GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NNPTNT CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI

Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng MC LC LI M U CHNG 1: Lí LUN CHUNG V THM NH D N U T TI CC NGN HNG THNG MI 1.1.Khỏi nim thm nh d ỏn u t 1.2 Mc ớch v s cn thit ca d ỏn 1.3 Ni dung thm nh d ỏn u t 1.3.1 Thm nh tớnh phỏp lý ca d ỏn 1.3.2 Thm nh s cn thit phi u t v mc tiờu ca d ỏn 1.3.3 Thm nh phng din th trng ca d ỏn 1.3.4 Thm nh v mt cụng ngh v thit b 1.3.5 Thm nh cỏc gii phỏp k thut, iu kin t chc, tin thc hin v qun lý hnh d ỏn 1.3.6 Thm nh ỏnh giỏ tỏc ng mụi trng 1.3.7 Thm nh ni dung ti chớnh ca d ỏn 1.3.8 Thm nh kt qu phõn tớch kinh t- xó hi ca d ỏn 1.3.9 Phõn tớch cỏc ch s ti chớnh thm nh hiu qu u t: CHNG 2: THC TRNG CễNG TC THM NH TI CHNH D N U T TI NHNo&PTNT CHI NHNH BC H NI 2.1.Tng quan v NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni 2.1.1.Khỏi quỏt quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni 2.1.2 S b mỏy t chc 10 2.1.3.Chc nng v nhim v 12 2.2 Thc trng hot ng kinh doanh ca Chi nhỏnh t 2009-2011 14 2.2.1.Tỡnh hỡnh huy ng 14 2.2.2 Tỡnh hỡnh cho vay ca Chi nhỏnh 16 2.2.3.Hot ng kinh doanh ngoi t v toỏn quc t 17 2.2.4.Kt qu hot ng kinh doanh ca Chi nhỏnh 17 http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng 2.3.Thc trng cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni 18 2.3.1.Quy trỡnh thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni 18 2.3.2.Tỡnh hỡnh thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni19 2.3.2.1 Gii thiu d ỏn u t 19 2.3.2.2 Thm nh hiu qu ti chớnh d ỏn 20 2.4 Nhn xột v cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti Chi nhỏnh 26 2.4.1.Nhng thnh tớch t c 26 2.4.2 Nhng mt hn ch 27 2.4.3 Nguyờn nhõn hn ch 28 2.4.3.1.Nguyờn nhõn ch quan 28 CHNG III MT S KIN NGH V XUT NHM NNG CAO CHT LNG CễNG TC THM NH D N U T TI NHNo&PTNT NHNH BC H NI 32 3.1 Mt s kin ngh 32 3.2.Mt s xut nhm nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni 33 KT LUN 35 DANH MC THAM KHO 36 http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng LI M U Ngõn hng vi chc nng hp v kinh doanh tin t luụn l s la chn hng u ca cỏc cỏ nhõn, t chc kinh t cn n s tr giỳp nhu cu u t Tuy nhiờn, cỏc d ỏn u t thng ũi hi s ln, thi gian kộo di v ri ro cao nờn i n quyt nh cho vay thỡ thm nh d ỏn u t l khõu quan trng, gúp phn m bo yờu cu phõn tỏn v gim thiu ri ro t hiu qu kinh t cao cng nh quyt nh cht lng cho vay theo d ỏn ca Ngõn hng Thm nh l mt hot ng cn bn ca mi Ngõn hng, nhiờn vi s phỏt trin khụng ngng ca mi quan h kinh t - xó hi, yờu cu t hon thin ni dung ny ngy cng phc hn Nhng nm va qua, mc dự NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni ó chỳ trng n cụng tỏc thm nh nhng nhỡn chung hiu qu t c cha cao Chớnh vỡ vy, thi gian thc ti Chi nhỏnh, em ó la chn ti: " Gi i phỏp nõng cao ch t l ng cụng tỏc th m nh d ỏn u t t i NHNo&PTNT chi nhỏnh B c H N i" cho lun tt nghip ca mỡnh Ngoi Li m u v Kt lun, bi lun bao gm chng: Chng1:Lý lun chung v thm nh d ỏn u t ti cỏc Ngõn hng thng mi Chng 2: Thc trng cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni Chng 3:Mt s kin ngh v xut nhm nõng cao cht lng thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni Do gii hn v kin thc, kinh nghim v thi gian tỡm hiu thc t, bi vit ca em khụng trỏnh nhng hn ch, thiu sút Em rt mong nhn c s giỳp , ch bo tn tỡnh v ý kin nhn xột ca thy cụ giỏo v cỏc cụ chỳ, anh ch cỏn b ti Chi nhỏnh bi vit thờm hon thin Em xin chõn thnh cm n! http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng CHNG 1: Lí LUN CHUNG V THM NH D N U T TI CC NGN HNG THNG MI 1.1.Khỏi nim thm nh d ỏn u t Thm nh d ỏn u t ( DAT) l quỏ trỡnh kim tra, xem xột mt cỏch khỏch quan , khoa hc v ton din cỏc ni dung c bn ca mt DAT nhm ỏnh giỏ tớnh hp lý, tớnh hiu qu v tớnh kh thi ca d ỏn, trờn c s ú a quyt nh u t v cp phộp u t i vi cỏc nh ti tr, t chc cho