QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN HẢI HÀ ĐÔNG QUẢNG NINH

15 động để ra, cách thức nhằm đạt mục tiêu, nhằm đạt hiệu quản lý tín dụng cá nhân Lập kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng cá nhân chức quan trọng q trình quản lý, gắn liền với kế hoạch hành động tương lai ngân hàng hoạt động thương mại, chức khác ngân hàng điều chỉnh hoạt động quản lý tín dụng cá nhân Thứ hai, chức tổ chức quản lý hoạt động cho vay cá nhân tổ chức máy hành nhằm theo đuổi mục tiêu kế hoạch hành động đề chức quản lý hoạt động cho vay cá nhân, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, phân công, chế phối hợp hoạt động quan chun mơn Chức góp phần tiêu chuẩn hố cơng việc, chun mơn hố cơng việc máy hành Quản lý hoạt động cho vay cá nhân NHTM cách thiết lập hệ thống chức vụ cho người, phận để người, phận phối hợp với nhằm đạt mục tiêu quản lý Thứ ba, chức xác minh quản lý hoạt động cho vay cá nhân chức giúp người quản lý xác định sai sót q trình cho vay, nhanh chóng tìm điểm khó khăn hoạt động này, tận dụng chức quan trọng hoạt động quản lý giúp cho việc giám sát, đánh giá theo dõi diễn biến năm kết hoạt động cho vay cá nhân So sánh với chủ trương sách, sách cho vay, tiêu chuẩn sản phẩm tín dụng, tiêu chuẩn hoạt động phận cá nhân hệ thống quản lý tín dụng cá nhân Cơng tác tra NHTM góp phần quan trọng việc kiểm soát rủi ro nâng cao hiệu quản lý hoạt động cho vay cá nhân 1.2.2 Nội dung quản lý hoạt động tín dụng cá nhân 1.2.2.1 Xây dựng kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng cá nhân Kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng cá nhân kế hoạch để đạt mục tiêu quản lý tín dụng cá nhân, việc thực có kế hoạch cụ thể mục tiêu quản lý Kế hoạch quản lý hoạt động tín dụng cá nhân thiết lập biện pháp, hướng dẫn phương pháp để đạt mục tiêu Kế hoạch hoạt động cho vay cá nhân NHTM bao gồm nhiều loại khác kế hoạch chiến lược 16 kế hoạch hoạt động, tác giả xem xét ba loại kế hoạch có vai trò quan trọng hoạt động cho vay cá nhân: chiến lược cho vay cá nhân, kế hoạch hoạt động cho vay cá nhân hàng năm , sách cho vay cá nhân * Chiến lược hoạt động tín dụng cá nhân: Chiến lược kinh doanh cho vay cá nhân chiến lược cạnh tranh NHTM đề nhằm thu hút khách hàng đến với hoạt động cho vay cá nhân Chiến lược cho vay cá nhân đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM, NHTM bước hướng tới mục tiêu trở thành NHTM bán lẻ Chiến lược kinh doanh cho vay bán lẻ bao gồm mục tiêu chiến lược phương thức tiến hành hoạt động cho vay bán lẻ NHTM thời gian dài, thường 3-5 năm Một phần chiến lược cho vay bán lẻ phù hợp với tốc độ tăng trưởng cho vay bán lẻ trì chất lượng hoạt động kinh doanh cho vay bán lẻ (bằng cách hạn chế rủi ro tín dụng cá nhân tăng lợi nhuận hoạt động kinh doanh đó) hai, kết hợp phương pháp khác, chẳng hạn như: * Kế hoạch hoạt động tín dụng cá nhân năm Là loại kế hoạch hoạt động dành cho hoạt động cho vay cá nhân NHTM Kế hoạch kinh doanh tín dụng cá nhân hàng năm xác định cụ thể doanh số tín dụng, số dư tín dụng doanh số, thu khoản phải thu từ KHCN theo kỳ hạn cụ thể (ví dụ hàng quý, nửa năm, hàng năm), theo loại kỳ hạn (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), theo mục đích tín dụng (tín dụng tiêu dùng, tín dụng sản xuất kinh doanh) , loại tiền (VND, ngoại tệ), tài sản đảm bảo (khoản vay cá nhân bảo đảm sử dụng vào mục đích cá nhân