Chính vì vậy Việt Nam theo đuổi mô hình Ngân hàng TW trực thuộc CP là phù hợp vớithể chế của Việt Nam, thông qua đó, Ngân hàng Nhà nước VN thể hiện được vai trò cũng nhưlà hiệu quả trong
lOMoARcPSD|38362288 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI BUỔI THẢO LUẬN LẦN THỨ HAI ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Môn học: Luật Ngân hàng Giảng viên: ThS Nguyễn Thị Thuý Lớp: TM44B.1 Nhóm: Danh sách thành viên ST Họ tên MSSV Ghi T Trưởng nhóm Lê Thị Hồng Loan 1953801011124 Nguyễn Triều Long 1953801011126 Lưu Thị Trúc Ly 1953801011128 Ngô Thị Kim Mai 1953801011134 Nguyễn Thị Diễm My 1953801011146 Ngô Thị Phương Nam 1953801011149 Trần Như Ngọc 1953801011167 Huỳnh Thị Yến Nhi 1953801011183 Thân Thị Tố Nhi 1953801011192 10 Trần Ái Nhi 1953801011193 HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 MỤC LỤC I CÂU HỎI TỰ LUẬN Tại Việt Nam lại lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính Phủ? Tại Luật NHNNVN năm 2010 lại khẳng định/thừa nhận NHNNVN pháp nhân? Có quan điểm cho rằng: “Việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố không cần thiết, làm cho máy quản lý hành cồng kềnh, hoạt động hiệu quả” Anh (chị) có đồng ý với quan điểm hay khơng? Giải thích? Anh (chị) có nhận xét vị trí pháp lý vai trị NHNNVN nay? Có quan điểm cho rằng: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình” Anh (chị) có suy nghĩ quan điểm này? .6 Có nên bỏ quy định lãi suất khơng? Giải thích sao? Tại nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” Chứng minh? .9 So sánh tái cấp vốn cho vay trường hợp đặc biệt (Điều 146d Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Phân biệt công cụ nghiệp vụ thị trường mở với hình thức chiết khấu GTCG công cụ TCV 11 II NHẬN ĐỊNH ĐÚNG SAI 12 Bộ Tài quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài 12 NHNNVN quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD 13 NHNNVN quan quản lý nợ nước Chính phủ 13 Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thẩm quyền định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng .13 Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc NHNNVN 14 Mọi TCTD phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp vốn 14 NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hàng năm NHNNVN 14 Ngân hàng NNVN bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn có định Thủ tướng Chính phủ 15 NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân sách nhà nước bị thiếu hụt bội chi 15 Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 10 TCTD phải thực dự trữ bắt buộc 15 11 Mọi TCTD phép kinh doanh ngoại tệ .16 12 Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng trung dài hạn NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả toán, chi trả 16 13 Khi cần thiết, NHNNVN quyền định chế điều hành lãi suất quan hệ ngân hàng TCTD khách hàng 16 III BÀI TẬP TÌNH HUỐNG .17 a) Ra định cho phép thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Á Âu, Đông Nam Tây Bắc 17 b) Cho doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền 20.000 tỷ đồng nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng 17 c) Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ 18 d) Ra định tra ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt mức lãi suất qui định 18 e) Ra định xử phạt cơng ty cho th tài Hồng Hà Nhất Thắng vi phạm quy định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay theo quy định pháp luật 18 f) Quyết định ấn định mức lãi suất trần hoạt động cho vay 19%/năm 18 g) Góp vốn BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến 19 h) Phát hành chứng tiền gửi để huy động 1.000 tỷ đồng từ dân chúng nhằm mua lại giấy tờ có giá nghiệp vụ thị trường mở 19 i) Yêu cầu TCTD công ty lớn nước mua tín phiếu bắt buộc NHNN nhằm giảm bớt lượng tiền lưu thông thông qua nghiệp vụ thị trường mở 19 j) Phần chênh lệch từ hoạt động có thu khoản chi NHNN trích chia thưởng cuối năm cho cán NHNN .19 Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 CHƯƠNG 2: ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM I CÂU HỎI TỰ LUẬN Tại Việt Nam lại lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính Phủ? Vị trí pháp lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thiết lập theo mơ hình quan Chính phủ, quan ngang Việt Nam lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ đời từ quan niệm: sách tiền tệ, ngân hàng phận sách cai trị tài – tiền tệ phương tiện quyền Việt Nam lựa chọn mơ hình NHTW trực thuộc Chính phủ lý sau: Thứ nhất, thơng qua cơng cụ tài cách vĩ mơ, Chính phủ thống nhất, phối hợp đồng nguồn lực tài đảm bảo thực có hiệu chức nhiệm vụ để đạt mục tiêu kinh tế - xã hội Thứ hai, thể chế trị Việt Nam tập trung quyền lực, thống quản lý từ xuống Chính Việt Nam theo đuổi mơ hình Ngân hàng TW trực thuộc CP phù hợp với thể chế Việt Nam, thông qua đó, Ngân hàng Nhà nước VN thể vai trị hiệu sách kinh tế - xã hội Việt Nam, đồng thời đảm bảo đồng sách tiền tệ quốc gia sách kinh tế - xã hội Thứ ba, khoản Điều Hiến pháp Việt Nam 2013 khẳng định: “Nhà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa Nhân dân, Nhân dân, Nhân dân.”, mục đích hoạt động Chính phủ Quốc hội phục vụ cho số đông nên việc lựa chọn mơ hình quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối thuộc Chính phủ phù hợp, đảm bảo giám sát thường xuyên mình, đồng thời kịp thời can thiệp để đảm bảo hài hồ lợi ích, giải mâu thuẫn nội xảy Tại Luật NHNNVN năm 2010 lại khẳng định/thừa nhận NHNNVN pháp nhân? Căn quy định khoản Điều 74 BLDS 2015 điều kiện để tổ chức công nhận pháp nhân: “1 Một tổ chức cơng nhận pháp nhân có đủ điều kiện sau đây: a) Được thành lập theo quy định Bộ luật này, luật khác có liên quan; b) Có cấu tổ chức theo quy định Điều 83 Bộ luật này; c) Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 d) Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập.” Luật NHNN VN năm 2010 lại khẳng định thừa nhận Ngân hàng Nhà nước Việt Nam pháp nhân bởi: Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập theo pháp luật Trên sở chủ trương sách tài – kinh tế mà Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ II (tháng 02/1951) đề ra, ngày tháng năm 1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh ký Sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam với nhiệm vụ chủ yếu là: Quản lý việc phát hành giấy bạc tổ chức lưu thông tiền tệ, quản lý Kho bạc nhà nước, thực sách tín dụng để phát triển sản xuất, phối hợp với mậu dịch để quản lý tiền tệ đấu tranh tiền tệ với địch Thứ hai, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có cấu tổ chức chặt chẽ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức thành hệ thống tập trung thống gồm máy điều hành hoạt động nghiệp vụ trụ sở chính, chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, văn phịng đại diện nước, ngồi nước đơn vị trực thuộc Thứ ba, có tài sản độc lập, vốn pháp định thuộc sở hữu nhà nước Theo quy định Quyết định số 07/2013/QĐ-TTg: Mức vốn pháp định Ngân hàng Nhà nước 10.000 tỷ đồng, hình thành từ nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp, vốn đầu tư xây dựng mua sắm tài sản cố định, khoản trích từ chi phí 12% giá trị tài sản cố định bình qn hàng năm Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cịn có nguồn vốn khác Ngân hàng Nhà nước quản lý, sử dụng nguồn vốn để trang trải chi phí hoạt động tuân thủ quy định pháp luật chế độ tài NHNN Thứ tư, nhân danh tham gia vào quan hệ pháp luật NHNN VN ngân hàng trực thuộc Chính phủ nên mức độ độc lập NHTW với CP yếu so với NHTW trực thuộc quốc hội Tuy nhiên, mô hình phù hợp với thể chế VN Vì vậy, nhà làm luật ý thức tính độc lập ngân hàng NN yếu theo mơ hình NHTW trực thuộc CP nên nhà làm luật không ngừng bổ sung quy định để gia tăng tính độc lập NHTW với CP biện pháp trao tư cách pháp nhân cách mạnh mẽ rõ rệt cho NHNN VN dù quan ngang trực thuộc CP Có quan điểm cho rằng: “Việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố không cần thiết, làm cho máy quản lý hành cồng kềnh, hoạt động hiệu quả” Anh (chị) có đồng ý với quan điểm hay khơng? Giải thích? Nhóm khơng đồng ý với quan điểm Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 Thứ nhất, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Căn theo quy định khoản Điều QĐ số 1692/QĐ-NHNN việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương: “Chi nhánh có chức tham mưu, giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (sau gọi tắt Thống đốc) thực quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối địa bàn thực số nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương theo ủy quyền Thống đốc.” Theo