Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGƠ TRẦN QUANG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAK LAK Chuyên ngành : Tài Chính - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng, Năm 2015 Cơng trình hồn thành : Đại học Đà Nẵng Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Lâm Chí Dũng Phản biện 1: PGS.TS Hoàng Tùng Phản biện 2: TS Phạm Long Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 12 tháng 09 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài nghiên cứu Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cao tất hoạt động ngân hàng Việt Nam hoạt động tín dụng mối quan tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung có Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long Mặt khác, điều kiện cụ thể nước ta thời gian tới, nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng, đóng vai trị chủ lực doanh nghiệp, hộ gia đình tồn kinh tế nói chung, nhằm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế kiềm chế lạm phát Tuy nhiên hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc phân tích rủi ro tín dụng nhằm hiểu rõ nguyên nhân từ đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng có ý nghĩa định đến hoạt động kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế Trong năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh trực thuộc quan tâm, có chi nhánh Đắk Lắk Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long hoạt động vùng Tây Nguyên vùng chuyên canh cà phê tồn nhiều nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, nhiên qua thời gian hoạt động đạt kết quan trọng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk, nhờ có giải pháp hiệu công tác quản lý rủi ro nên tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp toàn hệ thống MHB Tuy nhiên tiềm ẩn rủi ro nhỏ đứng trước yêu cầu hội nhập quốc tế, cạnh tranh chi nhánh NHTM khác địa bàn ngày gay gắt, môi trường hoạt động tín dụng ngày có nhiều rủi ro, đòi hỏi Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk cần phải có giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới Vì lý đó, luận án chọn đề tài " Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long chi nhánh Đắk Lắk" Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Câu hỏi nghiên cứu Để phù hợp với nội dung mục tiêu nghiên cứu, đề tài phải trả lời câu hỏi sau: - Nội dung phân tích rủi ro tín dụng gì? Tiêu chí đánh giá kết phân tích RRTD? Nhân tố ảnh hưởng đến tình hình RRTD trung & dài hạn? - Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay trung, dài hạn chi nhánh nào? Những vấn đề cần phải giải công tác quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? - Các giải pháp cần tiến hành nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk? Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: - Những vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TM thực tiễn rủi ro tín dụng NH phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn - Về không gian: Tại MHB Daklak - Số liệu thu thập, sử dụng nghiên cứu, phân tích, đánh giá minh chứng đề tài Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk khoảng thời gian từ 2012 – 2014 Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lênin Đồng thời, luận án chủ yếu áp dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể thống kê, so sánh, phương pháp suy luận diễn dịch quy nạp; phân tích - tổng hợp Ý nghĩa khoa học cơng trình nghiên cứu - Làm tài liệu tham khảo cho nghiên cứu khoa học, giảng dạy đào tạo lĩnh vực chun ngành - Góp phần hồn thiện chế, sách quản lý nhà nước quản lý rủi ro tín dụng Đảng Nhà nước - Góp phần hạn chế nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương; bao gồm: Chương1: Cơ sở lý luận phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn NHTM Chương 2: Phân tích tình hình RRTD cho vay TDH Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long - chi nhánh Đắk Lắk Tổng quan tài liệu CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng cấp tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác 1.1.2 Tổng quan cho vay TDH a) Khái niệm cho vay TDH Cho vay TDH hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi (Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng; Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên) b) Phương thức cho vay THD - Cho vay trung hạn : Thời hạn cho vay từ năm đến năm dùng để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Cho vay dài hạn : Thời hạn tín dụng từ năm, tối đa lên 20, 30 năm chí 40 năm Loại TD dùng để đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp - Tín dụng trung dài hạn chia số hình thức sau: + Cho vay theo dự án + Tín dụng hợp vốn (tín dụng đồng tài trợ) + Tín dụng tuần hồn (cho vay theo hạn mức tín dụng) + Tín dụng thuê mua + Cho vay trả góp c) Đặc điểm cho vay TDH - Tín dụng trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định - Do gắn liền với tài sản cố định vốn vố định khách hàng, tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại thường gắn liền với dự án đầu tư - Tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hồn vốn chậm - Tín dụng trung - dài hạn thường có thời gian kéo dài, quy mơ tín dụng thường lớn, nguy rủi ro cao kinh tế quốc gia ln biến động 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay TDH NHTM a) Khái niệm rủi ro tín dụng “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết ” b) Phân loại rủi ro tín dụng - Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng chia thành loại sau đây: - Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro rủi ro tín dụng phân thành rủi ro khách quan, rủi ro chủ quan Rủi ro tín Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập c) Nguyên nhân RRTD Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan Những nguyên nhân phần lớn xuất từ môi trường xung quanh chất lượng thông tin, biến động kinh tế, sách pháp luật… Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan - Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay : ( Do khách hàng kinh doanh thua lỗ nên khả trả nợ khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng, cố tình kéo dài với ý định không trả nợ tiếp tục sử dụng vốn vay lâu tốt) - Rủi ro nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay : (Sự yếu đội ngũ cán bộ, giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát sao…) d) Tác động RRTD - Đối với NHTM - Đối với kinh tế e) Đặc điểm RRTD cho vay TDH NHTM - RRTD cho vay trung, dài hạn thường cao so với cho vay ngắn hạn - Quy mô khoản vay trung dài hạn thường lớn, số vay khơng nhiều, việc đa dạng hóa danh mục cho vay TDH khó - Cơng tác thẩm định tín dụng TDH phức tạp, chi phí thẩm định cao f) Những nhân tố ảnh hưởng đến RRTD cho vay TDH Nhân tố bên ngoài: - Từ phía khách hàng - Mơi trường tự nhiên - Mơi trường trị, xã hội - Mơi trường pháp lý Nhân tố bên : - Quy mô cấu kỳ hạn nguồn vốn NHTM - Năng lực ngân hàng việc thẩm định dự án 10 - Hoạt động xử lý nợ rủi ro tín dụng xảy c Phân tích sách quản lý rủi ro tín dụng cho vay TDH - Phân quyền phán tín dụng tối đa phân quyền phán phê duyệt tín dụng - Lựa chọn đối tượng tín dụng theo tiêu chí cụ thể theo vùng ngành, vùng, đối tượng khách hàng cụ thể để có sách phù hợp để chăm sóc khách hàng - Xây dựng giới hạn an tồn tín dụng - Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng d Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình rủi ro tin dụng Nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng gồm nhân tố bên nhân tố bên e Phân tích tình hình rủi ro tín dung kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay TDH: Tình hình rủi ro tín dụng thể qua tiêu DN từ nhóm 2-5 - Tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm = x 100% Tổng dư nợ cho vay - Tỷ lệ nợ xấu: Nợ xấu khoản nợ phân loại từ nhóm đến nhóm 5, tức khoản nợ phân loại vào nhóm nợ : + Nhóm nợ tiêu chuẩn + Nhóm nợ nghi ngờ + Nhóm nợ có khả vốn 11 - Tỷ lệ xóa nợ rịng Các khoản xóa nợ rịng Tỷ lệ xóa nợ rịng = x 100% Tổng tài sản có Nợ xóa rịng = Dư nợ xử lý rủi ro xuất ngoại bảng – Các khoản thực thu hồi ( từ phát tài sản bảo đảm, thu từ người vay ) - Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Số trích lập dự phịng Tỷ lệ trích lập dự phịng = x 100% Tổng dư nợ cho vay - Mức giảm lãi treo Lãi