậm trả lãi vay, mức độ hoạt động của tài khoản tiền gửi Trong việc xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng, ngân hàng đã xét đến tính đặc thù và lợi thế của từng ngành kinh tế Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề thì phân loại theo ngành nghề/lĩnh vực nào đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp

- Xây dựng quy trình thẩm định và cho vay hợp lý

Quy trình thẩm định và cho vay “một cửa” đã bộc lộ nhiều hạn chế Trong đó, hạn chế lớn nhất là CBTD vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay như đã đề cập ở trên Để hạn chế nhược điểm, sau khi tham khảo quy trình cho vay ở một số ngân hàng trong khu vực, Agribank đã tách quy trình cho vay làm 2 bộ phận:

+ Bộ phận quan hệ khách hàng (front ofice): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn nhưng không có trách nhiệm thẩm định và đề xuất đối với một khoản vay; thực hiện quản lý khoản vay sau khi cho vay;

+ Bộ phận thẩm định và phê duyệt khoản vay (back office): Thực hiện phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước khi đề xuất lãnh đạo phê duyệt đối với một khoản vay Bên cạnh đó, cần chuẩn hoá phương pháp phân tích tín dụng theo hướng cho điểm tín dụng để xếp loại khách hàng hoặc sử dụng

phương pháp các hệ thống chuyên gia, nghĩa là vận dụng nguyên tắc 5Cs trong thẩm định một khoản vay:

+ Character: lịch sử hình thành và phát triển của một doanh nghiệp hoặc lịch sử hành nghề đối với cá nhân; lịch sử quan hệ tín dụng;

+ Capacity: Cơ cấu tài chính và chiến lược đầu tư của khách hàng đối với khoản vay;

+ Capital: Mức vốn tự có của khách hàng có đủ đáp ứng điều kiện vay vốn theo quy định hay không? Khả năng tiếp cận của khách hàng đối với các nguồn vốn khác;

+ Collateral: Giá trị và tính thanh khoản (liquidity) của tài sản thế chấp; + Cycle or Conditions: Khả năng ứng phó của khách hàng trước các thách thức; cách phòng vệ; Việc phân tích để đánh giá khách hàng, khoản vay cần được thực hiện một cách thường xuyên để kịp thời phát hiện và khắc phục sai sót Đồng thời, là cơ sở để ban hành các chính sách tín dụng phù hợp với từng thời kỳ cụ thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng

- Hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay

Để thực hiện đúng qui định về biện pháp bảo đảm tiền vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả, Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc đã thực hiện tốt các giải pháp sau đây:

Một là, Agribank - Chi nhánh Vĩnh phúc đã tuân thủ các điều kiện qui định của Nhà nước, và của Hội sở chính về biện pháp bảo đảm tiền vay tương ứng Chi nhánh đã có biện pháp tích cực nhằm hạn chế tính chủ quan trong quyết định chọn lựa, đặc biệt kiên quyết xử lý đối với những hành vi thông đồng với khách hàng gây thiệt hại cho ngân hàng

Hai là, để có được một biện pháp bảo đảm tiền vay không những phù hợp với từng loại hình khách hàng cụ thể, mà còn đảm bảo an toàn, hiệu quả, Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc đã có sự tính toán đầy đủ, đồng bộ và cân nhắc chính xác các yếu tố như tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài

chính, hiệu quả dự án/phương án, tài sản bảo đảm, mối quan hệ tín dụng trên

cơ sở có sự phối hợp kiểm tra, đối chiếu thực tế, sau đó phân ra từng loại khách hàng để có chính sách ưu tiên hợp lý

Ba là, mặc dù cho vay có tài sản bảo đảm, các khoản vay vẫn hàm chứa rủi ro không thu đủ nợ do nhiều nguyên nhân khác nhau như tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị , vì vậy, việc quyết định lựa chọn đúng đắn biện pháp bảo đảm tiền vay cho từng khoản vay cụ thể đảm bảo an toàn và hiệu quả thì cần phải đánh giá khách hàng một cách toàn diện và chính xác sau đó chọn lấy yếu tố mạnh nhất để quyết định biện pháp bảo đảm tiền vay Đặc biệt, không được chủ quan cho vay chỉ căn cứ vào mỗi tài sản bảo đảm, xem nhẹ các yếu tố tài chính, dự án/phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, nhất là đối với các doanh nghiệp ngoài nhà nước

- Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc đã chuyển từ qui trình quản lý rủi ro phi tập trung sang mô hình quản trị rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện hơn với các qui trình và thủ tục thống nhất Triển khai xây dựng một hệ thống quản trị rủi

ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế với các bộ phận cấu thành:

+ Một mô hình tổ chức quản trị rủi ro thống nhất với sự tham gia của Hội đồng quản trị, các ủy ban, Ban lãnh đạo Ngân hàng;