vay, Ngõn hng: thm nh DAT l mt quỏ trỡnh c thc hin bng k thut phõn tớch d ỏn ó c thit lp trờn c s nhng chun mc, nhm rỳt nhng kt lun lm cn c quyt nh cho khỏch hng vay u t d ỏn 1.2 Mc ớch v s cn thit ca d ỏn a) Mục đích Thm nh d ỏn u t l mt nhim v quan trng khụng th thiu cụng tỏc qun lý u t v xõy dng, cung cp kt qu lm c s quyt nh hoc cp giy phộp u t õy l nhng cụng vic c tin hnh cỏc giai on hỡnh thnh d ỏn (nghiờn cu tin kh thi tc lp bỏo cỏo u t xõy dng cụng trỡnh; nghiờn cu kh thi tc lp d ỏn u t xõy dng cụng trỡnh; hoc cỏc nghiờn cu chuyờn ) b) S cn thit phi thm nh ti chớnh DA T ti NHTM Thm nh ti chớnh l mt cụng vic vụ cựng quan trng quỏ trỡnh thm nh DA T, nú l bc khụng th thiu bi cỏc kt qu ỏnh giỏ õy cng chớnh xỏc bao nhiờu thỡ NHTM cú c quyt nh ỳng n by nhiờu vic ti tr Thm nh ti chớnh s giỳp NHTM trỏnh c nhng quyt nh ti tr sai lm, ng thi NHTM cng ỏnh giỏ c tớnh kh thi, mc an ton ca DA ti tr, nhng ri ro cú th xy vi DA v cú nhng t cn thit cho ch T Trờn c s phõn tớch cỏc dũng tin ca DA v s dng cỏc ch tiờu phõn tớch hiu qu ti chớnh ca DA s ỏnh giỏ c kh nng sinh li, nhu cu ti chớnh,kh nng tr n, ca DA, nhm m bo DA cú th trin khai, ng dng c thc t v em li li ớch cho ch T, NH v cho nn kinh t http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng 1.3 Ni dung thm nh d ỏn u t 1.3.1 Th m nh tớnh phỏp lý c a d ỏn Thm nh tớnh phỏp lý ca d ỏn trc ht l xem xột s y v tớnh hp l ca cỏc h s, ti liu trỡnh duyt, xem xột s phự hp ca cỏc ni dung d ỏn vi cỏc quy nh hin hnh ó c th hin cỏc bn phỏp lut, ch , chớnh sỏch ỏp dng i vi d ỏn S phự hp v quy hoch (ngnh v lónh th), cỏc quy nh v khai thỏc v bo v ti nguyờn (nu cú) Bờn cnh ú, cn xem xột t cỏch phỏp nhõn v nng lc ti chớnh Cn ỏnh giỏ xem lnh vc u t cú phự hp vi nng lc s trng ca ch u t hay khụng, kh nng bo m ngun vn, uy tớn ca ch u t trờn thng trng 1.3.2 Thm nh s cn thit phi u t v mc tiờu ca d ỏn - Xem xột th t u tiờn ca d ỏn u t quy hoch phỏt trin chung ca ngnh, ca a phng v ca c nc khụng? Mc tiờu no l mc tiờu trng tõm ca d ỏn? Vai trũ v mc úng gúp ca d ỏn vo vic thc hin nhim v phỏt trin kinh t, xó hi ca a phng v ca t nc - ỏnh giỏ quan h cung cu ca sn phm hin ti v d oỏn tng lai, t ú xỏc nh c kh nng tham gia ca th trng cng nh tim nng phỏt trin ca d ỏn Qua ú, ỏnh giỏ xỏc nh quy mụ hp lý ca d ỏn, trỏnh lóng phớ, thit hi cú th xy d ỏn xõy dng xong a vo khai thỏc, s dng - Nu l d ỏn u t ci tin k thut thỡ cn phõn tớch nng lc sn xut hin cú so vi nhu cu th trng hin ti, t ú lm ni bt lờn s cn thit phi u t - Nu d ỏn s dng bng vay lp d ỏn, lờn phng ỏn vay khỏch hng cn chng minh c kh nng thc thi cụng trỡnh ca mỡnh, kh nng xõy dng, kh nng thu hi v tr n vay ca ch u t 1.3.3 Thm nh phng din th trng ca d ỏn * ỏnh giỏ tng quỏt v nhu cu ca sn phm * ỏnh giỏ ngun cung sn phm * ỏnh giỏ phng thc tiờu th sn phm * ỏnh giỏ kh nng cung cp nguyờn vt liu v cỏc yu t u vo ca d ỏn http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng * ỏnh giỏ kh nng cnh tranh ca sn phm 1.3.4 Th m nh v m t cụng ngh v thi t b Xem xột, ỏnh giỏ trỡnh , s hp lý, tớnh thớch hp v hiu qu cỏc gii phỏp cụng ngh, thit b c la chn ỏp dng cho d ỏn C th, cn phi phõn tớch rừ cỏc mt u im v nhng hn ch ca thit b v cụng ngh c la chn; ỏnh giỏ tớnh tiờn tin ca loi cụng ngh c la chn i vi tng loi thit b mỏy múc thỡ phi xem xột cỏc thụng s k thut ch yu tng ng ca loi thit b mỏy múc ú nh cụng sut, tớnh nng s dng, thi hn s dng Cng nh xem xột cỏc ch tiờu chi phớ nh giỏ mua, chi phớ hnh dõy chuyn cụng ngh, thit b mỏy múc, chi phớ bo hnh v bo dng, chi phớ sa cha,Xem xột, ỏnh giỏ ngun cung cp vt liu v cỏc yu t u vo khỏc 1.3.5 Th m nh cỏc gi i phỏp k thu t, i u ki n t ch c, ti n th c hi n v qu n lý v n hnh d ỏn thc hin c d ỏn thỡ cn phi xem xột cỏc gii phỏp k thut v t chc xõy dng, c th: cỏc gii phỏp mt bng, gii phỏp kt cu, kin trỳc ca cụng trỡnh; cỏc gii phỏp t chc thi cụng; tin v k hoch gii phúng mt bng; phng phỏp tỏi nh c (nu