Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình: Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN THANH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NINH BÌNH Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THẾ HÙNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN TS NGUYỄN THẾ HÙNG XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Tôi - Nguyễn Thanh Hằng, xin cam đoan: Đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Ninh Bình” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những nội dung luận văn, cụ thể phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Ninh Bình, giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Ninh Bình tự nghiên cứu, không chép Các tài liệu tham khảo để thực luận văn đƣợc trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thanh Hằng LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực đề tài, tơi nhận đƣợc giúp đỡ nhiệt tình đóng góp quý báu nhiều cá nhân tập thể Trƣớc tiên, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Thế Hùng - ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu đề tài hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà Nội, đặc biệt thầy Phịng đào tạo trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện giúp tơi hồn thành khóa học Tơi xin chân thành cảm ơn cô anh chị Ngân hàng thƣơng mại cổ phần cơng thƣơng Ninh Bình giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho thu thập số liệu, cung cấp thơng tin cần thiết để trình bày luận văn Nhân dịp cảm ơn gia đình, bạn bè động viên giúp đỡ tơi hồn thành chƣơng trình học tập, nghiên cứu thực luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iv LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Các hình thức phân loại tín dụng 12 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 16 1.3.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 16 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng 17 1.3.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 19 1.3.5 Hậu rủi ro tín dụng 21 1.4 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI22 1.4.1 Khái niệm cần thiết cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 22 1.4.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 24 1.4.3 Nhận dạng phân tích rủi ro tín dụng 28 1.4.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng 29 1.4.5 Dự phịng tổn thất tín dụng 30 1.5 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Ở TRONG VÀ NGOÀI NƢỚC 33 1.5.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 33 1.5.2 Kinh nghiệm số ngân hàng nước 40 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 41 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 44 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 44 2.1.1 Phương pháp thu thập tài liệu 44 2.1.2 Phương pháp xử lý số liệu 45 2.1.3 Phương pháp phân tích 46 2.1.4 Phương pháp so sánh 48 2.1.5 Phương pháp tổng hợp thông tin 50 2.1.6 Hệ thống tiêu phân tích 50 2.2 THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 51 CHƢƠNG 3: THƢ̣C TRẠNG QUẢN LÝ RỦ I RO TÍ N DỤNG TẠI NGÂN HÀ NG TMCP CÔNG THƢƠNG NINH BÌNH 52 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG NINH BÌNH 52 3.1.1 Lịch sử hình thành 52 3.1.2 Quá trình phát triển 52 3.1.3 Cơ cấ u bộ máy quản lý 55 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 56 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝRỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG NINH BÌNH 58 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NH Cơng thương Ninh Bình 58 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHCT Ninh Bình 65 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG NINH BÌNH 81 3.3.1 Kế t quả đaṭ được 81 3.3.2 Những haṇ chế 83 3.3.3 Nguyên nhân haṇ chế 85 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG NINH BÌNH 88 4.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHUNG 88 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh thời gian tới 88 4.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 89 4.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG NINH BÌNH 91 4.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro 91 4.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro 104 4.