Một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với dnvvn tại nh sacombank chi nhánh thủ đô – hà nội

Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế, việc cạnh tranh kinh tế nói chung, lĩnh vực NH nói riêng ngày mạnh mẽ Nếu khơng bắt nhịp với xu NHTM Việt Nam không tồn thị trường Từ Việt Nam gia nhập WTO, NH nước với tiềm lực vốn lớn, trang thiết bị kỹ thuật với cơng nghệ đại, trình độ quản lý chuyên sâu phong cách làm việc nhanh chóng hiệu thu hút không đối tượng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, tổng cơng ty Nhà nước mà DNVVN Do NHTM Việt Nam đứng trước thử thách lớn để đứng vững thị trường giữ thị phần tiềm nước DNVVN chiếm số đông tổng doanh nghiệp Việt Nam Theo thống kê Bộ kế hoạch đầu tư, DNVVN Việt Nam chiếm tới 97% tổng số DN nước Với gia tăng liên tục số lượng hoạt động ngày hiệu quả, DNVVN đánh giá động lực thức đẩy kinh tế phát triển, khuyến khích q trình tư nhân hóa phát triển kỹ kinh doanh Mặc dù với quy mô không lớn cấu gọn nhẹ, linh hoạt thích nghi nhanh chóng với thay đổi môi trường DNVVN giải công ăn việc làm cho người lao động, đa dạng hóa hoạt động kinh tế đóng góp lớn vào GDP tổng kim ngạch xuất nhập nước Chính vậy, DNVVN không trở thành mối quan tâm hàng đầu nhà lập sách mà cịn mối quan tâm chủ đạo NHTM Việt Nam thiết lập đối tượng khách hàng mục tiêu Đây đối tượng khách hàng tiềm NH mà có quan tâm đầu tư đắn tạo điều kiện cho DNVVN dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn tín dụng NH Nhận thức vai trò quan trọng hoạt động cho vay NH DNVVN , thời gian thực tập NH Sacombank chi nhánh Thủ Đô em mạnh dạn chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp : GVHD: Thạc sĩ Văn Hồi Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DNVVN& SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN 1.1.Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm DNVVN: Khi tìm hiểu DNVVN, trước hết ta cần hiểu DN Theo luật DN Việt Nam ngày 29-11-2005: “DN tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh” Về khái niệm DNVVN, giới Việt Nam có nhiều quan điểm khác cách tiếp cận Sự phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ mang tính tương đối q trình phân loại phụ thuộc nhiều yếu tố như: Trình độ phát triển kinh tế nước, tính chất ngành nghề, vùng lãnh thổ, tính chất lịch sử Phân loại dựa vào tiêu định tính, tiêu định lượng, thường dựa vào tiêu định lượng Bởi tiêu định tính khó xác định, dựa nhiều vào cảm tính, cịn tiêu định lượng lại thống kê số cụ thể nguồn vốn lao động Với tiêu định lượng sử dụng tiêu thức số lao động, giá trị tài sản hay vốn, doanh thu, lợi nhuận Hầu giới xác định DNVVN theo tính định lượng với hai tiêu thức là: Tổng số vốn sản xuất kinh doanh số lượng lao động doanh nghiệp để phân biệt doanh nghiệp quy mô lớn, vừa nhỏ Ở Việt Nam, theo nghị định phủ số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN định nghĩa sau: “DNVVN sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn kinh doanh không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình có thẻ linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói trên” bao gồm: - Các DN thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp - Các DN thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước - Các Hợp tác xã