Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sông hàn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN - - NGUYỄN HÀ DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG HÀN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN - - NGUYỄN HÀ DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÔNG HÀN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN LỢI Đà Nẵng - Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là trung thực, là kết quả nghiên cứu của riêng tôi Các tài liệu, số liệu sử dụng trong luận văn do Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam– Chi nhánh Sông Hàn cung cấp và do cá nhân tôi thu thập từ các báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, các kết quả nghiên cứu có liên quan đến đề tài đã được công bố, các trích dẫn trong luận văn được chỉ rõ nguồn gốc Đà Nẵng, tháng 03 năm 2021 Người thực hiện Nguyễn Hà Dung MỤC LỤ MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1 2 Mục tiêu nghiên cứu 3 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu .3 4 Phương pháp nghiên cứu 4 5 Kết cấu luận văn 4 6.Tổng quan tài liệu nghiên cứu………………………………………… CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 10 1.1 KHÁI QUÁT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.1.1 Hoạt động cho vay của NHTM 10 1.1.2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ 12 1.1.3 Khái niệm và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 26 1.2.1 Nhận diện rủi ro 26 1.2.2 Đo lường rủi ro 28 1.2.3 Kiểm soát rủi ro 35 1.2.4 Tài trợ rủi ro 38 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO 41 1.3.1 Nhân tố bên trong .41 1.3.2 Nhân tố bên ngoài .42 1.4 KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM 44 1.4.1 Các chuẩn mực về quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel 44 1.4.2 Một số kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng DNVVN của các NHTM 46 1.4.3 Bài học Quản trị rủi ro đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triệt Việt Nam chi nhánh Sông Hàn 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 51 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 52 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 52 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển .52 2.1.2 Mô hình tổ chức bộ máy .52 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ 54 2.1.4 Tình hình chung về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triệt Việt Nam chi nhánh Sông Hàn từ 2018 – 2020 55 2.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 61 2.2.1 Công tác nhận diện rủi ro 65 2.2.2 Công tác đo lường rủi ro .69 2.2.3 Công tác kiểm soát rủi ro 74 2.2.4 Công tác tài trợ rủi ro 83 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐÔÍ VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 83 2.3.1 Kết quả đạt được 83 2.3.2 Những mặt còn tồn tại và nguyên nhân .84 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 92 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 93 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KINH DOANH VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 93 3.1.1.Định hướng chung về hoạt động kinh doanh…………………………93 3.1.2 Định hướng về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng DNVVN 96 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỆT VIỆT NAM CHI NHÁNH SÔNG HÀN 97 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro tín dụng DNVVN 97 3.2.2 Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro 98 3.2.3 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro 100 3.2.4 Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro 102 3.2.5 Các giải pháp bổ trợ khác 104 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 116 KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán bộ tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước CN : Chi nhánh CVQHKH : Chuyên viên quan hệ khách hàng DAĐT : Dự án đầu tư DN : Doanh nghiệp DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PASXKD : Phương án sản xuất kinh doanh RRTD : Rủi ro tín dụng TDNH : Tín dụng ngân hàng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Tran bảng g 1.1 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở một số nước 13 và vùng lãnh thổ trên thế giới 1.2 Những biểu hiện của một khoản tín dụng xấu và một chính 27 sách tín dụng kém hiệu quả 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngân hàng 55 TMCP Đầu tư và phát triệt Việt Nam chi nhánh Sông Hàn 2.2 năm 2018 – 2020 58 Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 2.3 Tình hình dư nợ tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và 