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 106 4.3.1 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam 106 4.3.2 Kiến nghị Chính phủ 109 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BASEL ỦY BAN BASEL VỀ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CBCNV CÁN BỘ CÔNG NHÂN VIÊN CIC TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG ( Credit information center) DN DOANH NGHIỆP DPRR DỰ PHÒNG RỦI RO HGĐ HỘ GIA ĐÌNH KH KHÁCH HÀNG L/C THƢ TÍN DỤNG ( LETTER OF CREDIT) NHCT NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG 10 NHNN NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 11 NHTM NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 NHTW NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 13 RRTD RỦI RO TÍN DỤNG 14 ROA TỶ SỐ LỢI NHUẬN DÒNG TRÊN TÀI SẢN ( RETURN ON TOTAL ASSETS 15 TDQT TÍN DỤNG QUỐC TÊ 16 TMCP THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN 17 TNHH TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN 18 TSĐB TÀI SẢN ĐẢM BẢO 19 VNĐ VIỆT NAM ĐỒNG i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Bảng 2.1 Phân phối tần số ngƣời trả lời Bảng 3.1 Kết kinh doanh NHCT Ninh Bình giai đoạn Nội dung 2012-2014 Trang 44 55 Bảng 3.2 Bảng kê chi tiết phần thu nhập 56 Bảng 3.3 Doanh số cho vay, thu nợ 57 Bảng 3.4 Chỉ tiêu nợ hạn so với tổng dƣ nợ 62 Bảng 3.5 Nợ hạn NHCT Ninh Bình 63 Bảng 3.6 Phân loại nợ theo khách hàng 76 Bảng 3.7 Tình hình trích lập DPRR 79 Bảng 4.1 Chỉ tiêu phát triển hoạt động tín dụng năm 2015 87 ii DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 18 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu máy quản lý NHCT Ninh Bình 54 Sơ đồ 3.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng NHCT Ninh Bình 61 Sơ đồ 3.3 Tỷ lệ Nợ hạn / Tổng dƣ nợ 62 Sơ đồ 3.4 Mơ hình tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 68 iii dụng phối hợp kiểm tra - Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chƣa đƣợc đào tạo chƣa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tƣ, tránh tình trạng nể chƣa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Khơng ngừng hồn thiện đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 4.2.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Yếu tố ngƣời yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố ngƣời lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực đƣợc đƣa tập trung vào số nội dung sau: Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Ninh Bình cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tƣợng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ 101 chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phƣơng tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thƣởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cƣờng độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách h àng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cƣờng số lƣợng chất lƣợng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trƣởng tín dụng đồng thời đảm bảo đƣợc chất lƣợng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay nhƣ là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dƣỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cƣơng vị cao phải gƣơng mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thƣởng hợp lý, công 102 bằng: cán có thành tích xuất sắc nên đƣợc biểu dƣơng, khen thƣởng mặt vật chất lẫn tinh thần tƣơng xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lƣơng trƣớc thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có nhƣ kỷ cƣơng hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày đƣợc nâng cao chất lƣợng tín dụng chắn đƣợc cải thiện đáng kể Ngoài ra, ngân hàng phải thƣờng xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ để nâng cao trình độ Nếu chƣa gửi ngƣời đào tạo kịp thời đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo phòng hay chuyên viên có kinh nghiệm Và ngân hàng cần mở lớp học bồi dƣỡng ngoại ngữ nhằm rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cho nhân viên để phục vụ cho nhóm khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi Đồng thời, ngân hàng khơng thể bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân sự, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút đƣợc nhân tài trì đủ nhân lực chất lƣợng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trƣởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lƣợng chất lƣợng cán tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lƣợng cán tín dụng có kinh nghiệm phịng giao dịch Ngân hàng Cơng Thƣơng Ninh Bình ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt dẫn đến tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực ngành tài ngân hàng nhƣ Đứng trƣớc tình hình nhƣ vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ để thu hút nhân vấn đề thiết cấp bách 103 4.2.2 Giải pháp xử lý rủi ro Theo thông tƣ số 02 ngày 21/01/2013 NHNN Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng có giải pháp xử lý rủi ro tín dụng: gia hạn nợ, khoanh nợ, bán nợ xóa nợ Gia hạn nợ : đƣợc áp dụng trƣờng hợp : Khách hàng vay vốn gặp khó khăn tài trả nợ vay nguyên nhân rủi ro bất khả kháng, nhƣ là: Thiên tai, mùa, dịch bệnh, động đất, tai nạn bất ngờ, hoả hoạn, chiến tranh, rủi ro trị, rủi ro thay đổi sách Nhà nƣớc trực tiếp gây thiệt hại tài sản chủ đầu tƣ nhà xuất khẩu; Khoanh nợ : đƣợc áp dụng điều kiện : Khách hàng bị rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định, có khó khăn tạm thời tài khơng trả đƣợc nợ vay theo cam kết mà biện pháp gia hạn nợ, cấu lại nợ ko giúp KH khắc phục để trả đƣợc nợ vay Số tiền thời hạn khoanh nợ đƣợc xác định sở mức độ thiệt hại vốn, khó khăn tài Thời hạn khoanh nợ tối