cú) Xem xột, ỏnh giỏ s hp lý, tớnh n nh, bn vng ca cỏc gii phỏp ny v yu t liờn quan n t chc thc hin, hnh m bo mc tiờu d nh ca d ỏn Sau ú cn so sỏnh, la chn cỏc gii phỏp cú hiu qu 1.3.6 Thm nh ỏnh giỏ tỏc ng mụi trng Cỏn b thm nh xem xột h s vay cn kim tra i chiu vi cỏc bn hin hnh xem d ỏn cú nm din phi lp, thm nh v trỡnh duyt bỏo cỏo ỏnh giỏ tỏc ng mụi trng hay khụng Nu cú thỡ phi c cỏc c quan chc nng cú thm quyn chp nhn, phờ duyt Trong quỏ trỡnh kho sỏt, cỏn b thm nh cn xem xột mc gõy ụ nhim mụi trng ca d ỏn, nhng gii phỏp v phng tin doanh nghip ỏp dng vic x lý cỏc cht thi Nhng gii phỏp ú cú phự hp vi cỏc quy nh ca lut bo v mụi trng, ca cỏc B ngnh liờn quan hay khụng, chi phớ l bao nhiờu http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng 1.3.7 Th m nh n i dung ti chớnh c a d ỏn õy l ni dung quan trng nht ca thm nh d ỏn u t vỡ hiu qu ca DAT th hin qua cỏc ch tiờu ti chớnh.Nghiờn cu, thm nh phng din ti chớnh bao gm: 1.3.7.1 Xỏc nh tng mc u t cho d ỏn TMT= CPXD+CPTB+CPB,GPMB,TC+CPQL+CPTV+CP khỏc+CPDP (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (1): Chi phớ xõy dng (2): chi phớ thit b (3): chi phớ n bự, gii phúng mt bng, tỏi nh c (4): chi phớ qun lý (5): chi phớ t (6): chi phớ khỏc (7): chi phớ d phũng 1.3.7.2 Thm nh ngun vn, c cu vn, s m bo ca ngun ti tr cho d ỏn - Ngun t cú ca doanh nghip - Ngun t ngõn sỏch Nh nc - Ngun vay hoc liờn doanh vi cỏc nh u t nc ngoi - Ngun huy ng trc tip thụng qua phỏt hnh trỏi phiu - Ngun tớn dng ca NH 1.3.7.3 Thm nh chi phớ, doanh thu v li nhun hng nm ca d ỏn 1.3.8 Thm nh kt qu phõn tớch kinh t- xó hi ca d ỏn Thẩm định kết kinh tế - xã hội dự án xem xét ảnh hưởng tích cực dự án xã hội như: Chỉ tiêu giải việc làm (cần xem xét tính ổn định công việc, cải thiện mức sống cho người lao động, hội đào tạo lao động, cấu lao động sử dụng); khoản đóng góp cho ngân sách Nhà nước; khả thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh ngành khác, địa phương nơi đặt địa điểm xây dựng dự án http://www luanvan666.com Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng Bên cạnh cần phải xem xét ảnh hưởng tiêu cực mà dự án gây cho xã hội biện pháp xử lý ô nhiễm môi trường, ảnh hưởng đến mức độ cạnh tranh 1.3.9 Phõn tớch cỏc ch s ti chớnh th m nh hi u qu u t : 1) Ch tiờu giỏ tr hin ti thun ca d ỏn(NPV) CT: n NPV= n Bi * (1+r) i Ci - * (1+r) i i i Trong ú: Bi: khon thu t u t ti thi im i tng lai Ci: khon chi cho u t ti thi im i tng lai i : nm th (i) ca d ỏn ca d ỏn r: lói sut(t l chit khu ca d ỏn) n: thi gian tn ti ca d ỏn Nu NPV< thỡ thu nhp ca d ỏn khụng bự p chi phớ ó b Nu NPV= tựy thuc vo tỡnh hỡnh c th m chp nhõn hay t chi cho vay Nu NPV >0 DAT cú hiu qu, NPV cng ln hiu qu cng cao 2) Ch tiờu t sut hon ni b ca d ỏn(IRR) IRR = r1 r2 r1 NPV1 NPV1 NPV2 r1,r2 l mc lói sut tựy chn cho r1 co NPV1>0, vi r2 cú NPV20) cú ngha li nhun ca phng ỏn u t quy v mt bng thi gian hin ti cú giỏ tr dng, cú hiu qu Cũn i vi t sut hon ni b theo c hai quan im trờn u cú giỏ tr >13,42% (sut chit khu danh ngha), Cho bit t l sinh li hng nm ca mt ng u t mang li ln hn chi phớ l lói sut vay * ỏnh giỏ ri ro d ỏn u t: - D ỏn u t Nh mỏy sn xut g v mõy tre an tin hnh u t s gp phi ri ro v ngun u t Cho n thi dim hin ti, Cụng ty ó b t cú ng trc mt s chi phớ cha cú cam kt cung cp chc chn t phớa ngõn hng nờn kh nng nu ngõn hng khụng ti tr thỡ d ỏn trờn khụng cú kh nng thc hin theo tin k hoch - Ri ro v nguyờn liu: Khi cỏc quy nh khỏc ca nh nc Lo khụng cho phộp nhp khu g thỡ Cụng ty s b thiu nguyờn liu, nhiờn kh nng xy ri ro khụng cao xut khu g l ngun thu ch yu ca mi quc gia ny Ngoi ra, cụng ty cũn cú cỏc ngun cung cp g t Campuchia - Ri ro cnh tranh: Cho n thi im hin ti cú khong 1.200 xớ nghip ch bin g ln nh c nc, ú cú khong 300 n v nm ti khu vc phớa Bc Tuy nhiờn, vi nhu cu tiờu dựng nc cng nh nhu cu xut khu g thỡ kh nng cỏc n v cha ỏp ng c nhu cu v ú, hot ng cnh tranh khụng mang tớnh