Trang 6 Nội dung giỏm sỏt gồm: Theo dừi khoản vay, theo dừi tỡnh hỡnh hoạtđộng sản xuất kinh doanh, hoạt động tài chớnh và bảo đảm tớn dụng của khỏchhàng; xếp hạng tớn dụng theo mức độ r
Những vấn đề chung về thẩm định dự án đầu t
Khái niệm về tín dụng ngân hàng và quy trình tín dụng
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng a Khái niệm:
Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản để bên vay sử dụng trong thời gian đã thỏa thuận Bên vay có trách nhiệm hoàn trả tài sản này vô điều kiện khi đến hạn thanh toán Các đặc trưng cơ bản của tín dụng ngân hàng bao gồm tính chất tạm thời của tài sản vay, sự cam kết hoàn trả và các điều khoản thỏa thuận giữa hai bên.
Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời, trong đó đối tượng chuyển nhượng có thể là tiền tệ hoặc hàng hóa Tính chất tạm thời này liên quan đến thời gian sử dụng giá trị, đảm bảo sự thỏa mãn giữa các đối tác tham gia Nếu không có sự phù hợp về thời gian, việc chuyển nhượng có thể ảnh hưởng xấu đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của cả hai bên, dẫn đến nguy cơ phá hủy quan hệ tín dụng.
Thứ hai: Tính hoàn trả
Lượng vốn chuyển nhượng cần được hoàn trả đúng hạn về thời gian và giá trị, bao gồm hai phần: gốc và lãi Phần lãi đảm bảo giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị ban đầu, phản ánh giá cả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Đây là khoản chi phí để bù đắp cho việc hi sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sở hữu, do đó cần phải đủ hấp dẫn để họ sẵn sàng từ bỏ quyền sử dụng đó.
Thứ ba: Quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin giữa khách hành và ngân hàng
Để thiết lập quan hệ tín dụng, điều kiện tiên quyết là người đi vay phải tin tưởng vào khả năng sử dụng hiệu quả vốn vay Sự tin tưởng này được hình thành dựa vào uy tín của người đi vay, giá trị tài sản thế chấp và sự bảo lãnh của bên thứ ba Việc một khoản tín dụng đổ bể không chỉ ảnh hưởng đến sự tồn tại của ngân hàng mà còn gây ra phản ứng dây chuyền, đe dọa đến sự ổn định của toàn bộ hệ thống và quyền lợi của người gửi tiền.
Thứ tư: Đây là quan hệ tín dụng gián tiếp
Người tiết kiệm thông qua ngân hàng đầu tư vào các chủ thể cần vốn, khác với tín dụng gián tiếp Nguồn vốn của tín dụng ngân hàng được huy động từ xã hội với khối lượng và thời hạn đa dạng, đáp ứng nhu cầu vốn phong phú về cả khối lượng lẫn mục đích sử dụng.
1.1.2 Quy trình cấp tín dụng a Khái niệm
Quy trình cấp tín dụng là chuỗi các bước mà ngân hàng thực hiện để cho vay khách hàng, bao gồm các nguyên tắc và phương pháp cho vay, cùng với trình tự giải quyết công việc, thủ tục hành chính và thẩm quyền liên quan Quy trình này được chia thành 6 bước cụ thể.
Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng:
Hồ sơ tín dụng là tài liệu phản ánh mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn, bao gồm Giấy đề nghị vay vốn, tài liệu chứng minh năng lực pháp lý và tài liệu thuyết minh vay vốn Chất lượng hồ sơ tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng.
Bước 2 Phân tích tín dụng:
Phân tích tín dụng có mục đích giảm thiểu thông tin không cân xứng và đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng, từ đó xác định nhu cầu vay của họ một cách hiệu quả.
Phân tích tín dụng bao gồm các yếu tố quan trọng như năng lực pháp lý, uy tín và tính cách của người vay, khả năng tài chính, năng lực kinh doanh, môi trường kinh doanh, kế hoạch sản xuất kinh doanh, và các biện pháp bảo đảm cho khoản vay.
Bước 3 Quyết định tín dụng
Cơ sở ra quyết định tín dụng bao gồm thông tin cập nhật từ thị trường và các cơ quan liên quan, chính sách tín dụng của ngân hàng, quy định hoạt động tín dụng của nhà nước, nguồn cho vay của ngân hàng, cùng với kết quả thẩm định đảm bảo tín dụng.
Nội dung ra quyết định gồm: Mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay.
Cơ sở để ngân hàng giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã được nêu trong hợp đồng tín dụng.
