Vídụ, việc xử lý, khắc phục loại rủi ro chung về cơ bản là thuộc trách nhiệm củatoàn xã hội, phần lớn các rủi ro riêng thường là được bảo hiểm bởi các sảnphẩm bảo hiểm thương mại nhất đị
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI Giáo trình BẢO HIỂM Hà Nội, năm 2019 LỜI NĨI ĐẦU Bảo hiểm học phần chương trình đào tạo ngành Tài - Ngân hàng, ngành Quản trị kinh doanh Trường ĐH Tài Ngân hàng Hà Nội Thời lượng giảng dạy học phần tín Mục tiêu học phần cung cấp kiến thức lĩnh vực bảo hiểm - gồm: bảo hiểm thương mại, loại bảo hiểm thuộc hệ thống ASXH BHTG Đó kiến thức bổ trợ chuyên ngành cần thiết cho sinh viên ngành đào tạo nói Trên sở trang bị kiến thức này, cử nhân trường có kiến thức lý luận kỹ cần thiết để sử dụng loại hình bảo hiểm phương pháp, cơng cụ quản trị rủi ro, đặc biệt xử lý hậu tài bất lợi mà rủi ro mang đến cho tổ chức, doanh nghiệp Nhằm mục đích cung cấp cho sinh viên, giảng viên tài liệu học tập giảng dạy học phần Bảo hiểm, Trường ĐH Tài – Ngân hàng tổ chức biên soạn giáo trình Bảo hiểm Tham gia biên soạn gồm có tác giả sau: 1) TS Nguyễn Thị Thu Hà: Đồng chủ biên, biên soạn chương 2; 2) Ths Võ Thị Pha: Đồng chủ biên, biên soạn chương 1, chương chương Để hoàn thành giáo trình, ban biên soạn xin chân thành cảm ơn đạo, hướng dẫn, đóng góp ý kiến Hội đồng khoa học Trường, nhà khoa học đến từ Trường như: giảng viên Học viện Tài Ban biên soạn hy vọng nội dung đề cập giáo trình khơng cần thiết cho sinh viên Trường mà hữu ích cho độc giả ngồi Trường Mặc dù giáo trình biên soạn nghiêm túc, thận trọng không tránh khỏi khiếm khuyết định.Tập thể tác giả mong nhận trân trọng ý kiến đóng góp cho giáo trình hồn thiện Thay mặt tập thể tác giả TS Nguyễn Thị Thu Hà MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU MỤC LỤC Chương TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM 1.1 Quản lý rủi ro hoạt động bảo hiểm 1.1.1 Khái niệm rủi ro phân loại rủi ro 1.1.2 Quản lý rủi ro .6 1.1.3 Hoạt động bảo hiểm 1.2 Những vấn đề bảo hiểm 10 1.2.1 Nguyên tắc hoạt động bảo hiểm 10 1.2.2 Phân loại bảo hiểm 12 1.2.3 Vai trò bảo hiểm 15 Chương BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI .21 2.1 Khái niệm, đời phát triển bảo hiểm thương mại 21 2.1.1 Khái niệm bảo hiểm thương mại .21 2.1.2 Sự đời phát triển bảo hiểm thương mại 22 2.2 Hợp đồng bảo hiểm 28 2.2.1 Khái niệm .28 2.2.2 Nội dung hợp đồng bảo hiểm .31 2.2.3.Xác lập, thực chấm dứt hợp đồng bảo hiểm .39 2.3 Các loại bảo hiểm thương mại 43 2.3.1 Bảo hiểm phi nhân thọ 43 2.3.2 Bảo hiểm nhân thọ 71 Chương BẢO HIỂM PHI THƯƠNG MẠI 81 3.1 Các loại bảo hiểm thuộc hệ thống an sinh xã hội .81 3.1.1 Khái niệm an sinh xã hội 81 3.1.2 Hệ thống an sinh xã hội giới .84 3.1.2 Khái quát loại bảo hiểm thuộc hệ thống an sinh xã hội Việt Nam 85 3.1.3 Nội dung loại bảo hiểm thuộc hệ thống an sinh xã hội Việt Nam 94 3.2 BẢO HIỂM TIỀN GỬI .121 3.2.1 Khái quát bảo hiểm tiền gửi .121 3.2.2 