95 Trang 5 B NG DANH MẢỤC NHỮNG CH ỮVIẾT T T ẮTT Viết tắt Nghĩa của từ viết tắt1 EVN Tập đoàn điện lực Việt Nam2 EVNHANOI Tổng công ty điện lực thành phố Hà Nội3 SXKD Sản xuất kinh doa
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập cá nhân Các số liệu, kết nêu luận văn tập hợp từ nhiều nguồn tài liệu liên hệ thực tế, thông tin luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung luận văn Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2014 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Quang Hồ Khố: Cao học 2011B Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17051114229051000000 LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn thầ y cô giáo Khoa Kinh tế Quản lý, Trung tâm sau Đại học Bách khoa Hà N ội, Đảng ủy, Lãnh đạo Cơng ty Điện lực Hồng Mai phòng ban, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp số liệu giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu Đặc biệt xin trân tr ọng cảm ơn Phó Giáo sư, Tiến sĩ Phan Thị Thuận tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Trong trình nghiên cứu, có cố gắng thân song khả hạn chế kinh nghiệm ch ưa nhiều, nên luận văn khơng tránh khỏi số thiếu sót ngồi mong muốn Vì tơi mong q thầy giáo, bạn đồng nghiệp góp ý để nghiên cứu luận văn áp dụng vào thực tiễn Hà Nội, tháng năm 2014 HỌC VIÊN Lê Quang Hoà MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC BẢNG DANH MỤC NH ỮNG CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬ N VỀ LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.1.1 Khái niệm kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.1.2 Đặc điểm kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.1.3 Phân loại kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.1.3.1 Phân loại theo thời gian: .3 1.1.3.2 Phân loại theo nội dung, tính chất hay cấp độ kế hoạch: .3 1.2 Lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.2.1 Khái niệm lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.2.2 Vai trò lập kế hoạch sản xuất kinh doanh .4 1.2.2.1 Trong chế kế hoạch hóa tập trung: 1.2.2.2 Trong kinh tế thị trường: 1.2.3 Yêu cầu lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.2.4 Căn lập kế hoạch sản xuất kinh doanh .5 1.3 Nội dung lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 1.3.1 Lập kế hoạch tiêu thụ sản xuất sản phẩm 1.3.2 Lập kế hoạch khoa học – công nghệ 1.3.3 Lập kế hoạch sửa chữa lớn xây dựng 12 1.3.4 Lập kế hoạch cung ứng vật tư 14 1.3.5 Lập kế hoạch lao động – tiền lương 17 1.3.6 Lập kế hoạch giá thành 22 1.3.7 Lập kế hoạch tài 26 1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 32 1.4.1 Tính khơng chắn môi trường kinh doanh 32 1.4.2 Hệ thống mục tiêu, chiến lược doanh nghiệp 32 1.4.3 Sự hạn chế nguồn lực 32 1.4.4 Hệ thống thông tin 33 1.4.5 Hệ thống kiểm tra đảm bảo cho trình lập kế hoạch đạt kết hiệu 33 1.4.6 Năng lực chuyên gia lập kế hoạch 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KẾ HOẠCH HỐ T ẠI CƠNG TY ĐIỆN LỰC HOÀNG MAI 34 2.1 Giới thiệu Cơng ty Điện lực Hồng Mai .34 2.2 Thực trạng cơng tác kế hoạch hóa Cơng ty Điện lực Hồng Mai 41 2.2.1 Quy trình lập kế hoạch cơng ty 41 2.2.2 Căn để xây dựng kế hoạch 42 2.2.3 Nội dung công tác kế hoạch hố cơng ty 42 2.2.3.1 Lập kế hoạch tiêu thụ sản xuất .42 2.2.3.2 Lập kế hoạch khoa học – công nghệ .47 2.2.3.3 Lập kế hoạch sửa chữa lớn xây dựng 50 2.2.3.4 Lập kế hoạch cung ứng vật tư 56 2.2.3.5 Lập kế hoạch lao động – tiền lương 62 2.2.3.6 Lập kế hoạch giá thành .68 2.2.3.7 Lập kế hoạch tài 74 2.3 Đánh giá thực trạng công tác kế hoạch hóa Cơng ty Điện lực Hồng Mai 78 2.3.1 Những mặt làm cơng tác kế hoạch hố 78 2.