treo số tiền mà KH không trả đến hạn toán lãi Lãi treo dấu hiệu quan trọng để nhận biết RRTD việc tốn lãi khách hàng khơng với cam kết hợp đồng tín dụng Số lãi vay có giá trị nhỏ gốc nhiều, trả vào cuối tháng nên khách hàng khơng tốn đủ phần lãi, chứng tỏ khách hàng gặp khó khăn tài nguy dẫn đến RRTD cho NH f Phương pháp phân tích Phương pháp phân tích vận dụng phù hợp với nội dung phân tích (Phân tích định tính phân tích định lượng) KẾT LUẬN CHƯƠNG 12 CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RRTD TRONG CHO VAY TDH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAK LAK 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển MHB - Chi nhánh Daklak Tên giao dịch tiếng Việt: Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long – Chi nhánh ĐakLak Tên giao dịch tiếng Anh: Housing Bank of Mekong Delta – ĐakLak Branch 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ban Giám đốc Phòng Kinh doanh Phòng Kế Tốn Ngân quỹ Phịng Hành Chính Nhân Phịng quản lý rủi ro Phòng bán lẻ Phòng Giao Dịch (Nguồn: Phịng Hành nhân sự) 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu MHB Đaklak năm a) Kết huy động vốn Nguồn vốn huy động năm 2013 đạt 64 tỷ đồng, tăng trưởng so với năm 2012 18 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 13 39.13 % Nguồn vốn huy động năm 2014 đạt 79 tỷ đồng, tăng trưởng so với năm 2013 15 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 23.43 % Trong điều kiện kinh doanh gặp nhiều khó khăn với nhiều thử thách áp lực cạnh tranh đồng thời chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới kết đạt cơng tác huy động vốn MHB Đắk Lắk đánh giá tốt b) Kết hoạt động tín dụng Dư nợ năm 2013 tăng 63 tỷ đồng so với năm 2012, tăng 79.74% Qua năm 2014 dư nợ tăng 89 tỷ đồng so với năm 201, tăng 62.67% Trong tổng dư nợ chi nhánh doanh số cho vay cá nhân chiếm tỷ trọng cao tăng dần qua năm so với doanh số cho vay TCKT (năm 2012 chiếm tỷ trọng 68 % đến năm 2013 chiếm tỷ trọng 79 % năm 2014 chiếm tỷ trọng 86 %) c) Kết kinh doanh Năm 2012 thành lập chi nhánh trả chi phí cố định lớn nên lợi nhuận (- 5.357) tỷ đồng, sang năm 2013 đạt 0.380 tỷ đồng, tăng so với năm 2012 5.737 tỷ đồng; sang năm 2014 đạt 0.942 , tăng so với năm 2013 0.562 tỷ đồng Những số cho thấy hoạt động kinh doanh chi nhánh đạt hiệu tốt 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NHTMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CN DAKLAK 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay TDH Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Dak Lak - Hoạt động cho vay Ngân hàng năm qua có xu hướng tăng mạnh 14 - Hoạt động bảo lãnh chi nhánh chưa nhiều, khách hàng doanh thu từ hoạt động chưa cao - Tỷ lệ nợ xấu : Cùng với tăng trưởng dư nợ, nợ xấu tăng dần qua năm nhiên tỷ lệ nợ xấu MHB Dak Lak thấp, nằm giới hạn cho phép Ngân hàng nhà nước 5% - Nợ hạn có xu hướng tăng qua năm, chủ yếu phát sinh hạn lãi, nguyên nhân tính chất mùa vụ sản xuất nơng nghiệp, nguồn thu trả nợ ngân hàng có đến kỳ thu hoạch - Kết kinh doanh Chi nhánh : MHB Dak lak ngân hàng thành lập địa bàn Dak Lak nhiên có nhiều cố gắng hoạt động kinh doanh tăng trưởng ổn định từ 2012-2014 Năm 2012 giai đoạn thành lập chênh lệch thu chi -5.357 triệu đồng qua năm 2013 chênh lệch thu chi đạt mức 380 triệu đồng, đến quý II/2014 chênh lệch thu chi đạt 942 triệu đồng 2.2.2 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng hoạt động cho vay TDH Chi nhánh a) Phân tích cơng tác tổ chức thực quản lý rủi ro tín dụng TDH - Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng : - Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng: + Tại Chi nhánh: tách bạch phận riêng phận kinh doanh với phận Quản lý rủi ro (Trong có quàn lý rủi ro tín dụng) 15 + Tại Phịng giao dịch: Bố trí CBQLRR tác nghiệp riêng biệt so với CBKD + Chi nhánh, phòng giao dịch cán nghiệp vụ có liên quan: có trách nhiệm thực thi Chính sách Quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, qui trình, thủ tục cấp tín dụng - Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng cho vay TDH + Xây dựng môi trường rủi ro tín dụng phù hợp + Hoạt động