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .122 Chương TỔ CHỨC, QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM 130 4.1 Khái quát tổ chức, quản lý hoạt động bảo hiểm 130 4.1.1 Khái niệm tổ chức quản lý nhà nước 130 4.1.2 Công cụ quản lý 131 4.2 Tổ chức, quản lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm 133 4.2.1 Mục tiêu quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm 133 4.2.2 Nội dung quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm 136 4.2.3 Pháp luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam .137 4.3 Tổ chức, quản lý hoạt động bảo hiểm thuộc hệ thống an sinh xã hội 138 4.3 Mơ hình tổ chức hoạt động bảo hiểm 138 4.3.2 Tổ chức, quản lý hoạt động bảo hiểm thuộc an sinh xã hội Việt Nam 144 4.3.3 Pháp luật an sinh xã hội Việt Nam .152 4.4 Tổ chức, quản lý bảo hiểm tiền gửi .154 4.4.1 Mơ hình tổ chức hoạt động bảo hiểm tiền gửi .154 4.4.2 Tổ chức, quản lý bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 160 PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Chương TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM 1.1 QUẢN LÝ RỦI RO VÀ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM 1.1.1 KHÁI NIỆM RỦI RO VÀ PHÂN LOẠI RỦI RO 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro Cho đến nay, có quan điểm khác khái niệm rủi ro Theo quan niệm thông thường, rủi ro hiểm nguy thiệt hại, mát xảy cho người Theo trường phái đại, rủi ro hiểu rộng hơn, biến cố bất trắc xảy ra, mang tính tiêu cực bao hàm trường hợp vừa có tính tiêu cực lại vừa có tính tích cực, tích cực khía cạnh biến động biến cố mang lại hội cho việc gia tăng lợi ích cho chủ thể liên quan Như vậy, tổng quát, rủi ro hiểu khả xảy biến cố bất thường có hậu thiệt hại mang lại kết khơng dự tính cho chủ thể đối tượng chịu ảnh hưởng trực tiếp rủi ro Bản chất rủi ro không chắn nên cần phải đánh giá rủi ro để có phương án đối phó thích hợp Việc đánh giá rủi ro liên quan đến yếu tố như: xác suất xảy biến cố, khả ảnh hưởng đến đối tượng thời lượng ảnh hưởng Sẽ không cho tất rủi ro có khả phát sinh gây thiệt hại giống Một nhà xây gần sông nhà xây cách xa sông nguy bị rủi ro lũ lụt hai nhà khác Mặt khác, nhà gần sơng có trị giá nhỏ ngơi nhà xa sơng xảy lũ lụt mức độ thiệt hại ngơi nhà cách xa sơng lớn Thực tiễn, đo lường rủi ro, người ta dùng tiêu thức sau: +Tần suất xuất biến cố: là số lần xảy biến cố khoảng thời gian định khoảng cách thời gian trung bình lần biến cố xuất Ví dụ, thống kê cho biết: 30 năm lại xuất đợt lũ mấp mé đê sông Hồng Hà Nội Như vậy, tần suất rủi ro là 100 năm thì có lần xuất lũ lớn mấp mé đê sông Hồng +Mức độ nghiêm trọng rủi ro hay tính khốc liệt tổn thất Tổn thất hậu rủi ro Đối tượng chịu ảnh hưởng rủi ro khác tổn thất gây khác Giá lạnh gây tổn thất cho loại trồng không gây thiệt hại cho loại trồng khác Tổn thất trực tiếp có nhiều dạng, là: tổn thất vật chất, tổn thất thu nhập, tổn thất tinh thần, tình cảm, tính mạng, sức khoẻ người Thực