đa không năm Bán nợ: đƣợc áp dụng khách hàng bị rủi ro nguyên nhân khách quan theo quy định; bên mua nợ tổ chức, cá nhân có chức năng, mua nợ theo quy định pháp luật, sau áp dụng biện pháp xử lý nợ, gia hạn nợ khoanh nợ Xóa nợ: áp dụng KH vay vốn gặp khó khăn việc trả nợ vay số nguyên nhân rủi ro khách quan: thiên tai, mùa sau áp dụng biện pháp thu hồi xử lý nợ theo quy định Tuy nhiên, xử lý khoản cho vay khó địi thơng thƣờng ngân hàng thƣơng mại phải lựa chọn hai hình thức là: Tổ chức khai thác lý tài sản chấp ( tức gia hạn nợ, khoanh nợ, bán nợ) Khai thác trình làm việc với ngƣời vay ngƣời vay 104 hoàn trả đƣợc phần hay toàn số nợ mà không đƣa vào công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý ép ngƣời vay phải tuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp pháp lý để đạt đƣợc mục đích Các yếu tố ảnh hƣởng đến lựa chọn mà ngân hàng theo để xử lý khoản cho vay, bật khó khăn việc thu nợ tổn thất xảy ra, trƣờng hợp ngân hàng phải áp dụng hình thức thu nợ bắt buộc theo luật Bên cạnh yếu tố nhƣ thật thà, thái độ ngƣời vay khoản nợ tỏ có trách nhiệm, sức mạnh tài khả trả nợ ngƣời vay cịn có nhiều khả quan ngân hàng áp dụng hình thức tổ chức khai thác, hình thức vừa khơng nhẫn tâm với ngƣời vay mà cịn tỏ có lợi cho ngân hàng Trong hoạt động thu nợ, ngân hàng cần phải có cộng tác chặt chẽ với ngƣời vay tranh thủ cộng tác quan hành luật pháp địa phƣơng nơi ngƣời vay hoạt động Một khoản vay có vấn đề, khơng có nghĩa ngân hàng tất cả, vào thời điểm hạn cuối ngƣời vay hoàn trả đƣợc đầy đủ khoản nợ ngân hàng, mà không cần có can thiệp quan chức trách điều hành pháp luật Hoặc phải áp dụng hình thức cuối nhƣ phát mại tài sản chấp Những biện pháp cuối nên áp dụng ngƣời vay cố tình lừa đảo hồn tồn khả tốn Vì gây nhiều phiền phức tốn cho ngân hàng ngƣời vay Vì vậy, việc lựa chọn hai hình thức địi hỏi ngân hàng phải tính tốn cách thận trọng, với mục đích cuối giảm tối đa thiệt hại ngƣời vay mang lại 105 4.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 4.3.1 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam 4.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lí điều hành Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thƣơng mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính qu yền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thƣơng mại 106 áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.1.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thƣờng xun cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm soát đƣợc ngân hàng thƣơng mại, thể đƣợc vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại Cần xây dựng phƣơng án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nƣớc để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trƣờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thƣơng mại, mặt khác đƣa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thƣơng mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nƣớc phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra 107 Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thƣơng mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thƣơng mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc chƣa thực việc cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thƣơng mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nƣớc thực đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thƣơng mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động ngồi tra tn thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 4.3.1.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận đƣợc ngân hàng thƣơng mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý ngân hàng thƣơng mại Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ 108 thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân thƣơng mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn qu yền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thƣơng mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 4.3.2 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại 109 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nƣớc phải khơng ngừng tạo mơi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trƣờng kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng, chẳng hạn nhƣ: - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế; - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trƣờng hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng đƣợc tồn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nhƣ nay; - Thúc đẩy thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững hội nhập quốc tế 110 KẾT LUẬN Trong trình phát triển đất nƣớc, hệ thống Ngân hàng thƣơng mại đóng vai trị quan trọng Các Ngân hàng thƣơng mại góp phần điều hồ lƣợng tiền lƣu thông giúp ổn định giá cả, chống lạm phát, cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế giúp trình sản xuất - trao đổi - tiêu dùng diễn trôi chảy Ngân hàng thƣơng mại huy động với nguồn vốn kinh tế để hỗ trợ cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng theo chiều sâu Thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tuy hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao nhƣng kèm theo rủi ro tiềm ẩn lớn Một Ngân hàng gặp rủi ro lớn ảnh hƣởng tới tồn hệ thống Ngân hàng.Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu khơng cán Ngân hàng mà cịn toàn xã hội Bên cạnh chuyển biến tích cực q trình hoạt động, Ngân hàng thƣơng mại gặp khơng khó khăn việc huy đọng vốn sử dụng vốn đạt hiệu Đặc biệt kinh tế quốc doanh, hoạt động cho vay loại hình cịn có nhiều hạn chế số lƣợng chất lƣợng Với tính cấp thiết này, mong số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh mà em trình bày góp phần nhỏ vào hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung Qua đó, góp phần củng cố phát triển ổn định hệ thống Ngân hàng, đáp ứng đƣợc u cầu Cơng nghiệp hố- Hiện đại hoá đất nƣớc Tuy nhiên lĩnh vực phức tạp mà thân em trình nghiên cứu tìm hiểu thực tế cịn có hạn chế nhận thức thời gian Do vậy, nội dung thể luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em mong đƣợc đóng góp ý kiến q thầy giáo bạn để luận văn em đƣợc hoàn thiện có ý nghĩa thực tiễn 111 Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng việt Lê Thị Huyền Diệu, 2010.Luận khoa học xác dịnh mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Học viên Ngân hàng Hà Nội Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Edwand WReed, 2004 Ngân hàng Thương Mại Hà Nội: NXB Thống kê Frederic Smishkin, 2011 Tiền tệ Ngân hàng Thị trường tài Hà Nội:NXB Đại học Kinh tế quốc dân Đặng Thị Thu Hà, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương Luận văn thạc sỹ.Đại học Quốc gia Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Ninh Bình, 2012-2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012– 2014 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Peter Rose, 2001 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Đỗ Văn Phong ,2012 Nângcao chất lượng quản trị rủi ro NHTM CP Quân đội Luận văn Thạc sỹ Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội 10 Bùi Ngọc Quỳnh, 2013 Quản trịrủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN.Luận văn Thạc sỹ Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 112 11 Thân Thị Thanh Thảo, 2010.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Đà Nẵng Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng 12 Lê Đức Thọ ,2005.Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta Luận án tiến sỹ kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Văn Tiến, 2010.Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hà Nội:NXB Thống kê 14 Nguyễn Thị Thu Trâm, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch II ngân hàng Công Thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Đức Tú , 2012.Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 16 Nguyễn Quang Vinh, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam.Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Ngoại thƣơng Thành phố Hồ Chí Minh II Các Website 17 http://www.economy.com.vn[Ngày truy cập: 10 tháng 08 năm 2015] 18 http://www.vietinbank.vn[Ngày truy cập: 21 tháng 07 năm 2015] 113 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Xin chào Anh/Chị! Tôi thực khảo sát điều tra để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro rín dụng ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Ninh Bình ” Rất mong Anh (Chị) dành chút thời gian trả lời bảng câu hỏi dƣới để giúp tơi hồn thiện đề tài Xin trân trọng cảm ơn cộng tác Anh/Chị ! Xin vui lịng tích dấu (v) vào câu trả lời phù hợp I THÔNG TIN VỀ CÁN BỘ ĐƢỢC PHỎNG VẤN Độ tuổi bạn: □ Dƣới 25 tuổi □ Từ 25 - 35 tuổi □ Trên 35 tuổi Số năm làm cơng tác tín dụng Ngân hàng: □ Dƣới năm □ Từ - năm □ Trên năm Bằng cấp chuyên môn bạn: □ Trung cấp □ Đại học □ Trên Đại học II CÂU HỎI ĐIỀU TRA 4.Những khó khăn cấp tín dụng cho khách hàng? □ Thiếu thơng tin ngành nghề khách hàng kinh doanh □ Nhân viên thiếu kinh nghiệm, chƣa đƣợc đào tạo đầy đủ □ Xây dựng sách tín dụng chƣa hợp lý, rõ ràng Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng? □ Tốt □ Khá tốt □ Không tốt Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng? □ Tốt □ Khá tốt □ Không tốt Ý kiến đề xuất cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng? □ Phải có sách tín dụng hợp lý trì khoản dự phịng để đối phó với rủi ro □ Tăng cƣờng chế kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa □ Tăng cƣờng hợp tác ngân hàng địa bàn □ Thƣờng xuyên kiểm tra nợ vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn □ Nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng □ Tăng cƣờng nhân viên cập nhật thông tin thị trƣờng, theo dõi diễn biến ngành □ Hạn chế giải ngân cho KH có nợ hạn với NH □ Tách riêng phận có chun mơn định giá tài sản đảm bảo □ Khơng có ý kiến Xin chân thành cám ơn anh/chị tham gia trả lời câu hỏi