khơng cần chấp) theo tiêu thức khác tùy theo đặc điểm chi nhánh NHTM Kế hoạch cho vay cá nhân hàng năm cung cấp số liệu cụ thể quy mơ hàng năm chia nhỏ theo tiến độ hàng quý, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tổ chức, thực kiểm sốt * Chính sách hoạt động tín dụng cá nhân 17 Chính sách tín dụng nói chung sách hoạt động cho vay cá nhân quan điểm chế NHTM tác động đến hoạt động cho vay bán lẻ NHTM Tất ngân hàng Tất NHTM cần xây dựng sách hoạt động cho vay cá nhân nhằm mở rộng nâng cao hiệu quản lý cho vay cá nhân thơng qua việc phục vụ nhu cầu tín dụng KHCN lĩnh vực ngân hàng nội dung khác (chính sách chăm sóc khách hàng, tổ chức mạng lưới cơng nghệ ) Các sách cho vay cá nhân NHTM cần giải vấn đề Mục đích đáp ứng nhu cầu tín dụng KHCN khuyến khích KHCN sử dụng vốn tín dụng mục đích có hiệu 1.2.2.2 Thực kế hoạch tín dụng KHCN Trên sở nguồn lực xác định thơng qua tổ chức hoạt động tín dụng cá nhân, NHTM tiến hành thực kế hoạch hoạt động tín dụng cá nhân cách đề chiến lược tín dụng cá nhân theo mục tiêu cụ thể phân công chi nhánh, phận, cán thực mục tiêu quản lý tín dụng cá nhân kế hoạch cá nhân cho hoạt động cho vay phụ thuộc vào tiềm lực tổ chức cho vay NHTM, mục tiêu quản lý tín dụng cá nhân thời kỳ Khi thực kế hoạch hoạt động tín dụng cá nhân, việc đảm bảo thực quy trình quản lý tín dụng cá nhân quan trọng, đảm bảo an tồn cho khoản vay NHTM Quy trình bắt đầu với việc chuẩn bị gia hạn khoản vay thông qua việc thu hồi nợ từ khoản cho vay cá nhân Việc quản lý hiệu hoạt động cho vay cá nhân phụ thuộc vào việc thực quy định bước với phối hợp nhịp nhàng chặt chẽ bước quy trình Trong hoạt động cho vay cá nhân, nhân viên tín dụng người thực bước quy trình nghiệp vụ cấp hoạt động cho vay cá nhân, văn gồm bước phân công nhiệm vụ quyền hạn sau: hướng dẫn KHCN quy trình cho vay, đánh hồ sơ vay, thẩm định hồ sơ, phê duyệt xác định nguồn gốc khoản vay ký kết hợp đồng, giải ngân, thu thập phát hành ý kiến tín dụng 18 Theo đó, số nội quan quan trọng cần quản lý thực hoạt động tín dụng cá nhân là: - Chủ động, cân đối nguồn vốn tín dụng cá nhân NHTM loại hình kinh doanh huy động vốn sử dụng vốn huy động kết hợp với nguồn khác vay, tìm kiếm lợi nhuận Nguồn vốn yếu tố quan trọng định đến việc quản lý mở rộng quy mơ cho vay nói chung tín dụng cá nhân nói riêng NHTM Việc quản lý hoạt động tín dụng cá nhân cần phải quan tâm đến mức độ chủ động nguồn vốn Chi nhánh, việc cân đối nguồn vốn để tín dụng cá nhân Chi nhánh đảm bảo - Quản lý kỳ hạn tín dụng cá nhân NHTM cung ứng sảm phẩm hoạt động tín dụng cá nhân có kỳ hạn cho vay phù hợp với nhu cầu ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tùy theo nhu cầu, đặc điểm dự án, mục đích cho vay mà sản phẩm có kỳ hạn khác Thơng thường, khoản vay có kỳ hạn dài, rủi ro phát sinh cao Do đó, NHTM cần phải tăng cường quản lý hoạt động cho vay, hạn chế việc lấy vốn ngắn hạn để tài trợ cho khoản cho vay trung dài hạn - Quản lý dư nợ tín dụng cá nhân có TSĐB Để đảm bảo an tồn vốn vay Ngân hàng địi hỏi KHCN vay vốn cần phải có tài sản bảo đảm hình thức chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh người thứ ba (gọi chung chấp) Thế chấp tài sản việc người vay đem tài sản gắn cho người cho vay để thu nợ trường hợp khoản vay khơng hồn trả Tài sản mà ngân hàng nhận từ phía khách hàng dạng chấp gọi TSĐB TSĐB phải quản lý từ bắt đầu đến lý hợp đồng tín