tế, để đo lường, phân tích, đánh giá loại tổn thất khác buộc phải có quy ước người để quy chúng điểm chung tất loại tổn thất, hậu tài - chi phí khắc phục hậu rủi ro chi phí sửa chữa, thay tài sản bị tổn thất; chi phí cấp cứu điều trị, giảm thu nhập người bị thương bị chết Lượng hóa tài hậu rủi ro, tổn thất vấn đề thiếu đánh giá rủi ro, quản trị rủi ro nói chung bảo hiểm nói riêng 1.1.1.2 Phân loại rủi ro Rủi ro nói tượng cụ thể khó liệt kê, song mục tiêu đối phó với rủi ro nên phân nhóm rủi ro theo tiêu chí định khơng thể thiếu Tiêu chí phân nhóm rủi ro tùy vào nhiều yếu tố mục đích phân loại, phạm vi rủi ro nghiên cứu (ví dụ phạm vi địa bàn, thời gian, đối tượng chịu ảnh hưởng rủi ro…) Phần trình bày việc phân loại rủi ro xuất phát từ nhu cầu quản lý rủi ro xã hội nói chung liên quan tới kỹ thuật bảo hiểm nói riêng Những rủi ro có khả xảy xã hội từ nguyên nhân khác (từ tự nhiên, từ hoạt động người…) ảnh hưởng đến cá nhân, tổ chức chí hành tinh trái đất xếp vào cặp đối ứng sau: - Rủi ro chung (hoặc rủi ro bản) rủi ro riêng Rủi ro chung bao gồm rủi ro có khả ảnh hưởng phạm vi, quy mơ rộng, nằm ngồi vịng kiểm sốt người gây hậu đồng thời cho nhiều người, tổ chức xã hội nói chung Thuộc loại gồm có thảm họa thiên tai động đất, lũ lụt, núi lửa phun, sóng thần, hạn hán…hoặc hoạt động người gây chiến tranh, khủng hoảng …Trong đó, rủi ro riêng bao gồm biến cố ảnh hưởng đến đối tượng phạm vi hẹp (một số cá nhân, tổ chức) Ví dụ: vụ cháy sở sản xuất, vụ tai nạn xe chở khách Cũng cần nói thêm phân tách thành rủi ro chung rủi ro riêng có nhiều trường hợp khơng có ranh giới rõ rệt, đơi phải nhờ đến quy định chủ quan người qua hệ thống luật pháp định, ví dụ, trường hợp cơng bố đại dịch thiên tai Sự phân tách tương đối cần thiết cho yêu cầu quản lý rủi ro nóichung bảo hiểm nói riêng Với đặc tính khác rủi ro chung rủi ro riêng cần đến phương pháp quản lý rủi ro, kỹ thuật bảo hiểm phù hợp Ví dụ, việc xử lý, khắc phục loại rủi ro chung thuộc trách nhiệm toàn xã hội, phần lớn rủi ro riêng thường bảo hiểm sản phẩm bảo hiểm thương mại định hoạt động bảo hiểm phi thương mại thuộc hệ thống ASXH BHYT chẳng hạn - Rủi ro túy rủi ro theo suy tính Rủi ro túy là rủi ro mà chúng xảy dẫn đến hậu thiệt hại, ví dụ: tai nạn giao thông, cháy nhà, trộm tài sản, ốm đau, bệnh tật…Rủi ro theo suy tính rủi ro liên quan đến biến động, thay đổi Sự biến động yếu tố phù hợp khơng suy đốn, dự tính chủ thể định thế, ảnh hưởng đến chủ thể chiều hướng, mức độ khác Điều phổ biến loại hoạt động, yếu tố bị chi phối điều kiện, môi trường thay đổi Những rủi ro suy tính chúng phát sinh hậu có chiều hướng bất lợi, mang đến khả gia tăng lợi ích cho chủ thể Ví dụ: rủi ro biến động giá thị trường cổ phiếu, rủi ro đầu tích trữ nơng sản hay hàng hố khác, rủi ro tỷ giá…Chấp nhận đối mặt với rủi ro chủ thể đối tượng chịu ảnh hưởng rủi ro gặp hậu bất lợi có có khả kiếm lợi - Rủi ro tài rủi ro phi tài Rủi ro tài chính là rủi