đó, chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương đại diện NHNNVN địa phương, hoạt động theo ủy quyền Thống đốc NHNNVN Chi nhánh NHNNVN thực chức quản lý Nhà nước địa phương tiền tệ, hoạt động ngân hàng, ngoại hối; đơn vụ thiếu NHNNVN, giúp cho NHNNVN trung ương dễ dàng nắm bắt hoạt động công tác quản lý Nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng, ngoại hối địa phương mà NHNNVN trung ương thực cách hiệu Thứ hai, Chi nhánh NHNNVN đặt tỉnh thành Việt Nam, thực nhiệm vụ quyền hạn địa bàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước pháp luật, đơn vị phụ thuộc NHNN quản lý Thống đốc NHNN, hoạt động với tư cách pháp nhân ủy quyền NHNN Nhiệm vụ, quyền hạn Chi nhánh NHNNVN quy định Điều Quyết định số 1692/QĐ-NHNN việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, theo Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương có nhiệm vụ kiểm tra, tra hoạt động ngân hàng địa bàn phân công, cấp thu hồi giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng tổ chức khác; định giải thể, chấp thuận, chia tách, hợp nhất, sáp nhập tổ chức tín dụng địa bàn, thực nghiệp vụ tái cấp vốn cho vay toán; cung ứng dịch vụ toán, ngân quỹ, dịch vụ ngân hàng khác cho tổ chức tín dụng Kho bạc Nhà nước, thực ủy quyền khác theo quy định pháp luật Thứ ba, Chi nhánh NHNNVN đặt tỉnh, thành phố, cầu nối thuận tiện, nhanh chóng để kịp thời giải nhu cầu tiền tệ cho tổ chức, cá nhân, góp phần đảm bảo máy quản lý hành thực cách có hiệu Do đó, việc quy định thành lập Chi nhánh NHNNVN tỉnh, thành phố cần thiết, làm cho máy quản lý hành hoạt động có hiệu Anh (chị) có nhận xét vị trí pháp lý vai trị NHNNVN nay? Có quan điểm cho rằng: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình” Anh (chị) có suy nghĩ quan điểm này? CSPL: Điều Luật Ngân hàng NNVN 2010: “Ngân hàng nhà nước Việt Nam (sau gọi ngân hàng nhà nước) quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam…” Vị trí pháp lý 1: Ngân hàng NNVN quan công quyền Ngân hàng NNVN quan ngang bộ, trực thuộc Chính phủ, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng Vị trí pháp lý 2: Ngân hàng NNVN ngân hàng trung ương nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam - Ngân hàng NNVN ngân hàng phát tiền - Ngân hàng NNVN ngân hàng ngân hàng: Thứ nhất, NHNNVN nhận mở tài khoản cho tổ chức tín dụng – ngân hàng cấp nhận giữ tiền cho TCTD Thứ hai, NHNNVN cho vay TCTD (tái cấp vốn cho vay đặc biệt) Thứ ba, NHNNVN cung ứng dịch vụ toán cho TCTD - Ngân hàng NNVN ngân hàng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ (khoản 24, 25 Điều 24 LNHNNVN): vừa mối quan hệ phụ thuộc cấp cấp dưới, vừa mối quan hệ bình đẳng ngang hàng Ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ cịn Chính phủ khách hàng Nhận xét vị trí pháp lý vai trị NHNNVN Với tư cách quan ngang Chính phủ Ngân hàng Nhà nước là quan quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng cao nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Vị trí pháp lý Ngân hàng Nhà nước hệ thống tổ chức máy nhà nước thuộc hệ thống quan hành pháp, thực chức quản lý hành nhà nước không đơn ngân hàng Với tư cách Ngân hàng Trung ương, NHNNVN giữ vai trò điều tiết, chi phối hệ thống ngân hàng thông qua nghiệp vụ ngân hàng trung ương: nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thị trường mở, nghiệp vụ ngoại hối, nghiệp vụ toán qua hệ thống ngân hàng, … Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; đồng thời, ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Hoạt động Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền, góp phần bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 hệ thống tổ chức tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế – xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Có quan điểm cho rằng: “Chúng ta cần nâng cao vị tính độc lập NHNNVN máy nhà nước ta để NHNNVN phát huy tích cực hiệu hoạt động mình”, nhóm đồng tình với quan điểm Bởi lẽ: NHNNVN ngân hàng trung ương (NHTW) nước CHXHCNVN NHTW đóng vai trị đặc biệt chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Một kinh tế phát triển lành mạnh có NHTW thực tốt chức điều tiết hệ thống tiền tệ Trong kinh tế thị trường, để NHTW điều hành sách tiền tệ cách hiệu quả, tính độc lập NHTW yếu tố then chốt Ở nước ta, từ thành lập nay, NHNN quan Chính phủ, chịu can thiệp hành Chính phủ Do vậy, thẩm quyền NHNN xây dựng điều hành sách tiền tệ hạn chế, mức độ độc lập NHNN cịn tương đối thấp Tính độc lập thời gian qua phần cải thiện, song chưa cao, khiến việc điều hành nhiều lúng túng, hiệu chưa mong đợi Uy tín NHTW chưa cao Vì vậy, để tăng cường hiệu hoạt động NHNN, việc nâng cao tính độc lập NHNN cần thiết Tuy nhiên, tính độc lập NHTW khơng thể sớm chiều có Cần tùy vào điều kiện, hồn cảnh trình độ phát triển kinh tế - trị - xã hội nước ta mà tăng cường tính độc lập NHTW cho phù hợp Có nên bỏ quy định lãi suất khơng? Giải thích sao? Ý kiến nhóm nên bỏ quy định lãi suất Theo Điều 12 Luật NHNNVN 2010, lãi suất (LSCB) Ngân hàng Nhà nước công bố để điều hành sách tiền tệ, chống cho vay nặng lãi, làm sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Thực tế cho thấy mức LSCB áp dụng mức lãi suất NHNN công bố Quyết định 2868/2010/QĐ-NHNN với mức LSCB đồng Việt Nam 9,0%/năm, qua nhiều năm NHNN khơng có điều chỉnh mức lãi suất lãi suất thực tế thị trường có diễn biến khác theo thời kì, điều cho thấy cơng cụ cịn mờ nhạt, NHNN có khiếm khuyết sử dụng cơng cụ Về “chống cho vay nặng lãi”, tội “cho vay lãi nặng giao dịch dân sự” Bộ luật Hình 2015, để xác định “lãi nặng” xác định dựa vào mức lãi suất quy định cố định Bộ luật Dân 2015, mức lãi suất Nhà nước công bố, lãi suất “thước đo” để xử lý tội cho vay nặng lãi giao dịch dân Quy định mức lãi suất trần kinh doanh dựa lãi suất Ngân hàng Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 Nhà nước công bố, tổ chức tín dụng bị ràng buộc vào mức lãi suất không theo kịp biến đổi thị trường, lãi suất kinh doanh TCTD chịu tác động hoạt động cạnh tranh thị trường tín dụng ngân hàng cạnh tranh đủ lớn để khơng có TCTD tự ấn định mức lãi suất cho vay cao so với mặt chung lãi suất ngân hàng, vậy, việc ấn định mức lãi suất kinh doanh dựa lãi suất Nhà nước công bố không cần thiết Theo nhóm, nên thay đổi lãi suất loại lãi suất đăt để ổn định thị trường tiền tệ có biến động, trường hợp khác giao dịch dân áp dụng lãi suất cố định BLDS hành hoạt động tổ chức tín dụng dựa lãi suất thỏa thuận, khống chế cạnh tranh kinh doanh Trên sở bồi thường thiệt hại, bên chậm trả với bên bị thiệt hại phải trả lãi suất chậm trả lãi suất chậm trả dựa mức lãi suất NHNN quy định Cho nên ngồi quan hệ tín dụng, Lãi suất ảnh hướng đến nhiều mối quan hệ khác quan hệ pháp luật dân Tại nói “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm” Chứng minh? Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng (tiếp vốn) Ngân hàng nhà nước, nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho tổ chức tín dụng Sở dĩ nói Tái câp vốn hình thức cấp tín dụng có bảo đảm lý đây: - Thứ nhất, thời hạn tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng Ngân hàng Nhà nước xem xét, định phải 12 tháng Thời gian gia hạn lần không vượt thời hạn vay tái cấp vốn tổng thời gian tái cấp vốn gia hạn tái cấp vốn không 12 tháng Việc quy định khoảng thời gian 12 tháng để Ngân hàng nhà nước đảm bảo khoảng thời gian tổ chức tín dụng phải có khả chi trả để NHNN thu hồi lại vốn cấp cho tổ chức tín dụng - Thứ hai, điều kiện chung để tổ chức tín dụng tái cấp vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo khơng nằm tình trạng kiểm sốt đặc biệt thời điểm xin tái cấp vốn hình thức cho tái cấp vốn tổ chức tín dụng cịn phải đáp ứng điều kiện quy định riêng - Thứ ba, hình thức tái cấp vốn có điểm chung có điểm chung phải có biện pháp tài sản bảo đảm - Thứ tư, theo quy định khoản Điều 14 Luật tổ chức tín dụng 2010 sau: Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 10 thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tái cấp vốn coi hình thức cấp tín dụng hình thức tái cấp vốn tuân thủ theo nguyên tắc có hồn trả trực tiếp hình thức cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá hay hình thức cho chiết khấu giấy tờ có giá, tới thời hạn đảm bảo NHNN thu hồi vốn lãi từ tổ chức tín dụng sđ So sánh tái cấp vốn cho vay trường hợp đặc biệt (Điều 146d Luật Các tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Trả lời: * Giống nhau: Đều hình thức NHNN thực hoạt động cấp tín dụng * Khác nhau: TÁI CẤP VỐN CHO VAY TH đặc biệt CSPL Điều 11 Luật Ngân hàng Điều 146d Luật CTCTD 2010 sd 2017 nhà nước Việt Nam 2010 Thông tư 01/2018/TT-NHNN