Luận văn ThS KT - Một số giải pháp hạn chế hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định của cán bộ nhân viên trong hệ thống ngân hàng thương mại tại TP. Hồ Chí Minh

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa thực tiễn đề tài Suy thoái kinh tế diễn suốt thời gian qua không khiến cho kinh tế lao đao mà cịn làm cho tình trạng tham nhũng tiêu c ực Việt Nam có xu hướng phát triển mạnh, đặc biệt khối doanh nghiệp nhà nước hệ thống ngân hàng Những vụ tham nhũng, cố ý làm trái quy định trong ngân hàng năm gần xảy liên tục có mức độ nghiêm trọng cao, hàng loạt vụ đại án đ ưa ánh sáng, hầu hết vụ án nghìn tỷ, gây tổn th ất r ất l ớn Nhu cầu nghiên cứu mang tính chất thực tế vấn đề tham nhũng, cố ý làm trái quy định hệ thống ngân hàng để đưa giải pháp khắc phục cấn thiết Tuy nhiên thực tế, theo tìm hi ểu c tác giả Việt Nam số lượng đề tài nghiên cứu v ề vấn đ ề tương đối Do đó, tác giả định chọn đề tài "Một s ố giải pháp hạn chế hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định c cán b ộ nhân viên hệ thống ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh" để làm đề tài nghiên cứu với mong muốn đóng góp số quan điểm giải pháp cho vấn đề tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh h ệ thống ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh nói riêng h ệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Mục tiêu nghiên cứu Đánh giá thực trạng tham nhũng, cố ý làm trái quy định diễn hệ thống ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh giai đoạn 2011 – 2014 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hành vi tham nhũng, c ố ý làm trái quy định trong hệ thống ngân hàng thương mại đ ịa bàn TP Hồ Chí Minh Đưa số giải pháp hạn chế tham nhũng, cố ý làm trái quy định cho hệ thống ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu mà tác giả xác định hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định hệ thống ngân hàng thương mại nhân tố ảnh hưởng đến hành vi Đề tài nghiên cứu phạm vi ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh giai đoạn năm từ 2011 – 2014 Phương pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng hai phương pháp nghiên cứu định tính định lượng Phương pháp nghiên cứu định tính thực thơng qua việc mơ tả, phân tích, đánh giá hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng nhân tố ảnh hưởng để đưa mơ hình lý thuyết Phương pháp nghiên cứu định lượng thực thông qua việc khảo sát, kiểm định phù hợp mô hình lý thuyết đưa mơ hình thức tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh ngân hàng nhân tố ảnh hưởng Kết cấu đề tài Luận văn chia làm phần bao gồm: Chương 1: Cơ sở lý luận hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định hệ thống NHTM địa bàn TP Hồ Chí Minh giai đo ạn 2011 – 2014 Chương 3: Một số giải pháp hạn chế hành vi tham nhũng, cố ý làm trái cho hệ thống ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THAM NHŨNG, CỐ Ý LÀM TRÁI QUY ĐỊNH TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh ngân hàng thương mại Một nhận thức chung hành vi tham nhũng, cố ý làm trái đa số thừa nhận, tượng xã hội có tính lịch sử, gắn liền với đời tồn nhà nước Hành vi tham nhũng, c ố ý làm trái quy định hữu tất quốc gia, không phân biệt ch ế đ ộ tr ị, giàu nghèo, phát triển hay phát triển phát triển Hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định nảy sinh, tồn hoành hành s ự hư hỏng, biến chất người có chức quy ền mà cịn người giao thực cơng vụ bình thường làm biến dạng quyền hạn công vụ giao phó Nói cách khác, quyền hạn hay cơng vụ trao cho họ phải th ực l ợi ích chung tổ chức lại bị lạm dụng vào m ục đích tr ục l ợi cho riêng cá nhân Theo Từ điển Tiếng Việt (Hoàng Phê, 2010), tham nhũng lợi dụng quyền hành để nhũng nhiễu nhân dân lấy Tài liệu hướng dẫn Liên hợp quốc đấu tranh quốc tế chống tham nhũng (1969) định nghĩa tham nhũng phạm vi hẹp, l ợi dụng quy ền lực nhà nước để trục lợi riêng Theo nghĩa hẹp khái niệm luật phòng chống tham nhũng Việt Nam (2005) quy định, tham nhũng hành vi người có chức vụ, quyền hạn lợi dụng chức vụ, quyền hạn vụ lợi Mặc dù thể theo cách khác song tham nhũng