thành lập hoạt động theo Luật Hợp tác xã - Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí theo nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 Chính phủ đăng kí kinh doanh Như vậy, DNVVN DN sản xuất, kinh doanh bình thường có vốn dăng kí nhỏ 10 tỷ đồng có số lao động trung bình năm 300 người đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật 1.1.2 Đặc điểm DNVVN Thứ nhất, DNVVN có vốn đầu tư khơng lớn, có khả thu hồi vốn nhanh Theo nghị định 90/CP vốn đăng lí DNVVN 10 tỷ đồng, để thành lập DNVVN khơng cần đến lượng lớn vốn đầu tư ban đầu với quy mô vừa phải nhu cầu nhà xưởng khơng lớn nên chí phí ban đầu thấp Hơn nữa, chu kỳ sản xuất kinh doanh DNVVN ngắn, nên vòng quay vốn lưu động nhanh Nếu DN sử dụng vốn vay NH để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh với khả thu hồi vốn nhanh, DN hồn trả vốn hạn, giúp cho NH chủ động việc lập kếư hoạch sử dụng vốn kinh doanh mình, đảm bảo tốc độ luân chuyển vốn kinh doanh mục tiêu lợi nhuận NH Thứ hai, DNVVN kinh doanh ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Nhu cầu người tiêu dùng đa dạng, phong phú Để đáp ứng nhu cầu đó, DNVVN thường sâu, cung cấp dịch vụ phù hợp, đặc biệt sản phẩm, dịch vụ mà DN lớn chưa cung cấp Với quy mô vừa nhỏ, DNVVN dễ dàng thay đổi ngành nghề, cấu mặt hàng, đa dạng sản phẩm, dịch vụ cung ứng để thích nghi với thay đổi nên kinh tế nói chung nhu cầu người tiêu dùng nói riêng Nhờ đó, DNVVN tránh rủi ro thay đổi môi trường Theo đó, hoạt động tín dụng NH phân tán đươc rủi ro GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp tránh rủi ro biến động môi trường cấp tín dụng cho DNVVN Thứ ba, DNVVN có máy quản lý sản xuất gọn nhẹ, hoạt động có hiệu Sự gọn nhẹ giúp cho việc định thực thi định diễn nhanh chóng Thêm vào đó, thơng tin thay đổi môi trường đến nhà quản trị cấp cao cách nhanh nhất, từ điều chỉnh mục tiêu, chiến lược kinh doanh cách khẩn trương Thứ tư, lực tài DNVVN thấp, dẫn đến vốn đầu tư cho DN hạn hẹp gây bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh Nguồn vốn bên rẻ mà DN nghĩ tới vay tổ chức tín dụng khác Tuy nhiên lực tài thấp nên DNVVN gặp khó khăn việc vay, đặc biệt cho vay trung dài hạn 1.1.3 Vai trò DNVVN kinh tế thị trường Một là, DNVVN góp phần giải việc làm cho người lao động Hằng năm hàng triệu người nước ta đến độ tuổi lao động, cịn có số lượng lớn người lao động nơng thơn kéo thành phố tìm kiếm việc làm Với nhu cầu việc làm lớn doanh nghiệp lớn khơng thể đáp ứng hết được, mà người dân nông thôn thành thị chủ yếu lao động phổ thơng, trình độ chun mơn thấp nên không đủ điều kiện làm doanh nghiệp lớn Vì phần lớn lượng lao động vào làm DNVVN Các DNVVN góp phần giải nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối kinh tế Hai là, DNVVN hỗ trợ đắc lực cho doanh nghiệp lớn, góp phần làm cho kinh tế phát triển động Với quy mô sản xuất vừa nhỏ nên DNVVN dễ thay đổi ngành nghề, cấu sản phẩm, dịch vụ, dễ điều chỉnh hoạt động nên góp phần làm cho kinh tế động Đối với doanh nghiệp lớn DNVVN vừa đóng vai trò nhà cung cấp vật tư, nguyên vật liệu đầu vào vừa đóng vai trị đại lý tiêu thụ hàng hố Vì giúp doanh nghiệp lớn thực sản xuất mang tính chun mơn hố, đồng đại hoá GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Ba là, DNVVN tạo nguồn thu