Nội dung giải ngân bao gồm việc xác định hình thức giải ngân, có thể là cấp tiền thuần túy hoặc cấp tiền có điều kiện Đồng thời, cần xác định phương pháp giải ngân, có thể thực hiện bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản.
Bước 5: Giám sát, thu nợ.
Mục đích của việc giám sát là ngăn chặn hành vi vi phạm đạo đức từ phía khách hàng, giảm thiểu rủi ro đạo đức để bảo vệ an toàn tín dụng Đồng thời, việc này giúp phát hiện kịp thời các dấu hiệu vi phạm, từ đó áp dụng biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo quyền lợi cho khách hàng.
Dự án đầu t và thẩm định dự án đầu t
Cơ sở sản xuất kinh doanh có trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng đúng hạn và đầy đủ theo cam kết trong hợp đồng.
Bước 6: Thanh lý tín dụng
Thanh lý tín dụng mặc nhiên: là việc chấm dứt hiệu lực của hợp đồng tín dụng khi khoản nợ đã được hoàn trả đầy đủ
Thanh lý tín dụng bắt buộc là quá trình mà ngân hàng sử dụng các cơ sở pháp lý để tìm kiếm nguồn bù đắp, nhằm xử lý các khoản nợ từ khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
1.2 Dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư
Dự án đầu tư là một tập hợp các đề xuất nhằm bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những đối tượng cụ thể, với mục tiêu đạt được sự tăng trưởng về số lượng và cải tiến chất lượng sản phẩm hoặc dịch vụ trong một khoảng thời gian nhất định.
Dự án đầu tư là tài liệu quan trọng do chủ đầu tư thực hiện, trình bày đầy đủ và khoa học các vấn đề liên quan đến công trình đầu tư Mục tiêu của dự án là hỗ trợ quá trình ra quyết định đầu tư chính xác và đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn.
1.2.1.2 Phân loại dự án đầu tư
- Theo mối quan hệ giữa các dự án ta có:
Một dự án được xem là độc lập về mặt kinh tế khi nó có tính khả thi kỹ thuật, bất kể dự án khác có được chấp nhận hay không Các dòng tiền ròng của dự án này không bị ảnh hưởng bởi dự án khác.
Dự án phụ thuộc là loại dự án mà dòng tiền ròng của nó bị ảnh hưởng bởi quyết định chấp nhận hoặc bác bỏ của một dự án khác, khác với dự án độc lập Có hai loại dự án phụ thuộc: dự án bổ sung và dự án thay thế.
- Theo nguồn vốn, dự án đầu tư được phân thành:
+ Dự án đầu tư bằng vốn trong nước
+ Dự án đầu tư bằng vốn góp liên doanh.
+ Dự án đầu tư bằng nguồn viện trợ của nước ngoài.
+ Dự án đầu tư ngắn hạn: các dự án đầu tư thương mại.
+ Dự án đầu tư dài hạn: các dự án đầu tư sản xuất, đầu tư phát triển khoa học kỹ thuật, xây dựng cơ sở hạ tầng
- Trong ngân hàng ta thường chia dự án đầu tư làm hai loại: Dự án đầu tư mới và dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh.
Dự án đầu tư mới là những sáng kiến tạo ra sản phẩm và dịch vụ hoàn toàn mới nhằm đưa ra thị trường Đầu tư vào các dự án này bao gồm nhiều khía cạnh như nghiên cứu thị trường, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị và tuyển dụng nhân công, tuy nhiên đi kèm với đó là mức độ rủi ro cao.
Dự án đầu tư mở rộng sản xuất có thể được phân loại thành đầu tư theo chiều rộng hoặc chiều sâu Khác với dự án đầu tư mới, loại hình này không yêu cầu nghiên cứu thị trường chi tiết, đồng thời nguyên vật liệu, nhà xưởng và nhân công thường ít biến động hơn, dẫn đến mức độ rủi ro thấp hơn.
1.2.1.3 Vai trò của dự án đầu tư
Dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế, giúp cân bằng mối quan hệ cung cầu về vốn Nó không chỉ xây dựng cơ sở vật chất - kỹ thuật và tạo ra nguồn lực mới cho sự phát triển kinh tế, mà còn nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân, góp phần cải thiện tình hình kinh tế - xã hội của đất nước.
Dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong quyết định đầu tư của chủ đầu tư, giúp họ yên tâm hơn khi bỏ vốn vào những dự án có tiềm năng sinh lợi và rủi ro thấp Đồng thời, dự án cũng là công cụ thuyết phục các tổ chức tài chính xem xét hỗ trợ vốn vay.