ro mà hậu xác định thành tiền (một cách trực tiếp thông qua quy định người - luật pháp), ví dụ: cháy nhà, tai nạn giao thông làm người bị thương, phát sinh trách nhiệm bồi thường Tài sản bị hư hỏng dẫn đến thiệt hại tài chính, chi phí khơi phục, sửa chữa tài sản, chi phí thay phận tài sản bị hỏng, chi phí mua tài sản tương tự thay tài sản bị hư hại, thiệt hại gián đoạn kinh doanh Những thiệt hại liên quan đến tổn thất người đánh giá tiền, chi phí điều trị, thu nhập bị giảm sút khả lao động Rủi ro phi tài chính là rủi ro mà chúng phát sinh hậu khơng xác định thành tiền mà tiêu thức khác.Ví dụ: hậu chán chường, buồn bã định lựa chọn nghề nghiệp, bạn đời hay trót mua phải nhà không hợp, trường hợp coi gặp rủi ro hậu khơng trực tiếp gây thiệt hại tài mà gây cảm giác khó chịu, khơng hài lịng Việc xác định rủi ro tài phi tài khơng bất biến, rủi ro liên quan tới hậu thiệt hại người thiệt hại liên quan tới hậu phát sinh trách nhiệm dân Đó trường hợp mà thiệt hại quy khoản tiền định lại phụ thuộc vào quy định người thông qua hệ thống luật pháp, hệ thống luật pháp người tùy thuộc vào quốc gia thay đổi theo thời gian Các phân loại với cặp rủi ro đối ứng cho việc xây dựng phương pháp quản lý rủi ro phù hợp Đối với hoạt động bảo hiểm, sở cho việc xác định loại bảo hiểm loại hình bảo hiểm (bào hiểm thương mại hay loại hình bảo hiểm thuộc hệ thống ASXH hay BHTG) Sau đó, việc xác định cụ thể phải dựa số vấn đề liên quan đến yếu tố đặc thù lĩnh vực bảo hiểm Chẳng hạn, bảo hiểm thương mại, rủi ro bảo hiểm xác định sở yêu cầu kỹ thuật, pháp lý thương mại sau: Là biến cố ngẫu nhiên Việc xảy rủi ro hậu không phụ thuộc vào mong muốn người tham gia bảo hiểm, người bảo hiểm, người thụ hưởng bảo hiểm phải tính xác suất rủi ro (xác suất không lớn) Là ngẫu nhiên khơng đủ số liệu tính xác suất khó bảo hiểm.Xác suất rủi ro lớn khơng bảo hiểm u cầu thương mại kinh doanh Không thể bảo hiểm kiện chắn xảy khơng mang tính chất ngẫu nhiên, chẳng hạn hỏng hóc hao mịn tự nhiên gây Cũng khơng thể bảo hiểm bên mua bảo hiểm (kể người tham gia bảo hiểm, người bảo hiểm người thụ hưởng bảo hiểm) cố ý gây Những hành động cố ý người khác không bị loại trừ hồn tồn bất ngờ người bảo hiểm Cũng có trường hợp nằm ngồi quy tắc này, rủi ro tử vong người bảo hiểm số loại sản phẩm bảo hiểm nhân thọ Rủi ro dù chắn xảy thời hạn bảo hiểm bảo hiểm thời điểm xảy bất ngờ Nếu đối chiếu phân tích với nhóm rủi ro nhìn chung rủi ro riêng biệt bảo hiểm rủi ro khó bảo hiểm cần đến kỹ thuật bảo hiểm đặc biệt tái bảo hiểm, đồng bảo hiểm… để xử lý tượng tập trung, tích tụ, tích lũy rủi ro; rủi ro túy nhìn chung bảo hiểm rủi ro theo suy tính khơng xử lý sản phẩm bảo hiểm thương mại truyền thống mà cần đến sản phẩm khác sản phẩm tài phái sinh chẳng hạn Phải định lượng tài Ý nghĩa bảo hiểm chỗ phát huy tác dụng chế chuyển giao rủi ro bù đắp tài cho chủ thể bị ảnh hưởng rủi ro Bảo hiểm loại bỏ rủi ro, không can thiệp trực tiếp vào