dụng, quản lý TSĐB phải đảm bảo yếu tố sau: (i) Danh sách giá trị loại TSĐB; (ii) Phương pháp xác định giá trị thị trường, giá trị thu hồi thời gian phát loại TSĐB; (iii) Kiểm tra tính hữu TSĐB, đánh giá biến động giá trị định giá lại giá trị TSĐB; (iv) Việc xác định 19 TSĐB phải phù hợp với quy định pháp luật, bao gồm việc xác định giá trị TSĐB ngân hàng tổ chức đánh giá nội dung khác - Quản lý thẩm quyền phê duyệt cấp hoạt động tín dụng cá nhân Tại NHTM, tương ứng với chức vụ, cấp khác có thẩm quyền hạn mức phê duyệt tín dụng khác Điều để đảm bảo hạn chế RRTD xảy cho vay, tránh trường hợp cấp cho vay nhiều khách hàng, dẫn đến tỉ lệ phân tán rủi ro thấp Do đó, NHTM, cơng tác quản lý thẩm quyền phê duyệt cấp hoạt động tín dụng cá nhân cần quan tâm, cần nêu cụ thể hạn mức tín dụng cấp cho KHCN, hạn mức tín dụng cấp cho dự án cụ thể chức vụ: Giám đốc, phó giám đốc Chi nhánh, Trưởng, phó phịng giao dịch… 1.2.2.3 Kiểm tra, kiểm sốt tín dụng KHCN Bản thân NHTM phải có biện pháp thường xuyên theo dõi, kiểm sốt, đánh giá khoản cấp tín dụng cho KHCN nhằm ngăn ngừa kịp thời rủi ro xảy ra, đồng thời sửa chữa sai sót việc tn thủ quy trình tín dụng đảm bảo hoạt động tín dụng cá nhân tuân thủ quy đáp ứng yêu cầu theo quy định hạn chế rủi ro tiềm ẩn trình cho vay - thu nợ từ NHTM Việc giám sát kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động kinh doanh cho vay cá nhân, kết hợp phương pháp quản lý hoạt động kinh doanh cho vay cá nhân để hạn chế rủi ro kinh doanh cho vay giám sát, kiểm tra nội Hoạt động thực trước, sau hoạt động tín dụng cá nhân Trong đó: - Giám sát, kiểm sốt trước cấp hoạt động tín dụng cá nhân gồm: Tạo sách thủ tục tín dụng cần thiết văn bản; Thẩm định kỹ trước cấp tín dụng cho KHCN; Phê duyệt khoản vay khách hàng - Giám sát, kiểm soát q trình cấp hoạt động tín dụng cá nhân: Xác lập hợp đồng tín dụng; Giám sát q trình giải ngân; Giám sát tín dụng 20 - Giám sát, kiểm sốt sau cấp tín dụng: Theo dõi, đơn đốc thu hồi nợ; Tái xét tín dụng phân hạng tín dụng; Kiểm sốt tín dụng nội độc lập; Đánh giá lại sách tín dụng Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay cá nhân thực cách phân loại nhóm nợ cho vay KHCN Điển hình, theo quy định, nợ nói chung nợ KHCN nói riêng chia thành nhóm: Nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn); Nợ nhóm (các khoản nợ cần ý); Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn); Nợ nhóm (nợ khó địi); Nợ nhóm (nợ có khả vốn) Ngồi ra, NHTM cịn xếp hạng chất lượng cho vay theo nợ hạn (nợ từ nhóm đến nhóm 5) nợ xấu ( Nhóm đến Nhóm 5) Ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn, nợ khó địi tổng dư nợ cho vay cá nhân cao chất lượng tín dụng cá nhân NHTM thấp, nghĩa nhiệm vụ quản lý hoạt động tín dụng cá nhân NHTM khơng hiệu 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá quản lý hoạt động tín dụng cá nhân NHTM • Nhóm tiêu phản ánh quy mơ hoạt động tín dụng cá nhân Quy mơ hoạt động tín dụng cá nhân phản ánh thơng qua tiêu sau: - Tăng trưởng số lượng KHCN Chỉ tiêu phản ánh tổng số KHCN vay vốn thời kỳ định, thời điểm khách hàng có nhu cầu vay vốn mà ngân hàng hướng tới chăm sóc Khách hàng nhân tố định thành công ngân hàng, tăng lượng khách hàng mục tiêu ngân hàng, đặc biệt khách hàng bán lẻ, khách hàng bán lẻ khách hàng lớn quán nhất, nói số lượng cho vay ngày tăng cho thấy ngân hàng số lượng cho vay bán lẻ tăng dần qua