hiểu thống văn hoá pháp lý n ước giới, việc lợi dụng vị trí, quyền hạn thực hành vi trái pháp luật nhằm trục lợi cá nhân hay nói cách khác tham nhũng vi ệc s dụng chiếm đoạt bất hợp pháp công quyền hay nguồn lực tập th ể Về tội cố ý làm trái quy định, theo quy đ ịnh t ại ều 165 b ộ lu ật hình năm 1999 quy định tội cố ý làm trái quy đ ịnh c nhà n ước v ề quản lý kinh tế sau: “người lợi dụng chức v ụ, quy ền h ạn cố ý làm trái quy định nhà nước quản lý kinh t ế gây thi ệt h ại t m ột trăm triệu đồng đến ba trăm triệu đồng m ột trăm triệu đồng, bị xử lý kỷ luật hành vi mà vi phạm gây hậu nghiêm trọng…” Bảng 1.1 So sánh hành vi cố ý làm trái quy đ ịnh nhà n ước hành vi tham nhũng Cố ý làm trái quy định nhà nước Tham ô, tham nhũng tài sản quản lý kinh tế Một số điểm khác Về dấu hiệu lỗi Hành vi tham ô tham nhũng Hành vi cố ý làm trái quy định nhà thực với lỗi cố ý trực tiếp tức nước quản lý kinh tế gây hậu đối tượng thực nhận thức nghiêm trọng thực hậu hành vi gây lỗi cố ý gián tiếp tức nhận mong muốn hậu xảy thức hậu quả, khơng mong muốn bỏ mặc cho hậu xảy Về động hành vi Đối tượng tác động chủ yếu Hành vi cố ý làm trái quy định nhà hành vi tài sản thuộc sở hữu nước quản lý kinh tế gây hậu nhà nước, sở hữu tập thể, tổ chức xã nghiêm trọng, động phạm tội hội quản lý nhằm mục đích khơng phải lúc mục tư lợi (trường hợp chủ yếu đích tư lợi cá nhân mà cịn mục đích cá nhân) mục đích cục địa phương vụ đơn vị, quan Về khách thể hành vi Khách thể hành vi bao gồm: Ở hành vi này, đối tượng tác động + Quan hệ sở hữu chủ thể quan hệ, + Hoạt động đắn quan, sách quản lý kinh tế nhà nước tổ chức lĩnh vực quản lý tài sản nói chung quản lý tài chính, kinh tế nói riêng Về thủ đoạn hành vi Chủ yếu lợi dụng chức vụ, Thủ đoạn chủ yếu lợi dụng quyền hạn cố ý làm trái với quy chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt định nhà nước, đơi cịn tài sản trực tiếp quản lý vượt quy định quyền hạn mà nhà nước cho phép để làm trái Về hình phạt Cơ nhẹ tội tham ơ, Về nặng tội cố ý tham nhũng làm trái quy định nhà nước quản lý kinh tế Một số điểm giống Cả hai hành vi cố ý, tức biết đ ược hành vi c gây thiệt hại làm Cụ thể hành vi c ố ý làm trái quy định nhà nước gây hậu nghiêm trọng, chủ thể thực nhận thức rõ hành vi trái với quy định nhà n ước v ề quản lý kinh tế, biết rõ hành vi gây thiệt hại đ ến tài s ản gây thiệt hại khác cho xã hội mong muốn cho hậu xảy bỏ mặc cho hậu xảy Cịn hành vi tham ơ, tham nhũng chủ thể thực hành vi nh ận thức rõ hành vi mình, cố ý chiếm đoạt tài sản trực tiếp quản lý Nhìn chung, hai hành vi có dấu hiệu chức vụ, ch ủ thể mục đích thực hành vi giống Như vậy, có th ể định nghĩa hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh lĩnh v ực ngân hàng hành vi cán nhân viên hệ thống ngân hàng nói chung, người có chức vụ, quyền hạn ho ặc đ ược giao nhiệm vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn, nhiệm vụ đ ược giao để vụ lợi 1.1.2 Một số đặc trưng hành vi tham nhũng, c ố ý làm trái quy định ngân hàng thương mại Thứ nhất, chủ thể tham nhũng, cố ý làm trái thường cán b ộ nhân viên có chức vụ, quyền hạn Đặc điểm hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định nói chung tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngành ngân hàng nói riêng chủ thể thực hành vi phải người có chức vụ, quy ền h ạn giao nhiệm vụ Người có chức vụ quyền hạn hiểu người có nghiệp vụ chun mơn, am hiểu giao thực khâu quy trình nghiệp vụ ngân hàng Người có chức vụ, quyền hạn bao gồm: cán bộ, nhân viên, chuyên viên lãnh đạo ngân hàng Thứ hai, chủ thể tham nhũng, cố ý làm trái lợi dụng chức vụ, quyền hạn giao “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn” để vụ lợi đặc trưng thứ hai hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng nói riêng hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định nói chung Khi thực hi ện hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng, chủ thể tham nhũng, cố ý làm trái phải sử dụng “chức vụ, quyền hạn c mình” nh phương tiện để mang lại lợi ích cho mình, cho gia đình mình, cho người khác, cho tổ chức khác Đây yếu tố để xác định hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định Những cán ngân hàng có chức vụ, quyền hạn không lợi dụng chức vụ, quyền hạn khơng thể có hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh M ặt khác, hành vi cán ngân hàng có chức v ụ, quy ền h ạn mà lợi dụng chức vụ, quyền hạn coi hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định Ở có giao thoa hành vi với hành vi tội phạm khác, cần lưu ý phân bi ệt hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định với hành vi vi phạm pháp lu ật khác Thứ ba, mục đích hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh vụ lợi Hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định nói chung hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngành ngân hàng nói riêng hành vi cố ý Mục đích hành vi v ụ l ợi N ếu ch ủ th ể th ực hành vi gây tác hại cho hệ thống ngân hàng khơng cố ý hành vi không cho hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh Yếu tố vụ lợi hiểu lợi ích vật chất tinh th ần mà cán nhân viên hệ thống ngân hàng đạt đạt thông qua hành vi trái phép thân Hiện tại, pháp luật Việt Nam quy định việc đánh giá tính ch ất mức độ nguy hiểm hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh nói chung ngành ngân hàng nói riêng dựa xác đ ịnh lợi ích vật chất mà đối tượng tham nhũng, cố ý làm trái quy định đạt được, để từ định mức xử lý Một điểm đáng lưu ý đặc trưng ngành nên yếu tố vụ lợi hành vi tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngân hàng thường y ếu t ố vật chất mà có yếu tố tinh thần, nhiên thủ đo ạn tham nhũng, cố ý làm trái quy định ngành ngân hàng thường r ất ph ức tạp, mang tính nghiệp vụ rõ nét nên việc đánh giá mức độ nguy hiểm hành vi nhiều vấn đề khó xử lý 1.1.3 Các loại hành vi tham nhũng, cố ý làm trái phổ bi ến ngân hàng thương mại - Tham ô tài sản ngân hàng: lợi dụng chức vụ, quy ền h ạn chiếm đoạt tài sản ngân hàng mà có trách nhiệm quản lý - Nhận hối lộ: hành vi cán nhân viên ngân hàng l ợi dụng chức vụ, quyền hạn, trực tiếp qua trung gian nhận nhận tiền, tài sản lợi ích vật chất khác hình thức để làm khơng làm việc lợi ích theo yêu cầu ng ười đưa hối lộ - Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn thi hành nhiệm v ụ vụ lợi: việc cá nhân cán nhân viên ngân hàng vụ l ợi ho ặc đ ộng cá nhân khác mà lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái với quy đ ịnh gây thiệt hại cho lợi ích ngân hàng hay khách hàng - Lạm quyền thi hành công vụ: cá nhân cán b ộ nhân viên ngân hàng vụ lợi động cá nhân khác mà v ượt quyền hạn làm trái quy định gây thiệt hại cho lợi ích c ngân hàng hay khách hàng - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng ng ười khác để trục lợi: việc cá nhân cán nhân viên ngân hàng l ợi d ụng ch ức v ụ, quyền hạn, trực tiếp qua trung gian nhận nhận ti ền, tài sản lợi ích vật chất khác dùng ảnh hưởng thúc đẩy người có chức vụ, quyền hạn làm khơng làm m ột việc thu ộc trách nhiệm liên quan trực tiếp đến công việc họ làm việc không phép làm - Giả mạo công tác: việc cán nhân viên ngân hàng vụ lợi động cá nhân khác mà lợi dụng chức v ụ, quyền h ạn th ực hành vi sau đây: + Sửa chữa, làm sai lệch nội dung giấy tờ, tài liệu; + Làm, cấp giấy tờ giả; + Giả mạo chữ ký người có chức vụ, quyền hạn - Đưa hối lộ, môi giới hối lộ thực cán b ộ nhân viên ngân hàng có chức vụ, quyền hạn để giải công việc cá nhân, đơn vị kinh doanh nhằm đạt mục đích định sẵn - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn sử dụng trái phép tài s ản ngân hàng vụ lợi - Nhũng nhiễu vụ lợi - Khơng thực nhiệm vụ vụ lợi - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn thân hệ thống ngân hàng để bao che cho người có hành vi vi phạm pháp lu ật v ụ l ợi; c ản trở, can thiệp trái pháp luật vào việc kiểm tra, tra, kiểm toán, ều tra, truy tố, xét xử, thi hành án vụ lợi 1.2 Một số nghiên cứu tham nhũng, cố ý làm trái quy đ ịnh ngân hàng số tác giả giới Vấn đề tham nhũng hệ thống ngân hàng yếu tố ảnh hưởng nhiều tác giả giới nghiên c ứu K ết qu ả nghiên cứu Hossein Heshmati Molaee (2002) đề cập đến nguyên nhân gây tham nhũng hệ thống ngân hàng bao gồm: thiếu minh bạch thông tin hoạt động kinh doanh c ngân hàng; 10