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân 80 2.3.2.1 Những mặt tồn .80 2.3.2.2 Nguyên nhân tồn 82 CHƢƠNG KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2014-2015 CỦA CƠNG TY ĐIỆN LỰC HỒNG MAI 84 3.1 Những định hướng phát triển công ty thời gian tới 84 3.2 Những vấn đề cần hoàn thiện lập kế hoạch sản xuất kinh doanh 85 3.2.1 Đổi phương pháp lập kế hoạch sản xuất tổng thể 85 3.2.2 Bổ sung kế hoạch đạo sản xuất kinh doanh .89 3.2.3 Bổ sung kế hoạch tiến độ sản xuất kinh doanh 91 3.3 Lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho công ty năm 2014- 2015 92 3.3.1 Kế hoạch khoa học - công nghệ 92 3.3.2 Kế hoạch tiêu thụ sản xuất kinh doanh 95 3.3.3 Lập kế hoạch sửa chữa lớn xây dựng 101 3.3.4 Lập kế hoạch cung ứng vật tư 105 3.3.5 Lập kế hoạch lao động – tiền lương 107 3.3.5.1 Lập kế hoạch lao động 107 3.3.5.2 Lập kế hoạch tiền lương .111 3.3.6 Lập kế hoạch giá thành 113 3.3.7 Lập kế hoạch tài 117 3.4 Một số kiến nghị 118 KẾT LUẬN 120 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 BẢNG DANH MỤC NHỮNG CHỮ VIẾT TẮT TT 10 11 12 13 14 15 16 17 Viết tắt EVN EVNHANOI SXKD XDCB SCL TSCĐ TSLĐ CBCNV TKBVTC-DT PAKT BPKT CNTT CMIS FMIS HRM EOFFICE SCADA Nghĩa từ viết tắt Tập đồn điện lực Việt Nam Tổng cơng ty điện lực thành phố Hà Nội Sản xuất kinh doanh Xây dựng Sửa chữa lớn Tài sản cố định Tài sản lưu động Cán công nhân viên Thiết kế vẽ thi cơng - dự tốn Phương án kỹ thuật Biện pháp kỹ thuật Công nghệ thông tin Hệ thống quản lý thông tin khách hàng Hệ thống quản lý tài chính, kế tốn, vật tư Hệ thống quản lý nhân tính lương Hệ thống cơng văn điều hành Hệ thống điều khiển giám sát thu thập liệu DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết thực sản lượng điện đầu nguồn mua vào .45 cơng ty điện lực Hồng Mai năm 2011 -2014 45 Bảng 2.2 Sản lượng điện thượng phẩm tiêu thụ 45 Bảng 2.3 Kết thực tổn thất điện l ực Hoàng Mai 46 Bảng 2.4 Kết thực giá bán bình quân 2010-2013 47 Bảng 2.5 Danh mục kế hoạch công trình SCL XDCB năm 2013 .51 Bảng 2.6 Tổng hợp nhu cầu vốn XDCB d ự án nâng cấp điện áp lộ 678 E1.5 năm 2013 53 Bảng 2.7 Tổng hợp nguồn vốn cơng trình nâng điện áp lộ 678E1.5 54 Bảng 2.8 Tổng hợp nhu cầu vốn năm 55 Bảng 2.9 Kế hoạch trả nợ vốn vay 55 Bảng 2.10 Kế hoạch sử dụng thời gian lao động năm kế hoạch 2014 62 Bảng 2.11 Thực kế hoạch lao động cơng ty điện lực Hồng Mai 63 Bảng 2.12 Cơ cấu lao động theo giới tính 2011-2013 63 Bảng 2.13 Cơ cấu lao động theo trình độ 2011-2013 .64 Bảng 2.14 Cơ cấu lao động theo độ tuổi 2011-2013 65 Bảng 2.15 Tổng hợp thực kế hoạch tiền lương công ty 68 giai đoạn 2011-2013 68 Bảng 2.16 Bảng so sánh quỹ lương kế hoạch thực 68 Bảng 2.17 Kết thực giá bán 2010-2013 69 Bảng 2.18 Giá thành điện cơng ty điện lực Hồng Mai 69 Bảng 2.19 Tình hình thực kế hoạch chi phí cơng ty điện lực 70 Hoàng Mai 70 Bảng 2.20 Kết thực giá thành 2012 71 Bảng 2.21 Kết thực giá thành 2013 71 Bảng 2.22 Tổng hợp chi phí theo yếu tố 2012-2013 72 Bảng 2.23 Tổng