cho ngân sách nhà nước, tăng thu nhập cho người lao động cải thiện đời sống dân cư Bốn là, DNVVN tạo môi trường cạnh tranh kinh tế Sự phát triển nhanh chóng DNVVN tạo ngày nhiều hàng hoá, dịch vụ đa dạng, phong phú với chất lượng cao Đây hội cho người tiêu dùng nhiều lựa chọn, so sánh sản phẩm Do muốn phát triển đứng vững thị trường DNVVN phải không ngừng đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm thoả mãn nhu cầu khách hàng Chính điều tạo mơi trường cạnh tranh góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Năm là, DNVVN thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương khai thác tiềm vùng : Với lợi quy mô sản xuất vừa nhỏ nên DNVVN dễ thành lập nhiều nơi tuỳ vào đặc điểm,thế mạnh vùng mà DNVVN sản xuất kinh doanh sản phẩm khác đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Việt Nam có điều kiện tự nhiên đa dạng sản phẩm vùng, địa phương khác Nhờ đặc điểm mà DNVVN góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, tạo phát triển cân đối nước theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố 1.2.Những vấn đề hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm cho vay Hiện có nhiều quan điểm khái niệm cho vay khái niệm sử dụng phổ biến là: “Cho vay NHTM việc chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng vay (người sử dụng) sau thời gian định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Hay hiểu cho vay NHTM quan hệ bên người cho vay (NHTM) cách chuyển giao tiền tài sản cho bên người vay (khách hàng vay) để sử dụng thời gian định với cam kết người vay hoàn trả gốc lãi đến hạn Cho vay quyền NHTM Vì NHMT có quyền yêu cầu khách GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp hàng vay phải tuân thủ điều kiện mang tính pháp lý nhằm đảm bảo việc trả nợ đến hạn” 1.2.2 Nguyên tắc cho vay - Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc khoản vay phải xác định trước mục đích kinh tế Bởi vậy, DN cá nhân có nhu cầu vay vốn trước vay phải trình bày với NH mục đích việc vay vốn, phải nộp cho NH kế hoạch hay dự án sản xuất kinh doanh, hợp đồng cung cấp tiêu thụ sản phẩm tài liệu kế toán để NH xem xét sở xác định kế hoạch cho vay.Khi cho vay NH khách hàng lập hợp đồng tín dụng vay vốn khách hàng phải cam kết sử dụng tiền vay mục đích điều ghi hợp đồng tín dụng - Tiền vay phải hồn trả hạn đầy đủ gốc lãi: Tính hồn trả thuộc tính vốn có NH cho vay, thu hồi nợ hạn sở để NHTM tồn phát triển Nguyên tắc buộc nhà quản lý tín dụng NH phải xác định thời hạn cho vay kỳ hạn nợ khoản cho vay , đồng thời thường xuyên theo dõi , đôn đốc KH việc trả nợ 1.2.3 Điều kiện cho vay - KH phải có đủ tư cách pháp lý: Quan hệ TD NH với KH quan hệ pháp luật bảo vệ Vì vậy, phải lập sở quy định luật pháp Hơn quan hệ tín dụng phát sinh chuyển giao giao dịch TS cần có xác nhận bên tham gia theo đứng quy định luật pháp Như , KH phải có đủ tư cách pháp lý để thực giao dịch - KH phải có lực tài lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay hạn cam kết.Vì: DN có tình hình TC lành mạnh tức DN có khả quản lý tốt; Chứng minh phát triển ổn định KH ;Đảm bảo cho KH có sở vững tài để đảm bảo cho cam kết hoàn trả tiền vay hạn Tài lành mạnh thể hiện: Có khả tốn tốt NH cho vay với kỳ vọng thu hồi gốc lãi ; Kinh doanh hiệu khoảng thời gian định; Chấp