Luận văn phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh quảng ninh

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l o0o l NGUYỄN THỊ THÙY DƯƠNG l l CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI l l l l é l l CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VIỆT NAM l l l l k l k LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l Hà Nội - 2015 l l l é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l é l o0o l NGUYỄN THỊ THÙY DƯƠNG l l CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI l l l l é l l CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MAI VIỆT NAM l l l l k l k Ch u yê n ngà nh: Tà i chí nh – Ngâ n h m p p c p z p l c p hà ng Mã số: 60 34 02 01 p c k l LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l l l l l NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHƯƠNG l l l XÁC NHẬ N CỦA CÁ N BỘ HƯỚ NG DẪ N l l l l l l l l XÁC NHẬ N CỦA CHỦ TỊCH H Đ CHẤ M LUẬ N VĂ N l l é k l l MỤC LỤC k D a nh mụ c cá c ký hiệ u v iế t tắ t i x p l 3 o z h i z v v v z D a nh mụ c cá c bả n g i i x p l 3 @ p c z z D a nh mụ c cá c hì nh vẽ i i i x p l 3 p i z z z LỜI NÓI ĐẦU l é CHƯƠNG .5 l 1.1 Tổ n g q u a n ngh iê n u tì nh hì nh nợ xấ u cá c NHT M .5 p c h x p p c z p h v p p p p h v z 3 l k 1.1.1 Tổ ng q u a n n ghiê n u nướ c n goài p c h x p p c z p h p p c z 1.1.2 Tổ ng q u a n n ghiê n u t ro n g nướ c p c h x p p c z p h v e p c p 1.2 Cơ sở lý l uậ n nợ xấ u cá c NHT M .10 l y y h p i p p h v z 3 l k 1.2.1 Tổ ng q u a n NHT M 10 p c h x p i l k 1.2.1.1 Khá i niệm NHT M 10 z p z l l k 1.2.1.2 Hoạ t độ n g bả n củ a NHT M 11 v p p c @ p x l k 1.2.1.3 Chứ c nă n g củ a NHT M 13 p p c x l k 1.2.2 Nợ xấ u tạ i cá c NHT M 14 l p h v z 3 l k 1.2.2.1 Khá i niệm nợ xấ u 14 z p z l p p h 1.2.2.2 Phâ n loạ i nợ xấ u t rí ch lập dự phò ng 16 p y z p p h i v e y s g s p c 1.3 Nhâ n tố ả nh hưở ng đế n nợ xấ u 19 l p v p p c p p p p h 1.3.1 Nhâ n tố chủ q u a n 19 l p v h x p 1.3.1.1 Nhâ n tố chủ q u a n x uấ t phá t từ phí a ngâ n hà ng 19 l p v h x p p h v s v v s x p c p p c 1.3.1.2 Nhâ n tố chủ q u a n x uấ t phá t từ ch hà ng 20 l p v h x p p h v s v v o p c 1.3.2 Nhâ n tố ch q u a n 21 l p v o h x p 1.3.2.1 Mô i t rườ ng k i nh tế- xã hộ i .21 k z v e p c o z p v p z 1.3.2.2 Mô i t rườ ng tự nh iê n .21 k z v e p c v p z p 1.3.2.3 Mô i t rườ ng pháp lý 21 k z v e p c s s y 1.4 Phò ng n gừ a xử lý nợ xấ u cá c NHT M 22 p c p c x i p y p p h v z 3 l k 1.4.1 Phò n g ngừ a nợ xấ u .22 p c p c x p p h 1.4.2 Xử lý nợ xấ u tạ i cá c NHT M 23 y p p h v z 3 l k CHƯƠNG 28 l 2.1 Phươ ng pháp n ghiê n u đị nh tí nh 28 