Khái niệm Tái cấp vốn hình thức Cho vay đặc biệt hay gọi cho vay phục Đối tượng cấp tín dụng Ngân hồi khả tốn (cho vay cứu cánh) hàng Nhà nước nhằm cung hình thức cho vay tổ chức tín dụng rơi vào ứng vốn ngắn hạn trường hợp quy định khoản Điều 24 phương tiện toán cho Luật CTCTD 2010 (Mất khả toán) tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng - Các tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng hoạt động bình thường khả có nguy khả chi trả TCTD rơi vào trường hợp kiểm soát đặc biệt Chủ thể Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước, ngân hàng hợp tác xã, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Tổ chức tín dụng Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 11 khác (khoản điều Thông tư 01/2018/TT- NHNN) Mục đích Nhằm cung ứng vốn ngắn Nhằm phục hồi khả toán tổ hạn phương tiện chức tín dụng để tránh trường hợp tổ chức Trường tốn cho tổ chức tín dụng tín dụng đến phá sản, từ gây ảnh hợp cho Mục đích cuối hưởng làm uy tín hoạt động vay nhằm cung ứng vốn cho bình thường hệ thống ngân hàng Hoạt kinh tế thực động khơng nhằm mục tiêu lợi nhuận mà Hình thức sách tiền tệ quốc gia nghiêng mục đích thực chức quản lý nhà nước tiền tệ Là phương thức ngân hàng Khi tổ chức tín dụng rơi vào trường hợp: thực sách tiền tệ quốc gia, bơm tiền vào + Mất khả chi trả, đe dọa ổn định kinh tế để lưu thơng: hệ thống tổ chức tín dụng; + Trường hợp tổ chức tín + Có nguy khả chi trả cố dụng cần tiền để cấp tín nghiêm trọng khác; dụng; + Tổ chức tín dụng thiếu phương tiện tốn + Cho vay có đảm bảo Cho vay không cần bảo đảm (Dựa vào khả cầm cố giấy tờ có giá phục hồi Tổ chúc tín dụng mà định cho vay) + Chiết khấu giấy tờ có giá + Các hình thức tái cấp vốn khác Thủ tục Đơn giản (vì hình thức Phức tạp, tổ chức tín dụng phải bị rơi vào cấp tín dụng ngân hàng trường hợp bị kiểm sốt đặc biệt, có định nhà nước, điều phối tiền kiểm soát đặc biệt, định cho vay đặc biệt tệ) (Mục Chương VIII Luật tổ chức tín dụng 2010, sửa đổi bổ sung 2017) Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 12 Lãi suất Ngân hàng nhà nước công + Lãi suất cho vay đặc biệt ưu đãi (sau gọi bố lãi suất ưu đãi) lãi suất thấp lãi suất tái Ưu tiên cấp vốn Ngân hàng Nhà nước công bố hoàn trả thời kỳ thời điểm khoản cho vay đặc biệt giải ngân, gia hạn (khoản Điều Thời hạn TT 01/2018/TT-NHNN) + Lãi suất ưu đãi đến 0% (thông tư 01/2018/TT-NHNN) Theo thứ tự hoàn trả luật Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước định tất khoản nợ khác, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần tổ chức tín dụng liên quan khoản điều 151 (xem thêm Điều 13 Thông tư 01/2018/TT- NHNN) Ngắn hạn 12 tháng Tùy vào định cho vay Ngân hàng nhà nước Trong số trường hợp không năm theo thỏa thuận (Điều 10 thông tư 01/2018/TT-NHNN) Phân biệt công cụ nghiệp vụ thị trường mở với hình thức chiết khấu GTCG công cụ TCV Công cụ nghiệp vụ thị trường mở Hình thức chiết khấu giấy tờ có giá công cụ tái cấp vốn Khái niệm Ngân hàng Nhà nước thực Chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp nghiệp vụ thị trường mở thông qua vụ Ngân hàng Nhà nước mua ngắn việc mua bán ngắn hạn giấy tờ hạn giấy tờ có giá cịn thời hạn Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 13 có giá tổ chức tín dụng toán tổ chức tín dụng, (khơng mục đích lợi nhuận) chi nhánh ngân hàng nước trước đến hạn toán Nghiệp vụ Mua bán giấy tờ có giá Mua giấy tờ có giá Chủ thể Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng thành viên (Các chủ thể phải dụng (Các chủ thể không cần phải Ngân hàng Nhà nước công Ngân hàng Nhà nước công nhận thành viên thị trường nhận thành viên thị trường mở) mở) Tính chủ Chủ động mua bán Không chủ động việc mua động Ngân hàng Nhà nước Tình trạng tổ Bình thường Thiếu hụt vốn tạm thời chức tín dụng Khối lượng Nhiều => hiệu điều tiết Riêng lẻ => Khơng nhiều giấy tờ có giá giao dịch II NHẬN ĐỊNH ĐÚNG SAI Bộ Tài quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho công ty tài chính, cơng ty cho th tài Nhận định SAI CSPL: khoản Điều 4, Điều 18 Luật Các TCTD 2010; khoản Điều Luật NHNN Việt Nam 2010 Cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng (khoản Điều Luật Các TCTD) Căn Điều 18 Luật Các TCTD, khoản Điều Luật NHNN VN, Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 14 Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền cấp, sửa đổi, bổ sung thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Vì vậy, Ngân hàng NN có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho công ty tài chính, cơng ty th tài khơng phải Bộ Tài Chính NHNNVN quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD Nhận định SAI CSPL: Điều 17 Luật Các TCTD 2010 Trong trường hợp tổ chức tín dụng ngân hàng sách theo quy định Điều 17 Luật Các TCTD, Chính phủ quan thành lập ngân hàng sách hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm thực sách kinh tế - xã hội Nhà nước Chính phủ quy định tổ chức hoạt động ngân hàng sách Ví dụ: Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam ngân hàng sách thành lập theo Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 4/10/2002 Thủ tướng Chính phủ; Ngân hàng Phát triển Việt Nam dạng đặc biệt ngân hàng sách, thành lập theo định số 108/2006/QĐ-TTg Vì vậy, NHNN Việt Nam quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho TCTD mà cịn có Chính phủ NHNNVN quan quản lý nợ nước Chính phủ CSPL: Khoản Điều 2, khoản 19 Điều LNH Căn theo quy định khoản 19 Điều LNH, NHNNVN có nhiệm vụ quản lý việc vay, cho vay thu hồi nợ nước ngồi theo quy định pháp luật NHNNVN có chức quản lý nhà nước tiền tệ, ngân hàng; chức ngân hàng Trung ương phát hành tiền, ngân hàng tỏ chức tín dụng cung cấp dịch vụ tiền tệ cho phủ Do vậy, NHNNVN có nhiệm vụ việc vay, cho vay, thu hồi nợ nước theo pháp luật hành mà quan quản lý nợ nước ngồi Chính phủ Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng có thẩm quyền định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng Nhận định SAI Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 15 CSPL: Điều NĐ 95/2011/NĐ-CP xử phạt vi phạm hành lĩnh vực ngân hàng (Có NĐ NĐ 88/2019 phần thẩm quyền nằm NĐ này) Giải thích: Người có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành lĩnh vụ tiền tệ - ngân hàng bao gồm chủ thể sau: Thanh tra viên Ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp tỉnh; Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự quản lý kinh tế chức vụ, Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm trật tự xã hội, Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm ma túy, Cục trưởng Cục Quản lý xuất cảnh, nhập cảnh Cơ quan quản lý thị trường Như vậy, Chủ tịch Hiệp hội ngân hàng khơng có thẩm quyền định xử phạt hành Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc NHNNVN Nhận định SAI CSPL: Điều 1, Điều Quyết định số 58/2011/QĐ-TTG Thủ tướng Chính phủ Về việc thành lập Hội đồng Tư vấn sách tài chính, tiền tệ quốc gia Giải thích: Vì Theo Điều Điều Quyết định số 58/2011/QĐ-TTG Thủ tướng Chính phủ Về việc thành lập Hội đồng Tư vấn sách tài chính, tiền tệ quốc gia để tư vấn cho Chính phủ Thủ tướng Chính phủ việc hoạch định định vấn đề quan trọng chủ trương, sách tài chính, tiền tệ thuộc nhiệm vụ, quyền hạn Chính phủ Thủ tướng Chính phủ Vì vậy, Hội đồng tư vấn sách tiền tệ quốc gia đơn vị trực thuộc Chính Phủ đơn vị trực thuộc NHNNVN Mọi TCTD phép vay vốn từ NHNNVN theo hình thức tái cấp vốn Nhận định Sai CSPL: Điều 10 Thông tư 17/2011/TT-NHNN; Điều Thông tư 01/2012/TT-NHNN Điều kiện chung tổ chức tín dụng để tái cấp vốn tổ chức tín dụng khơng nằm tình trạng kiểm soát đặc biệt thời điểm xin tái cấp vốn Cụ thể như: - Đối với hình thức tái cấp vốn cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá, điều kiện tổ chức tín dụng tái cấp vốn tổ chức tín dụng phải đáp ứng điều kiện cho vay cầm cố Điều 10 Thông tư 17/2011/TT-NHNN, sửa đổi bổ sung Thông tư 37/2011/TT-NHNN - Đối với hình thức tái cấp vốn chiết khấu giấy tờ có giá, tổ chức tín dụng phải đáp ứng điều kiện tái cấp vốn quy định Điều Thông tư 01/2012/TT-NHNN Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 16 Do đó, khơng phải tổ chức tín dụng phép vay vốn từ Ngân hàng nhà nuowscc theo hình thức tái cấp vốn mà theo hình thức tái cấp vốn quy định rõ điều kiện tổ chức tín dụng cần đáp ứng để phép vay vốn theo hình thức tái cấp vốn NHNNVN phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hàng năm NHNNVN Nhận định SAI CSPL: Điều 45 LNHNNVN 2010 Theo quy định khoản Điều LNHNN 2010 “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan ngang Chính phủ, Ngân hàng trung ương nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam.”, mục