Đang tải... (xem toàn văn)
Theo quan điểm của Ủy ban Basel về giám sát nghiệp vụ ngân hàng, “RRTDđược định nghĩa là những rủi ro khi khách hàng vay hay đối tác không thực hiệnđầy đủ nghĩa vụ cam kết theo hợp đồng
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HỒ THỊ TUYẾT MAI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng, Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN HỒ THỊ TUYẾT MAI QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ ĐỨC TOÀN Đà Nẵng, Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật Đà Nẵng, ngày 28 tháng 12 năm 2021 Học viên Hồ Thị Tuyết Mai LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cám ơn đến các giảng viên, các nhà khoa học đã giảng dạy, giúp đỡ tôi trong thời gian học tập tại Trường Đại học Duy Tân Đặc biệt xin cám ơn PGS.TS Lê Đức Toàn, đã trực tiếp hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn này Cám ơn Ban Giám đốc Agribank Chi nhánh Bắc Đắk Lắk đã tạo điều kiện để tôi có thể theo học và hoàn thành khóa học Cám ơn tất cả bạn bè, đồng nghiệp đã giúp đỡ, hỗ trợ tôi hoàn thành khóa học này Đà Nẵng, ngày 28 tháng 12 năm 2021 Học viên Hồ Thị Tuyết Mai MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG PHẦN MỞ ĐẦU 1 1 Tính cấp thiết của đề tài .1 2 Mục tiêu nghiên cứu 2 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4 Phương pháp nghiên cứu 3 5 Tổng quan tài liệu nghiên cứu .4 6 Kết cấu luận văn 8 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9 1.1 KHÁI QUÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG9 1.1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 9 1.1.2 Khái quát về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 14 1.1.3 Các mô hình phân tích đánh giá RRTD 16 1.2 NỘI DUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG .19 1.2.1 Tổ chức bộ máy tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng .20 1.2.2 Thiết lập chính sách tín dụng 20 1.2.3 Xây dựng quy trình cấp tín dụng 22 1.2.4 Kiểm tra và giám sát tín dụng .23 1.2.5 Phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng 24 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG .28 1.3.1 Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu .28 1.3.2 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng đã trích lập 29 1.3.3 Nợ XLRR và thu hồi nợ đã XLRR 30 1.3.4 Mức độ tập trung tín dụng 30 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RRTD 31 1.4.1 Nhân tổ bên trong 31 1.4.2 Nhân tố bên ngoài 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 36 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK 37 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK .37 2.1.1 Tổng quan về Agribank Bắc Đắk Lắk 37 2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh Agribank Bắc Đắk Lắk 37 2.1.3 Tổ chức bộ máy quản lý của Agribank chi nhánh Bắc Đắk Lắk 38 2.1.4 Một số kết quả của Agribank Bắc Đắk Lắk giai đoạn 2016-2020 41 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK GIAI ĐOẠN 2016-2020 47 2.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý RRTD 47 2.2.2 Thiết lập chính sách tín dụng 49 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng 51 2.2.4 Kiểm tra và giám sát tín dụng .61 2.2.5 Khắc phục rủi ro tín dụng 63 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK 66 2.3.1 Một số chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Bắc Đăk Lắk giai đoạn 2016-2020 66 2.3.2 Những kết quả đạt được 69 2.3.3 Những hạn chế và nguyên nhân 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 77 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK 78 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 78 3.1.1 Định hướng phát triển của Agribank 78 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng của Agribank 79 3.1.3 Định hướng phát triển của Agribank Bắc Đắk Lắk .79 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK BẮC ĐẮK LẮK .81 3.2.1 Hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 81 3.2.2 Nâng cao năng lực, thiết lập chính sách quản lý rủi ro tín dụng 84 3.2.3 Nâng cao chất lượng quy trình cấp tín dụng 86 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, giám sát 88 3.2.5 Thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro và xử lý rủi ro 90 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI AGRIBANK 92 3.3.1 Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro 92 3.3.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 94 3.3.3 Xây dựng “Hệ thống xếp hạng tài sản đảm bảo” gắn liền với “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” 94 3.3.4 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng 96 3.3.5 Nâng cao tính chuyên nghiệp, khách quan trong thẩm định tài sản đảm bảo .96 3.3.6 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Bắc Đắk Lắk: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đắk Lắk BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam VIETCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIETTINBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QTRR: Quản trị rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng DPRRTD: Dự phòng rủi ro tín dụng CBTD: Cán bộ tín dụng TP HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TMCP: Thương mại cổ phần UBND: Ủy ban nhân dân VAMC: Công ty mua bán nợ Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng TLDP: Trích lập dự phòng XLRR: Xử lý rủi ro DN: Doanh nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Một số chỉ tiêu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh 2016-2020 41 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn giai đoạn 2016 - 2020 42 Bảng 2.3 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2016-2020 .44 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2016-2020 45 Bảng 2.5 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2016 – 2020 46 Bảng 2.6 Tình hình nợ cơ cấu giữ nguyên nhóm nợ 2016 – 2020 63 Bảng 2.7 Kết quả TLDP và thu hồi nợ XLRR giai đoạn 2016–2020 .65 Bảng 2.8 Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2016 – 2020 67 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020 68 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng và ngành kinh tế giai đoạn 2016 - 2020 71 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn giai đoạn 2016–2020 .44 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn 2016 -2020 .46