p c s s p c z p h p p v p 2.1.1 Phươ n g pháp phâ n tí ch thố ng kê 28 p c s s s p v v p c o 2.1.2 Phươ n g pháp s u y d iễ n q u y nạp 28 p c s s l h m g z p h m p s 2.1.3 Phươ n g pháp so sá nh 28 p c s s l l p 2.1.4 Phươ n g pháp lý l uậ n ch q u a n 29 p c s s y y h p o h x p 2.2 Phươ ng pháp n ghiê n u đị nh lượ n g 29 p c s s p c z p h p p y p c 2.2.1 Xá c đị nh cá c nhâ n tố ả nh hưở ng đế n nợ xấ u giả th u yế t mô p p 3 p p v p p c p p p p h i c z v h m v l hì nh 29 p 2.2.2 Mơ hì nh ngh iê n u 31 k p p c z p h 2.2.3 Dữ l iệ u ngh iê n u .32 y z h p c z p h CHƯƠNG 34 l 3.1 G iới th iệ u ch u ng tì nh hì nh hoạ t độ n g nợ xấ u cá c NHT M V iệ t z l z v z h h p c i v p p v p p c i p p h v z 3 l k z v N am .34 x l 3.1.1 Tổ n g q u a n hoạ t độ n g tí n dụ ng củ a cá c NHT M V iệ t N am .34 p c h x p i v p p c v p g p c x 3 l k z v l x l 3.1.2 Tì nh hì nh nợ xấ u tạ i cá c NHT M Việ t N am 36 p p p p h v z 3 l k z v l x l 3.1.2.1 D iễ n b iế n, q u y mô nợ xấ u tạ i hệ thố ng cá c NHT M V iệ t N am 37 z p @ z p h m l p p h v z v p c 3 l k z v l x l 3.1.2.2 Phâ n tí ch cấ u nợ xấ u củ a cá c NHT M V iệ t N am 43 p v 3 h p p h x 3 l k z v l x l 3.2 Cá c nhâ n tố ả nh hưở n g đế n nợ xấ u cá c NHT M V iệ t N am 51 p p v p p c p p p p h v z 3 l k z v l x l 3.2.1 Nhóm nhâ n tố ch q u a n 51 l l p p v o h x p 3.2.1.1 Ả nh hưở n g củ a môi t rườ n g ki nh tế 51 p p c x l z v e p c o z p v 3.2.1.3 Ả nh hưở ng từ chí nh sá ch, chế xử lý nợ xấ u .53 p p c v p l 3 p y p p h 3.2.2 Nhóm nhâ n tố chủ q u a n 55 l l p p v h x p 3.2.2.1 Ả nh hưở n g từ cá c NHT M 55 p p c v 3 l k 3.2.1.2 Ả nh hưở ng củ a a nh n ghiệp 60 p p c x g x p p c z s 3.3 Đo lườ n g cá c nhâ n tố ả nh hưở ng đế n nợ xấ u n gâ n hà ng 63 é y p c 3 p p v p p c p p p p h p c p p c 3.3.1 Kiểm đị nh mơ hì nh 63 z l p p l p 3.3.2 Kiểm t r a đ a cộ n g t u yế n 66 z l v e x p x p c v h m p 3.3.3 Hạ n chế từ mơ hì nh 66 p v l p 3.4 Tá c độ n g củ a nợ xấ u .67 p p c x p p h 3.4.1 Tá c độ n g củ a nợ xấ u đế n nề n ki nh tế 67 p p c x p p h p p p p o z p v 3.4.2 Tá c độ n g củ a nợ xấ u đế n cá c NHT M 68 p p c x p p h p p 3 l k 3.4.2.1 Kìm hãm tă n g t rưở ng tí n dụ n g 68 l l v p c v e p c v p g p c 3.4.2.2 Ả nh hưở n g đế n lợi nh uậ n vố n chủ sở hữ u củ a NHT M 70 p p c p p y z p h p i i p l h x l k 3.4.2.3 Gâ y khó khă n th a nh khoả n .73 m o o p v x p o p 3.3.2.4 Tạo p lự c tái cấ u hệ thố n g ngâ n hà n g .74 s y v z 3 h v p c p c p p c CHƯƠNG 78 l 4.1 Q u a n điểm, đị nh hướ n g t ro ng v iệ c g iải q u yế t nợ xấ u 78 h x p p z l p p p c v e p c i z c z z h m v p p h 4.2 Giả i pháp xử lý nợ xấ u cá c NHT M V iệ t N am 80 z z s s p y p p h v z 3 l k z v l x l 4.2.1 Tă n g t rưở ng tí n dụ n g hợp lý, nâ ng c ao chấ t lượ n g tí n dụ ng 80 p c v e p c v p g p c s y p p c x v y p c v p g p c 4.2.2 Nâ ng c ao nă n g lự c q uả n t rị rủi ro tạ i cá c NHT M 82 l p c x p p c y h p v e e z e v z 3 l k 4.2.3 Tă ng cườ n g m i nh bạ ch hó a thơ ng t i n hồ n thiệ n hệ thố n g thơ ng p c p c l z p @ x v p c v z p i p v z p v p c v p c t i n tí n dụ n g 86 v z p v p g p c 4.2.4 Tă n g cườ ng xâ y dự n g đội n gũ nhâ n viê n có nă n g lự c đạo đứ c 87 p c p c p m g p c p z p c p p i z p p p c y i p p 4.3 Kiế n n ghị .88 z p p c 4.3.1 Đố i với NHNN 88 é z i z l l l 4.3.1.1 Hoà n thiệ n hệ thố n g pháp l uậ t ngâ n hà n g .88 p v z p v p c s s y h v p c p p c 4.3.1.2 Tă ng cườ n g hiệ u q uả th a nh t r a giám sá t 89 p c p c z h h v x p v e x c z l l v 4.3.1.3 T iế n hà nh tá i cấ u n diệ n hệ thố n g ngâ n hà n g .92 z p p v z 3 h v p g z p v p c p c p p c 4.3.2 Đối vớ i Chí nh phủ 93 é z i z p s 4.3.2.1 Tạo dự ng mô i t rườ ng vĩ mô ổ n đị nh, đảm bảo phá t t r iể n bề n vữ n g g p c l z v e p c i l p p p p l @ s v v e z p @ p i p 93 4.3.2.2 Hoà n thiệ n chế pháp lý t ro n g xử lý TSB Đ 94 p v z p 3 s s y v e p c p y é c 4.3.2.3 Hạ n chế tí n dụ ng đị nh 95 p v p g p c p p 4.3.2.4 Hoà n thiệ n hoạ t độ n g củ a cô ng t y q uả n lý tà i sả n VA MC .95 p v z p v p p c x p c v m h p y v z l p k KẾT LUẬN 98 l TÀI LIỆU THA M KHẢO 100 k PHỤ LỤC 103 D a nh mụ c cá c ký h iệ u viế t tắ t x p l STT 3 o z h i z v v v Ký h iệ u z h l Ng u yê n n ghĩ a c h p m p c x B ĐS Bấ t độ n g sả n CIC T r u n g tâm thô ng t i n tí n dụ ng q uố c gi a V iệ t N am DNNN é l l l l l l v e l l l NHNNg l c l NHT M k l NHT MCP k NHT MNN k p c x NHNN l h p c l v p l v p c v z p v p g p c h c z x z v l x l Do a nh ngh iệp Nhà nướ c l l p l l l l p p c z s l p Ngâ n hà n g Nhà nướ c c p p c l p Ngâ n hà n g nướ c ngoà i c p p c p p c z Ngâ n hà n g thươ ng mạ i c p p c v p c l z Ngâ n hà n g thươ ng mạ i cổ phầ n c p p c v p c l z s p Ngâ n hà n g thươ ng mạ i Nhà nướ c c p p c v p c l z l p TCTD Tổ c tí n dụ n g 10 TSB Đ Tà i sả n bảo đảm 11 VA MC Cô n g t y q uả n lý tài sả n củ a cá c tổ c tí n dụ ng V iệ t é k 3 z l p p c v p g @ v m p p h c l p y v z l p x 3 v n am p 12 UBGSTCQG x l Ủ y b a n G iám sá t tà i chí nh q uố c g i a m @ x p z l l i v v z p h c z x v p g p c z v D a nh mụ c cá c bả n g x p STT l 3 @ p c Bả n g p Nộ i dung c l Trang z g h p e x p c Bả n g 1.1 Phâ n loại nợ th eo I MF 17 Bả n g 1.2 Phâ n loại nợ th eo BIS 18 Bả n g 2.1 Cá c giả th u yế t, biế n đạ i diệ n dấ u kỳ vọ ng 32 p p p c c c p y p y i c p z p z z v p e v v h k e m v @ z p p z g z p i g h o c Bả n g 3.1 Cơ cấ u nợ xấ u củ a mộ t số n gà nh ( 30/04/2013) 43 Bả n g 3.2 Dư nợ B ĐS, tỷ lệ nợ xấ u B ĐS g i a i đoạ n 2010- 44 p p c c h p p p h é v x y l v p l p p h c p é c z x z p p 2014 Bả n g 3.3 Tỷ t rọ n g nợ xấ u củ a nhóm TCTD năm 2012 Bả n g 3.4 D iễ n b iế n tă n g t rưở n g tí n dụ n g th eo mụ c t iê u p p c c v z e p p c @ z p p p v h p c v x e p p l c v p p g p c v 48 l e l v z h 57 i Bả n g 3.5 kế t q uả Kế t q uả hồ i q u y Bả n g 3.6 Dự phị n g rủ i ro tí n dụ n g tạ i mộ t số NHT M 72 Bả n g 3.7 Lợ i nh uậ n s a u th uế củ a mộ t số NHT M 72 o p p p c c c v h v h z s z p p h c h e p z l x e h 65 m v v p h g p x c v l z v l l v l l l k k c D a nh mụ c cá c hì nh vẽ x p STT l 3 Hì nh p i Hì nh 3.1 Nộ i dung Dư nợ tí n dụ n g g i a i đoạ n 2010- 2014 Hì nh 3.2 Tỷ lệ nợ xấ u tạ i cá c NHT M Hì nh 3.3 Tỷ lệ nợ xấ u cá c thá n g năm 2014 đầ u năm p l g p p p p v y p g p y p p p c h p c v h z z x z h p p e 39 k c p 35 p p x c l v Tra ng z p l i p h p l 41 2015 Hì nh 3.4 Dư nợ tí n dụ n g B ĐS tỷ lệ nợ xấ u B ĐS 45 Hì nh 3.5 Tỷ t rọ n g nợ xấ u cá c nhóm TCTD năm 2012 48 Hì nh 3.6 Tỷ t rọ n g nợ xấ u cá c nhóm TCTD năm 2014 49 Hì nh 3.7 Tỷ lệ nợ xấ u củ a mộ t số NHT M năm 2014 50 Hì nh 3.8 Số nợ xấ u củ a mộ t số NHT M năm 2014 50 Hì nh 3.9 Kế t q uả hồ i q u y 63 10 Hì nh 3.10 Kế t q uả k iểm đị nh đ a cộ n g t u yế n 66 11 Hì nh 3.11 Dự phị n g rủ i ro tạ i mộ t số NHT M 72 p p p p p p p p p v v e v p p e c p y g p c v h 3 o p z c l e y l p h l p v p p l l l k l k p p l e p p v z x l p v l c v l h m p k é l p m p z v v p l l h 3 x x i h z h s h h h v é p p p c p p p p p l l c LỜI NÓI ĐẦU l é Tí nh cấp th iế t củ a đề tài p s v z v x p v z Vấ n đề nợ xấ u ngâ n hà ng đ a ng gâ y đượ c ý, t r a nh l uậ n p p p p h p c p p c p x p c c m p l v e x p y h p i nghiê n u nh iề u t ro n g thờ i gi a n q u a, đặ c b iệ t t ro n g bối nh cá c p l c z p h o p z h v e p c v z c z x p h x p @ z v v e p c @ z p 3 NHT M (NHT M) bắ t đầ u thự c hiệ n đề n: Cơ cấ u lạ i hệ thố n g cá c TCTD k l k @ v p h v z p p p h y z v p c 3 (TCTD) gi a i đoạ n 2011- 2015 H iệ n n a y, nợ xấ u đ a ng vấ n đề lớ n củ a c z x z p p z p p x m p p h p x p c y i p p y p x đấ t nướ c Sự tồ n củ a nợ xấ u vấ n đề tấ t yế u t ro n g hoạ t độ ng củ a hệ p v p v p v z x p p h y i p p v v m h v e p c v p p c x thố ng n gâ n hà ng Nợ xấ u ả nh hưở n g rấ t lớ n đế n n nề n ki nh tế cũ n g v p c p c p p c l p h p p c e v y p p p v p @ p p o z p v p c tồ n phá t t r iể n củ a hệ thố ng ngâ n hà