hợp giá thành đơn vị sản phẩm điện 2012-2013 73 Bảng 2.26 Bảng cân đối kế toán ngày 31/12 năm 2011-2013 74 Bảng 2.27 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2013 .76 Bảng 3.1 Bảng tính chi phí tiết kiệm áp dụng giải pháp công nghệ ghi số thiết bị điện tử vòng năm 94 Bảng 3.2 Trọng số theo quý 96 Bảng 3.3 Sản lượng điện đầu nguồn tháng năm 2014 96 Bảng 3.4 Kết dự báo sản lượng điện đầu quý năm 2014 97 Bảng 3.5 Kết thực tiêu điện đầu nguồn 2010-2014 97 Bảng 3.6 Kết dự kiến điện đầu nguồn 2015 98 Bảng 3.7 Kết kinh doanh luỹ kế tới tháng năm 2014 98 Bảng 3.8 Dự kiến kết thực tiêu tổ n thất 2014 99 Bảng 3.9 Kết thực tiêu tổn thất 100 Bảng 3.10 Kế hoạch sản lượng đầu nguồn, thương phẩm tổn thất 2015 100 Bảng 3.11 Cơ cấu khách hàng tháng năm 2014 100 Bảng 3.12 Danh mục cấp điện áp c trạm trung gian 2015 101 Bảng 3.13 Danh mục cơng trình SCL XDCB 2015 102 Bảng 3.14 Tổng hợp nhu cầu vốn XDCB nâng điện áp lộ 680E1.3 năm 2015 104 Bảng 3.15 Tổng hợp nguồn vốn cơng trình nâng điện áp lộ 680E1.3 năm 2015 104 Bảng 3.16 Danh mục cơng trình đượ c phê duyệt SCL, sửa chữa thườ ng xuyên lắp đặt công tơ năm kế hoạch 2015 phê duyệt .105 Bảng 3.17 Tổng hợp danh mục vật tư năm kế hoạch 2015 106 Bảng 3.18 Tổng hợp vật tư tồn kho 107 Bảng 3.19 Phân chia gói thầu mua sắ m vật tư thiết bị 107 Bảng 3.20 Kế hoạch số ngày vắng mặt bình quân 2015 .108 Bảng 3.21 Tổng hợp kế hoạch số lượng lao động năm kế hoạch 2015 110 Bảng 3.22 Hệ số cấp bậc hệ số phụ cấp 112 Bảng 3.23.Khấu hao tài sản cố định 115 Bảng 3.24.Chi phí dịch vụ mua ngồi 115 Bảng 3.25.Chi phí SLC 116 Bảng 3.26.Chi phí khác 116 Bảng 3.27 Kế hoạch tập hợp chi phí sản xuất năm 2015 .116 Bảng 3.28 Kế hoạch tài cơng ty điện lực Hồng Mai năm 2015 118 MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Trong kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt khốc liệt, khơng doanh nghiệp bị phá sản khơng tìm lối riêng cho Bí thành cơng giữ vững vị doanh nghiệp thị trường thỏa mãn nhu cầu thị trường, linh hoạt trước biến động thị trường quan trọng phải có cơng cụ quản lý phù hợp: cơng tác kế hoạch hóa Cơng tác k ế hoạch hóa có ý nghĩa quan trọng việc định phương hướng hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Với doanh nghiệp n ội dung mục tiêu doanh nghiệp tối ưu hóa chi phí sản xuất việc tổ chức thực nguồn lực đầu vào cho tiết kiệm, hiệu nhất, tận dụng lực sản xuất đáp ứng biến động mơi trường, từ xác định phương hướng mục tiêu cách thức để đạt mục tiêu Vì lập kế hoạch công c ụ hữu hiệu để doanh nghiệp sử dụng cách có hiệu nguồn tài ngun hạn chế đối phó với tình bất ổn c môi trường Công tác xây d ựng kế hoạch doanh nghiệp tạo sở cho việc nhìn nhận khoa học nội dung hoạt động có liên quan chặt chẽ với trình tiến tới mục tiêu sản xuất sản phẩm dịch vụ cuối Trên tảng nhà quản trị thực việc phân công, điều độ, tổ chức hoạt động c ụ thể, chi tiết theo trình tự, đảm bảo trình sản xuất ổn định, bị rối loạn b ị tốn Cơng ty Điện lực Hồng Mai đơn vị phân phối, cung c ấp dịch vụ điện Sản phẩm cơng ty điện cung cấp cho đơn vị sản xuất, đơn vị kinh doanh, đơn vị hành nghiệp, hộ kinh doanh cá thể, nhân dân toàn thể xã hội Công tác xây d ựng k ế hoạch sản xuất – kinh doanh xây dựng công ty từ ngày đầu thành lập, song hiệu công tác lập kế hoạch cơng ty có ph ần cứng