năm cho thấy ngân hàng khuyến khích tăng lượng KHCN, tăng thị phần phân khúc tín dụng Chỉ tiêu cao chứng tỏ việc quản lý hoạt động cho vay cá nhân hiệu Chỉ tiêu tính theo cơng thức sau: 21 Tăng trưởng số lượng KHCN = (Số lượng KHCN năm N – Số lượng KHCN năm N – 1)/ Số lượng KHCN năm N – x 100% - Tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân Là số tiền mà KHCN vay nợ chưa trả thời điểm, hay nói cách khác dư nợ tín dụng cá nhân số tiền phát cho KHCN vay chưa thu hồi Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân thể kết xây dựng mở rộng hoạt động kinh doanh cho vay cá nhân ngân hàng tốc độ tăng trưởng kinh doanh cho vay cá nhân ngân hàng, yếu tố khác xác định dư nợ cho vay cao chứng tỏ ngân hàng hoạt động tốt Vì vậy, tốc độ tăng trưởng tín dụng cá nhân cao tốc độ huy động vốn ngân hàng cao, hiệu quản lý tín dụng cá nhân cao Chỉ tiêu tính theo cơng thức sau: Tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân = (Dư nợ tín dụng cá nhân năm N – Dư nợ tín dụng cá nhân năm N – 1)/ Dư nợ tín dụng cá nhân năm N – x 100% Dư nợ tín dụng cá nhân tăng lên chứng tỏ ngân hàng cho vay nhiều, uy tín ngân hàng tương đối tốt, có khả thu hút KHCN - Cơ cấu dư nợ cho vay KHCN Chỉ tiêu phản ánh mức độ đa dạng hóa sản phẩm cho vay cá nhân mà NHTM dành cho khách hàng Tất nhiên, sản phẩm vay tiêu dùng cá nhân đa dạng, phong phú số lượng sản phẩm vay tiêu dùng cá nhân đáp ứng lớn Vì vậy, việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng cá nhân góp phần lớn vào việc tăng khối lượng tín dụng cá nhân Điều thể hiệu hoạt động quản lý tín dụng cá nhân Để đánh giá đa dạng này, sử dụng tiêu chí sau: + Cơ cấu dư nợ tín dụng cá nhân theo sản phẩm Chỉ tiêu phản ánh cấu số dư chưa trả khoản cho vay cá nhân nhóm sản phẩm mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Nó thể tỷ trọng loại sản phẩm cho vay cá nhân cho vay tiêu dùng, cho 22 vay sản xuất kinh doanh, cho vay cầm cố giấy tờ có giá Chỉ tiêu tính sau: Tỷ trọng dư nợ tín dụng cá nhân theo sản phẩm = dư nợ tín dụng cá nhân theo sản phẩm / Tổng dư nợ tín dụng cá nhân x 100% + Cơ cấu dư nợ tín dụng cá nhân theo thời hạn vay vốn Chỉ tiêu phản ánh cấu nguồn vốn cá nhân chủ yếu tập trung vào ngắn hạn trung hạn, giúp ngân hàng tận dụng tốt nguồn KHCN Với việc cho vay dài hạn, ngân hàng chịu rủi ro lớn mức độ tập trung vốn cao, đòi hỏi ngân hàng phải có sách lãi suất phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu phát hành dài hạn cho vay cá nhân Điều giúp ngân hàng xây dựng sách lãi suất phù hợp nhằm phát triển đồng sản phẩm tín dụng ngắn hạn dài hạn Chỉ tiêu tính sau: Tỷ trọng dư nợ tín dụng cá nhân theo thời hạn = dư nợ tín dụng cá nhân theo thời hạn / Tổng dư nợ tín dụng cá nhân x 100% • Nhóm tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân Theo đó, tiêu đánh giá kết quản lý hoạt động tín dụng cá nhân mặt chất lượng NHTM kể đến sau - Nợ hạn tín dụng cá nhân Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn Nợ hạn thuộc từ nhóm đến nhóm gọi nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn tín dụng cá nhân = (Nợ hạn tín dụng cá nhân / Tổng dư nợ tín dụng cá nhân) x 100% Tỷ lệ vỡ nợ khoản vay cá nhân phản ánh số dư nợ gốc lãi hạn chưa thu Khoản vay cá nhân Nợ hạn cho biết số tiền 100 đồng số dư cá nhân hạn toán, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Tỷ lệ vỡ nợ khoản vay cá nhân cao chất lượng tín