tiêu hoạt động NHNN khơng mục đích lợi nhuận mà nhằm ổn định giá trị đồng tiền, đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng Do đó, thấy NHNN khơng phải DN, khơng cần đóng thuế thu nhập doanh nghiệp Mặt khác, theo Điều 45 LNHNN, kết tài NHNN sau trích lập quỹ nộp vào NSNN Như vậy, NHNNVN khơng phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp cho phần chênh lệch thu chi hàng năm NHNNVN Ngân hàng NNVN bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn có định Thủ tướng Chính phủ Nhận định SAI CSPL: Điều 25 LNHNN 2010 Ngân hàng Nhà nước bão lãnh cho tổ chức tín dụng vay vốn nước ngồi theo định Thủ tướng Chính Phủ Ngân hàng Nhà nước không cho tổ chức tổ chức tín dụng cá nhân vay vốn không bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân vay vốn trừ trường hợp nêu NHNNVN cho ngân sách nhà nước vay ngân sách nhà nước bị thiếu hụt bội chi Nhận định ĐÚNG Hai chức NHNNVN chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng, điều tiết vĩ mô kinh tế chức ngân hàng trung ương Với chức Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 17 này, NHNN VN thực điều phối sách tiền tệ nói chung nước nhằm tạo lập trật tự cung cầu tiền tệ, sách ngoại hối hoạt động ngân hàng khác Bội chi ngân sách nhà nước trường hợp chi vượt thu thời kì định Khi ngân sách nhà nước bội chi, dẫn đến tình trạng thiếu hụt ngân sách, ảnh hưởng đến hoạt động nhà nước, kinh tế Với chức chính, NHNN cho ngân sách nhà nước vay năm ngân sách 10 TCTD phải thực dự trữ bắt buộc Nhận định SAI CSPL: Thông tư 30/2019/TT-NHNN quy định thực dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tại Điều 3, quy định tổ chức tín dụng khơng thực dự trữ bắt buộc: “1 Tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt: Thời gian khơng thực dự trữ bắt buộc từ tháng tháng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) định đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt đến hết tháng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước định chấm dứt kiểm soát đặc biệt Tổ chức tín dụng chưa khai trương hoạt động: Thời gian không thực dự trữ bắt buộc đến hết tháng tổ chức tín dụng khai trương hoạt động; tổ chức tín dụng thơng báo văn cho Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) ngày khai trương hoạt động thời hạn ngày làm việc kể từ ngày khai trương hoạt động Tổ chức tín dụng chấp thuận giải thể có định mở thủ tục phá sản có định thu hồi Giấy phép quan có thẩm quyền: Thời gian khơng thực dự trữ bắt buộc từ tháng tháng tổ chức tín dụng chấp thuận giải thể định mở thủ tục phá sản, thu hồi Giấy phép có hiệu lực; tổ chức tín dụng có định mở thủ tục phá sản gửi Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) định mở thủ tục phá sản thời hạn ngày làm việc kể từ ngày nhận định này.” Như vậy, TCTD phải thực dự trữ bắt buộc 11 Mọi TCTD phép kinh doanh ngoại tệ Nhận định SAI CSPL: Điều 99, điểm c khoản Điều 108, khoản Điều 112 Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi bổ sung năm 2017) Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 18 Chỉ có Ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài phéo kinh doanh ngoại tệ 12 Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng trung dài hạn NHNNVN nhằm giúp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả toán, chi trả Nhận định SAI CSPL: khoản Điều 11 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 Theo đó, “Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung cấp vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho tổ chức tín dụng” Như vậy, tái cấp vốn hình thức cho vay ngắn hạn trung dài hạn Trường hợp TCTD lâm vào tình trạng có nguy khả tốn, chi trả Ngân hàng Nhà nước xem xét định cho vay đặc biệt 13 Khi cần thiết, NHNNVN quyền định chế điều hành lãi suất quan hệ ngân hàng TCTD khách hàng Nhận định ĐÚNG CSPL: Điều 12 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 Để thực sách tiền tệ quốc gia, NHNN có quyền công bố lãi suất tái cấp vốn, lãi suất loại lãi suất khác để điều hành sách tiền tệ, chống cho vay nặng lãi Đồng thời, trường hợp thị trường tiền tệ có diễn biến bất thường, NHNN có quyền quy định chế điều hành lãi suất áp dụng quan hệ TCTD khách hàng III BÀI TẬP TÌNH HUỐNG Ngân hàng nhà nước năm 2018 tiến hành hoạt động sau Hỏi hoạt động NHNN hay