nhắc, không bao quát hết nội dung kế hoạch Chính hiệu công tác lập kế hoạch chưa cao bả n kế hoạch mang đậm tính chất giấy tờ Qua q trình tìm hiểu tơi nhận thấy cơng ty chưa xây dựng k ế hoạch linh động, thích nghi với thị trường tơi xin chọn đề tài “Phân tích cơng tác kế hoạch hóa Cơng ty Điện lực Hồng Mai lập kế hoạch sản xuất – kinh doanh cho n ăm 2014” chậm bảo vệ nên thực lập cho năm 2015 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Đề tài tập trung phân tích thực trạng cơng tác kế hoạch hoá để lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho Cơng ty Điện lực Hồng Mai năm 2014 (kế hoạch năm) Mục đích nghiên cứu đề tài Trên sở h ệ thống hóa lý luận công tác lập kế hoạch sản xuất – kinh doanh, tiến hành phân tích thực trạng cơng tác xây dựng tổ chức thực kế hoạch sản xuất – kinh doanh Cơng ty Điện lực Hồng Mai, từ lập kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2014-2015 có bao hàm phương pháp nâng cao hiệu sản xuất – kinh doanh Phƣơng pháp nghiên cứu Trên sở lý thuyết lập kế hoạch sản xuất kinh doanh năm, luận văn s dụng phương pháp sau: phân tích, tổng hợp, so sánh, tỷ lệ có hệ thống Nội dung đề tài - Chương 1: Cơ sở lý luận lập kế hoạch sản xuất kinh doanh - Chương 2: Thực trạng cơng tác kế hoạch hố Cơng ty Điện lực Hoàng Mai - Chương 3: Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2014-2015 Công ty Điện lực Hoàng Mai Comment [h1]: Thay lại nội dung : phân tích thực trạng cơng tác kế hoạch hóa để lập kế hoạch xuất kinh doanh cho Công ty Điện lực Hoàng Mai năm 2014 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ LẬP KẾ HOẠCH SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Kế hoạ ch sản xuất kinh doanh 1.1.1 Khái niệm kế hoạch sản xuất kinh doanh Kế hoạch sản xuất – kinh doanh hệ thống kế hoạch hàng năm củ a doanh nghiệp, hệ thống tiêu, nhiệ m vụ, chương trình cụ thể triển khai tồn mặt hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp với ngu ồn lực biện pháp bảo đảm thực 1.1.2 Đặc điểm kế hoạch sản xuất kinh doanh Kế hoạch sản xuất - kinh doanh thực nhiều quy mô, phạ m vi khác nhau, thể kỹ tiên đoán mục tiêu phát triển toàn mặt hoạt động sản xuất kinh doanh củ a doanh nghiệp tổ chức trình thực mục tiêu đặt Cơng tác bao gồm: trình soạn lập kế hoạch, tổ chức triển khai đánh giá thực mục tiêu kế hoạch 1.1.3 Phân loại kế hoạch sản xuất kinh doanh Các kế hoạch sản xuất kinh doanh phân chia theo nhiều tiêu th ức, tiêu thức phân loại lại có hệ thống kế hoạch khác 1.1.3.1 Phân loại theo thời gian: Đây thể việc phân đoạn kế hoạch theo thời gian cần thiết để thực tiêu đặt ra: - Kế hoạch sản xuất dài hạn: bao trùm lên khoảng thời gian khoảng 10 năm - Kế hoạch sản xuất trung hạn: cụ thể hóa định hướng kế hoạch dài hạn khoảng thời gian ngắn hơn, thường năm - Kế hoạch sản xuất ngắn hạn: thường k ế hoạch năm kế hoạch tiến độ, hành động có thời hạn năm như: kế hoạch quý, tháng, Ba loại kế hoạch có quan hệ hữu với Trong đó, kế ho ạch dài hạn giữ vai trò trung tâm, đạo hệ thống kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, sở để xây dựng kế hoạch trung hạn kế hoạch ngắn hạn 1.1.3.2 Phân loại theo nội dung, tính chấ t hay cấp độ kế hoạch: - Kế hoạch chiến lược: Là định hướng lớn cho phép doanh nghiệp thay đổi, cải thiện, củng cố vị cạnh tranh phương pháp để đạt