hành tốt quy định chế độ kế tốn GVHD: Thạc sĩ Văn Hồi Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp - KH phải có phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi hiệu ( khách hàng có dự án, phương án sản xuất kinh doanh).Vì: chất NHTM tổ chức kinh doanh việc cho vay phải đảm bảo nguyên tắc sinh lời - Vốn vay phải sử dụng hợp pháp tức không vi phạm pháp luật mục đích sử dụng vốn vay phù hợp với đăng ký kinh doanh DN - KH phải thực đảm bảo tiền vay theo quy định NHTM quan tâm đến đảm tiền vay Vì: Đảm bảo tiền vay công cụ bảo đảm việc thực trách nhiệm nghĩa vụ KH quan hệ tín dụng 1.3 Hoạt động cho vay DNVVN 1.3.1 Khái niệm hiệu cho vay Hiệu cho vay DNVVN tập hợp tiêu chí rõ gia tăng vững doanh số cho vay, dư nợ ổn định với nhiều DN tiếp cận vốn với nợ hạn rủi ro thống Hiệu cho vay biểu hiệu kinh tế lĩnh vực NH , phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng NH Đó khả cung ứng dịch vụ tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển mục tiêu kinh tế xã hội nhu cầu KH đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay hạn mang lại lợi nhuận cho NHTM từ nguồn tích lũy đầu tư tín dụng đạt mục tiêu kinh tế Do , hiệu cho vay tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả thích nghi tín dụng NH với thay đổi nhân tố chủ quan( khả quản lý, trình độ cán quản lý NH, cán tín dụng NH…) khách quan (mức độ an toàn vốn, lợi nhuận khách hàng, phát triển kinh tế XH…) Do hiệu cho vay kết mối quan hệ biện chứng NH – KH vay vốn – kinh tế XH, đánh giá hiệu cho vay cần phải xen xét ba phía NH, KH Nhà Nước GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu cho vay DNVVN Trong bối cảnh chuyển đổi sang kinh tế thị trường định hướng XHCN thực quán sách kinh tế nhiều thành phần, DNVVN Việt Nam nhận định có bước phát triển mạnh mẽ số lượng quy mô Thống kê Bộ Kế Hoạch Đầu tư cho thấy, DNVVN Việt Nam chiếm tới 97% tổng số DN nước, đóng góp thêm 40% GDP năm Tuy nhiên phần lớn DNVVN Việt Nam có quy mơ SXKD nhỏ, vốn, công nghệ lạc hậu, thiếu điều kiện đầu tư mở rộng SX, th chun gia có trình độ Bên cạnh khó khăn yếu tố bên ngồi , họ cịn gặp khó khăn vấn đề nhân lực, quản lý, công nghệ thông tin thị trường, sản phẩm…Vấn đề lớn khối DN nguồn kinh doanh quản lý tài Các DN chưa nhận thức đầy đủ đắn tầm quan trọng quản lý tài chính, nên tiềm lực kinh doanh chưa phát huy cách tối đa Hơn , NH lại đóng vai trị quan trọng DNVVN, khơng giúp DN quản lý tài mà cịn cung cấp giải pháp tài thích hợp, tạo tảng cho thành công DN Việc lựa chọn NH có uy tín việc tư vấn quản lý tài quan trọng DN NHTM hoạt động kinh doanh vừa với danh nghĩa DN tổ chức hạch toán kinh tế KD, vừa đóng vai trị trung gian tài chính, trung gian tốn kinh tế Với vai trị này, NHTM tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế phân phối vốn cho nhu cầu hoạt động SXKD DN theo nguyên tắc tín dụng Do rủi ro KH vay vốn nhiều, trực tiếp gián tiếp tác động, ảnh hưởng đến kết kinh doanh NHMT Vì vậy, để đảm bảo an tồn, có hiệu pháp luật hoạt động cho vay nói chung cho vay DNVVN nói riêng có ý nghĩa sống cịn NHTM 1.3.3.Các hình thức cho vay chủ yếu NHTM DNVVN 1.3.3.1.Căn vào thời hạn cho vay Căn vào thời hạn cho vay, NH áp dụng loại kì hạn vay vốn sau: GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có