Dự án cũng là cơ sở để chủ đầu tư xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc và kiểm tra quá trình thực hiện dự án.
Các nhà tài trợ sẽ xem xét kỹ lưỡng nội dung dự án, đặc biệt là khía cạnh tài chính, trước khi quyết định cho vay Nếu dự án được đánh giá là khả thi, nó sẽ nhận được vốn đầu tư, ngược lại sẽ bị từ chối Khi đồng ý cho vay, các tổ chức tài trợ sẽ lập kế hoạch cho vay dựa trên tiến độ hoàn thành của dự án và xây dựng kế hoạch thu hồi vốn.
1.2.2 Thẩm định dự án đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình nghiên cứu và phân tích một cách khách quan, khoa học và toàn diện các yếu tố kinh tế - kỹ thuật của dự án Việc này cần được thực hiện trong bối cảnh môi trường tự nhiên, kinh tế và xã hội để đưa ra quyết định về việc đầu tư và cấp vốn.
Mục đích của thẩm định dự án đầu tư là hỗ trợ các chủ đầu tư và cơ quan liên quan trong việc lựa chọn phương án đầu tư tối ưu, từ đó đưa ra quyết định đầu tư chính xác nhằm đạt được lợi ích kinh tế và xã hội mong muốn.
Đối với chủ đầu tư, việc thẩm định độc lập với quá trình soạn thảo dự án giúp nhìn nhận dự án một cách khách quan, từ đó phát hiện và khắc phục những thiếu sót trong quá trình chuẩn bị.
Mục đích thẩm định của các cơ quan quản lý Nhà nước trong lĩnh vực đầu tư và xây dựng là để đánh giá tính phù hợp của dự án với quy hoạch phát triển chung của ngành, địa phương và cả nước Việc thẩm định sẽ xem xét các yếu tố như mục tiêu, quy mô, quy hoạch và hiệu quả của dự án.
Nội dung thẩm định dự án đầu t
1.3.1 Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư và mục tiêu của dự án
Đánh giá sự cần thiết đầu tư và các mục tiêu đạt được của mỗi dự án là mối quan tâm hàng đầu của người thẩm định.
Cụ thể, người thẩm định cần phải nắm bắt được những nội dung tóm lược chủ yếu sau đây:
- Mục tiêu có phù hợp và đáp ứng mục tiêu của ngành, của địa phương và của cả nước không?
Sự phát triển doanh nghiệp là cần thiết để đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao và đa dạng của thị trường Việc thực hiện dự án không chỉ mang lại lợi ích cho chủ đầu tư mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội Điều này giúp tăng cường khả năng cạnh tranh, tạo ra nhiều việc làm và nâng cao chất lượng cuộc sống cho cộng đồng.
Đánh giá mối quan hệ cung cầu của sản phẩm hiện tại và dự đoán xu hướng trong tương lai là yếu tố quan trọng để xác định khả năng tham gia thị trường Qua đó, chúng ta có thể nhận diện tiềm năng phát triển của dự án một cách chính xác hơn.
Để đầu tư vào việc cải tiến kỹ thuật và mở rộng sản xuất cho doanh nghiệp, cần thực hiện đánh giá về trình độ sản xuất, chất lượng quy cách và giá cả sản phẩm trước và sau khi đầu tư.
- Nếu dự án được thực hiện thì sẽ đem lại những lợi ích cụ thể gì cho địa phương, cho ngành và cho nền kinh tế quốc dân.
1.3.2 Thẩm định phương diện thị trường của dự án
Nghiên cứu thị trường là bước quan trọng trong dự án đầu tư, giúp xác định nhu cầu tiêu thụ để quyết định sản phẩm, quy cách, chất lượng và khối lượng cần sản xuất Chủ đầu tư cần nắm rõ thông tin thị trường và NHTM cần thẩm định các luận cứ của chủ đầu tư để đảm bảo tính khả thi của dự án Mục tiêu của thẩm định thị trường là đánh giá sản phẩm tiềm năng và khu vực tiêu thụ Nội dung thẩm định bao gồm việc phân tích nhu cầu, xu hướng thị trường và đối thủ cạnh tranh.
+ Thẩm định về lựa chọn sản phẩm và dịch vụ cho dự án
Để đáp ứng nhu cầu thị trường, nhà đầu tư cần xác định sản phẩm và dịch vụ mà dự án sẽ cung cấp dựa trên năng lực và thế mạnh của mình Việc xem xét cụ thể các sản phẩm của dự án là rất quan trọng Quá trình thẩm định phải đảm bảo rằng các sản phẩm và dịch vụ này có nhu cầu lớn trên thị trường, trong khi mức độ sản xuất và cung ứng hiện tại chưa đủ để đáp ứng nhu cầu tiêu thụ.