cht khc nghit v khụng tỏc ng nhiu n hot ng sn xut kinh doanh ca Cụng ty - Ri ro kinh doanh xut nhp khu: Do Vit Nam ó gia nhp WTO nờn mi hot ng kinh doanh xut nhp khu u phi thc hin theo cỏc quy nh chun quc t Trong ú hiu bit v lut phỏp quc t ca ngi Vit Nam núi chung cũn cú nhiu hn ch, nhiờn, vi iu kin m ca nn kinh t hin ca nc tam hn ch trờn s dn c khc phc - Ri ro v mt ti chớnh ca d ỏn: + Khi tng mc u t thay i: http://www luanvan666.com 25 Lu n Vn T t Nghi p Ch tiờu Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng Mc thay i qua cỏc nm PACS (Kt qu) 3% 5% 7% 10% 15% NPV 3.877 3.393 3.071 2.750 2.269 1.470 IRRTIP 23,43% 22,06% 21,18% 20,32% 19,08% 17,10% NPVEPV 4.693 4.235 3.929 3.166 2.402 IRREPV 41,52% 37,72% 35,41% 33,25% 30,26% 25,83% TIP 3.624 Nhn xột: Khi tng u t tng lờn n 15% so vi mc d kin, cỏc ch tiờu ỏnh giỏ hiu qu ti chớnh d ỏn mc khỏ cao Nh vy, khong an ton v u t ban u l khỏ ln + Khi chi phớ u vo thay i: Ch tiờu PACS Mc thay i qua cỏc nm 3% 7% 10 % 12 % 15 % NPVTIP 3,877 4,394 3,360 2,585 2,068 1,293 IRRTIP 23.43% 24.70% 22.14% 20.18% 18.86% 16.85% NPVEPV 4,693 5,189 4,197 3,453 2,957 2,214 IRREPV 41.52% 44.22% 38.81% 34.71% 31.96% 27.78% Nhn xột: Khi chi phớ u vo tng lờn n 15% so vi mc d kin, cỏc ch tiờu ỏnh giỏ hiu qu ti chớnh d ỏn u t mc cho phộp Tuy nhiờn, lỳc ny thỡ li ớch ca ch u t cú b gim i ụi chỳt * Kt lun: D ỏn u t nh mỏy sn xut g v mõy tre an ca Cụng ty c phn tng hp Bc H nu c cp vn, u t ỳng mc ớch thỡ hiu qu mang li l kh thi, cú kh nng tr n gc v lói vay cho ngõn hng D ỏn trờn tin hnh u t cú kh nng thu hi cho Cụng ty, t c hiu qu khụng nhng v mt kinh t cho hot ng kinh doanh xut nhp khu g t Lo v Campuchia ca Cụng ty m cũn mang li nhiu li ớch kinh t- xó hi cho a phng cng nh nghnh sn xut g ca nc Vit Nam 2.4 Nhn xột v cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti Chi nhỏnh 2.4.1.Nh ng thnh tớch t c * Tng s d ỏn thm nh l 63 d ỏn , tng hn 29% so vi nm 2009 http://www luanvan666.com 26 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng * Quy trỡnh thm nh c tin hnh theo mt trỡnh t logic, ó cp c y cỏc ni dung ca cụng tỏc thm nh d ỏn, c bit l thm nh ti chớnh d ỏn cỏc ch tiờu c a thm nh khỏ y v chi tit, m bo cho vic thm nh c chớnh xỏc v nht l vic ỏnh giỏ kh nng hon v thi gian tr n ca khỏch hng vay * Cụng tỏc thm nh v quyt nh cho vay tỏch riờng m bo tớnh khỏch quan quy trỡnh thm nh * Cỏc cỏn b thm nh u c trang b mỏy tớnh cú ni mng, mt in thoi bn thun tin vic nm bt thụng tin khỏch hng v thụng tin cn thit cho cụng vic thm nh d ỏn u t Ngoi thỡ cỏc thit b mỏy in, mỏy fax u hin i v s dng h tr cụng tỏc thm nh * Cỏn b thm nh u l nhng ngi cú chuyờn mụn c o to bi bn cựng vi s nhit tỡnh cụng vic nờn luụn hon thnh tụt cỏc cụng vic Cỏc cỏn b thm nh luụn chỳ ý cp nht cỏc thụng tin v ngoi nc cp nht nhng hot ng cụng tỏc thm nh.Hn na cụng tỏc thm nh luụn c NH quan tõm c bit 2.4.2 Nh ng m t h n ch * V quy trỡnh thm nh: Cỏc cỏn b thm nh luụn tuõn theo quy trỡnh thm nh d ỏn u t c quy nh cho ton h thng NHNo&PTNT nhng nhng trng hp nht nh cú nhng d ỏn cú nhng c thự riờng nờn quy trỡnh thm nh ch mang tớnh tham kho ch cha cú c th theo tng loi d ỏn khỏc * V ni dung thm nh: Cỏc ni dung thm nh ca d ỏn c chia tỏch thnh nhiu ni dung khỏc mt cỏch c th v chi tit, nhng trờn thc t thỡ cỏn b thm nh ch chung phõn tớch ch yu khớa cnh ti chớnh v th trng cũn cỏc ni dung khỏc khụng c chỳ trng phõn tớch Cỏc ni dung khớa cnh kinh t xó hi ớt c quan tõm phõn tớch v ch xem xột qua loa, kộm thc t * V ngun thụng tin phc v cho cụng tỏc thm nh: Hu ht thụng tin c cỏn b thm nh thu thp t h s vay nờn ụi cũn thiu tớnh chớnh xỏc v thc t nờn nh hng n kt qu hot ng sn xut kinh doanh ca d ỏn S http://www luanvan666.com 27 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng khụng trung thc ca khỏch hng vic cung cp thụng tin t h s xin vay cng gõy khú khn cho cỏc cỏn b thm nh * V cỏn b thm nh: S lng cỏn b