sai? Giải thích a) Ra định cho phép thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Á Âu, Đông Nam Tây Bắc Hoạt động NHNN CSPL: khoản Điều Luật NHNN VN 2010, Điều 18 Luật Các TCTD 2010, sđbs 2017 Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng theo quy định khoản Điều Luật Các TCTD 2010, sđbs 2017 Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 19 Căn quy định khoản Điều Luật NHNN VN 2010, NHNN Việt Nam có thẩm quyền cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước quyền định cho phép thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Á Âu, Đông Nam Tây Bắc b) Cho doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền 20.000 tỷ đồng nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng Hoạt động NHNN sai CSPL: khoản khoản Điều 24 Luật NHNN VN 2010 Căn khoản Điều 24 Luật NHNN VN 2010, Ngân hàng Nhà nước không cho tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng cá nhân vay vốn Trong trường hợp doanh nghiệp nhà nước tổ chức tín dụng theo quy định khoản Điều 24 Luật NHNN VN 2010, Ngân hàng NN cho tổ chức tín dụng vay ngắn hạn hình thức tái cấp vốn quy định điểm a khoản Điều 11: cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá quy định Quyết định số 11/2010/QĐ-NHNN danh mục GTCG sử dụng giao dịch NHNN Tuy nhiên, trường hợp cho vay nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng giấy tờ có giá theo Quyết định số 11/2010/QĐ-NHNN Vì vậy, Ngân hàng nhà nước không quyền cho doanh nghiệp nhà nước vay với số tiền 20.000 tỷ đồng nhận đảm bảo tài sản có giá trị 25.000 tỷ đồng c) Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ Hoạt động tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ sai Căn theo Khoản Điều 11 Luật NHNNVN 2010: “Tái cấp vốn phương tiện tốn cho tổ chức tín dụng” Theo đó, hình thức tái cấp vốn có đối tượng TCTD tạm thời thiếu hụt vốn không rơi vào trường hợp kiểm soát đặc biệt Căn quy định Khoản Điều 20 Thông tư 30/2015/TT-NHNN Quy định việc cấp Giấy phép, tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng phi ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành tên “Vinashin” khơng phải tên TCTD Do trường hợp hoạt động “Tái cấp vốn cho Vinashin: 1.500 tỷ để trả nợ” NHNN không d) Ra định tra ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt q mức lãi suất qui định Hoạt động NHNN với quy định pháp luật Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com) lOMoARcPSD|38362288 20 Căn vào Điều 52 Luật NHNNVN Nghị định 43/2019/NĐ-CP về tổ chức hoạt động tra, giám sát ngành ngân hàng, ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thuộc đối tượng tra NHNN Theo quy định Điều 54 Luật NHNN, phát có dấu hiệu vi phạm pháp luật định tra Do đó, phát ngân hàng có dấu hiệu huy động vốn vượt mức quy định, NHNN có để định tra e) Ra định xử phạt công ty cho th tài Hồng Hà Nhất Thắng vi phạm quy định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay theo quy định pháp luật Trước hết ta xét thấy việc kiểm tra, tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng theo quy định pháp luật thuộc nhiệm vụ, quyền hạn Ngân hàng Nhà nước, vào khoản 11 Điều Luật NHNNVN - Phân tích ta thấy hành vi xử phạt công ty th tài Hồng Hà Nhất Thắng vi phạm quy định hoạt động bảo đảm an toàn hoạt động cho vay đúng, vào điểm k khoản Điều NĐ 96/2014/NĐ-CP Như hoạt động ngân hàng với quy định pháp luật f) Quyết định ấn định mức lãi suất trần hoạt động cho vay 19%/năm Nhận định Sai CSPL: Điều 91 Luật Tổ chức tín dụng 2010 Đối với mức lãi suất trần hoạt động cho vay tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng quyền tự ấn định phải niêm yết công khai mức lãi suất lãi suất huy động vốn hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Đồng thời, tổ chức tín dụng khách hàng có quyền thỏa thuận mức lãi suất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật trừ trường hợp quy định khoản Điều 91 Luật Tổ chức tín dụng 2010 Do đó, trường hợp định ấn định mưc lãi suất trần hoạt động cho vay 19%/năm g) Góp vốn BIDV thành lập Ngân hàng thương mại Tân Tiến Ngân hàng nhà nước năm 2018 không tiến hành hoạt động Ngân hàng thương mại BIDV chất tìm kiếm lợi nhuận mà NHNN góp vốn Ngân hàng thương mại để tìm kiếm lợi nhuận khơng Vì NHNN khơng phải chủ thể kinh doanh, Downloaded by chat tailieu (chattailieu@gmail.com)