+ Xác định khu vực thị trường và thị hiếu của khách hàng.
Người thẩm định cần xác định rõ thị trường mục tiêu của dự án, bao gồm thị trường trong nước, quốc tế hoặc cả hai Dựa trên định hướng thị trường này, việc nghiên cứu đặc điểm riêng biệt của từng khu vực là cần thiết Qua đó, có thể hình thành chiến lược sản xuất sản phẩm và phương thức phân phối phù hợp, nhằm tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh trong từng khu vực.
+ Phân tích tình hình cạnh tranh sản phẩm trong tương lai trên thị trường và chỉ ra những lợi thế cạnh tranh của dự án.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt trên thị trường Việt Nam hiện nay và trong tương lai, cán bộ thẩm định dự án đầu tư cần xác định rõ mức độ cạnh tranh của sản phẩm dự kiến sản xuất Dự án cần nêu bật những lợi thế cạnh tranh của mình so với các doanh nghiệp khác, bao gồm chất lượng sản phẩm, độ bền, thiết kế và thương hiệu.
Trên cơ sở các thông tin thu thập được, đối với ngân hàng, khi thẩm định phương diện thị trường phải tập trung phân tích:
Khả năng tiêu thụ sản phẩm phụ thuộc vào việc đánh giá tính chính xác và trung thực của các số liệu thông tin, dựa trên các luận chứng kinh tế kỹ thuật Các yếu tố quan trọng bao gồm giá cả, quy cách phẩm chất, mẫu mã hàng hóa và thị hiếu của người tiêu dùng.
Tình hình tiêu thụ sản phẩm trong cùng thời gian cho thấy sự cạnh tranh giữa các đơn vị Kinh nghiệm của đơn vị trong quan hệ thị trường về sản phẩm giúp nâng cao khả năng nắm bắt thông tin Việc quản lý xuất nhập khẩu của các nước có quan hệ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc định hình chiến lược kinh doanh và tối ưu hóa cơ hội thị trường.
Các hợp đồng tiêu thụ hoặc bao tiêu sản phẩm về số lượng, chúng loại, giá cả, thời gian và phương thức thanh toán
Các văn bản giao dịch về sản phẩm như đơn đặt hàng, hiệp định đã ký, các biên bản đàm phán.
Nếu phân tích cho thấy nhu cầu thị trường chỉ là tạm thời hoặc đang thu hẹp, cần thận trọng khi đầu tư vào dự án.
1.3.3 Thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án Đảm bảo kỹ thuật cho một dự án là một nội dung quan trọng, góp phần vào việc bảo đảm tính khả thị của dự án Khi nghiên cứu và thẩm định phương diện kỹ thuật phải xem xét phân tích trên các mặt chính sau:
Lựa chọn điểm xây dựng là một bước quan trọng và khó khăn trong quá trình phát triển công trình Để đảm bảo sự hoạt động hiệu quả trong tương lai, địa điểm xây dựng cần đáp ứng các yêu cầu cụ thể.
+ Gần nơi cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu hoặc nơi tiêu thụ chính + Thuận tiện chi phí vận chuyển, bốc dỡ hợp lý
+ Tận dụng được cơ sở hạ tầng sẵn có để tiết kiệm chi phí đầu tư
+ Mặt bằng phải phù hợp với quy mô hiện tại và dự phòng khả năng dự án phát triển mở rộng trong tương lai.
+ Đảm bảo yêu cầu về vệ sinh môi trường, phòng cháy chữa cháy…
Trong một dự án xây dựng, thường có nhiều địa điểm tiềm năng được xem xét Mỗi địa điểm đều mang lại những lợi thế và thách thức riêng Do đó, việc phân tích kỹ lưỡng các thuận lợi và khó khăn dựa trên các tiêu chí đã xác định là cần thiết để lựa chọn phương án tối ưu nhất cho dự án.
- Quy mô công suất của dự án
Phân tích quy mô công suất của dự án cần dựa vào mức độ yêu cầu của thị trường hiện tại và dự báo tương lai đối với các loại sản phẩm mà dự án cung cấp Việc nắm bắt nhu cầu thị trường sẽ giúp xác định quy mô hợp lý, tối ưu hóa sản xuất và đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
+ Khả năng chiếm lĩnh thị trường của dự án.
+ Khả năng cung cấp các yếu tố đầu vào của sản xuất, nhất là các loại nguyên vật liệu nhập khẩu.
+ Khả năng mua được các thiết bị công nghệ có công suất phù hợp.
+ Khả năng đáp ứng về vốn đầu tư và năng lực quản lí của doanh nghiệp.
- Công nghệ và trang thiết bị
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại AGRIBANK
Giới thiệu về Agribank Thanh Xuân
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Vào ngày 01/04/1996, nhằm mở rộng mạng lưới hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội để đáp ứng nhu cầu kinh tế, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã ký quyết định số 18/NHN-02 thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn quận Thanh Xuân, trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội, với địa chỉ giao dịch tại 106 Nguyễn Trãi, quận Thanh Xuân, Hà Nội.
Ngày 03/07/1996, ngân hàng chính thức khai trương hoạt động với tư cách ngân hàng cấp 4 Đến ngày 01/01/1999, NHNo & PTNT Thanh Xuân đã được nâng cấp lên ngân hàng cấp 2, loại 4, trực thuộc NHNN & PTNT Hà Nội Theo quyết định 1292/QĐ/HĐQT – TCCB ngày 29/11/2007, chi nhánh đã được điều chỉnh từ cấp 2.
Agribank Thanh Xuân, trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo & PTNT Việt Nam), chính thức hoạt động từ ngày 01/12/2007 Hiện tại, trụ sở của Agribank Thanh Xuân được đặt tại số 90 đường Láng, quận Cầu Giấy, Hà Nội.
2.1.2 Các sản phẩm và dịch vụ
Agribank Thanh Xuân cung cấp đa dạng hình thức tiết kiệm bằng VND và ngoại tệ, bao gồm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, tiền gửi góp, gửi 1 nơi rút nhiều nơi, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo lũy tiền của số dư tiền gửi, tiết kiệm có thưởng, và tiết kiệm bằng vàng, bảo đảm giá trị theo giá vàng Ngoài ra, ngân hàng còn phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và trái phiếu.
Để thực hiện thủ tục gửi tiền, khách hàng cần mang theo chứng minh thư nhân dân, điền đầy đủ thông tin vào mẫu gửi tiền, đăng ký chữ ký mẫu và nộp số tiền cần gửi Sau khi hoàn tất, khách hàng sẽ nhận được biên lai tiền gửi và có quyền sử dụng số tiền này theo quy định của pháp luật.
Khi rút tiền tại Agribank Thanh Xuân, khách hàng cần xuất trình sổ tiết kiệm, chứng minh thư nhân dân và điền đầy đủ thông tin trên giấy yêu cầu rút tiền Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn, nếu hết kỳ hạn mà khách hàng chưa rút vốn, lãi suất sẽ được nhập vào gốc và chuyển sang kỳ hạn mới với lãi suất hiện hành Nếu không có kỳ hạn tương ứng, khách hàng sẽ được hưởng lãi suất cao nhất của loại tiền gửi ngắn hạn Nếu khách hàng chỉ rút lãi, số tiền gốc sẽ được chuyển sang kỳ hạn mới Agribank Thanh Xuân áp dụng các hình thức trả lãi định kỳ cho tiền gửi có kỳ hạn từ 6 tháng trở lên Đặc biệt, nếu khách hàng cần tiền trước hạn, có thể vay thế chấp hoặc rút vốn trước hạn và sẽ được ngân hàng thông báo cụ thể về lãi suất.
- Nếu khách hàng gửi dưới 2/3 thời gian cam kết trở lên thì được trả lãi tối đa bằng 75% lãi suất cùng kỳ hạn tại thời điểm rút vốn.
- Nếu khách hàng gửi từ 2/3 thời gian cam kết trở lên thì được trả tối đa bằng 75% lãi suất cùng kỳ hạn tại thời điểm rút vốn
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Agribank Thanh Xuân
Chi nhánh hiện có 38 cán bộ công nhân viên, trong đó 9 người có trình độ cao đẳng (23,68%) và 21 người có trình độ đại học (55,26%), còn lại chưa qua đào tạo Trong số 38 cán bộ, có 9 người hợp đồng và 29 người biên chế Hoạt động của chi nhánh được điều hành bởi Giám đốc, cùng với hai phó giám đốc hỗ trợ trong công tác quản lý.