tham gia thm nh cha nhiu nờn hn ch tin thm nh d ỏn, iu ny nh hng trc tip n cht lng thm nh, ú cỏc bờn xin vay luụn thỳc ộp phớa NH tr li v vic cho vay mt cỏch nhanh nht 2.4.3 Nguyờn nhõn h n ch 2.4.3.1.Nguyờn nhõn ch quan * Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng trình hoàn thiện Quy trình thẩm định xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc lĩnh vực khác Các nội dung quy trình chưa quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó nguyên nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu tư, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh lại chưa nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian qua trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định ngân hàng trọng đầu tư, nhiên đặc thù ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải thường xuyên đổi mới, cập nhật, nên đầu tư chưa đáp ứng kịp nhu cầu Bên cạnh đó, hệ thống trang thiết bị chưa khai thác cách triệt để, chủ yếu dùng để soạn thảo văn tính toán đơn Excell phải kể đến lực thành thạo máy tính phận cán thẩm định chưa ổn http://www luanvan666.com 28 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngược với xu hướng nay, mà công tác thẩm định ngày đòi hỏi phải chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án * Công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thông tin ngân hàng nhiều hạn chế như: ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng NHNo&PTNT Ngân hàng chưa có phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin văn pháp quy mới, thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tế- kỹ thuật áp dụng lĩnh vực dự án khác nhau, đối tác đã, có quan hệ tín dụng với Phòng khách hàng làm nhiệm vụ tìm kiếm, trì triển mối quan hệ khách hàng mà chưa có hỗ trợ thông tin khách hàng cho công tác thẩm định Mặt khác, ngân hàng chủ động thu thập thông tin, đánh giá lại dự án thực làm tài liệu tham khảo để thẩm định dự án tương tự sau, việc thu thập thông tin thường phát sinh dự án cần thẩm định Bên cạnh đó, thông tin dự án thực lưu trữ dạng thô sơ, chưa có hệ thống, chưa tận dụng hết hiệu máy tính mạng máy tính việc lưu trữ tra cứu cần Sự phối hợp trao đổi thông tin, tư vấn NHNo&PTNT với đơn vị khác ngành chưa có Tóm lại, ngân hàng chưa xây dựng cho hệ thống sở liệu, thông tin hoàn chỉnh, chưa tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật việc xử lý sử dụng liệu 2.4.3.2 Nguyờn nhõn khỏch quan http://www luanvan666.com 29 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng Chất lượng thẩmđịnh dự án không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào nhân tố khách quan khác (như: môi trường luật pháp, kinh tế, xã hội phụ thuộc vào chủ đầu tư ) - Nguyên nhân từ môi trường vĩ mô + Pháp luật : hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, trình xây dựng hoàn thiện Pháp lệnh kế toán thống kê chưa thực cách nghiêm minh Hiện chưa có chế độ kiểm toán bắt buộc, số liệu khả tiêu thụ, thu nhập, chi phí hoạt động, doanh nghiệp mang tính ước tính mà chưa có kiểm chứng tổ chức kiểm toán Do cán tín dụng trình thẩm định khó xác định tình hình tài chính, tình tình toán, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Kinh tế : môi trường kinh tế nước có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác dự báo Hệ thống ngân hàng chưa hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lãi suất chiết khấu Tỷ giá không thống gây bất lợi cho việc tính toán tiêu tài Sự cạnh tranh thương trường diễn ngày găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Phân cấp quản lý dự án nhà nước không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều không xác định xác thẩm quyền định dự án Quản lý dự án đầu tư chồng chéo địa phương Bộ ngành liên quan + Môi trường xã hội : hệ thống quan tư vấn thẩm định dự án, đặc biệt phương diện kỹ thuật, thị trường chưa phát triển - Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư Trước hết phải kể đến trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án lập thiếu xác thiếu khoa học Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu tư không cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thường bị kéo dài Các chủ đầu tư thường cung cấp thông tin thiếu xác doanh nghiệp dự án, làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định http://www luanvan666.com 30 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng Mặt khác trình độ quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp Việt Nam thấp, dẫn đến hiệu dự án không cao Trong trình dự án vào hoạt động, cán thẩm định kiểm soát hoạt động doanh nghiệp, từ khiến cho nhiều dự án bị chậm tiến độ thi công lựa chọn không nhà thầu, triển khai vốn không tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Bên cạnh phải kể đến số nguyên nhân khác như: thị trường máy móc thiết bị cung cấp cho doanh nghiệp phong phú đa dạng Có nhiều loại máy móc đại nên cán thẩm định khó đánh giá khả sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp Trước thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư BIDVvẫn tồn nhiều hạn chế http://www luanvan666.com 31 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng CHNG III MT S KIN NGH V XUT NHM NNG CAO CHT LNG CễNG TC THM NH D N U T TI NHNo&PTNT NHNH BC H NI 3.1 Mt s kin ngh *i vi cụng tỏc tớn dng Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo NHNo&PTNT đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho công tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Phát động phong trào thi đua, đưa công tác thi đua khen thưởng trở thành công cụ quan trọng việc thực nhiệm vụ kinh doanh chi nhánh Quan tâm đến đời sống vật chất, tinh thần người lao động, gắn với tăng cường giáo dục cán yên tâm công tác nghiệp chung, có ý thức bảo vệ thương hiệu chi nhánh NHNo&PTNT Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Triển khai có hiệu dịch vụ sản phẩm mới, quảng bá phát triển thương hiệu chi nhánh NHNo&PTNT sở tảng công nghệ đại tiện ích phục vụ khách hàng Tập trung phát triển dịch vụ: dịch vụ toán nước quốc tế, tiếp cận dự án phục vụ tốt dự án có; tiếp tục tăng số lượng phát hành thẻ (thẻ ghi nợ nội địa, thẻ Visa, dịch vụ Mobile Banking, dịch vụ gửi rút nhiều nơi ) Ngân hàng nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định tư cách http://www luanvan666.com 32 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định *i Vi nh nc Nhà nước nên thành lập công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin đáp ứng nhu cầu thông tin đủ, kịp thời Chính phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài - Ngân hàng theo hướng mềm dẻo hơn, trao quyền độc lập tự chủ cho khu vực Đồng thời quy định rõ biện pháp, chế tài, xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin không xác 3.2.Mt s xut nhm nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni * xut v quy trỡnh thm nh: Chi nhỏnh cn xõy dng mt quy trỡnh thm nh cú hng dn c th cho tng loi d ỏn, tng loi hỡnh doanh nghip khỏc ta iu kin cho cỏn b thm nh tit kim c thi gian m m bo tớnh chớnh xỏc cao Cn c phỏp lý ỏp dng cho hot ng thm nh DAT v KH vay luụn thay i vy m doanh nghip phi liờn tc b sung nhng cn c phỏp lý mi ng thi kim tra cỏc iu kin phỏp lý m bo tớnh hiu lc ca hp ng tớn dng, hp ng giao dch bo m v hp ng cm c ti sn m bo * xut v ni dung thm nh: Nhng ni dung thm nh v KH v hiu qu ti chớnh l rt quan trng vỡ nú nh hng trc tip n quyt nh cho vay ca Doanh nghip nhng cỏc yu t khỏc nh kinh t xó hi, yu t mụi trng cng cn phi c doanh nghip quam tõm xem xột nh giỏ ỳng bn cht nh giỏ chớnh xỏc hiu qu ca DA Bi l cú DA t ch tiờu hiu qu ti chớnh nhng quỏ trỡnh sn xut thỡ DA tỏc ng mnh n mụi trng ũi hi phi mt mt khon chi phớ ln ci thin li mụi trng Lỳc ú d ỏn cú kh nng s t ch tiờu hiu qu ti chớnh Nờn chuyờn mụn húa theo tng khớa cnh thm nh nh vy s giỳp cho