+ Cơ chế báo cáo độc lập với cơ cấu tổ chức kinh doanh;

+ Các chính sách, qui trình thủ tục và hệ thống hạn mức thống nhất giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh một cách hiệu quả nhất;

+ Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm soát và hệ thống thông tin quản trị rủi ro để hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh và công tác quản trị rủi ro;

+ Xác định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận và cá nhân trong công tác quản trị rủi ro tín dụng

Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc cũng đã thực hiện đồng bộ các giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng như phát triển công nghệ thông tin; phát triển

và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; tăng cường công tác marketing và chăm sóc khách hàng; xây dựng và áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong toàn hệ thống cho tất cả các mặt nghiệp vụ của ngân hàng Tin tưởng rằng, giải pháp trên đã hoàn thiện qui trình cho vay

và nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đảm bảo sự phát triển bền vững và

có hiệu quả của Agribank - Chi nhánh Vĩnh Phúc

1.2.1.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu

Trong hoạt động của các NHTM tín dụng là nghiệp vụ truyền thống, nền tảng Tuy nhiên đây cũng là hoạt động phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Tín dụng trong điều kiện nền kinh tế mở, cạnh tranh và hội nhập như hiện nay càng đóng vai trò quan trọng và ngày càng đặt ra những yêu cầu khắt khe hơn

để nâng cao hiệu quả hoạt động của NHTM

Tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu, tín dụng là mảng hoạt động được chú trọng, tăng cường Với việc mở rộng không ngừng

về mạng lưới và sự nhạy bén trong công tác quản trị của Ban lãnh đạo, thị phần tín dụng của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu có sự tăng trưởng đáng ghi nhận trong các năm vừa qua

Năm 2022, mặc dù tình hình kinh tế được dự báo vẫn gặp nhiều khó khăn cùng sự cạnh tranh gay gắt của các định chế tài chính trong và ngoài nước nhưng Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu vẫn quyết tâm giữ vững và không ngừng củng cố thị phần, tiếp tục là cánh chim đầu đàn trong các NHTM cấp vốn cho nền kinh tế tại Bình Liêu Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu đã thực hiện các giải pháp sau:

Việc chuyển đổi sâu rộng mô hình tín dụng chính là nhân tố chủ chốt, tạo bước đột phá căn bản để Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu thực hiện mục tiêu gia tăng thị phần đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, chất lượng phục vụ khách hàng trong thời gian tới Không những vậy, đây là bước đi quan trọng để Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu tiệm cận với mô hình hoạt động ngân hàng chuẩn mực, phù hợp thông lệ quốc tế, tạo dựng một khung QLRR vững chắc, cân bằng giữa lợi nhuận dự kiến và rủi ro có thể chấp nhận được Theo mô hình này, công tác QLRR tín dụng được tăng cường theo chiều dọc, tách biệt các khâu, đảm bảo chuyên môn hóa cao, phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân, đơn vị trong việc quan hệ khách hàng, thẩm định và quyết định tín dụng

Nhận thức rõ điều đó, trong thời gian qua, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Bình Liêu đã có sự chuẩn bị thận trọng, kỹ lưỡng về mô hình tổ chức, con người, hạ tầng công nghệ… để chuyển đổi toàn diện mô hình tín dụng Sự thay đổi này tạo ra sự chuyên môn hóa sâu sắc giữa các bộ phận nghiệp vụ, tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng hướng tới các yêu cầu, thông lệ quốc tế về QLRR theo Basel II (Hiệp ước quốc tế về vốn của Basel)

Thay đổi mô hình tín dụng và chuyên môn hóa cao các khâu trong quy trình cấp tín dụng tại chi nhánh và Hội sở chính hướng đến mục tiêu phục vụ khách hàng tốt nhất đi đôi với nâng cao hiệu quả hoạt động

Thứ nhất, công việc front office và back office trong hoạt động tín dụng được tách rời Tại CN, bộ phận QLKH chỉ có chức năng nhiệm vụ tiếp thị, hỗ trợ chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng, đầu mối bán các sản phẩm của Ngân hàng đến với khách hàng, nghiên cứu và đưa ra các đề xuất cải thiến các sản phẩ dịch vụ hiện có Bộ phận thẩm định có chức năng thẩm định sơ bộ khách hàng đưa ra đề xuất cấp tín dụng đối với khách hàng Việc tái thẩm định và phê duyệt cấp giới hạn tín dụng cho khách hàng, các khoản vay tập trung tại hội sở chính, theo đó việc đánh giá và phê duyệt tín dụng khách quan hơn Khi phát sinh khoản nợ có

vấn đề (bao gồm các khoản nợ được cơ cấu, nợ quá hạn, nợ xấu), sẽ được giao cho phòng quản lý nợ Phòng quản lý nợ sẽ quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo theo quy định của Nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc

và lãi tiền vay

Thứ hai, do các Chi nhánh tập trung vào công việc tiếp thị, cung cấp sản phẩm, dịch vụ, chăm sóc khách hàng nên các khách hàng của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Bình Liêu đều được hưởng các sản phẩm tín dụng đồng nhất, chất lượng cao cùng dịch vụ hỗ trợ, tư vấn chuyên nghiệp Với bề dày kinh nghiệm, mức độ chuyên sâu của đội ngũ bán hàng, khách hàng sẽ được sử dụng các sản phẩm tín dụng tiện ích nhất với chi phí cạnh tranh so với các ngân hàng khác