2.1.4 Kết quả hoạt động của ngân NHNo & PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân năm 2008
Năm 2008, tổng nguồn vốn đạt 930.503 triệu đồng, tăng 541.654 triệu đồng so với năm 2007, hoàn thành 172% kế hoạch Trung ương giao Trong đó, nguồn vốn nội tệ chiếm 91% với 849.101 triệu đồng, trong khi nguồn vốn ngoại tệ chiếm 9% với 81.399 triệu đồng.
Tiền gửi dân cư đạt 327.181 triệu đồng, chiếm 35% và giảm 11.000 triệu đồng so với 31/12/2007 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (TCKT) đạt 564.774 triệu đồng, chiếm 61%, tăng 514.000 triệu đồng so với năm 2007 Trong khi đó, tiền gửi của các tổ chức tín dụng (TCTD) đạt 38.548 triệu đồng, chiếm 4% tổng nguồn vốn.
Nhận xét về huy động vốn năm 2008 cho thấy tính cạnh tranh cao giữa các TCTD và nhiều khó khăn Để khắc phục những thách thức này, NHNN & PTNT Thanh Xuân đã duy trì khả năng tự cân đối nguồn vốn để đầu tư tín dụng, đồng thời đáp ứng nhu cầu thanh toán của các thành phần kinh tế Ngoài ra, chi nhánh còn có lượng vốn dư thừa lớn, góp phần điều hòa chung trong toàn hệ thống NHNN & PTNT Việt Nam.
P.Kiểm tra kiểm soát nội bộ
P.Giao dịch số 34 P.Giao dịch sô 33 P.Giao dịch số 32
MÔ HÌNH C C U T CH C C A AGRIBANK THANH Ơ CẤU TỔ CHỨC CỦA AGRIBANK THANH ẤU TỔ CHỨC CỦA AGRIBANK THANH Ổ CHỨC CỦA AGRIBANK THANH ỨC CỦA AGRIBANK THANH ỦA AGRIBANK THANH
Tổng dư nợ năm 2008 đạt 379.222 triệu đồng, tăng 265.354 triệu đồng so với cuối năm 2007, hoàn thành 102% kế hoạch được giao Trong đó, dư nợ nội tệ đạt 349.047 triệu đồng và dư nợ ngoại tệ quy đổi là 30.175 triệu đồng.
31/12/2008 nợ xấu từ nhóm 3 đến nhóm 5 là 2.135 triệu đồng chiếm 0.6% tổng dư nợ Trong năm trích rủi ro 3.962 triệu đồng, thu nợ đã xử lý rủi ro
- Phân tích dư nợ theo thời gian cho vay:
Tính đến năm 2007, tổng dư nợ được phân loại như sau: Dư nợ ngắn hạn đạt 227.284 triệu đồng, tăng 149.703 triệu đồng, chiếm 60% tổng dư nợ Dư nợ trung hạn là 141.438 triệu đồng, tăng 105.151 triệu đồng, chiếm 37% Cuối cùng, dư nợ dài hạn chỉ đạt 10.500 triệu đồng, chiếm 2,7% trong tổng dư nợ.
- phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế:
Doanh nghiệp nhà nước 33.256 triệu đồng, tăng 31.893 triệu đồng chiếm 8,7% Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 321.335 triệu đồng, tăng
218.719 triệu đồng chiếm 84,7% Hộ cá nhân 24.611 triệu đồng, tăng 14.742 triệu đồng chiếm 6.6% tổng dư nợ và so với năm 2007.
Tình hình dư nợ cho vay tại Agribank Thanh Xuân (triệu đồng)
Năm 2008, NHNo Thanh Xuân đã tích cực tìm kiếm và lựa chọn các dự án hiệu quả, không phân biệt thành phần kinh tế, nhằm đảm bảo hiệu quả kinh doanh Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện nghiêm túc các quy định về đầu tư tín dụng của NHNN và NHNo Việt Nam, bao gồm QĐ493, QĐ18 và Quyết định 636 liên quan đến phân loại chất lượng tín dụng, phân loại nợ và xử lý rủi ro.
Tổng thu 83,670 tỷ VND, trong đó thu tín dụng 75.593 triệu VND, thu dịch vụ đạt 6,910 tỷ VND.
Tổng chi 87940 tỷ VND, trong đó chi trả lãi 62.277 tỷ VND
Chênh lệch lãi suất đạt 0,22%
Chênh lệch thu chi từ ngày giao khoán 01/04/2008 là 2,377 tỷ VND, đảm bảo đủ chi lương cho cán bộ nhân viên theo quy định của NHNo & PTNT Việt Nam Tuy nhiên, nếu tính cả 04 tháng đầu năm thuộc chi nhánh cấp II, chênh lệch thu chi sẽ là -1,401 tỷ VND.