cỏn b thm nh tit kim c chi phớ v thi gian, ng thi hiu sut lao ng ln * xut v ngun thụng tin phc v cụng tỏc thm nh: Cỏc ngun cung cp thụng tin cng cn phi c a dng hn na Cỏc cỏn b thm nh cũn cú th ly cỏc thụng tin t cỏc NH cú mi quan h tớn dng vi KH ỏnh giỏ chớnh xỏc v uy tớn KH quan h tớn dng Cỏc doanh nghip thng xy trng hp http://www luanvan666.com 33 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng khai khụng trung thc nhng thụng tin v tỡnh hỡnh ti chớnh thc t ca mỡnh chớnh vỡ vy m vic da vo nhng thụng tin t kim toỏn c lp l rt cn thit i vi cụng tỏc thm nh Chi nhỏnh nờn cú hng dn chi tit, c th cho KH thu thp nhng thụng tin cn thit * xut v cỏn b thm nh: Cụng tỏc thm nh ph thuc vo trỡnh chuyờn mụn ca cỏc cỏn b thm nh ú m Chi nhỏnh cn liờn tc c cỏc cỏn b tham gia cỏc khúa hc h tr nghip v chuyờn mụn Khụng ch cú vy m cỏn b thm nh cn phi cú kin thc sõu rng v nhiu lnh vc khỏc nh lut phỏp, k thut v th trng Do ú Chi nhỏnh phi khuyn khớch cỏc cỏn b t trau di thờm kin thc v cung cp thụng tin mi nht v th trng cng nh lut phỏp h tham kho Cỏc cỏn b thm nh phn ln tt nghip t cỏc trng thuc kinh t nờn kin thc v ỏnh giỏ khớa cnh k thut l hn ch Chớnh vỡ vy Chi nhỏnh cn cú s hp tỏc vi cỏc chuyờn gia v k thut nõng cao cht lng thm nh Hn na ngoi yu t v kh nng, kin thc , kinh nghim thỡ ũi hi cn phi cú o c ngh nghip,cú t cỏch o c tt, trung thc v cú trỏch nhim vi nhng cụng vic c giao http://www luanvan666.com 34 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng KT LUN Thm nh d ỏn u t l mt ni dung trng tõm quyt nh tớnh kh thi ca d ỏn v ỏnh giỏ kh nng tr n ca d ỏn i vi Ngõn hng Nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh d ỏn u t l iu kin tiờn quyt ci thin cht lng tớn dng Da trờn nhng c s lý lun v Thm nh d ỏn u t kt hp vi nhng quan sỏt thc t thi gian thc ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni bỏo cỏo ó thc hin nhng nhim v sau: Th nht, ỏnh giỏ tng quan v tỡnh hỡnh hot ng ca NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni, trờn c s ú phõn tớch, ỏnh giỏ thc trng cụng tỏc thm nh ti õy Th hai, trờn c s lý thuyt v thc tin hot ng thm nh d ỏn u t ti Chi nhỏnh, em xin xut mt s gii phỏp v kin ngh nhm nõng cao cht lng thm nh d ỏn u t ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni Tuy nhiờn, õy l mt ti cú phm vi rng, phc liờn quan n nhiu lnh vc ca i sng kinh t - xó hi, ũi hi kin thc chuyờn sõu v cn s hiu bit rng, s nhy cm v kinh nghim Do ú, bi vit ca em khụng trỏnh thiu sút, em cn phi nghiờn cu c lý thuyt v thc tin nhiu hn na hon thin ti ny Mt ln na em xin chõn thnh cm n thy Phm Thanh Bỡnh, ngi ó trc tip hng dn v tn tỡnh giỳp em sut quỏ trỡnh thc hin lun tt nghip ny Em cng xin chõn thnh cm n Ban lónh o, cỏc cỏn b phũng Tớn dng v cỏc cụ chỳ cỏn b cỏc phũng khỏc ti NHNo&PTNT chi nhỏnh Bc H Ni ó ht sc to iu kin giỳp em hon thin ti http://www luanvan666.com 35 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng DANH MC THAM KHO Giáo trình tài trợ dự án, Học viện Ngân hàng, nhà xuất thống kê - 2006 Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội - 2009 Giáo trình phân tích dự án đầu tư, Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội - 2009 Bỏo cỏo kt qu hot ng Chi Nhỏnh NHNo&PTNT Bc H Ni Bản hướng dẫn lập Báo cáo thẩm định tài dự án đầu tư trung dài hạn ( Chi nhỏnh NHNo&PTNT Bc H Ni ) Hồ sơ thẩm định Phũng Kinh Doanh Chi nhỏnh NHNo&PTNT Bc H Ni Các văn Ngân hàng Nhà nước, Ngõn hng NHNo&PTNT Sách Lập_Thẩm định hiệu tài dự án đầu tư, Nhà xuất thống kê_2006 http://www luanvan666.com 36 [...]