khn khổ cấp tín dụng an + Duy trì quy trình quản lý - đo lường - kiểm sốt tín dụng phù hợp + Đảm bảo kiểm soát rủi ro b) Phân tích hoạt động NH thực nhằm đạt mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay TDH - Hoạt động nâng cao chất lượng thẩm định - Hoạt động kiểm tra mục đích sử dụng vốn trước sau cho vay - Hoạt động thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhằm giảm thiểu tình trạng thông tin bất đối xứng khách hàng - Thực chấm điểm tín dụng nội khách hàng vay vốn trung dài hạn c) Phân tích sách quản lý rủi ro tín dụng cho vay TDH - Phân quyền phán tín dụng tối đa khách hàng - Phân quyền phán phê duyệt tín dụng - Lựa chọn đối tượng tín dụng 16 - Xây dựng giới hạn an toàn tín dụng - Xây dựng sách khách hàng hoạt động tín dụng TDH d) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình rủi ro tin dụng cho vay trung dài hạn * Nhân tố bên trong: * Nhân tố bên ngồi: e) Phân tích kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay TDH + Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ cho vay TDH : Nợ từ nhóm đến nhóm có xu hướng giảm năm 2013 tăng năm 2014, nợ nhóm lại có xu hướng tăng năm 2013, giảm năm 2014 chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn (90.83% năm 2013) Năm 2013, tỷ trọng nợ nhóm giảm, nhóm tăng, nhóm tăng, tỷ trọng nợ nhóm giảm xuống 0% cuối năm 2012 chi nhánh xử lý hết tồn nợ nhóm 5( Nợ xảy chủ yếu để hạn lãi), cụ thể tỷ trọng nợ nhóm giảm 2.26%, tỷ trọng nợ nhóm tăng 1.22%, tỷ trọng nợ nhóm tăng 0.25%, tỷ trọng nợ nhóm giảm 0.35% so với năm 2012 Đây dấu hiệu mà chi nhánh cần quan tâm đến công tác hạn chế RRTD muốn đạt mục tiêu đề Năm 2014, tỷ trọng nợ nhóm tăng (tăng 5.88% so với năm 2013), chi nhánh khơng có nợ nhóm nhóm 5, tỷ trọng nợ nhóm tăng (tăng 1.53% so với năm 2013) + Tỷ lệ dư nợ cho vay TDH từ nhóm đến nhóm : Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm khoản vay trung, dài hạn tăng 03 năm qua từ 10.30% năm 2013 lên thành 14.58 17 % năm 2014 Năm 2014, tỷ lệ cao so với năm lại, đạt 14.58% + Tỷ lệ nợ xấu cho vay TDH : Nợ xấu phát sinh cao năm 2013, 2014 Tuy nhiên năm 2014, tỷ lệ nợ xấu 0.33 % xem mức thấp 03 năm (2012-2014) thời điểm chi nhánh phát sinh phòng giao dịch nên tỷ lệ tăng dư nợ cao, nợ xấu không tăng nhiều so với năm 2013 Đến năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tăng lên 2.25% + Tỷ lệ xóa nợ rịng cho vay TDH : Do chi nhánh thành lập nên chưa phát sinh nợ xóa, hầu hết khoản nợ phát sinh nợ hạn, chi nhánh sử dụng biện pháp thu hồi nợ đạt hiệu định + Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro khoản vay TDH : Tỷ lệ trích lập dự phòng chi nhánh tăng lên năm 2013 giảm năm 2014 (năm 2012 0,02%, năm 2013 0,04%, năm 2014 0,04%) Nguyên nhân chi nhánh giảm khoản nợ không thu hồi cách xử lý từ quỹ DPRR để làm bảng cân đối kế toán Đồng thời, giảm xuống DPRR chứng tỏ nợ xấu năm 2014 giảm chi nhánh hạn chế tốt rủi ro cho vay trung dài hạn, qua giảm bớt khả gánh chịu tổn thất rủi ro gây + Mức giảm lãi treo : Tồn lãi treo tương đối lớn điều làm cho Chi nhánh không thực kế hoạch lợi nhuận kỳ vọng, năm 2014 tồn lãi treo 0.21 tỷ đồng năm 2012 tồn lãi treo 0.19 tỷ đồng 18 ĐÁNH GIÁ CHUNG 2.3 a) Những thuận lợi, thành đạt MHB chi nhánh Đắk Lắk thành công công tác hạn chế rủi ro cho vay trung, dài hạn năm qua Mặc dù, dư nợ cho vay trung, dài hạn tăng qua năm NH kiểm soát tốt chất lượng khoản nợ Ngân hàng tích cực áp dụng biện pháp để hạn chế rủi ro cho vay trung, dài hạn b) Những hạn chế cần khắc phục Tỷ lệ nợ xấu có khuynh hướng gia tăng, chất lượng hệ thống thông tin cịn nhiều điểm bất cập cần hồn thiện Công tác dự báo hoạt động chưa hiệu Quy trình quản lý rủi ro tín dụng chưa bao quát, toàn diện KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TDH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH DAKLAK 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng nói chung cơng tác quản trị rủiro tín dụng nói riêng thời gian tới MHB Daklak a Định hướng chung MHB Định hướng chung MHB tiếp tục tăng trưởng bền vững; lấy an toàn, chất lượng hiệu làm mục tiêu hàng đầu hoạt động b Định hướng MHB Daklak