dụng cá nhân thấp ngược lại Tỷ lệ vỡ nợ khoản vay cá nhân thấp chất lượng tín dụng khoản vay cá nhân cao - Nợ xấu tín dụng cá nhân 23 Nợ xấu khoản phải thu từ Nhóm đến Nhóm 5, tức khoản phải thu mà khả tốn khách hàng khơng cịn cao (thời gian tốn thường phải dời lại, khoản phải thu q hạn tốn khơng nhiều) số đánh giá chất lượng tín dụng cá nhân tổ chức tín dụng Tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân = (Nợ xấu tín dụng cá nhân / Dư nợ tín dụng cá nhân) x 100% Tỷ lệ cho biết 100 đồng dư nợ tín dụng cá nhân có đồng nợ xấu Tỷ lệ cao chứng tỏ tỷ lệ nợ xấu tín dụng cá nhân nhiều chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tín dụng cá nhân, điều đồng nghĩa với chất lượng tín dụng cá nhân - Tỷ trọng tín dụng cá nhân có TSĐB Các NHTM hoạt động theo nguyên tắc “đi vay vay” Chính mục tiêu quán hoạt động cho vay ngân hàng phải bảo đảm an toàn nguồn vốn Tỷ trọng tín dụng cá nhân có TSĐB = (Dư nợ tín dụng cá nhân có TSBĐ / Tổng dư nợ tín dụng cá nhân) * 100% Trong quan hệ cho vay, nguồn toán khoản nợ phải trả NHTM lấy từ thu nhập hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tạo ra, bao gồm hao phí lao động giá trị tạo Tuy nhiên, có nhiều trường hợp sử dụng vốn khơng hiệu dẫn đến vỡ nợ khách hàng Trong trường hợp này, NHTM phải thực bảo lãnh thu hồi nợ để có nguồn vốn Vì vậy, tỷ trọng cho vay cá nhân có bảo đảm cao khả thu nợ phát mại tài sản cao, thể an toàn nguồn vốn NHTM.Ngược lại, tỷ lệ thấp rủi ro vốn tiềm ẩn NHTM cao, việc quản lý tín dụng cá nhân NHTM khơng đảm bảo - Quy mơ trích lập dự phịng tín dụng cá nhân 24 Dự phịng rủi ro tín dụng số tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng NHTM không thực nghĩa vụ cam kết Dự phịng rủi ro tín dụng bao gồm dự phòng riêng dự phòng chung Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng cá nhân = Dự phịng rủi ro tín dụng cá nhân / Tổng dư nợ tín dụng cá nhân x 100% Dự phịng chung khoản trích lập để bù đắp tổn thất khơng xác định q trình phân loại nợ trường hợp ngân hàng gặp khó khăn tài chất lượng tín dụng giảm sút Nó số tiền dự trữ để trang trải tổn thất xảy khoản nợ Do đó, trích lập dự phịng rủi ro cho vay cung cấp bước đệm để xử lý khoản lỗ NHTM khoản nợ cho vay tiêu dùng gặp rủi ro Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cá nhân, thêm chứng cho thấy nhiều khoản nợ tín dụng cá nhân khơng có chất lượng cao, phản ánh cơng tác quản lý ban lãnh đạo 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý hoạt động tín dụng cá nhân NHTM 1.2.4.1 Nhân tố khách quan Môi trường kinh tế tác động mạnh mẽ đến hoạt động cho vay NHTM cá nhân Môi trường kinh tế hoạt động cho vay cá nhân có tác động tích cực lẫn nhau, điều có nghĩa mơi trường kinh tế phát triển tốt hoạt động cho vay biến động tương tự Nói cách khác nên kinh tế ngày phát triển mạnh mẽ, thu nhập cá nhân người dân cao ổn đinh, đời sống vật chất tinh thần nhân dân cải thiện, nhu cầu tiêu dùng sản xuất kinh doanh theo mà tăng lên, điều tạo điều kiện thuận hoạt động tín dung cá nhân Ngược lại, kinh tế suy thoái, hoạt động sản xuất thương mại bị giảm sút Chi tiêu tiêu dùng giảm lo ngại sụt giảm thu nhập tương lai cá nhân, tác động tiêu cực đến hoạt động cho vay cá nhân Yếu tố lạm phát lãi suất khoản vay thị trường tín dụng yếu tố tác động đến việc mở rộng cho vay NHTM người tiêu dùng Khi lạm phát tăng cao, hàng hóa theo mà tăng giá, thu nhập thực tế