... trong công tác thẩm định dự án * Công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin của ngân hàng vẫn chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thông tin của ngân hàng còn nhiều hạn chế như: ngân hàng vẫn chưa khai thác triệt để các nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ các Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng của NHNo&PTNT Ngân hàng chưa có bộ phận chuyên... phú và đa dạng Có nhiều loại máy móc hiện đại nên các cán bộ thẩm định rất khó đánh giá được khả năng sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành của doanh nghiệp Trước thực trạng công tác thẩm định của ngân hàng trong thời gian qua, có thể thấy, bên cạnh những thành tựu đã đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư của BIDVvẫn tồn tại nhiều hạn chế http://www luanvan666.com 31 Lu n Vn T... NHM NNG CAO CHT LNG CễNG TC THM NH D N U T TI NHNo&PTNT NHNH BC H NI 3.1 Mt s kin ngh *i vi cụng tỏc tớn dng Thường xuyên điều các đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định tại ngân hàng, cử các cán bộ thẩm định có kinh nghiệm và lâu năm, các chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo của NHNo&PTNT đến tham tán và đóng góp xây dựng ý kiến cho công tác thẩm định tại ngân hàng Mặt khác ngân hàng cũng... nhõn ch quan * Nội dung và quy trình thẩm định của ngân hàng đang trong quá trình hoàn thiện Quy trình thẩm định đã được xây dựng là áp dụng chung cho mọi loại dự án, chưa có văn bản hướng dẫn riêng cho từng loại dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau Các nội dung trong quy trình chưa được quy định chi tiết, tỉ mỉ làm cơ sở cho cán bộ thẩm định có căn cứ tham chi u, khiến họ lúng túng khi thẩm định, đặc biệt... do ngân hàng chưa nghiên cứu và áp dụng các phần mềm hiện đại trong thẩm định và quản lý dự án Điều này trái ngược với xu hướng hiện nay, khi mà công tác thẩm định ngày càng đòi hỏi phải được chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống các phần mềm trong phân tích chuyên ngành, quản lý và dự báo Trong tư ng lai, ngân hàng nên chú ý áp dụng hơn nữa ứng dụng của khoa học công nghệ trong công tác thẩm định. .. và thiếu căn cứ khoa học Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, các chủ đầu tư không cung cấp đầy đủ các thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho công tác thẩm định thường bị kéo dài Các chủ đầu tư cũng thường cung cấp những thông tin thiếu chính xác về doanh nghiệp và dự án, làm ảnh hưởng tới chất lượng của công tác thẩm định http://www luanvan666.com 30 Lu n Vn T t Nghi p... xứng đáng với các cán bộ thẩm định Phát động phong trào thi đua, đưa công tác thi đua khen thưởng trở thành một công cụ quan trọng trong việc thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh Quan tâm đến đời sống vật chất, tinh thần của người lao động, gắn với tăng cường giáo dục cán bộ yên tâm công tác vì sự nghiệp chung, có ý thức bảo vệ thương hiệu của chi nhánh và của NHNo&PTNT Bên cạnh đó ngân hàng. .. cận các dự án mới và phục vụ tốt các dự án hiện có; tiếp tục tăng số lượng phát hành thẻ (thẻ ghi nợ nội địa, thẻ Visa, dịch vụ Mobile Banking, dịch vụ gửi rút nhiều nơi ) Ngân hàng nên chủ động tìm kiếm các dự án đầu tư có hiệu quả để cho vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp, từ đó tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu quả căn cứ vào định hướng của nhà nước... nhà nước và kế hoạch cho vay của ngân hàng Ngân hàng cũng thẩm định luôn tư cách http://www luanvan666.com 32 Lu n Vn T t Nghi p Khoa: Ti chớnh-Ngõn hng pháp lý và tình hình tài chính doanh nghiệp Việc cải tiến như vậy sẽ tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và doanh nghiệp trong việc thẩm định *i Vi nh nc Nhà nước nên thành lập các công ty tư vấn chuyên mua bán thông tin đáp ứng nhu cầu thông... thực tế ngân hàng là một đơn vị kinh doanh và cũng không có đủ nguồn lực để thẩm định hết các yếu tố, dó đó các khía cạnh còn lại chưa được nghiên cứu quan tâm đầy đủ, nhất là khía cạnh kinh tế- xã hội của dự án Đây cũng là một thực tế chung ở hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam Trong thời gian qua mặc dù các trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định đã được ngân hàng chú trọng đầu tư, tuy