Thứ ba, việc kiểm soát tập trung đã tạo ra kênh thông tin gắn kết giữa hội sở chính và chi nhánh, tạo điều kiện thuận lợi trong việc tiếp thu, ghi nhận ý kiến của chi nhánh, của khách hàng về việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Trên cơ sở đó kịp thời có các giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc nhằm hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng

Thứ tư, khối QLRR đóng vai trò kiểm soát độc lập với bộ phận kinh doanh, thực hiện chức năng giám sát và báo cáo độc lập đối với quá trình nhận diện, đo lường, quản lý, kiểm soát, ngăn ngừa toàn diện các loại rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu, bảo đảm phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng, phù hợp thông lệ quốc tế

Nhìn chung, tất cả những thay đổi trong hoạt động của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu đều hướng đến mục tiêu cao nhất là phục vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng Khách hàng tin tưởng, đặt quan hệ tín dụng với Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu ngày càng nhiều cũng cho thấy sự thành công của việc chuyển đổi mô hình tín dụng mới

Tính đến cuối năm 2022, tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - chi nhánh Bình Liêu gấp đôi tốc độ tăng bình quân toàn ngành, đồng thời chất lượng tín dụng được cải thiện đáng kể sau chuyển đổi

là minh chứng rõ nét cho bước đi đúng đắn, tạo đà cho sự phát triển mạnh mẽ của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu trong thời gian tiếp sau Các giao dịch tín dụng được kiểm soát nhanh chóng, kịp thời và thông suốt, được khách hàng ghi nhận, đánh giá cao Là ngân hàng có vai trò quan trọng, chủ chốt trong việc thực thi các chính sách hỗ trợ của Chính phủ, Ngân hàng Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Bình Liêu đã triển khai hàng loạt chương trình tín dụng ưu đãi lãi suất như: cho vay hỗ trợ xuất khẩu, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay kinh tế nông nghiệp nông thôn và cho vay công nghiệp hỗ trợ, … Đây là một tiền đề giúp các doanh nghiệp, các ngành, địa phương từng bước tháo gỡ khó khăn, đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước (Trần Thanh Tùng, 2022)

1.2.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bình Liêu, tỉnh Quảng Ninh

- Ban hành sổ tay tín dụng

Sổ tay tín dụng là cuốn cẩm nang hệ thống và tổng hợp các quy định chung, các bước cơ bản mà mỗi cán bộ tín dụng cần thực hiện trong quy trình tác nghiệp Sổ tay tín dụng được xây dựng với mục đích trở thành công cụ hỗ trợ quan trọng cho mỗi cán bộ tín dụng tra cứu để thực hiện phần hành công việc của mình một cách nhuần nhuyễn Bên cạnh đó sổ tay tín dụng còn đề cập đến nội dung quản lý rủi ro tín dụng để các nhà quản lý có thể điều hành tín dụng trong khuôn khổ pháp lý và để kiểm soát, loại trừ các rủi ro tín dụng đã được lường trước

- Xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay

Các nhân viên phòng nghiệp vụ trực tiếp giải quyết và quản lý hồ sơ các khoản vay có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra, giám sát quá trình vay

vốn, sử dụng vốn vay, việc trả nợ, kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo của khách hàng để hạn chế các rủi ro nhằm đảm bảo an toàn vốn vay Đánh giá mức độ tín nhiệm và phân loại khách hàng, kịp thời phát hiện và xử lý những

vi phạm để đảm bảo hoạt động tín dụng luôn an toàn, hiệu quả

- Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng

Để nâng cao chất lượng tín dụng và từng bước chuẩn hoá công tác quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế thì việc xây dựng và áp dụng một quy trình chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng khoa học đóng vai trò rất quan trọng Theo đó, để phân loại khách hàng là doanh nghiệp, ngân hàng phải nghiên cứu xây dựng nhóm đầy đủ về các chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính, các chỉ tiêu mang tính định tính, định lượng để có thể đánh giá, phân loại chính xác các khách hàng Từ kết quả phân loại đó, Ngân hàng sẽ có những ứng xử tín dụng phù hợp