kì hạn tới 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ cho nhu cầu chi tiêu ngắn hạn Cho vay trung hạn: Kì hạn từ 12 trở lên đến 60 tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để doanh nghiệp đầu tư mua sắm thiết bị công, công nghệ, tài sản cố định nhỏ, hay đầu tư mở rộng sản xuất, tham gia dự án kinh doanh có quy mơ nhỏ khả hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn 60 tháng, chủ yếu cấp cho mục đích xây dựng nhà xưởng, mua sắm tài sản cố định có giá trị lớn dây chuyền sản xuất, máy móc chuyên dụng… 1.3.3.2.Căn vào hình thức bảo đảm Cho vay đảm bảo tài sản : gồm cho vay cầm cố, chấp tài sản khách hàng : cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay; cho vay có bảo lãnh tài sản bên thứ ba Cho vay khơng có đảm bảo tài sản: gồm cho vay bảo đảm uy tín người vay có bảo lãnh uy tín bên thứ ba 1.3.3.3.Căn vào phương thức cho vay Cho vay lần :Là phương thức cho vay mà lần cho vay vốn KH NH làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Phương thức áp dụng cho KH có nhu cầu vay vốn bổ xung vốn lưu động không thường xuyên ,cho vay thiếu hụt tài tạm thời, cho vay hỗ trợ triển khai đề tài nghiên cứu khoa học công nghệ Cho vay theo hạn mức tín dụng: Áp dụng cho KH có nhu cầu vay bổ xung vốn lưu động thường xuyên, mục đích sử dụng vốn rõ ràng đặc biệt phải có tín nhiệm ngân hàng Cho vay hợp vốn: NH Sacombank chi nhánh Thủ Đô phối hợp với tổ chức tín dụng KH Cho vay theo dự án đầu tư:Áp dụng cho KH có nhu cầu vay vốn để thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh hay tham gia góp vốn vào dự án GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung Trường ĐHKD & CN Hà Nội Luận văn tốt nghiệp kinh doanh khác Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng: Áp dụng khách hàng có nhu cầu dự phịng ngồn vốn tín dụng khoảng thời gian định nhằm đảm bảo khả chủ động tài cần tốn Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là thỏa thuận NH văn cho phép KH chi vượt số tiền có tài khoản toán KH phù hợp với quy định Chính phủ NHNN Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn Cho vay trả góp: Là phương thức cho vay mà NH KH xác định thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay KH có phương án trả nợ gốc lãi vay khả thi khoản thu nhập chắn ổn định 1.3.4 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay DNVVN 1.3.4.1 Chỉ tiêu định tính Khả thu nợ gốc lãi khoảng thời gian quy định hợp đồng tín dụng: Các hoạt động sử dụng vốn vay doanh nghiệp phải điều chỉnh hợp lý so với điều kiện huy động vốn mà NHTM phải chấp nhận đồng thời bảo đảm tính sinh lời cho NH Khả đáp ứng nhu cầu vốn cho DN: Khả thể cho việc NH đáp ứng nhu cầu vốn DN cách đầy đủ, nhanh chóng thuận tiện Việc đáp ứng nhu cầu vốn tốt giúp DN tiết kiệm thời gian chi phí giao dịch có vốn kịp thời phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh Hiệu sử dụng vốn vay DN: Hoạt động cho vay NH đánh giá hiệu sử dụng vốn vay đạt mục đích sử dụng mong muốn DN Đóng góp vào tăng trưởng phát triển kinh tế địa phương đất nước: Như đề cập đến trên, hoạt động cho vay NHTM đánh giá hiệu mục đích cách sử dụng khoản vay doanh nghiệp đạt lợi ích cho thân doanh nghiệp đồng thời mang lại cho lợi ích cho cộng đồng GVHD: Thạc sĩ Văn Hoài Thu SV: Đầu Xuân Nhung