ng Nợ xấ u c ao chậm p l v p v z i s v v e z p x v p c p c p p c l p h x i l g iải q u yế t đ a n g gá nh nặ n g củ a cá c NHT M, tá c độ ng đế n tí nh th a nh c z z h m v p x p c y c p p p c x 3 l k p v p p c p p v p v x p khoả n, làm g iảm lợi nh uậ n, h iệ u q uả hoạ t độ n g củ a ngâ n hà n g Bê n cạ nh o p y l c z l y z p h p z h h v p p c x p c p p c p p đó, tì nh hì nh nợ xấ u c ao cá c n gâ n hà ng cũ n g có tá c độ ng xấ u đế n cá c p v p p p p h x 3 p c p p c p c v p p c p h p p 3 a nh ngh iệp m uố n v a y vố n ngâ n hà n g, a nh ngh iệp ngà y cà n g khó t iếp g x p p c z s l h p i x m i p p c p p c g x p p c z s p c m p c o v z s cậ n n g uồ n vố n dẫ n đế n số lượ ng a nh ngh iệp dừ n g hoạ t độ ng ki nh a nh, s p p c h p i p g p p p l y p c g x p p c z s g p c v p p c o z p g x p phá sả n tă n g c ao… Do đó, nợ xấ u khơ n g cị n vấ n đề củ a r iê n g hệ l p v p c x p p p h o p c p y i p p x e z p c thố ng n gâ n hà ng mà cầ n có đạo củ a Nhà nướ c v p c p c p p c l p l p x l p Cá c n gâ n hà n g cầ n nhậ n thứ c đú ng nợ xấ u để tìm r a ng u yê n nhâ n p c p p c p p p v p p c i p p h p v l e x p c h m p p p từ đề x uấ t đượ c giả i pháp phù hợ p Hoạ t độ ng củ a cá c NHT M đ a n g v p p p h v p c z z s s s s v p p c x 3 l k p x p c ngà y cà ng mở rộ n g phá t t r iể n cà n g t iềm ẩ n nhiề u ng u y nợ xấ u c ao p c m p c l e p c i s v v e z p p c v z l p p z h p c h m p p h x Việ c cá c n gâ n hà n g cho v a y hà n g loạ t, theo đ uổi chiế n lượ c tă n g t rưở n g tí n z 3 p c p p c i x m p c y v v e p h z z p y v p c v e p c v p dụ ngmà khô n g có cá c b iệ n pháp thẩm đị nh tí n dụ ng, nă n g lự c q uả n t rị rủi g p c l o p c 3 @ z p s s v l p p v p g p c p p c y h p v e e z ro cò n nhiề u hạ n chế khơ ng cị n điề u x a lạ t ro ng hoạ t độ n g củ a cá c n gâ n e p p z h p o p c p y p z h p x y v e p c v p p c x 3 p c p hà ng Ngâ n hà ng chạ y th eo lợ i nh uậ n t rướ c mắ t mà khô n g s u y n ghĩ p c l c p p c m v e y z p h p v e l v l o p c l h m p c i nhữ ng rủ i ro t ro ng tươ n g l ai, khơ n g có cá c mơ hì nh kiểm đị nh rủ i ro… p p c e l i z e v e p c v p c y x z o p c 3 l p o z l p p e z e Nợ xấ u đ a n g n gà y cà n g tá c độ ng t iê u cự c đế n việ c lư u thơ n g dị n g p h p x p c p c m p c v p p c v z h 3 p p i z y h v p c g p c vố n vào nề n ki nh tế tí nh a n tồ n, h iệ u q uả củ a chí nh cá c ngâ n hà n g Nợ p i p p o z p v i v p x p v p z h h x p 3 p c p p c l xấ u củ a cá c TCTD mộ t t ro n g nhữ n g vấ n đề n ghiêm t rọ ng củ a nề n ki nh p h x 3 y l v v e p c p p tế Việ t N am v z v l x l c i p p p c z l v e p c x p p o z p