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Tổng số % so KH % so cùng kỳ
BQ lãi suÊt ®Çu vào, đầu ra
III Theo TP kinh tế
Công tác huy động vốn
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t tại Agribank Thanh Xuân
2.3.1 Tổ chức và thẩm định
Phương pháp thẩm định của Agribank Thanh Xuân chủ yếu dựa trên điều tra, phân tích và so sánh Cán bộ thẩm định sẽ thu thập thông tin cần thiết liên quan đến dự án và khách hàng vay vốn Những thông tin này sau đó sẽ được nghiên cứu, phân tích và tính toán các chỉ tiêu dự án một cách hợp lý Khi đã có các chỉ tiêu chính xác, người thẩm định sẽ so sánh chúng với các chuẩn mực ngân hàng và chỉ tiêu chung của ngành để đưa ra kết luận cuối cùng về việc cấp vốn.
CBTĐ tại Agribank Thanh Xuân có trách nhiệm hướng dẫn và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, yêu cầu bổ sung nếu hồ sơ chưa đầy đủ Khi hồ sơ đạt yêu cầu, CBTĐ chuyển giao cho trưởng phòng để chỉ định CBTĐ và gửi bản sao cho phòng quản lý rủi ro CBTĐ tiến hành thu thập thông tin và thực hiện các cuộc tiếp xúc để hiểu rõ dự án thẩm định Sau đó, CBTĐ phân tích, đánh giá và đưa ra kết luận về dự án, chịu trách nhiệm về các kết luận này CBTĐ lập tờ trình thẩm định theo mẫu của Agribank Thanh Xuân, đề xuất ý kiến cho vay hay không cho vay để nộp cho trưởng phòng Trưởng phòng sẽ xem xét và gửi giám đốc để có quyết định chính thức về tài trợ vốn cho dự án.
2.3.1.3 Thu thập và xử lý thông tin thẩm định
Thông tin từ khách hàng vay vốn chủ yếu được thu thập qua hồ sơ vay vốn và báo cáo tài chính của doanh nghiệp Đội ngũ thẩm định có thể gặp gỡ ban lãnh đạo để xác minh và tìm hiểu thêm thông tin, cũng như trực tiếp kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh tại doanh nghiệp Đây là nguồn thông tin quan trọng với độ chính xác cao, được chính CBTĐ thu thập và kiểm nghiệm Hơn nữa, quy trình thu thập thông tin do nhân viên Agribank Thanh Xuân thực hiện với các biện pháp đơn giản, dẫn đến chi phí thấp Do đó, đây là nguồn thông tin chủ yếu mà CBTĐ tại ngân hàng sử dụng trong quá trình tác nghiệp.
Thông tin từ các cơ quan hữu quan phản ánh tình hình kinh tế vĩ mô và định hướng phát triển kinh tế, quy hoạch, cùng các chính sách của Đảng và Nhà nước Đây là nguồn thông tin đáng tin cậy với chi phí thấp, mặc dù thường thiếu tính chuyên sâu.
Thông tin từ các tổ chức cung cấp thông tin chuyên nghiệp rất phong phú và đa dạng, tùy thuộc vào nhu cầu của tổ chức tín dụng Những thông tin này có độ chính xác cao, đã được thu thập và điều tra tỉ mỉ, qua xử lý và có giá trị thực tiễn Tuy nhiên, để có được những thông tin này, ngân hàng cần ký hợp đồng mua thông tin với nhà cung cấp và thường phải trả chi phí khá cao Thông thường, chỉ những dự án lớn và phức tạp mới yêu cầu ngân hàng phải mua thông tin từ nguồn này.
Thông tin từ các phương tiện truyền thông đại chúng ngày càng trở thành nguồn thông tin hữu ích cho các cán bộ tín dụng tại Agribank Thanh Xuân nhờ vào chi phí thấp và khối lượng thông tin phong phú.
2.3.2 Nhận xét về công tác thẩm định tại Agribank Thanh Xuân 2.3.2.1 Những mặt đã đạt đợc
Nguồn vốn và dư nợ của ngân hàng đã tăng trưởng mạnh mẽ, với nguồn huy động từ dân cư ổn định và nguồn vốn từ tổ chức kinh tế cũng có sự phát triển đáng kể, góp phần thu hút vốn và nâng cao hiệu quả kinh doanh Các dịch vụ như bảo lãnh và thanh toán quốc tế phát triển tốt, thể hiện qua tỷ lệ thu phí dịch vụ chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn thu Ngân hàng cũng đã triển khai phát hành thẻ tín dụng quốc tế VISA, thẻ ghi nợ nội địa với số lượng lớn, cùng với các sản phẩm tiết kiệm dự thưởng và tiết kiệm bằng vàng.