59 phát triệt Việt Nam chi nhánh Sông Hàn đối với các doanh 2.4 nghiệp nhỏ và vừa giai đoạn 2018 – 2020 60 2.5 Nợ quá hạn theo kỳ hạn giai đoạn 2018 – 2020 60 2.8 Phân loại nhóm nợ KHDN giai đoạn 2018 – 2020 66 2.9 Xếp hạng theo hệ thống XHTDNB của BIDV 74 2.10 Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với các cấp 82 3.1 điều hành 97 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp Kế hoạch kiểm soát RRTD giai đoạn 2021-2023 1 MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển và hội nhập với nền kinh tế thế giới Trong đó, nổi bật lên là sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống các Ngân hàng thương mại (NHTM) để đáp ứng nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh của các tổ chức và cá nhân Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập ngày 26/04/1957, là một trong những ngân hàng lớn nhất ở Việt Nam hiện nay Trước năm 2000, ngân hàng chủ yếu tập trung vào các dự án lớn, các Tổng công ty lớn của Nhà nước, nên thường được biết đến như là một ngân hàng của Chính phủ Đến nay, trong điều kiện phát triển mạnh mẽ của cơ chế thị trường, ngân hàng đã có những định hướng mới trong chiến lược hoạt động, trong đó có hoạt động tín dụng Giai đoạn 2001-2005, cơ cấu tín dụng được chuyển đổi một cách căn bản từ hoạt động chính sách (cho vay theo kế hoạch Nhà nước) là chủ yếu sang cho vay thương mại Một trong những mục tiêu BIDV đặt ra là đạt được sự thay đổi mạnh mẽ về cơ cấu, đặc biệt là chuyển dịch cơ cấu khách hàng Từ năm 2005, BIDV đã xác định mục tiêu ưu tiên phát triển tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Đây là một bước chuyển biến phù hợp với điều kiện trong lĩnh vực tín dụng xuất hiện ngày càng nhiều ngân hàng cùng tham gia cạnh tranh và DNVVN đang trở thành đối tượng khách hàng nhiều tiềm năng Ở Việt Nam cũng như các nước khác trên thế giới, DNVVN đang ngày càng khẳng định vai trò đối với nền kinh tế Theo thống kê, DNVVN chiếm tới 95% trong tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng góp trên 40% GDP, thu hút hơn 50% tổng số lao động, chiếm 17,26% tổng nộp ngân sách nhà nước Điều quan trọng là DNVVN có vai trò to lớn trong mối quan hệ gắn kết với các doanh nghiệp có quy mô lớn hơn, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, khai thác tiềm năng đất nước Thành phố Đà Nẵng nằm ở miền trung Việt Nam với khoảng cách gần như 2 chia đều giữa thủ đô Hà Nội và thành phố Hồ Chí minh Đà Nẵng còn là trung tâm của 3 di sản văn hóa thế giới là Cố đô Huế, phố cổ Hội An và thánh địa Mỹ Sơn Thành phố có diện tích 1.256.53 km2 nằm ở trung độ đất nước, trên trục giao thông Bắc- Nam về đường bộ, đường săt, đường biển, đường hàng không và diểm cuối của Hành lang kinh tế Đông Tây trải dài từ Việt Nam, Lào, Thái Lan và Myanmar TPDN nằm trong vùng kinh tế trọng điểm, có tốc độ tăng trưởng kinh tế cao nhất khu vực miền Trung Tây Nguyên và chỉ số năng lực cạnh tranh cấp tỉnh (PCI) đứng thứ 2 cả nước Dựa trên chủ trương định hướng và tiềm năng thế mạnh của thành phố đã tạo điều kiện cơ hội cho Ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triệt Việt Nam chi nhánh Sông Hàn trong hoạt động cho vay và tập trung vào một số lĩnh vực như du lịch, kinh doanh khách sạn, nhà hàng… Bên cạnh những lợi thế có được thì Chi nhánh cũng gặp không ít khó khăn như: Quy mô thị trường nhỏ, số lượng tổ chức tín dụng nhiều nên cạnh tranh thị phần rất khốc liệt; tình hình kinh tế khó khăn chung ảnh hưởng lớn đến hoạt động của doanh nghiệp, một số doanh nghiệp do quản trị điều hành kém, năng lự tài chính yếu dẫn đến rủi ro lớn Chất lượng tín dụng đối với hoạt động cho vay DNVVN của Chi nhánh chưa cao, nợ quá hạn có xu hướng gia tăng trong tổng dư nợ Chi nhánh Thời gian qua khó khăn chung của nền kinh tế làm ảnh hưởng đến các DNVVN do đó có nhiều khoản vay phải cơ cấu lại nợ và nhiều khoản nợ ở nhóm 1 đang tiềm ẩn rủi ro cao Tốc độ thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu chậm do một số DNVVN gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, chưa thu hồi được công nợ, một số DNVVN ngừng hoạt động, tài sản đảm bảo là nhà xưởng, có tính đặc thù, khả năng thanh lý thấp, việc xử lý TSĐB không thỏa thuận được do vậy phải qua thủ tục khởi kiện và thi hành án làm kéo dài thời gian xử lý TSĐB để thu hồi nợ Vì vậy, việc quản lý, giảm thiểu và phòng ngừa rủi ro tín dụng DNVVN vẫn là một vấn đề cấp bách đối với BIDV CN Sông Hàn hiện nay Xuất phát từ thực trạng cho vay và công tác quản lý rủi ro tín dụng DNVVN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Sông Hàn, TP Đà