Đội ngũ cán bộ thẩm định tại Agribank Thanh Xuân được đào tạo chuyên môn và sở hữu nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực thẩm định dự án Sự giàu kinh nghiệm của họ là một lợi thế lớn trong việc thực hiện các dự án cho vay truyền thống và phục vụ khách hàng quen thuộc Nhờ vào sự nhạy bén, cán bộ thẩm định đã phát hiện kịp thời các sai phạm và gian lận từ phía chủ đầu tư, góp phần ngăn chặn tổn thất cho ngân hàng.
Công tác giáo dục cán bộ tại chi nhánh được chú trọng đặc biệt, nhằm nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng (CBTD) Việc này đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng trong tình hình mới, góp phần vào sự thành công chung của chi nhánh và công tác thẩm định dự án đầu tư.
Agribank Thanh Xuân sở hữu hệ thống trang thiết bị thông tin hiện đại, tiên phong trong việc đổi mới và nâng cao chất lượng cơ sở vật chất Điều này không chỉ phục vụ cho các hoạt động tác nghiệp chung mà còn đặc biệt hỗ trợ cho hoạt động thẩm định dự án.
2.3.2.2 Những mặt còn yếu kém
Tình hình nợ xấu tại Việt Nam đã tăng mạnh trong năm 2008, nhưng vẫn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu năm 2006 là 0,5% (524,2 triệu đồng), năm 2007 giảm còn 0,038% (43 triệu đồng), nhưng đến năm 2008 đã tăng lên 2,135 tỷ đồng Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, không thu được lợi nhuận và không thực hiện nghĩa vụ trả nợ Hơn nữa, hoạt động của các cán bộ tín dụng trong việc thẩm định và đôn đốc thu hồi nợ còn chưa hiệu quả, dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng.
Biểu đồ thể hiện tình hình nợ quá hạn tại Agribank Thanh Xuân:
2.4.2.1 Những tồn tại có nguyên nhân chủ quan
Sự yếu kém trong thẩm định các phơng diện kỹ thuật, thị trờng do CBTD cha có kiến thức sâu rộng về các ngành nghề
Một dự án đầu tư trung dài hạn thường yêu cầu vốn vay lớn và có thời gian thu hồi vốn kéo dài, đồng thời liên quan đến nhiều yếu tố khác nhau Việc đánh giá toàn diện từng khía cạnh của dự án là rất quan trọng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng khoản vay Tuy nhiên, thực tế cho thấy hầu hết các dự án chưa được phân tích một cách đầy đủ, đặc biệt là trong các lĩnh vực phân tích kỹ thuật và thị trường, vẫn còn nhiều hạn chế.
Công tác thẩm định kỹ thuật, đánh giá tài sản thế chấp còn hạn chế do cha đợc quan tâm đúng mức
Một CBTD giỏi chỉ có thể hiểu biết về dự án ở mức độ nhất định và không thể đảm nhận nhiều vai trò khác nhau Họ không thể đánh giá toàn diện tất cả các vấn đề và cũng không thể dự đoán mọi tình huống có thể xảy ra Do đó, họ cần sự hỗ trợ từ các chuyên viên kỹ thuật để đảm bảo thành công cho dự án.
2.4.2.2 Những tồn tại có nguyên nhân khách quan
Chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t thấp do nguồn thông tin thiếu chính xác và mang tính chất một chiều
Nguồn thông tin đầy đủ và chính xác là yếu tố quan trọng giúp các CBTD đánh giá tính khả thi của dự án Hiện nay, khi thẩm định dự án đầu tư, CBTD chủ yếu dựa vào tài liệu mà doanh nghiệp cung cấp trong hồ sơ vay, mà những tài liệu này thường không được kiểm chứng bởi các công ty kiểm toán, dẫn đến tính đầy đủ và chính xác của thông tin rất hạn chế.
Sự thiếu chính xác của nguồn thông tin có thể xuất phát từ nhiều lý do khác nhau Dù nguyên nhân là gì, ngân hàng vẫn phải gánh chịu hậu quả, vì việc tìm kiếm các nguồn thông tin khác để xác minh là rất khó khăn.
Công tác thẩm định dự án đầu t gặp nhiều khó khăn và thiếu chính xác do thị trờng t vấn ở nớc ta cha phát triển